(最新整理)個人理財第五章教育投資規(guī)劃課件

(最新整理)個人理財第五章教育投資規(guī)劃2021/7/261(最新整理)個人理財第五章教育投資規(guī)劃2021/7/261PERSONALFINANCE個人理財2021/7/262PERSONALFINANCE個人理財2021/7/第二篇專業(yè)技能2021/7/263第二篇2021/7/263保險規(guī)劃消費支出規(guī)劃稅收規(guī)劃投資規(guī)劃現金規(guī)劃財產傳承分配規(guī)劃退休養(yǎng)老規(guī)劃教育規(guī)劃個人理財規(guī)劃的內容2021/7/264保險規(guī)劃消費支出規(guī)劃稅收規(guī)劃投資規(guī)劃現金規(guī)劃財產傳承分配規(guī)劃第五章教育投資規(guī)劃2021/7/265第五章2021/7/265課程導入1教育投資規(guī)劃的概述2教育投資規(guī)劃的實務3教育投資規(guī)劃的工具2021/7/266課程導入1教育投資規(guī)劃的概述2教育投資規(guī)劃的實務3教育投資規(guī)第一節(jié)教育投資規(guī)劃的概述個人理財2021/7/267第一節(jié)教育投資規(guī)劃的概述個人理財2021/7/267一、教育規(guī)劃的基本概述教育規(guī)劃即教育投資規(guī)劃，是指為實現預期教育目標所需要的費用而進行一系列資金管理活動。本人教育投資規(guī)劃子女教育投資規(guī)劃子女教育投資規(guī)劃是指為子女將來的教育費用進行策劃和投資?；A教育投資高等教育投資素質教育學歷教育2021/7/268一、教育規(guī)劃的基本概述教育規(guī)劃即教育投資規(guī)劃，是指為實現預期教育是一種生產性投資良好的教育意義重大教育費用逐年增長子女教育金缺乏彈性：時間彈性和費用彈性子女的資質無法預測二、教育規(guī)劃的必要性2015年中國家庭每月教育支出2021/7/269教育是一種生產性投資二、教育規(guī)劃的必要性2015年中國家庭每中國家庭教育支出增長趨勢圖GAGR=10.7%2021/7/2610中國家庭教育支出增長趨勢圖GAGR=10.7%2021/7/2015年中國家庭月收入/每月支出情況2021/7/26112015年中國家庭月收入/每月支出情況2021/7/2611第二節(jié)教育投資規(guī)劃實務個人理財2021/7/2612第二節(jié)教育投資規(guī)劃實務個人理財2021/7/2612一、教育投資規(guī)劃的原則目標合理原則及早規(guī)劃原則資金充裕原則穩(wěn)健投資原則定期定額原則客戶甲乙丙孩子目前所處的階段剛出生小學中學孩子目前的年齡0612投資總年限（年）18126投資收益率（%）555投資總額（元）324003240032400孩子上大學時的投資總價值（元）5238044272376942021/7/2613一、教育投資規(guī)劃的原則目標合理原則客戶甲乙丙孩子目前剛出生第一步，了解客戶家庭成員結構及財務狀況第二步，確定客戶子女的教育目標第三步，估算教育費用第四步，計算教育費用缺口第五步，制定教育規(guī)劃方案第六步，執(zhí)行教育規(guī)劃方案第七步，選擇教育投資產品第八步，反饋及調整規(guī)劃方案二、教育投資規(guī)劃的流程2021/7/2614第一步，了解客戶家庭成員結構及財務狀況二、教育投資規(guī)劃的流程二、教育投資規(guī)劃的流程子女教育目標幼兒園小學中學大學深造國內國外當前教育費用預期費用增長率未來所需費用教育投資規(guī)劃安排政府資助獎學金勤工儉學教育貸款目前準備的資產計儲蓄組合投資工具的選擇2021/7/2615二、教育投資規(guī)劃的流程子女教育目標幼兒園小學中學大學深造國內在制定教育投資規(guī)劃過程中，理財規(guī)劃師在為客戶提供理財規(guī)劃服務以前，首先要對客家庭的成員結構和收支水平進行全面的了解。收集完信息以后，理財規(guī)劃師通過編制客戶的家庭財務表將個人（家庭）信息整理歸類到資產負債表、現金流量表當中去，并通過對兩張表進行分析以及對客戶的問詢，判斷客戶對待風險的態(tài)度及其風險承受能力，這是理財規(guī)劃師針對不同客戶制定理財規(guī)劃方案的基礎。二、教育投資規(guī)劃的流程了解客戶家庭成員結構及財務狀況2021/7/2616在制定教育投資規(guī)劃過程中，理財規(guī)劃師在為客戶提供理財規(guī)劃服務明確子女教育目標，理財規(guī)劃師應先了解一些基本問題：實現該教育目標對客戶及子女的重要程度？客戶的子女目前的年齡是多大？距離教育目標的年限？客戶希望子女在何時、何地完成該項教育目標？