淺析大數(shù)據(jù)下的網(wǎng)點(diǎn)庫存現(xiàn)金限額的最優(yōu)發(fā)展策

淺析大數(shù)據(jù)下的網(wǎng)點(diǎn)庫存現(xiàn)金限額的最優(yōu)發(fā)展策1科學(xué)計(jì)算網(wǎng)點(diǎn)庫存現(xiàn)金限額的需要性1.1降低時機(jī)成本的內(nèi)在必需。全省農(nóng)信社有數(shù)量諸多的ATM自動存取款機(jī)，機(jī)具內(nèi)存放了大量現(xiàn)金資產(chǎn)，假如能夠合理調(diào)節(jié)庫存現(xiàn)金限額，這將使庫存現(xiàn)金所節(jié)余的總量進(jìn)一步提升，以此減少非生利息資金占用，提升經(jīng)營效益。1.2提升效勞水平的外在要求。農(nóng)信社客戶構(gòu)造單一、業(yè)務(wù)品種狹窄，存取款業(yè)務(wù)在所有業(yè)務(wù)當(dāng)中占到大多數(shù)。對于顧客來說，取款方便、沒有障礙是保證效勞體驗(yàn)的首要條件。因而，合理設(shè)定庫存現(xiàn)金限額也是為了進(jìn)一步提升效勞水平的需要。1.3推動轉(zhuǎn)型提質(zhì)的理論需要。采取大數(shù)據(jù)技術(shù)科學(xué)合理設(shè)定庫存現(xiàn)金限額不僅能夠進(jìn)一步降低經(jīng)營成本，提升財(cái)政管理質(zhì)效，同時以此為契機(jī)，或許還能為農(nóng)信社經(jīng)營管理提供一種新的思路與途徑。2一般庫存現(xiàn)金計(jì)算方法的特點(diǎn)分析當(dāng)前，企業(yè)在計(jì)算庫存現(xiàn)金時所采取的一般計(jì)算公式是：庫存現(xiàn)金=前一個月的平均天天支付的現(xiàn)金數(shù)額〔不含每月平均工資數(shù)額〕限定天數(shù)。對于絕大多數(shù)企業(yè)來說，其主營業(yè)務(wù)為生產(chǎn)商品、提供效勞等，庫存現(xiàn)金具有總量小、使用少、要求少的特點(diǎn)，一般不會跨越2000元，采用以上公式計(jì)算即可知足日常經(jīng)營需要。銀行類金融機(jī)構(gòu)主營貨幣業(yè)務(wù)，這一點(diǎn)與一般企業(yè)不同，其現(xiàn)金流動具有較強(qiáng)的不確定性，會遭到時間周期、經(jīng)營狀態(tài)、客戶需求、政策環(huán)境等因素影響，庫存現(xiàn)金余額呈現(xiàn)為不規(guī)則的海浪線，通常我們會根據(jù)網(wǎng)點(diǎn)年末或某月末的存款余額作為基數(shù)來確定網(wǎng)點(diǎn)庫存現(xiàn)金。因而，傳統(tǒng)方法下，計(jì)算庫存現(xiàn)金限額一般具有下面五方面的特點(diǎn)。一是現(xiàn)金狀況的假設(shè)性。當(dāng)前學(xué)者對銀行網(wǎng)點(diǎn)庫存現(xiàn)金的研究大多建立在模型假設(shè)上，即根據(jù)實(shí)際經(jīng)營情況，抽象出數(shù)學(xué)模型，然后根據(jù)模型與實(shí)際業(yè)務(wù)的相關(guān)性，估算出網(wǎng)點(diǎn)庫存現(xiàn)金需求。由于缺乏大量的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)做支撐，大多以假設(shè)模型套用實(shí)際數(shù)據(jù)，實(shí)際會采取比較普通的平均數(shù)法來確定庫存現(xiàn)金限額。二是核定時點(diǎn)的固定性。