南京銀行股份有限公司2011年度內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告_第1頁
南京銀行股份有限公司2011年度內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告_第2頁
南京銀行股份有限公司2011年度內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告_第3頁
南京銀行股份有限公司2011年度內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告_第4頁
南京銀行股份有限公司2011年度內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告_第5頁
免費(fèi)預(yù)覽已結(jié)束,剩余2頁可下載查看

下載本文檔

版權(quán)說明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內(nèi)容提供方,若內(nèi)容存在侵權(quán),請(qǐng)進(jìn)行舉報(bào)或認(rèn)領(lǐng)

文檔簡介

南京銀行股份有限公司 2011年度內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告南京銀行股份有限公司按照《中華人民共和國證券法》,以及中國證券業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)和上海證券交易所的規(guī)定和要求,基本建立了對(duì)公司各項(xiàng)經(jīng)營管理活動(dòng)有效實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、評(píng)估、監(jiān)測和緩釋的內(nèi)部控制體系,并逐年穩(wěn)步推進(jìn)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》的實(shí)施和評(píng)價(jià),使之在業(yè)務(wù)實(shí)踐中持續(xù)加以完善,與公司發(fā)展戰(zhàn)略、經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍和風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)相適應(yīng),促進(jìn)了公司的穩(wěn)健經(jīng)營和持續(xù)發(fā)展。公司依據(jù)財(cái)政部等五部委頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制評(píng)價(jià)指引》、中國銀監(jiān)會(huì)頒布的《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》以及《商業(yè)銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)辦法》等規(guī)章,開展了 2011年度內(nèi)部控制自我評(píng)估工作。評(píng)估結(jié)果表明,公司內(nèi)部控制體系的健全性和內(nèi)部控制制度執(zhí)行的有效性不斷提高,未發(fā)現(xiàn)公司存在內(nèi)部控制設(shè)計(jì)或執(zhí)行方面的重大缺陷。一、內(nèi)部控制環(huán)境(一)內(nèi)部控制目標(biāo)公司內(nèi)部控制的目標(biāo)是:合理保證公司經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告以及相關(guān)信息真實(shí)完整,提高經(jīng)營效率和效果,促進(jìn)公司實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。(二)公司治理在公司治理方面,公司進(jìn)一步完善了以股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層為核心的公司治理架構(gòu),形成了權(quán)責(zé)明晰、有效制衡的良性治理格局。 2011年度,公司組織召開了股東大會(huì)、董事會(huì)和董事會(huì)下設(shè)各委員會(huì)會(huì)議,審議和聽取了經(jīng)營管理等方面 49項(xiàng)議案和 20項(xiàng)專題報(bào)告,切實(shí)發(fā)揮了重大決策作用;制定了《南京銀行股份有限公司外部信息報(bào)送和使用管理制度》,加強(qiáng)了公司外部信息的報(bào)送和使用管理;選舉產(chǎn)生了新一屆董事會(huì)成員,進(jìn)一步提升了董事會(huì)決策能力;制定了 2011-2013三年總體戰(zhàn)略規(guī)劃,為公司未來的可持續(xù)發(fā)展指明了方向。2011年度,監(jiān)事會(huì)制定了《南京銀行股份有限公司監(jiān)事會(huì)對(duì)董事及高管人員履職評(píng)價(jià)辦法》,健全了對(duì)董事及高級(jí)管理人員的約束和監(jiān)督機(jī)制;依法選舉產(chǎn)生了新一屆監(jiān)事會(huì),召開了 5次監(jiān)事會(huì)會(huì)議和 2次監(jiān)事會(huì)專題工作會(huì)議,審議并通過各類議案 12項(xiàng),有效行使了監(jiān)督職能。