客戶希望子女在何種類型學校完成該項教育？子女年齡對客戶的投資金額和投資方式起著決定性作用。學校的性質、地理位置、師資力量、子女的興趣和學習能力等同樣影響教育費用的高低。二、教育投資規(guī)劃的流程確定客戶對子女的教育目標2021/7/2617明確子女教育目標，理財規(guī)劃師應先了解一些基本問題：二、教育投了解目前教育費用（學費+生活費）設定預計的增長率計算距離入學的尚余年數計算入學時所需費用分別計算如果采用一次性投資計劃所需的金額現值和如果采用分期投資計劃每月所需支付的年金。計算教育費用缺口二、教育投資規(guī)劃的流程教育費用需求分析2021/7/2618了解目前教育費用（學費+生活費）二、教育投資規(guī)劃的流程教育費預計客戶子女將在18歲上大學：教育投資計劃方式是儲蓄，年稅后利率為9%，利息按月支付，并且和本年一起用于下一期的投資（復利）每月存入一筆固定費用用于教育投資計劃第年大學教育費用預計增長率為6%（包括通貨膨脹和費用增長率）現在入學生活費與學費以大學第一年初值計算，則總額為40000元。案例：2021/7/2619預計客戶子女將在18歲上大學：案例：2021/7/2619如果目前子女的年齡為15歲，則每月的投資額為多少？如果為12歲、8歲、4歲和1歲，則每月的投資額為多少？如果改為一次投資則目前所需的投資額是多少？2021/7/2620如果目前子女的年齡為15歲，則每月的投資額為多少？2021/解：15歲：入學費用=每月投資額=1157.652021/7/2621解：2021/7/2621年齡12841年數6101417月數72120168204入學費用56740.7671633.9190436.16107710.91月收益率0.00750.00750.00750.0075月投資￥-597.23￥-370.17￥-270.35￥-224.902021/7/2622年齡12841年數6101417月數72120168204入客戶王先生的兒子今年6歲。王先生估計兒子上大學之前的教育費用不多。他的子女教育投資規(guī)劃目標是：在兒子18歲大學時能積累足夠的大學本科的教育費用，并希望有能力繼續(xù)讓兒子深造碩士研究生。王先生目前已經有3萬元教育準備金，不足部分打算以定期定額投資基金的方式來解決。王先生投資的平均回報率大約4%。我國目前大學本科4年需要花費48000～72000，在這里取中間值60000元。而碩士研究生需要花費30000～40000元，取中間值35000元。結合通貨膨脹率和大學收費增長、經濟增長率等諸多因素，預計教育費用的年平均增長率是3%～7%，取中間值5%。案例：2021/7/2623客戶王先生的兒子今年6歲。王先生估計兒子上大學之前的教育費用解：12年后，王先生的兒子上大學時：應準備大學教育費用：60000×(F/P，5%，12)=107751(元)已經準備金額：30000×(F/P，4%，12)=48031(元)尚需準備金額：107751－48031=59720(元)每年應提取金額：59720÷(F/A，4%，12)=3975(元)每月應提取金額：3975÷12=331(元)2021/7/2624解：2021/7/2624解：16年后，王先生的兒子深造碩士研究生時，費用：35000×（F/P，5%，16）=76401(元)每年應提取金額：76401÷(F/A，4%，16）=3501(元)每月應提取金額：3501÷12=292(元)所以，從現在到王先生兒子上大學期間，王先生每月必須定期定額提取資金：331+292=623(元)2021/7/2625解：2021/7/2625項目代號公式數值子女目前年齡A6歲距離上大學的年數B=18歲﹣A12年距離繼續(xù)深造年數C=22歲﹣A16年目前大學費用總計D4年，48000～72000元60000元目前深造費用總計E2年，30000～40000元35000元學費年成長率F以3%～7%假設，以5%假設5%屆時大學學費G=D×(1+r)n（n=B，r=F）107751元屆時研究生費用H=E×(1+r)n（n=C，r=F）76401元教育資金投資報酬率I以3%～5%，取中間值4%4%目前教育準備金J目前自由儲蓄額中預留給子女的教育資金30000元至上大學時累積額K=J×(1+r)n（n=B，r=I）48031元尚需準備大學費用L=G-K59720元準備大學費用的月投資額M=L÷（F/A,n,r)÷12（n=C-B，r=I）331元準備深造費用的月投資額N=G÷（f/A,n,r）÷12（n=B，r=I）292元每月定期定額投資額OM+N623元子女教育投資規(guī)劃模擬試算表2021/7/2626項目代號公式數值子女目前年齡A6歲距離上大學的年數B=18教育負擔比用以衡量教育開支對家庭生活的影響屆時子女教育金費用教育負擔比=×100%

