銀行資本金(或營運資金)本外幣轉(zhuǎn)換核準服務(wù)指南

編號：57015“金融機構(gòu)外匯與人民幣資產(chǎn)不匹配的購匯、結(jié)匯審批”

行政審批服務(wù)指南發(fā)布日期：2020年11月20日實施日期：2020年11月20日發(fā)布機構(gòu)：國家外匯管理局一、項目信息項目名稱：金融機構(gòu)外匯與人民幣資產(chǎn)不匹配的購匯、結(jié)匯審批；項目編號：57015；審批類別：行政許可。二、適用范圍本指南適用于“銀行資本金（或營運資金）本外幣轉(zhuǎn)換核準”的申請和辦理。三、設(shè)定依據(jù)《中華人民共和國外匯管理條例》（國務(wù)院令第532號）第二十六條：“金融機構(gòu)的資本金、利潤以及因本外幣資產(chǎn)不匹配需要進行人民幣與外幣間轉(zhuǎn)換的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)外匯管理機關(guān)批準”。四、銀行資本金（或營運資金）本外幣轉(zhuǎn)換核準（一）辦理依據(jù)1《.中華人民共和國外匯管理條例》（國務(wù)院令第532號）；。2《.銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法》（中國人民銀行令〔2014〕第2號）；3.《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理辦法實施細則〉的通知》（匯發(fā)〔2014〕53號）。（二）受理機構(gòu)申請人所在地國家外匯管理局分局（外匯管理部）。（三）決定機構(gòu)申請人所在地國家外匯管理局分局（外匯管理部）。（四）審批數(shù)量無數(shù)量限制.（五）辦事條件申請人為銀行，需同時符合以下條件：完成本外幣轉(zhuǎn)換后的“（外匯所有者權(quán)益+外匯營運資金）／外匯資產(chǎn)”與“（人民幣所有者權(quán)益+人民幣營運資金）／人民幣資產(chǎn)”基本相等。以上數(shù)據(jù)按銀行境內(nèi)機構(gòu)的資產(chǎn)負債表計算，不包括境外關(guān)聯(lián)行。計算外匯資產(chǎn)可扣除部分政策性因素形成的外匯資產(chǎn)；計算人民幣資產(chǎn)，應(yīng)對其中的存放同業(yè)和拆放同業(yè)取結(jié)匯申請前四個季度末的平均數(shù)。營運資金和所有者權(quán)益不重復(fù)計算；人民幣營運資金是指外國銀行向境內(nèi)分行撥付的人民幣營運資金（含結(jié)匯后人民幣營運資金）；外匯營運資金是外國銀行向境內(nèi)分行撥付的外匯營運資金，以及境內(nèi)法人銀行以自有人民幣購買并在外匯營運資金科目核算的資金。計算外匯所有者權(quán)益時應(yīng)扣除未分配外匯利潤，但未分配外匯利潤為虧損的，不得扣除。新開辦外匯業(yè)務(wù)的中資銀行或新開辦人民幣業(yè)務(wù)的外資銀行，首次可申請將不超過10%的資本金進行本外幣轉(zhuǎn)換。銀行購買外匯資本金或外匯營運資金發(fā)展外匯業(yè)務(wù)的，可依據(jù)實際需要申請，不受前述第1和3項條件限制。銀行業(yè)監(jiān)督管理部門對資本金幣種有明確要求或其他特殊情況的，可不受前述第1和3項條件限制。銀行申請原則上每年不得超過一次。（六）申請材料序提交材料名稱原件/復(fù)份紙質(zhì)/要備號印件數(shù)電子求注1申請報告原件1紙質(zhì)/電子2人民幣和外幣資產(chǎn)負債表原件1紙質(zhì)/電子3本外幣轉(zhuǎn)換金額的測算依據(jù)原件1紙質(zhì)/電子4相關(guān)交易需經(jīng)銀行業(yè)監(jiān)督管理部門批準的，應(yīng)提供相應(yīng)批準文件的復(fù)印件加蓋銀行公章的復(fù)印件1紙質(zhì)/電子（七）申請接受申請人可通過窗口、郵寄、國家外匯管理局政務(wù)服務(wù)網(wǎng)上辦理系統(tǒng)等方式提交材料。（八）基本辦理流程申請人提交申請；決定是否予以受理；不予受理的，出具不予受理通知書；進行審查報批，不予許可的，出具不予許可通知書。受理的，審核作出批準或者不予批準的決定，對于符合規(guī)定條件予以批準的，出具正式公文；不予批準的，做出不予批準的行政許可書面決定并說明理由。4.材料不全或不符合法定形式的，一次性告知補正材料，并出具《行政許可補正通知書》。（九）辦理方式一般程序：申請、受理、審查、決定、出具正式公文。（十）審批時限20個工作日。（十一）審批收費依據(jù)及標準不收費。（十二）審批結(jié)果正式公文。（十三）結(jié)果送達通過現(xiàn)場告知或電話通知申請人，并通過現(xiàn)場領(lǐng)取或郵寄方式將結(jié)果送達。（十四）申請人權(quán)利和義務(wù)申請人有權(quán)依法提出行政審批申請，依法進行投訴、舉報、復(fù)議、訴訟等。申請人有義務(wù)保證申請材料完整、真實、準確，獲批后合法合規(guī)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。（十五）事項審查類型前審后批。（十六）辦公地址和時間該項行政許可具體由國家外匯管理局分支局辦理，各地外匯分局辦公地址和辦公時間見各地外匯局官方互聯(lián)網(wǎng)站。（十七）禁止性要求如符合上述條件，不存在不予許可的情況。（十八）咨詢途徑電話、電子郵件、網(wǎng)址。（十九）辦理進程和結(jié)果公開查詢向各地外匯局進行咨詢、進程查詢、監(jiān)督和投訴等可通過各地外匯局官方互聯(lián)網(wǎng)站的相應(yīng)欄目進行。網(wǎng)址可通過進行鏈接，也可通過各外匯局官方互聯(lián)網(wǎng)站上公布的電話進行。通過國家外匯管理局政務(wù)服務(wù)網(wǎng)上辦理系統(tǒng)提交申請的，可在該系統(tǒng)內(nèi)進行查詢。（二十）監(jiān)督投訴渠道向各地外匯局進行咨詢、進程查詢、監(jiān)督和投訴等可通過各地外匯局官方互聯(lián)網(wǎng)站的相應(yīng)欄目進行。網(wǎng)址可通過進行鏈接，也可通過各外匯局官方互聯(lián)網(wǎng)站上公布的電話進行。（二十一