高級(jí)管理層根據(jù)董事會(huì)授權(quán)主持全行的經(jīng)營管理工作,制定內(nèi)部控制政策,完善組織結(jié)構(gòu),強(qiáng)化檢查監(jiān)督與審計(jì)監(jiān)督,認(rèn)真組織實(shí)施董事會(huì)的各項(xiàng)決議,切實(shí)履行了經(jīng)營管理職責(zé)。(三)組織結(jié)構(gòu)公司針對(duì)自身規(guī)模和發(fā)展階段,不斷加大組織架構(gòu)與業(yè)務(wù)流程再造的改革力度,構(gòu)建和完善了“三會(huì)一層”的現(xiàn)代公司治理結(jié)構(gòu)和合理制衡、精簡高效的組織架構(gòu)體系。從業(yè)務(wù)流程角度出發(fā),公司將組織架構(gòu)體系劃分為前臺(tái)部門、中臺(tái)部門、后臺(tái)部門和分支機(jī)構(gòu),滿足了公司業(yè)務(wù)發(fā)展和管理的需要,充分保證了全行各項(xiàng)工作的有效運(yùn)行。(四)內(nèi)部控制制度體系公司始終注重內(nèi)控制度體系建設(shè), 2011年公司重點(diǎn)做了以下工作:一是完善了內(nèi)控體系文件框架,從治理、戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)、管理、支持保障和監(jiān)督評(píng)價(jià)六個(gè)方面,全面構(gòu)建全行制度體系,形成了《內(nèi)控體系文件框架及清單》;二是制定了《 2011年度制度制定計(jì)劃》,將公司各個(gè)管理?xiàng)l線的制度制定工作納入日?;芾碥壍?;三是對(duì)各項(xiàng)制度進(jìn)行梳理,更新完善了《內(nèi)控手冊》,進(jìn)一步規(guī)范了公司業(yè)務(wù)管理制度和操作流程;四是制定了分行制度體系建設(shè)管理規(guī)范,明確了分行制度體系建設(shè)的基本內(nèi)容和建設(shè)要求,推進(jìn)了分行級(jí)內(nèi)控制度體系的健全與完善。(五)合規(guī)文化建設(shè)2011年度,公司持續(xù)加強(qiáng)企業(yè)文化建設(shè),重點(diǎn)開展了以下工作:一是啟動(dòng)了企業(yè)文化理念系統(tǒng)再造工程,形成了以“責(zé)任金融、和諧共贏”為形象與文化定位以及“成為中國一流的中小型銀行”為戰(zhàn)略定位的企業(yè)文化理念新體系,增強(qiáng)員工責(zé)任感和使命感;二是對(duì)新入行員工開展專題培訓(xùn),幫助新員工較快地認(rèn)識(shí)、融入公司;三是開展“廉潔從業(yè)專題教育活動(dòng)”,推進(jìn)了獨(dú)具特色的廉潔文化建設(shè)。2011年度,公司大力開展內(nèi)控合規(guī)文化的宣傳教育,一是加大了對(duì)負(fù)面輿情、信訪舉報(bào)和客戶投訴問題的查辦力度,強(qiáng)化對(duì)領(lǐng)導(dǎo)人員監(jiān)督和案件防控的效果;二是通過對(duì)員工思想行為動(dòng)態(tài)管理、強(qiáng)化違規(guī)問責(zé)力度、持續(xù)推進(jìn)積分管理等形式,引導(dǎo)全體員工樹立審慎的風(fēng)險(xiǎn)及合規(guī)意識(shí)。二、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估與管理公司建立了涵蓋各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系,對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、計(jì)量和持續(xù)的監(jiān)控, 2011年重點(diǎn)開展了以下工作:在信用風(fēng)險(xiǎn)方面:一是建立非小企業(yè)客戶和小企業(yè)客戶差異化的信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)體系和管理流程,提高了預(yù)警管理的針對(duì)性和有效性;二是規(guī)范分支機(jī)構(gòu)需上報(bào)的預(yù)警信息及報(bào)告路徑,并定期跟蹤風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)處置進(jìn)展情況,強(qiáng)化對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)的管理;三是開發(fā)新一代對(duì)公客戶信用評(píng)級(jí)模型,提高了信用評(píng)級(jí)的準(zhǔn)確性;四是持續(xù)推進(jìn)信用風(fēng)險(xiǎn)限額管理,明確了限額的報(bào)告頻率、監(jiān)測部門、主控部門以及超限額的處理機(jī)制,強(qiáng)化限額控制;五是按季完成信貸資產(chǎn)質(zhì)量狀況分析報(bào)告與信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測報(bào)告,強(qiáng)化了對(duì)房地產(chǎn)、政府融資平臺(tái)、表外業(yè)務(wù)的監(jiān)測與分析力度;六是首次開展年度信貸政策重檢工作,正式建立了客戶分類機(jī)制,以配合區(qū)別化的授信業(yè)務(wù)管理政策;七是推進(jìn)信貸資產(chǎn)十級(jí)細(xì)分,結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)報(bào)告、預(yù)警信息排查情況、本利息逾期監(jiān)測情況等因素,提高了風(fēng)險(xiǎn)分類與撥備計(jì)提工作的準(zhǔn)確性。