家庭屆時稅后收入一般正常指標值為30%如果高于30%表明家庭的教育負擔過重，需要盡早準備。教育負擔比2021/7/2627教育負擔比用以衡量教育開支對家庭生活的影響教育負擔比2021例：馮先生有一個女兒，剛考入國內某一著名大學，馮先生計算了一下女兒讀大學一年的費用：學費一年12000元，住宿費3000元，日常開支每月1000元，以10月計算。預計馮先生一家稅后收入80000元。計算馮先生家庭的教育負擔比？案例：2021/7/2628例：馮先生有一個女兒，剛考入國內某一著名大學，馮先生計算了一解：屆時教育金費用

=12000+3000+10000=25000元教育負但比

=25000/80000=31.25%大于30%就應早作準備。2021/7/2629解：2021/7/2629

目標合理要充分考慮子女的興趣愛好、學習資質、自身特點、發(fā)展目標結合家庭實際經濟狀況等。提前規(guī)劃利用復利效應，盡早規(guī)劃，提前準備。定期定額堅持習慣性儲蓄，使用強制儲蓄。穩(wěn)健投資避免風險高的投資產品，堅持收益與風險匹配。制定教育規(guī)劃方案2021/7/2630目標合理制定教育規(guī)劃方案2021/7/2630較早進行教育投資規(guī)劃可以降低家庭財務負擔和風險，因此，與其他規(guī)劃相比，教育投資規(guī)則更重視長期工具的運用和選擇。另外，教育投資事關子女的前途，教育投資工具的選擇要注重安全性，距離教育資金使用的時間越短，要求投資工具的安全性越高。一般而言，在教育費用不變時，如果投資工具的回報率越高，每期所需的投資金額就越小；如果回報率越低，則所需的投資金額就越高。當然，回報率高的投資金工具通常風險也會越大。客戶的財務情況如果只能承擔較低的每期投資額，則必須選擇回報率較高的投資工具，那么他在進行該投資的風險管理時，就要投入更多的精力和時間。選擇教育投資的工具2021/7/2631較早進行教育投資規(guī)劃可以降低家庭財務負擔和風險，因此，與其他在執(zhí)行教育投資規(guī)劃的過程中，理財規(guī)劃師要及時的針對客戶未來各方面可能發(fā)生的變化情況，對子女教育規(guī)劃方案進行調整，提供持續(xù)的理財服務。子女教育規(guī)劃方案要定期（一般為一年）審視并做出評估和調整，以便理財規(guī)劃方案更加符合實際?？蛻艏彝セ蛸Y產如果發(fā)生重大變化，應當及時通知理財規(guī)劃師，理財規(guī)劃師將對子女教育規(guī)劃方案及時做出調整，理財規(guī)劃師也應當將一些理財信息和投資信息及時告知客戶，以便使客戶做出合理的判斷和選擇。反饋和調整教育規(guī)劃2021/7/2632在執(zhí)行教育投資規(guī)劃的過程中，理財規(guī)劃師要及時的針對客戶未來各短期的教育投資工具長期的教育投資工具其他的教育規(guī)劃工具第三節(jié)教育投資規(guī)劃的工具2021/7/2633短期的教育投資工具第三節(jié)教育投資規(guī)劃的工具2021/

