《現(xiàn)代商業(yè)銀行業(yè)務與經(jīng)營》第三章 商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務

第三章商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務第一節(jié)商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)第二節(jié)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務第三節(jié)商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務第四節(jié)貿(mào)易融資與國際貸款第五節(jié)商業(yè)銀行租賃和信托業(yè)務第六節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務創(chuàng)新第一節(jié)商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)一、現(xiàn)金資產(chǎn)的構(gòu)成（一）庫存現(xiàn)金（二）在中央銀行存款（三）存放同業(yè)存款（四）在途資金第一節(jié)商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)二、現(xiàn)金資產(chǎn)的作用（一）保持清償力以維護銀行的安全性（二）保持流動性以滿足銀行的盈利性第一節(jié)商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)二、現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則1.適度存量控制原則。2.適時流量調(diào)節(jié)原則。3.安全性原則。第二節(jié)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務一、貸款種類信用貸款擔保貸款票據(jù)貼現(xiàn)自營貸款委托貸款特定貸款按貸款期限劃分活期定期透支按保障條件劃分按貸款用途劃分工業(yè)貸款商業(yè)貸款農(nóng)業(yè)貸款科技貸款消費貸款按貸款發(fā)放的自主程度按貸款的風險程度正常貸款關(guān)注貸款次級貸款可疑貸款損失貸款第二節(jié)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務二、貸款的經(jīng)營管理（一）貸款規(guī)模的控制貸款資產(chǎn)的評價指標：1.存貸比率2.資本充足率3.單個企業(yè)貸款比率4.中長期貸款比率5.貸款種類及貸款地區(qū)第二節(jié)商業(yè)銀行的貸款業(yè)務二、貸款的經(jīng)營管理（二）貸款的定價方法1.基礎(chǔ)利率定價法2.成本加成定價法

貸款利率=貸款成本+利率加成成本加成貸款定價法：

貸款利率=籌措貸款資金的成本+銀行非資金經(jīng)營成本+補償銀行預期違約風險的資金+銀行期望的利潤3.價格領(lǐng)導模型貸款利率=基準或優(yōu)惠利率+優(yōu)惠利率借款人支付的違約風險金費率

+長期貸款借款人支付的長期風險金費率第三節(jié)商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務一、商業(yè)銀行證券投資的意義（一）增加銀行收益（二）降低經(jīng)營風險（三）補充流動性第三節(jié)商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務二、商業(yè)銀行證券投資的種類（一）政府債券

1.中央政府債券國庫券政府公債2.政府機構(gòu)債券3.市政債券（二）金融債券（三）企業(yè)債券（四）股票第三節(jié)商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務三、商業(yè)銀行證券投資的收益與風險（一）證券投資的收益1.票面收益率2.當期收益率3.到期收益率到期還本（出售價格）-購入價格持券期間到期收益率=購入價格+到期還本（出售價格）

2每期利息+×100%第三節(jié)商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務三、商業(yè)銀行證券投資的收益與風險（二）證券投資的風險1.系統(tǒng)性風險和非系統(tǒng)性風險2.風險的種類

（1）購買力風險（2）市場風險（3）利率風險（4）企業(yè)風險（5）財務風險系統(tǒng)性風險非系統(tǒng)性風險（三）證券投資風險與收益的關(guān)系第三節(jié)商業(yè)銀行的證券投資業(yè)務四、商業(yè)銀行證券投資的策略（一）梯形投資法（二）杠鈴投資法（三）固定比例投資法和可變比例投資法（四）有效證券組合法

第四節(jié)貿(mào)易融資與國際貸款一、進出口押匯所謂押匯，是指在客戶從事進出口貿(mào)易活動中，銀行根據(jù)客戶的臨時需要而給予周轉(zhuǎn)資金的一種融資方式。進口押匯是開證申請人在銀行給予減免保證金的情況下，委托銀行開出信用證，在單證相符需對外承擔付款責任時，由于申請人臨時資金短缺，無法向銀行繳足全額付款資金，經(jīng)向銀行申請并獲得批準后，由銀行在對申請人保留追索權(quán)和貨權(quán)質(zhì)押（抵押）的前提下代為墊付款項給國外銀行或出口商，并在規(guī)定期限內(nèi)由申請人償還押匯貸款及利息的融資業(yè)務。出口押匯是出口銀行對出口商的一種資金融通。第四節(jié)貿(mào)易融資與國際貸款二、打包放款打包放款（packingloan）是指出口地銀行為支持出口商按期履行合同義務，出運交貨，而向出口商提供的以正本信用證（LPC）為抵押的貸款。

打包放款具有如下法律特征:第一，打包放款是一種融資法律關(guān)系，即銀行向申請人提供貸款。第二，打包放款與信用證有密切的關(guān)聯(lián)性。第三，打包放款實質(zhì)上是一種信用貸款。第四節(jié)貿(mào)易融資與國際貸款三、票據(jù)承兌票據(jù)是貨幣或商品的讓渡中為反映債權(quán)債務的發(fā)生、轉(zhuǎn)移和償付而使用的一種信用工具。根據(jù)承兌人不同分為商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票。（一）風險類型的表現(xiàn)形式