在實(shí)際經(jīng)營中，由于會計(jì)核算經(jīng)過自己具有周期性特性的影響，財(cái)政人員會按照某個時點(diǎn)計(jì)算營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)庫存現(xiàn)金限額，即在一個相對固定的周期內(nèi)〔如一個會計(jì)年度〕一般會采取相對固定的庫存現(xiàn)金限額，這既便于計(jì)算調(diào)整限額，同時也便于進(jìn)行會計(jì)核算。三是模型變量的單一性。由于統(tǒng)計(jì)技術(shù)、財(cái)政管理能力、操作復(fù)雜度等因素影響，一般方法下計(jì)算庫存現(xiàn)金限額會簡少變量數(shù)目、簡化計(jì)算經(jīng)過，僅會考慮到日平均余額，而沒有把季節(jié)時間的周期性影響、市場環(huán)境的聯(lián)動性影響因素等考慮進(jìn)來，計(jì)算庫存現(xiàn)金限額的前提是假定的一種趨于理想化的狀況。四是限額調(diào)整的被動性。由于銀行現(xiàn)金業(yè)務(wù)的不確定性，庫存現(xiàn)金的調(diào)整往往滯后于實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生。由于管理惰性的存在，庫存現(xiàn)金出現(xiàn)偶爾性不足、經(jīng)常性地存在節(jié)余并不能夠引起管理部門的看重，只要當(dāng)經(jīng)常性地出現(xiàn)庫存現(xiàn)金不足以知足實(shí)際業(yè)務(wù)需要時，管理部門才會對庫存現(xiàn)金額度進(jìn)行調(diào)整。一般情況下，庫存現(xiàn)金限額往大調(diào)整的概率要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于往小調(diào)整的概率，這也就造成了對庫存現(xiàn)金的管理忽視，過量節(jié)余的現(xiàn)金資產(chǎn)就產(chǎn)生了時機(jī)成本。五是計(jì)算經(jīng)過的簡易性。由于考慮因素單一、計(jì)算難度不高、操作簡單易學(xué)，不需要投入太多成本即能夠知足日常經(jīng)營的大多數(shù)需求，因此傳統(tǒng)的計(jì)算方法遭到了財(cái)政人員喜愛，被廣泛采取。也恰是由于計(jì)算庫存現(xiàn)金限額的一般公式所具有的這些特點(diǎn)，在解決銀行類金融機(jī)構(gòu)對現(xiàn)金需求量大、需求變動頻繁、對綜合收益要求較高的情況下，不合理的庫存現(xiàn)金限額致使大量現(xiàn)金資產(chǎn)處于閑置狀況，與投入貸款、同業(yè)業(yè)務(wù)等構(gòu)成的收益相比，產(chǎn)生了不可估量的時機(jī)成本。3大數(shù)據(jù)下的庫存現(xiàn)金計(jì)算模型的建立3.1大數(shù)據(jù)技術(shù)與庫存現(xiàn)金限額計(jì)算。大數(shù)據(jù)技術(shù)〔或稱巨量資料〕，指的是所牽涉的資料量規(guī)模宏大到無法通過當(dāng)前主流軟件工具，在合理時間內(nèi)到達(dá)提取、管理、處理、并整理成為幫助企業(yè)經(jīng)營更積極目的的信息。大數(shù)據(jù)不消隨機(jī)分析法〔抽樣調(diào)查〕，而采取所有數(shù)據(jù)進(jìn)行分析處理。大數(shù)據(jù)技術(shù)讓我們愈加容易了解事物的實(shí)相，而非對事態(tài)發(fā)展進(jìn)行假設(shè)。本文就是通過運(yùn)用大數(shù)據(jù)技術(shù)，對所有業(yè)務(wù)發(fā)生數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算，通過預(yù)先建立的數(shù)學(xué)模型與總體數(shù)據(jù)進(jìn)行匹配，了解經(jīng)營經(jīng)過中庫存現(xiàn)金的實(shí)際需求，通過計(jì)算庫存現(xiàn)金的時機(jī)成本，以到達(dá)庫存現(xiàn)金合理調(diào)整的目的。