（一）一般型教育投資工具1.銀行儲蓄存款

在我國，很多傳統(tǒng)家庭出自對投資風險的考慮，在為子女積累未來教育金時，一般多數會選擇商業(yè)銀行的儲蓄存款作為投資工具。

2.政府債券

政府債券具有安全性高、流動強，容易變現且免稅的優(yōu)點，這使其十分適合作為教育投資規(guī)劃的工具。一、長期教育投資規(guī)劃的工具2021/7/2634（一）一般型教育投資工具一、長期教育投資規(guī)劃的工具202一、長期教育投資規(guī)劃的工具

（二）專門型教育投資工具

1.教育儲蓄

教育儲蓄是指個人按國家有關規(guī)定在指定銀行開戶、存入規(guī)定數額資金、用于教育目的的專項儲蓄，是一種專門為學生支付非義務教育所需教育金的專項儲蓄。

教育儲蓄的利率享受兩大優(yōu)惠政策：一是免征利息稅二是作為零存整取儲蓄將享受整存整取利息，利率優(yōu)惠幅度在25%以上。

2021/7/2635一、長期教育投資規(guī)劃的工具（二）專門型教育投資工具2021一、長期教育投資規(guī)劃的工具2.教育保險

教育保險又稱教育金保險、子女教育保險，是以為孩子準備教育基金為目的的保險。教育保險是儲蓄性的險種，既具有強制儲蓄的作用又有一定的保障功能。

“保費豁免”功能

教育保險功能

強制儲蓄的功能

同時也具有理財分紅功能2021/7/2636一、長期教育投資規(guī)劃的工具2.教育保險2021/7/26一、長期教育投資規(guī)劃的工具3.子女教育信托

對于收入較高的家庭，可以將其財產所有權委托給受托人(如信托機構)，使受托人按照信托協議的約定為受益人(如孩子)的利益或特定目的，管理或處分信托財產。

在子女教育創(chuàng)業(yè)信托中，就是由父母委托一家專業(yè)信托機構幫忙管理自己的一筆財產，并通過合同約定這筆錢用于將來孩子教育和生活。2021/7/2637一、長期教育投資規(guī)劃的工具3.子女教育信托2021/7/特殊困難補助及減免學費政策獎學金攻讀收入學校貸款國家教育助學貸款商業(yè)性助學貸款二、短期教育投資規(guī)劃的工具2021/7/2638特殊困難補助及減免學費政策二、短期教育投資規(guī)劃的工具2021三、其他投資工具