1.政策性風險

“繞規(guī)?！眴栴}流動資金貸款墊付固定資產(chǎn)投資問題2.效益風險3.計劃風險

4.資產(chǎn)質(zhì)量風險第四節(jié)貿(mào)易融資與國際貸款三、票據(jù)承兌

（二）防范風險的具體措施1.要不斷改進調(diào)查方法2.要不斷完善管理措施3.要發(fā)揮內(nèi)部各部門的監(jiān)督作用第四節(jié)貿(mào)易融資與國際貸款四、購買應收賬款

應收賬款收購業(yè)務是銀行以購買未到期應收賬款的方式向企業(yè)提供短期融資的一類銀行業(yè)務。

1.應收賬款的抵借2.應收賬款的讓售第四節(jié)貿(mào)易融資與國際貸款五、出口信貸出口信貸的概念出口信貸具有以下特點:1.出口信貸是旨在促進本國出口的政策性金融工具，具有政府背景。2.出口信貸的用途有明確規(guī)定，必須用以購買貸款國出口的商品。3.出口信貸與信貸保險相結(jié)合。出口信用保險的主要作用第四節(jié)貿(mào)易融資與國際貸款六、福費廷福費廷的概念福費廷業(yè)務的主要內(nèi)容福費廷業(yè)務的操作要點福費廷業(yè)務的作用第四節(jié)貿(mào)易融資與國際貸款七、銀團貸款（一）銀團貸款的概念及特點（二）銀團貸款的組織結(jié)構(gòu)（三）銀團貸款給各參與主體帶來的收益（四）銀團貸款的承銷方式第四節(jié)貿(mào)易融資與國際貸款八、離岸貸款（一）離岸金融市場（二）離岸金融市場的資金來源（三）離岸金融市場的資金運用（四）離岸貸款業(yè)務第五節(jié)商業(yè)銀行租賃和信托業(yè)務一、銀行租賃業(yè)務的性質(zhì)與特征（一）銀行租賃業(yè)務的性質(zhì)（二）銀行租賃業(yè)務的特征

1.所有權(quán)與使用權(quán)分離2.資金運動與物資運動結(jié)合在一起3.租金分期歸流4.承租人對設(shè)備和供貨商具有選擇的權(quán)利和責任第五節(jié)商業(yè)銀行租賃和信托業(yè)務二、銀行租賃業(yè)務的種類（一）融資性租賃

1.自營租賃

2.合資租賃3.委托租賃4.轉(zhuǎn)租賃

5.回租租賃6.杠桿租賃7.綜合性租賃（二）經(jīng)營性租賃（三）服務性租賃第五節(jié)商業(yè)銀行租賃和信托業(yè)務三、銀行信托業(yè)務（一）信托概述

1.概念

2.分類（1）廣義信托和狹義信托（2）商事信托和民事信托（3）私益信托和公益信托（4）設(shè)定信托和法定信托（5）契約信托（生前信托）與遺囑信托（死后信托）（6）自益信托與他益信托3.特征第五節(jié)商業(yè)銀行租賃和信托業(yè)務三、銀行信托業(yè)務（二）信托業(yè)務的職能（三）信托業(yè)務的主要形式1.信托存款2.信托貸款3.信托投資4.委托存款5.委托貸款6.委托投資7.公益基金信托8.勞?；鹦磐?.個人特約信托10.動產(chǎn)或不動產(chǎn)信托第五節(jié)商業(yè)銀行租賃和信托業(yè)務三、銀行信托業(yè)務（四）信托存款1.概念2.信托存款與銀行存款的區(qū)別

（1）資金來源不同（2）存款的期限和收益不同（3）資金運用不同第五節(jié)商業(yè)銀行租賃和信托業(yè)務三、銀行信托業(yè)務（五）信托貸款1.概念2.種類（1）橫向聯(lián)合信托貸款（2）聯(lián)營投資信托貸款（3）補償貿(mào)易信托貸款（4）房地產(chǎn)開發(fā)信托貸款（5）耐用消費品信托貸款第五節(jié)商業(yè)銀行租賃和信托業(yè)務三、銀行信托業(yè)務（六）信托投資概念、種類、原則（七）委托貸款與委托投資（八）動產(chǎn)與不動產(chǎn)信托第六節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務創(chuàng)新一、頭寸管理創(chuàng)新一系列頭寸管理調(diào)度方法：（一）編制流動性計劃（二）運用先進技術(shù)進行資金調(diào)度（三）聯(lián)邦資金買賣（四）使用大額金融工具（五）進行債權(quán)轉(zhuǎn)讓（六）借助回購協(xié)議第六節(jié)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務創(chuàng)新二、投資業(yè)務創(chuàng)新（一）垃圾債券投資垃圾債券（junkbonds），又稱劣質(zhì)債券（lowqualitydebts），是質(zhì)量等級較低的債券的總稱，包括那些低等級債券和無等級債券。（二）商業(yè)銀行的其他投資業(yè)務美國的商業(yè)銀行除了投資國債與市政債券、公司債券（包括高等級公司債券和垃圾債券）、股票以外，還把