3.2大數(shù)據(jù)技術(shù)下庫存現(xiàn)金限額計(jì)算方法的優(yōu)勢分析。一是以全部數(shù)據(jù)〔或接近總體的數(shù)據(jù)〕為樣本，較一般計(jì)算方法具有更高層次的可靠性。二是以數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)為根據(jù)，模型建立為輔助，彌補(bǔ)了人工計(jì)算下主觀性強(qiáng)的不足，能夠?qū)齑娆F(xiàn)金的最小單元狀況縮小到每筆業(yè)務(wù)，真實(shí)反映了實(shí)際業(yè)務(wù)經(jīng)營經(jīng)過。三是依靠現(xiàn)代計(jì)算技術(shù)進(jìn)行計(jì)算，短期內(nèi)處理大量數(shù)據(jù)，能夠快速計(jì)算庫存現(xiàn)金并進(jìn)行實(shí)時調(diào)整，具有快速性、及時性和精確性。四是能夠根據(jù)既有數(shù)據(jù)和模型預(yù)測將來發(fā)展趨勢，為庫存現(xiàn)金調(diào)整提供預(yù)測性決策根據(jù)。在這里基礎(chǔ)上，根據(jù)多方因素，聯(lián)動預(yù)測綜合收益，以確定最佳庫存現(xiàn)金額度。雖然采取大數(shù)據(jù)計(jì)算有眾多優(yōu)點(diǎn)，但由于其技術(shù)門檻高、操作復(fù)雜度高、準(zhǔn)入成本高，要求數(shù)據(jù)樣本容量足夠大，對經(jīng)營理念、科技水平、人員素質(zhì)都提出了相對較高的要求，從理論研究到實(shí)際運(yùn)用還存在一個長期的漸進(jìn)經(jīng)過。3.3采取大數(shù)據(jù)計(jì)算庫存現(xiàn)金限額前的預(yù)備工作。由于大數(shù)據(jù)本身數(shù)據(jù)量大的特性，在采取大數(shù)據(jù)技術(shù)計(jì)算時，需要做好下面幾方面的工作。一是建立高可用計(jì)算機(jī)集群，以應(yīng)對大量數(shù)據(jù)計(jì)算需要。二是根據(jù)既有的海量數(shù)據(jù)集建立數(shù)據(jù)倉庫，包含對原有數(shù)據(jù)庫數(shù)據(jù)的整理、分類、挑選和整合。三是培養(yǎng)相關(guān)專業(yè)性人才，包含計(jì)算機(jī)、統(tǒng)計(jì)、財(cái)政等方面的專業(yè)人才，同時也需要跨專業(yè)類的綜合性人才。四是建立以數(shù)據(jù)分析、管理、運(yùn)用為導(dǎo)向的經(jīng)營管理機(jī)制，由貨幣經(jīng)營為主逐步向數(shù)據(jù)經(jīng)營為主改變。3.4大數(shù)據(jù)技術(shù)下庫存現(xiàn)金限額調(diào)整的模型建立與操作。3.4.1計(jì)算模型的變量辨別。以單個營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)作為核算對象：單筆存款或取款業(yè)務(wù)記作S〔為便于統(tǒng)計(jì)，將資產(chǎn)負(fù)債表借貸記賬法暫由收付記賬法表示，存款記作收方，為正數(shù)，取款記作付方，為負(fù)數(shù)〕，單筆存款業(yè)務(wù)金額I，單筆取款業(yè)務(wù)金額O，單筆存取款業(yè)務(wù)發(fā)生后的庫存現(xiàn)金余額R，m為業(yè)務(wù)發(fā)生的序列，網(wǎng)點(diǎn)調(diào)撥現(xiàn)金的邊際成本C〔僅計(jì)耗人工成本、運(yùn)費(fèi)成本〕、資產(chǎn)平均收益率P。最佳庫存現(xiàn)金限額A〔即跨越限額之后向清算中心交款〕。3.4.2計(jì)算模型的建立原則。一是定量計(jì)算為主，定性分析為輔。