1.股票

股票的投資風險比較大，基于穩(wěn)健性原則，一般教育規(guī)劃不鼓勵客戶采用風險較高的投資工具實現教育目標。

2.證券投資基金

證券投資基金是一種較為理想的個人理財規(guī)劃工具?；鹗琴Y金共聚、利益共享、風險共擔的集合投資方式，與股票相比，基金是一種風險較低、收益較好的投資工具

3.黃金投資

黃金投資具有價值較高，投資形式多樣的特點，而且是一種很好的抗通保值投資品。2021/7/2639三、其他投資工具1.股票2021/7/2639本章小結1.教育投資規(guī)劃實際是通過提前投資，為將來教育費用提前積累資金的一種方式，它包括了客戶的個人教育投資規(guī)劃和子女教育投資規(guī)劃兩種。較高的教育收益預期加上日漸增加的教育支出，使教育規(guī)劃成為個人理財規(guī)劃中的一項重要內容。2.根據教育經費支出主體的不同，教育經濟學一般將學校階段的教育成本分為兩類：社會教育成本與個人教育成本。其中，個人教育成本包括直接成本和間接成本。3.教育規(guī)劃的原則包括：目標合理原則、及早規(guī)劃原則、資金充裕原則、穩(wěn)健投資原則和定期定額原則。4.教育規(guī)劃的流程包括：了解客戶家庭成員結構及財務狀況；確定客戶對子女的教育目標；教育費用需求分析；制定教育規(guī)劃方案；選擇教育投資工具；反饋與調整教育規(guī)劃。5.子女教育金的來源除了家庭準備的教育投資資金外，還包括政府教育資助、獎學金及子女勤工儉學、助學貸款等。6.一般情況下，教育規(guī)劃的短期工具以短期貸款為主。客戶可以選擇的貸款類別主要包括：國家教育助學貸款、學校貸款、商業(yè)銀行貸款、留學貸款、其他商業(yè)性貸款等信貸工具。2021/7/2640本章小結1.教育投資規(guī)劃實際是通過提前投資，為將來教育費用提思考題1.簡述退休規(guī)劃的含義及必要性？2.簡述我國社會養(yǎng)老保險制度的模式？3.簡述企業(yè)年金計劃的舉辦方式？4.簡述退休規(guī)劃的流程及原則？5.簡述退休規(guī)劃的工具？2021/7/2641思考題1.簡述退休規(guī)劃的含義及必要性？2021/7/2641ThankYou!2021/7/2642ThankYou!2021/7/26422021/7/26432021/7/2643(最新整理)個人理財第五章教育投資規(guī)劃2021/7/2644(最新整理)個人理財第五章教育投資規(guī)劃2021/7/261PERSONALFINANCE個人理財2021/7/2645PERSONALFINANCE個人理財2021/7/第二篇專業(yè)技能2021/7/2646第二篇2021/7/263保險規(guī)劃消費支出規(guī)劃稅收規(guī)劃投資規(guī)劃現金規(guī)劃財產傳承分配規(guī)劃退休養(yǎng)老規(guī)劃教育規(guī)劃個人理財規(guī)劃的內容2021/7/2647保險規(guī)劃消費支出規(guī)劃稅收規(guī)劃投資規(guī)劃現金規(guī)劃財產傳承分配規(guī)劃第五章教育投資規(guī)劃2021/7/2648第五章2021/7/265課程導入1教育投資規(guī)劃的概述2教育投資規(guī)劃的實務3教育投資規(guī)劃的工具2021/7/2649課程導入1教育投資規(guī)劃的概述2教育投資規(guī)劃的實務3教育投資規(guī)第一節(jié)教育投資規(guī)劃的概述個人理財2021/7/2650第一節(jié)教育投資規(guī)劃的概述個人理財2021/7/267一、教育規(guī)劃的基本概述教育規(guī)劃即教育投資規(guī)劃，是指為實現預期教育目標所需要的費用而進行一系列資金管理活動。本人教育投資規(guī)劃子女教育投資規(guī)劃子女教育投資規(guī)劃是指為子女將來的教育費用進行策劃和投資?