在市場風(fēng)險(xiǎn)方面:一是制定了《南京銀行市場風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案》、《南京銀行金融工具公允價(jià)值估值管理辦法(試行)》、《南京銀行銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理辦法(試行)》以及《南京銀行衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》等制度,完善了公司市場風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系;二是在公司金融市場部成立了二級(jí)部門金融同業(yè)管理部,開發(fā)了同業(yè)客戶評(píng)級(jí)體系,加強(qiáng)對(duì)全行同業(yè)業(yè)務(wù)的統(tǒng)一管理;三是將衍生業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理納入全行風(fēng)險(xiǎn)管理的總體框架;四是持續(xù)開展市場風(fēng)險(xiǎn)壓力測試、本外幣債券市值重估、債券資產(chǎn)及同業(yè)債權(quán)類資產(chǎn)定期清分,強(qiáng)化公司市場風(fēng)險(xiǎn)管理能力。在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)方面:一是完善資產(chǎn)負(fù)債與流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)功能,實(shí)現(xiàn)了資產(chǎn)負(fù)債缺口與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)的 T+1準(zhǔn)確監(jiān)測;二是修訂了《流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》和《銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》,規(guī)范了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理和銀行賬戶利率風(fēng)險(xiǎn)管理的組織架構(gòu)與職責(zé)、管理流程與管理方法等內(nèi)容;三是結(jié)合新監(jiān)管指標(biāo),開展流動(dòng)性壓力測試,為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理提供了依據(jù)。在操作與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)方面:一是修訂了《操作風(fēng)險(xiǎn)管理政策》,為操作風(fēng)險(xiǎn)管理提供了基本準(zhǔn)則和導(dǎo)向;二是制定了《操作風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》、《操作風(fēng)險(xiǎn)事件及損失數(shù)據(jù)收集管理辦法》、《操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵指標(biāo)設(shè)立與監(jiān)測作業(yè)指導(dǎo)書》等管理制度,開展操作風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)估及關(guān)鍵指標(biāo)設(shè)計(jì)工作,完善了公司操作風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制和方法;三是開發(fā)了GRC信息系統(tǒng),將內(nèi)控合規(guī)與操作風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)管控機(jī)制嵌入信息系統(tǒng);四是持續(xù)推進(jìn)積分管理工作,將積分標(biāo)準(zhǔn)范圍覆蓋授信、內(nèi)控合規(guī)等主要業(yè)務(wù)條線;將機(jī)構(gòu)積分作為評(píng)價(jià)機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理能力和成效的重要依據(jù);五是制定了《 2011年內(nèi)控和案防長效機(jī)制建設(shè)實(shí)施方案》,持續(xù)從制度流程、檢查監(jiān)督、體制機(jī)制、人員管理、績效考核、 IT系統(tǒng)六個(gè)方面進(jìn)行規(guī)范,有效提升了公司內(nèi)控和案防水平。三、內(nèi)部控制活動(dòng)公司在各主要內(nèi)部控制條線上,持續(xù)完善內(nèi)部控制措施,有效保證了公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)的穩(wěn)健發(fā)展。