庫存現(xiàn)金應(yīng)當(dāng)是根據(jù)一段時期的實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生額計(jì)算。二是動態(tài)調(diào)整，數(shù)據(jù)模型需要根據(jù)計(jì)算結(jié)果的變化而進(jìn)行動態(tài)調(diào)整。三是最低安全支付原則，根據(jù)大數(shù)據(jù)計(jì)算出的限額是理論最佳限額，需要在這里基礎(chǔ)上向上浮動，在概率范圍內(nèi)確保資金支付安全。3.4.3模型的建立。以一個周期T〔1，2，3t-2，t-1，t〕的連續(xù)t天內(nèi)，發(fā)生的存取款業(yè)務(wù)序列M〔1，2，3m-2，m-1，m〕的交易記錄數(shù)據(jù)為計(jì)算全部樣本。為保證統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)真實(shí)反映資金需求，需排除跨越20萬元〔網(wǎng)點(diǎn)確定的提早預(yù)約取款的額度〕、跨越庫存現(xiàn)金限額后向清算中心的交款金額的數(shù)據(jù)記錄，這些數(shù)據(jù)存在人為干擾因素。以上變量存在下面關(guān)系：Sm=Im，Sm=-Om表示第m筆業(yè)務(wù)Sm為存款業(yè)務(wù)Im或取款業(yè)務(wù)Om。Rm=Rm-1+Sm表示第m筆業(yè)務(wù)后的庫存現(xiàn)金Rm等于第m筆業(yè)務(wù)所發(fā)生的金額Sm〔存款計(jì)入正數(shù)，取款計(jì)入負(fù)數(shù)〕加上這筆業(yè)務(wù)前的庫存現(xiàn)金余額Rm-1。Rm-Om+10任何一個時點(diǎn)的庫存現(xiàn)金余額都應(yīng)當(dāng)知足取錢需求，即第m筆業(yè)務(wù)后的庫存現(xiàn)金余額Rm應(yīng)大于第m+1筆取款業(yè)務(wù)Om+1。每次調(diào)款的邊際成本C=kD，k為系數(shù)，D表示營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)與調(diào)款中心間隔。在知足上述條件下，時機(jī)成本T=〔R-A〕P-Cn〔Om-A〕。R表示原來所設(shè)定的庫存現(xiàn)金余額，A表示最佳庫存現(xiàn)金限額，Cn〔Om-A〕表示取款需求時候n次調(diào)撥現(xiàn)金所消耗損費(fèi)成本之和。即當(dāng)T=0時所求得A值為最佳庫存現(xiàn)金限額。根據(jù)最低安全支付原則，A值需要根據(jù)取款業(yè)務(wù)發(fā)生概率再上浮一定數(shù)值。3.4.4模型套用與實(shí)例。由于沒有實(shí)際數(shù)據(jù)可供筆者進(jìn)行分析，因而筆者采取計(jì)算機(jī)模仿了一組連續(xù)交易的數(shù)據(jù)〔見附表一〕S作為實(shí)例。假定之前設(shè)定庫存現(xiàn)金限額為B，即800，000元，在移動實(shí)時庫存現(xiàn)金余額線之后，能夠求解到最低安全支付限額A，即480，000元。通過A求出時機(jī)成本T最大值，即可獲得庫存現(xiàn)金最佳限額。在一個T周期內(nèi)，連續(xù)獲得A的平均值，即為這個周期內(nèi)的最佳庫存現(xiàn)金限額。4總結(jié)本文通過采取大數(shù)據(jù)分析技術(shù)，對每筆業(yè)務(wù)發(fā)生記錄進(jìn)行分析，以通過對整體樣本的計(jì)算分析，綜合考慮庫存現(xiàn)金調(diào)撥成本與時機(jī)成本，以此求解出最佳庫存現(xiàn)金限額，以知足實(shí)際業(yè)務(wù)需要的庫存現(xiàn)金。彌補(bǔ)了以往點(diǎn)頭決策主觀性強(qiáng)、根據(jù)時點(diǎn)余額計(jì)算存在偏