；A教育投資高等教育投資素質教育學歷教育2021/7/2651一、教育規(guī)劃的基本概述教育規(guī)劃即教育投資規(guī)劃，是指為實現預期教育是一種生產性投資良好的教育意義重大教育費用逐年增長子女教育金缺乏彈性：時間彈性和費用彈性子女的資質無法預測二、教育規(guī)劃的必要性2015年中國家庭每月教育支出2021/7/2652教育是一種生產性投資二、教育規(guī)劃的必要性2015年中國家庭每中國家庭教育支出增長趨勢圖GAGR=10.7%2021/7/2653中國家庭教育支出增長趨勢圖GAGR=10.7%2021/7/2015年中國家庭月收入/每月支出情況2021/7/26542015年中國家庭月收入/每月支出情況2021/7/2611第二節(jié)教育投資規(guī)劃實務個人理財2021/7/2655第二節(jié)教育投資規(guī)劃實務個人理財2021/7/2612一、教育投資規(guī)劃的原則目標合理原則及早規(guī)劃原則資金充裕原則穩(wěn)健投資原則定期定額原則客戶甲乙丙孩子目前所處的階段剛出生小學中學孩子目前的年齡0612投資總年限（年）18126投資收益率（%）555投資總額（元）324003240032400孩子上大學時的投資總價值（元）5238044272376942021/7/2656一、教育投資規(guī)劃的原則目標合理原則客戶甲乙丙孩子目前剛出生第一步，了解客戶家庭成員結構及財務狀況第二步，確定客戶子女的教育目標第三步，估算教育費用第四步，計算教育費用缺口第五步，制定教育規(guī)劃方案第六步，執(zhí)行教育規(guī)劃方案第七步，選擇教育投資產品第八步，反饋及調整規(guī)劃方案二、教育投資規(guī)劃的流程2021/7/2657第一步，了解客戶家庭成員結構及財務狀況二、教育投資規(guī)劃的流程二、教育投資規(guī)劃的流程子女教育目標幼兒園小學中學大學深造國內國外當前教育費用預期費用增長率未來所需費用教育投資規(guī)劃安排政府資助獎學金勤工儉學教育貸款目前準備的資產計儲蓄組合投資工具的選擇2021/7/2658二、教育投資規(guī)劃的流程子女教育目標幼兒園小學中學大學深造國內在制定教育投資規(guī)劃過程中，理財規(guī)劃師在為客戶提供理財規(guī)劃服務以前，首先要對客家庭的成員結構和收支水平進行全面的了解。收集完信息以后，理財規(guī)劃師通過編制客戶的家庭財務表將個人（家庭）信息整理歸類到資產負債表、現金流量表當中去，并通過對兩張表進行分析以及對客戶的問詢，判斷客戶對待風險的態(tài)度及其風險承受能力，這是理財規(guī)劃師針對不同客戶制定理財規(guī)劃方案的基礎。二、教育投資規(guī)劃的流程了解客戶家庭成員結構及財務狀況2021/7/2659在制定教育投資規(guī)劃過程中，理財規(guī)劃師在為客戶提供理財規(guī)劃服務明確子女教育目標，理財規(guī)劃師應先了解一些基本問題：實現該教育目標對客戶及子女的重要程度？客戶的子女目前的年齡是多大？距離教育目標的年限？客戶希望子女在何時、何地完成該項教育目標？客戶希望子女在何種類型學校完成該項教育？子女年齡對客戶的投資金額和投資方式起著決定性作用。學校的性質、地理位置、師資力量、子女的興趣和學習能力等同樣影響教育費用的高低。二、教育投資規(guī)劃的流程確定客戶對子女的教育目標2021/7/2660明確子女教育目標，理財規(guī)劃師應先了解一些基本問題：二、教育投了解目前教育費用（學費+生活費）設定預計的增長率計算距離入學的尚余年數計算入學時所需費用分別計算如果采用一次性投資計劃所需的金額現值和如果采用分期投資計劃每月所需支付的年金。計算教育費用缺口二、教育投資規(guī)劃的流程教育費用需求分析2021/7/2661了解目前教育費用（學費+生活費）二、教育投資規(guī)劃的流程教育費預計客戶子女將在18歲上大學：教育投資計劃方式是儲蓄，年稅后利率為9%，利息按月支付，并且和本年一起用于下一期的投資（復利）每月存入一筆固定費用用于教育投資計劃第年大學教育費用預計增長率為6%（包括通貨膨脹和費用增長率）現在入學生活費與學費以大學第一年初值計算，則總額為40000元。