(一)授信的內(nèi)部控制2011年,公司重點(diǎn)開展了以下工作:一是制定了《 2011年度信貸投放政策和結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)意見》,強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)領(lǐng)域和敏感行業(yè)的嚴(yán)格管控、注重表外業(yè)務(wù)的合規(guī)發(fā)展,從政策層面引導(dǎo)全行業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型;二是建設(shè)新一代信貸管理系統(tǒng),功能涵蓋統(tǒng)一客戶管理、統(tǒng)一額度管控、統(tǒng)一抵質(zhì)押品管理等,強(qiáng)化了系統(tǒng)對(duì)業(yè)務(wù)的管控作用;三是推進(jìn)全行授信業(yè)務(wù)平行作業(yè)的實(shí)施,完善授信作業(yè)方案,強(qiáng)化“四眼”原則和不相容崗位控制;四是明確了公司對(duì)風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)的崗位職責(zé)、考核等管理要求,加強(qiáng)公司對(duì)經(jīng)營主責(zé)任人的管理力度,強(qiáng)化授信業(yè)務(wù)的責(zé)任管理;五是持續(xù)推進(jìn)信用風(fēng)險(xiǎn)管理制度體系的建設(shè),制定了《南京銀行擔(dān)保管理辦法》、《南京銀行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提管理辦法》,修訂了《南京銀行授信執(zhí)行管理辦法》、《南京銀行授信客戶風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理辦法》等制度;六是嚴(yán)格控制新增的商品房開發(fā)、政府融資平臺(tái)及兩高一資等重點(diǎn)行業(yè)和限制行業(yè)的客戶準(zhǔn)入和額度核準(zhǔn),將資源向新興產(chǎn)業(yè)、科技型企業(yè)、綠色信貸等領(lǐng)域傾斜;七是深入貫徹落實(shí)貸款新規(guī),進(jìn)一步明確了流動(dòng)資金貸款受托支付標(biāo)準(zhǔn)、實(shí)貸實(shí)付及賬戶滯留期的管理要求,并對(duì)貸款資金支用及用途監(jiān)測情況進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)督;八是針對(duì)不同行業(yè)、不同品種、不同風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的客戶,制定差異化貸后檢查頻次及標(biāo)準(zhǔn)化檢查模板,優(yōu)化貸后管理模式;九是加強(qiáng)小企業(yè)條線隊(duì)伍建設(shè),推進(jìn)總分行小企業(yè)條線組織架構(gòu)改造,提升整個(gè)業(yè)務(wù)條線的整體服務(wù)、支撐與管理能力;十是優(yōu)化個(gè)人貸款業(yè)務(wù)流程,在公司個(gè)人業(yè)務(wù)部內(nèi)增設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理部,加強(qiáng)了個(gè)人貸款的貸款管理職能,細(xì)化明確了關(guān)鍵崗位及其職責(zé)要求;規(guī)范個(gè)人貸款客戶限制準(zhǔn)入信息管理,將風(fēng)險(xiǎn)把控前移。(二)資金業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制2011年,公司重點(diǎn)推進(jìn)了以下工作:一是推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理的垂直化改革,由風(fēng)險(xiǎn)管理部向公司金融市場部派遣市場風(fēng)險(xiǎn)管理團(tuán)隊(duì),履行實(shí)時(shí)監(jiān)測和報(bào)告業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)職責(zé);對(duì)資金清算、債券結(jié)算等后臺(tái)部門職責(zé)進(jìn)行調(diào)整,強(qiáng)化前中后臺(tái)的制約機(jī)制;二是持續(xù)完善資金交易系統(tǒng)(SUNGARD系統(tǒng))風(fēng)險(xiǎn)管理模塊,上線理財(cái)資產(chǎn)管理系統(tǒng),進(jìn)一步完善系統(tǒng)對(duì)市場風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測功能;三是制定了《南京銀行衍生產(chǎn)品交易業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理辦法》及十項(xiàng)金融衍生交易業(yè)務(wù)管理制度與操作規(guī)程,規(guī)范了金融衍生業(yè)務(wù)開展;建立金融工具公允價(jià)值估值制度,規(guī)范了金融工具的估值管理;四是持續(xù)開發(fā)同業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)管理模塊,完善同業(yè)業(yè)務(wù)制度體系和管理流程;建立同業(yè)客戶信用評(píng)級(jí)體系,提高同業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)管控水平;關(guān)注國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化,嚴(yán)控同業(yè)交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn);五是規(guī)范理財(cái)業(yè)務(wù)產(chǎn)品設(shè)計(jì),加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)審核;持續(xù)開展后續(xù)跟蹤,加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測,落實(shí)監(jiān)管要求,提高管理能力。(三)存款和柜臺(tái)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制2011年,公司重點(diǎn)推進(jìn)了以下工作:一是制定、修訂了多項(xiàng)內(nèi)控制度和業(yè)務(wù)規(guī)定,內(nèi)容涵蓋上門收款、網(wǎng)上支付跨行清算、銀行承兌匯票承兌、賬戶管理、反洗錢、反假貨幣機(jī)具管理等諸多方面,規(guī)范業(yè)務(wù)操作流程;二是建設(shè)完成事后監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng),通過OCR識(shí)別技術(shù)提高監(jiān)督效率;對(duì)重點(diǎn)業(yè)務(wù)、特殊業(yè)務(wù)及易發(fā)案件環(huán)節(jié)設(shè)立系統(tǒng)預(yù)警規(guī)則,擴(kuò)展了事后監(jiān)督領(lǐng)域及范圍;三是推廣運(yùn)用遠(yuǎn)程授權(quán)系統(tǒng),規(guī)范授權(quán)業(yè)務(wù)要件,強(qiáng)化了對(duì)業(yè)務(wù)操作的授權(quán)控制;四是扎實(shí)開展銀企對(duì)賬工作,組織了 4次全行對(duì)賬工作和 1次全行財(cái)政賬戶風(fēng)險(xiǎn)排查工作,銀企對(duì)賬單平均回收率達(dá) %,有效防范操作風(fēng)險(xiǎn);五是做好常規(guī)培訓(xùn)與專題培訓(xùn),內(nèi)容涵蓋新版銀行票據(jù)防偽、網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)、區(qū)級(jí)財(cái)政集中支付業(yè)務(wù)、遠(yuǎn)程授權(quán)系統(tǒng)、事后監(jiān)督系統(tǒng)等方面。(四)反洗錢工作的內(nèi)部控制2011年,公司重點(diǎn)推進(jìn)了以下工作:一是建設(shè)客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類系統(tǒng),制度化開展客戶或賬戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類工作,并依托于系統(tǒng)對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)客戶的交易進(jìn)行提示,進(jìn)一步完善了反洗錢工作機(jī)制;二是修訂《南京銀行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》,細(xì)化和補(bǔ)充了銀行結(jié)算賬戶的開立與使用管理、客戶身份識(shí)別、異常交易監(jiān)測等內(nèi)容;三是優(yōu)化反洗錢系統(tǒng)功能,提高了大額交易和可疑交易上報(bào)質(zhì)量;四是持續(xù)開展反洗錢制度執(zhí)行情況檢查,內(nèi)容覆蓋了客戶身份識(shí)別、大額交易和可疑交易報(bào)告的及時(shí)性、準(zhǔn)確性等,加強(qiáng)了全行反洗錢制度的執(zhí)行力;五是持續(xù)開展培訓(xùn),進(jìn)一步提升了反洗錢人員的全局意識(shí)、責(zé)任意識(shí)和工作水平。(五)中間業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制2011年,在中間業(yè)務(wù)內(nèi)部控制方面,公司重點(diǎn)推進(jìn)了以下工作:在支付結(jié)算業(yè)務(wù)方面:一是建成新一代柜面交易前端系統(tǒng)平臺(tái),實(shí)現(xiàn)了多個(gè)業(yè)務(wù)系統(tǒng)的一點(diǎn)登陸,為全行柜面交易版本的統(tǒng)一管理奠定了基礎(chǔ);二是修訂銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)操作規(guī)程,規(guī)范了承兌業(yè)務(wù)操作;在票據(jù)系統(tǒng)中增加了質(zhì)押業(yè)務(wù)模塊,滿足了票據(jù)質(zhì)押業(yè)務(wù)需求。在理財(cái)業(yè)務(wù)方面:一是制定了《理財(cái)業(yè)務(wù)資產(chǎn)配置管理辦法》,完善了理財(cái)業(yè)務(wù)管理模式與操作流程,規(guī)范了理財(cái)計(jì)劃配置資產(chǎn)的管理;二是制定了《南京銀行個(gè)人理財(cái)產(chǎn)品銷售管理辦法》,更新理財(cái)產(chǎn)品銷售合同文本的內(nèi)容;三是完善“客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估表”中風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的相關(guān)內(nèi)容,并要求理財(cái)經(jīng)理充分考慮到投資人年齡、經(jīng)驗(yàn)等因素,對(duì)其風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行審慎評(píng)估,落實(shí)監(jiān)管要求;四是公司風(fēng)險(xiǎn)部門對(duì)理財(cái)產(chǎn)品、集合資金信托計(jì)劃等業(yè)務(wù)持續(xù)開展評(píng)價(jià),及時(shí)識(shí)別、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn);五是制定理財(cái)業(yè)務(wù)重檢工作方案,開展理財(cái)產(chǎn)品配置資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)排查;定期分析理財(cái)業(yè)務(wù)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)狀況,加強(qiáng)對(duì)融資類產(chǎn)品的后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)跟蹤監(jiān)測工作。