案例：2021/7/2662預計客戶子女將在18歲上大學：案例：2021/7/2619如果目前子女的年齡為15歲，則每月的投資額為多少？如果為12歲、8歲、4歲和1歲，則每月的投資額為多少？如果改為一次投資則目前所需的投資額是多少？2021/7/2663如果目前子女的年齡為15歲，則每月的投資額為多少？2021/解：15歲：入學費用=每月投資額=1157.652021/7/2664解：2021/7/2621年齡12841年數6101417月數72120168204入學費用56740.7671633.9190436.16107710.91月收益率0.00750.00750.00750.0075月投資￥-597.23￥-370.17￥-270.35￥-224.902021/7/2665年齡12841年數6101417月數72120168204入客戶王先生的兒子今年6歲。王先生估計兒子上大學之前的教育費用不多。他的子女教育投資規(guī)劃目標是：在兒子18歲大學時能積累足夠的大學本科的教育費用，并希望有能力繼續(xù)讓兒子深造碩士研究生。王先生目前已經有3萬元教育準備金，不足部分打算以定期定額投資基金的方式來解決。王先生投資的平均回報率大約4%。我國目前大學本科4年需要花費48000～72000，在這里取中間值60000元。而碩士研究生需要花費30000～40000元，取中間值35000元。結合通貨膨脹率和大學收費增長、經濟增長率等諸多因素，預計教育費用的年平均增長率是3%～7%，取中間值5%。案例：2021/7/2666客戶王先生的兒子今年6歲。王先生估計兒子上大學之前的教育費用解：12年后，王先生的兒子上大學時：應準備大學教育費用：60000×(F/P，5%，12)=107751(元)已經準備金額：30000×(F/P，4%，12)=48031(元)尚需準備金額：107751－48031=59720(元)每年應提取金額：59720÷(F/A，4%，12)=3975(元)每月應提取金額：3975÷12=331(元)2021/7/2667解：2021/7/2624解：16年后，王先生的兒子深造碩士研究生時，費用：35000×（F/P，5%，16）=76401(元)每年應提取金額：76401÷(F/A，4%，16）=3501(元)每月應提取金額：3501÷12=292(元)所以，從現在到王先生兒子上大學期間，王先生每月必須定期定額提取資金：331+292=623(元)2021/7/2668解：2021/7/2625項目代號公式數值子女目前年齡A6歲距離上大學的年數B=18歲﹣A12年距離繼續(xù)深造年數C=22歲﹣A16年目前大學費用總計D4年，48000～72000元60000元目前深造費用總計E2年，30000～40000元35000元學費年成長率F以3%～7%假設，以5%假設5%屆時大學學費G=D×(1+r)n（n=B，r=F）107751元屆時研究生費用H=E×(1+r)n（n=C，r=F）76401元教育資金投資報酬率I以3%～5%，取中間值4%4%目前教育準備金J目前自由儲蓄額中預留給子女的教育資金30000元至上大學時累積額K=J×(1+r)n（n=B，r=I）48031元尚需準備大學費用L=G-K59720元準備大學費用的月投資額M=L÷（F/A,n,r)÷12（n=C-B，r=I）331元準備深造費用的月投資額N=G÷（f/A,n,r）÷12（n=B，r=I）292元每月定期定額投資額OM+N623元子女教育投資規(guī)劃模擬試算表2021/7/2669項目代號公式數值子女目前年齡A6歲距離上大學的年數B=18教育負擔比用以衡量教育開支對家庭生活的影響屆時子女教育金費用教育負擔比=×100%