在代理類中間業(yè)務(wù)方面:一是修訂債券結(jié)算代理業(yè)務(wù)制度,明確委托人的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn),強(qiáng)化對(duì)企業(yè)委托人資信、規(guī)模的審核,并建立對(duì)日常開戶和異常交易的監(jiān)測機(jī)制;二是制定了《南京銀行實(shí)物貴金屬買賣業(yè)務(wù)管理辦法(暫行)》,規(guī)范了代理實(shí)物貴金屬買賣交易。(六)會(huì)計(jì)的內(nèi)部控制2011年,公司重點(diǎn)推進(jìn)了以下工作:一是全面推行經(jīng)濟(jì)資本考核辦法,適時(shí)調(diào)整部分內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格,加快結(jié)構(gòu)調(diào)整和業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型,推動(dòng)小企業(yè)、科技型企業(yè)及個(gè)人業(yè)務(wù)的發(fā)展;二是制定了《南京銀行財(cái)務(wù)報(bào)告編報(bào)管理辦法》,規(guī)范了公司財(cái)務(wù)報(bào)告編制行為;制定了《南京銀行內(nèi)部帳戶管理辦法》,規(guī)范了內(nèi)部帳戶的管理、使用;制定了《南京銀行實(shí)物貴金屬買賣業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算辦法》,規(guī)范了代售黃金業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)核算;制定了《南京銀行固定資產(chǎn)管理辦法》,加強(qiáng)了全行固定資產(chǎn)管理、規(guī)范固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)核算;三是加強(qiáng)費(fèi)用核算管理,制定了《南京銀行費(fèi)用分類管理及考核辦法》及《南京銀行費(fèi)用列支規(guī)范》,加強(qiáng)了全行財(cái)務(wù)管理,規(guī)范費(fèi)用列支。同時(shí),通過開展財(cái)務(wù)大檢查及專項(xiàng)治理“小金庫”工作、費(fèi)用列支規(guī)范及發(fā)票真?zhèn)巫R(shí)別培訓(xùn)等工作,確保費(fèi)用核算的合規(guī)性;四是成立金融統(tǒng)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)化工作領(lǐng)導(dǎo)小組,組織實(shí)施統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)系統(tǒng)開發(fā),并開展對(duì)分支機(jī)構(gòu)的統(tǒng)計(jì)工作現(xiàn)場檢查,提升統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)質(zhì)量,滿足監(jiān)管要求;五是對(duì)用友財(cái)務(wù)系統(tǒng)、管理會(huì)計(jì)系統(tǒng)進(jìn)行升級(jí)改造,滿足全行財(cái)務(wù)精細(xì)化管理的需求。(七)計(jì)算機(jī)信息系統(tǒng)的內(nèi)部控制2011年,公司重點(diǎn)推進(jìn)了以下工作:一是在信息技術(shù)部內(nèi)設(shè)系統(tǒng)安全部,明確其安全管理職責(zé)并配備專職的信息安全崗人員,強(qiáng)化信息系統(tǒng)安全管理;建立了月度安全會(huì)議機(jī)制,及時(shí)反饋與落實(shí)行內(nèi)外檢查發(fā)現(xiàn)問題;二是在網(wǎng)銀及外部網(wǎng)絡(luò)的重點(diǎn)區(qū)域新增部署了WAF、NID&ADS三套安全設(shè)備,進(jìn)一步防范了網(wǎng)絡(luò)威脅;定期開展巡檢和日志分析,提升了公司網(wǎng)絡(luò)安全能力;實(shí)現(xiàn)桌面管理系統(tǒng)及防病毒軟件的全行性部署,公司各部室、各分行的桌面覆蓋率均達(dá)到 95%以上,提高了公司終端安全性;三是制定了《計(jì)算機(jī)重要用戶權(quán)限和口令安全管理作業(yè)指導(dǎo)書》等多項(xiàng)作業(yè)指導(dǎo)書,并按照要求對(duì)生產(chǎn)環(huán)境的用戶進(jìn)行規(guī)范管理;滾動(dòng)開展應(yīng)急預(yù)案的沙盤演練和評(píng)審,及時(shí)對(duì)預(yù)案進(jìn)行修訂,提高了應(yīng)急處理人員的應(yīng)急處理能力;四是定期報(bào)送信息科技非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)表,不斷加強(qiáng)公司信息科技風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測;對(duì)公司 2010年度信息科技風(fēng)險(xiǎn)管理狀況開展自評(píng)估,及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題并有效整改。(八)關(guān)聯(lián)交易的內(nèi)部控制2011年,公司重點(diǎn)開展了以下工作:一是按照《南京銀行股份有限公司關(guān)聯(lián)交易管理實(shí)施細(xì)則》,對(duì)公司關(guān)聯(lián)方進(jìn)行申報(bào)、認(rèn)定和歸檔,并制成關(guān)聯(lián)方名單下發(fā)業(yè)務(wù)管理部門,供其在開展授信、資金等業(yè)務(wù)時(shí),及時(shí)識(shí)別關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn);二是持續(xù)開展關(guān)聯(lián)交易日常監(jiān)測與報(bào)告工作,確保重大關(guān)聯(lián)交易能得到及時(shí)準(zhǔn)確披露;三是著手開發(fā)建設(shè)關(guān)聯(lián)交易數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)分析與報(bào)送系統(tǒng),實(shí)現(xiàn)關(guān)聯(lián)交易手工統(tǒng)計(jì)與監(jiān)測向信息系統(tǒng)化的轉(zhuǎn)變,確保關(guān)聯(lián)交易報(bào)告與披露的及時(shí)、準(zhǔn)確與完整。四、內(nèi)部控制的監(jiān)督與糾正近年來,公司致力于建立和完善多層級(jí)、多維度、多渠道共同監(jiān)督的、有效的內(nèi)部控制組織體系。(一)內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督公司審計(jì)稽核部作為全行內(nèi)部控制監(jiān)督、評(píng)價(jià)部門, 2011年度重點(diǎn)開展以下工作:一是針對(duì)高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)、環(huán)節(jié)和領(lǐng)域,開展了全行金融市場業(yè)務(wù)、全行小企業(yè)業(yè)務(wù)、全行貸后管理與控制情況、全行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理情況、全行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度建立與執(zhí)行情況、全行過渡性賬戶等專項(xiàng)審計(jì),加強(qiáng)了對(duì)全行主要業(yè)務(wù)、主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的監(jiān)控;二是開展了多個(gè)針對(duì)分行的專項(xiàng)審計(jì)項(xiàng)目,內(nèi)容涵蓋分行操作風(fēng)險(xiǎn)、信息安全管理、國際業(yè)務(wù)、事后監(jiān)督、內(nèi)控評(píng)價(jià)、政府融資平臺(tái)貸款 “解包還原”整改落實(shí)情況等,提升了分行抗風(fēng)險(xiǎn)能力;三是開展了常規(guī)經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)及控股村鎮(zhèn)銀行審計(jì),強(qiáng)化了被審計(jì)人員的經(jīng)濟(jì)責(zé)任意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí),增強(qiáng)了被審計(jì)人員履行經(jīng)濟(jì)責(zé)任特別是管理責(zé)任的自覺性。通過開展上述一系列審計(jì)項(xiàng)目,為健全公司內(nèi)部控制體系、防范和化解經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)發(fā)揮了重要作用。(二)內(nèi)部控制自我評(píng)估公司穩(wěn)步推進(jìn)內(nèi)部控制自我評(píng)估工作,并將其作為促進(jìn)全行持續(xù)完善內(nèi)部控制體系建設(shè)的重要方式和手段。 2011年度重點(diǎn)開展的工作包括:一是修訂了《南京銀行內(nèi)部控制評(píng)價(jià)辦法》,明確了公司內(nèi)部控制缺陷的定義和標(biāo)準(zhǔn),規(guī)范了公司內(nèi)部控制評(píng)分體系,提高了公司內(nèi)部控制評(píng)價(jià)的可操作性;二是設(shè)計(jì)內(nèi)部控制評(píng)估系統(tǒng)模塊,統(tǒng)一了評(píng)估的工作程序、評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)、工作底稿等內(nèi)容,規(guī)范了分支機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制自評(píng)估工作;三是將內(nèi)部控制自我評(píng)估的范圍覆蓋到公司主要業(yè)務(wù)管理部門及所有經(jīng)營機(jī)構(gòu)。