家庭屆時稅后收入一般正常指標值為30%如果高于30%表明家庭的教育負擔過重，需要盡早準備。教育負擔比2021/7/2670教育負擔比用以衡量教育開支對家庭生活的影響教育負擔比2021例：馮先生有一個女兒，剛考入國內某一著名大學，馮先生計算了一下女兒讀大學一年的費用：學費一年12000元，住宿費3000元，日常開支每月1000元，以10月計算。預計馮先生一家稅后收入80000元。計算馮先生家庭的教育負擔比？案例：2021/7/2671例：馮先生有一個女兒，剛考入國內某一著名大學，馮先生計算了一解：屆時教育金費用

=12000+3000+10000=25000元教育負但比

=25000/80000=31.25%大于30%就應早作準備。2021/7/2672解：2021/7/2629

目標合理要充分考慮子女的興趣愛好、學習資質、自身特點、發(fā)展目標結合家庭實際經濟狀況等。提前規(guī)劃利用復利效應，盡早規(guī)劃，提前準備。定期定額堅持習慣性儲蓄，使用強制儲蓄。穩(wěn)健投資避免風險高的投資產品，堅持收益與風險匹配。制定教育規(guī)劃方案2021/7/2673目標合理制定教育規(guī)劃方案2021/7/2630較早進行教育投資規(guī)劃可以降低家庭財務負擔和風險，因此，與其他規(guī)劃相比，教育投資規(guī)則更重視長期工具的運用和選擇。另外，教育投資事關子女的前途，教育投資工具的選擇要注重安全性，距離教育資金使用的時間越短，要求投資工具的安全性越高。一般而言，在教育費用不變時，如果投資工具的回報率越高，每期所需的投資金額就越小；如果回報率越低，則所需的投資金額就越高。當然，回報率高的投資金工具通常風險也會越大?？蛻舻呢攧涨闆r如果只能承擔較低的每期投資額，則必須選擇回報率較高的投資工具，那么他在進行該投資的風險管理時，就要投入更多的精力和時間。選擇教育投資的工具2021/7/2674較早進行教育投資規(guī)劃可以降低家庭財務負擔和風險，因此，與其他在執(zhí)行教育投資規(guī)劃的過程中，理財規(guī)劃師要及時的針對客戶未來各方面可能發(fā)生的變化情況，對子女教育規(guī)劃方案進行調整，提供持續(xù)的理財服務。子女教育規(guī)劃方案要定期（一般為一年）審視并做出評估和調整，以便理財規(guī)劃方案更加符合實際?？蛻艏彝セ蛸Y產如果發(fā)生重大變化，應當及時通知理財規(guī)劃師，理財規(guī)劃師將對子女教育規(guī)劃方案及時做出調整，理財規(guī)劃師也應當將一些理財信息和投資信息及時告知客戶，以便使客戶做出合理的判斷和選擇。反饋和調整教育規(guī)劃2021/7/2675在執(zhí)行教育投資規(guī)劃的過程中，理財規(guī)劃師要及時的針對客戶未來各短期的教育投資工具長期的教育投資工具其他的教育規(guī)劃工具第三節(jié)教育投資規(guī)劃的工具2021/7/2676短期的教育投資工具第三節(jié)教育投資規(guī)劃的工具2021/

（一）一般型教育投資工具1.銀行儲蓄存款

在我國，很多傳統(tǒng)家庭出自對投資風險的考慮，在為子女積累未來教育金時，一般多數會選擇商業(yè)銀行的儲蓄存款作為投資工具。

2.政府債券

政府債券具有安全性高、流動強，容易變現且免稅的優(yōu)點，這使其十分適合作為教育投資規(guī)劃的工具。一、長期教育投資規(guī)劃的工具2021/7/2677（一）一般型教育投資工具一、長期教育投資規(guī)劃的工具202一、長期教育投資規(guī)劃的工具

（二）專門型教育投資工具

1.教育儲蓄

教育儲蓄是指個人按國家有關規(guī)定在指定銀行開戶、存入規(guī)定數額資金、用于教育目的的專項儲蓄，是一種專門為學生支付非義務教育所需教育金的專項儲蓄。

教育儲蓄的利率享受兩大優(yōu)惠政策：一是免征利息稅二是作為零存整取儲蓄將享受整存整取利息，利率優(yōu)惠幅度在25%以上。

2021/7/2678一、長期教育投資規(guī)劃的工具（二）專門型教育投資工具2021一、長期教育投資規(guī)劃的工具2.教育保險

教育保險又稱教育金保險、子女教育保險