公司審計(jì)稽核部從公司治理、業(yè)務(wù)流程和 IT風(fēng)險(xiǎn)控制等不同層面開展評(píng)價(jià),并對(duì)內(nèi)控缺陷進(jìn)行監(jiān)督整改,推動(dòng)公司內(nèi)部控制的進(jìn)一步健全和完善。(三)業(yè)務(wù)檢查監(jiān)督2011年度,公司在業(yè)務(wù)檢查方面開展的重點(diǎn)工作包括:一是制訂了《 2011年度內(nèi)控檢查計(jì)劃》,明確各業(yè)務(wù)條線的檢查重點(diǎn),提高檢查的科學(xué)性與合理性;二是組織對(duì)全行 2010年度、2011上半年度內(nèi)控檢查發(fā)現(xiàn)問題的整改落實(shí)情況進(jìn)行檢查,推動(dòng)了檢查工作的規(guī)范開展;三是持續(xù)跟蹤各部門對(duì)監(jiān)管意見及行長決策事項(xiàng)、年度管理建議書發(fā)現(xiàn)問題的整改工作進(jìn)展,形成了 375項(xiàng)整改落實(shí)措施;四是結(jié)合深化“執(zhí)行年”活動(dòng),開展了“內(nèi)部控制執(zhí)行力突擊檢查”工作;關(guān)注高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域,開展了票據(jù)業(yè)務(wù)、授信業(yè)務(wù)授權(quán)執(zhí)行情況、國內(nèi)信用證及代付業(yè)務(wù)合規(guī)性、民營擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)排查等一系列高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)領(lǐng)域的檢查,進(jìn)一步強(qiáng)化了制度執(zhí)行力;五是按季開展不良資產(chǎn)盡職調(diào)查,對(duì)責(zé)任人員進(jìn)行問責(zé)處理,充分發(fā)揮了問責(zé)管理的懲戒與震懾作用。五、信息交流與反饋公司不斷完善內(nèi)部各層級(jí)機(jī)構(gòu)、公司與客戶、投資者、控股金融機(jī)構(gòu)之間的信息交流與溝通機(jī)制,保證信息披露合規(guī)、完整。(一)構(gòu)建內(nèi)部全面信息交流與溝通機(jī)制與平臺(tái)公司建立了基本覆蓋各層級(jí)機(jī)構(gòu)、業(yè)務(wù)條線的信息與溝通制度。一是建立了公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和高級(jí)管理層之間的信息交流機(jī)制,確保經(jīng)營管理信息能夠及時(shí)、有效地傳遞至董事會(huì)及監(jiān)事會(huì);二是定期召開各類會(huì)議,開展各類基層調(diào)研,對(duì)業(yè)務(wù)經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況和檢查監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行梳理、分析和總結(jié),確保各層級(jí)管理者及時(shí)、準(zhǔn)確地掌握各類經(jīng)營信息和存在問題;三是公司風(fēng)險(xiǎn)管理部定期或不定期向高級(jí)管理層及董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)遞交各類風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測報(bào)告;公司審計(jì)稽核部定期向董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)報(bào)告工作。(二)拓展外部信息交流渠道2011年度,公司在與外部信息交流方面重點(diǎn)開展的工作包括:一

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無特殊說明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請(qǐng)下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請(qǐng)聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網(wǎng)頁內(nèi)容里面會(huì)有圖紙預(yù)覽,若沒有圖紙預(yù)覽就沒有圖紙。
  • 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
  • 5. 人人文庫網(wǎng)僅提供信息存儲(chǔ)空間,僅對(duì)用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護(hù)處理,對(duì)用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯,并不能對(duì)任何下載內(nèi)容負(fù)責(zé)。
  • 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當(dāng)內(nèi)容,請(qǐng)與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準(zhǔn)確性、安全性和完整性, 同時(shí)也不承擔(dān)用戶因使用這些下載資源對(duì)自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

最新文檔

評(píng)論

0/150

提交評(píng)論