2010、5綜合評(píng)審答案

綜合評(píng)審案例分析題(共3道題，第1~2題每題20分，第3題60分，共100分)得分評(píng)分人一、張女士今年30歲，計(jì)劃5年后購(gòu)買(mǎi)一套80平米的普通往宅，預(yù)計(jì)房屋市價(jià)90萬(wàn)元。張女士現(xiàn)在稅后年薪12萬(wàn)，收入每年約增長(zhǎng)10%，收入中70%用于消費(fèi)，剩下的錢(qián)可以結(jié)余下來(lái)，目前張女士有存款5萬(wàn)元，投資收益率約5%，如果張女士計(jì)劃采用途三成首付，等額本息貸款的方式進(jìn)行購(gòu)買(mǎi)，貸款利率為6%，請(qǐng)為張女士設(shè)計(jì)購(gòu)房規(guī)劃方案。1，首先計(jì)算5年后的貸款首付款積累，5年后需要90萬(wàn)元房款30%的首付款是30萬(wàn)元。投資收益率5%，算出每年需要投入的資金。一是現(xiàn)有的5萬(wàn)元存款可以用來(lái)投資。A,存量資金5萬(wàn)元積累。按照復(fù)利算出5年后靜態(tài)投資的本息合計(jì)為，-5萬(wàn):*（1+0.05)^5=5*1.276=6.38萬(wàn)元。B,每月收入余額積累，需要每月結(jié)余收入積累5年后的資金總額應(yīng)該是30萬(wàn)-6.38萬(wàn)元=23.62萬(wàn)元。才能滿足首付款的需要。第一年的結(jié)余12*30%=3.6萬(wàn)元。而且每年收入增長(zhǎng)10%，根據(jù)價(jià)值法。則FV=3.6*[(1+10%+5%)5次方-1]/（10%+5%）=24.24萬(wàn)元。大于需要的23.62萬(wàn)元。所以只要把每月結(jié)余投資連續(xù)5年即可積累夠貸款首付款。2，首付款積累完后計(jì)算在第五年的年收入和年結(jié)余，以便計(jì)算貸款的期限。張女士第五年的工資結(jié)余為120000*30%*(1+0.1)5次方=3.6*1.61=57960元。按照6%的貸款利率即月利率為6%/12=0.5%，采用等額本息的還款方式，貸款額度為70萬(wàn)元。按照第五年的57960的收入結(jié)余作為年供房貸。月還款額度為5。796/12=4800元。計(jì)算貸款年限。等額本息還款法每月還款額=[貸款本金*月利率*（1+月利率）^還款期數(shù)]/（1+月利率）^還款期數(shù)-1]由上述公式，4800=（70萬(wàn)*0.5%/12*（1+0.005）^還款期數(shù)]/（1+0.005）^還款期數(shù)-1]。貸款期限可以選擇還款期數(shù)約等于110個(gè)月，110/12=9.2年。所以建議選擇貸款期限10年期限。3，購(gòu)房總體方案綜合上述1，2條分析，張女士從現(xiàn)在開(kāi)始將5萬(wàn)元存款投資收益率為5%的基金等理財(cái)產(chǎn)品。將每月全部結(jié)余進(jìn)行5%收益率的基金等產(chǎn)品的定投。5年后積累30萬(wàn)首付款后，貸款70萬(wàn)元。月供4800元。貸款期限10年。這樣就可以實(shí)現(xiàn)張女士的最佳購(gòu)房理財(cái)規(guī)劃。得分評(píng)分人二、王先生夫婦現(xiàn)年33歲，夫妻二人都在外企工作，目前收入較多，但工作壓力也很大。夫妻二人希望能在50歲時(shí)提前退休以享受生活。目前二人每年的生活費(fèi)用為10萬(wàn)元，雖然退休后沒(méi)有子女教育金等支出，但退休后王先生夫婦希望可以每年到國(guó)內(nèi)、國(guó)外旅游，并能有較好的醫(yī)療保障，因此預(yù)計(jì)屆時(shí)每年需要12萬(wàn)元的支出。根據(jù)二人的身體狀況，預(yù)計(jì)二人都可以生存至85歲，為了能夠積累養(yǎng)老金，王先生夫婦目前已經(jīng)有儲(chǔ)蓄20萬(wàn)元，投資回報(bào)率為6%。王先生夫婦還需要每月拿出多少資金用于退休金的積累。注：不考慮通貨膨脹的因素1，計(jì)算需要的投資時(shí)間跨度，50歲-33歲=17年后，即50歲退休，退休資金積累時(shí)間17年。2，計(jì)算退休期生存時(shí)間退休后生存至85歲，85-50=35歲，即退休生存時(shí)間35歲。3，養(yǎng)老基金積累計(jì)算50歲—85歲期間的年金。通脹率為0，存量資金20萬(wàn)元，投資回報(bào)6%。計(jì)算退休期間第一年累計(jì)需要多少資金方能滿足30年的凈現(xiàn)值。利用先付年金的現(xiàn)值計(jì)算。85歲終值F=0，期數(shù)=35年，收益率=6%，預(yù)付年金現(xiàn)值=年金*[（1-（1+6%）-（35-1）平方）/%6）+1]=1844400元。計(jì)算得到：PV＝184。44萬(wàn)元（85歲累計(jì)的個(gè)人積累養(yǎng)老儲(chǔ)備金即退休時(shí)賬戶余額在退休時(shí)50歲的現(xiàn)值）。4，以上述計(jì)算結(jié)果作為終值，計(jì)算現(xiàn)在定期定額投資額。按照目前可一次性投資資金20萬(wàn)元用20萬(wàn)元用于固定投資積累10年退休金用復(fù)利公式20萬(wàn)元*（1+6%）17次方=20萬(wàn)*2。69=53。8萬(wàn)元。需要每年定期定額投資終值=184。44萬(wàn)-53。8萬(wàn)=130.64萬(wàn)元。利用普通年金公式，期數(shù)17年*12=204月利率=6%/12=0。5%則年金PMT=終值FV*0。5%/（（1+0。5%）204次方-1）=3699元，為達(dá)到退休后的每年12萬(wàn)元的生活標(biāo)準(zhǔn)，在不考慮通貨膨脹率的情況下，除將現(xiàn)有的可投資資金20萬(wàn)元一次性投資外，每月還需要定期投資3699元。理財(cái)師需要提醒的是在進(jìn)行定期投資前，需要先完善風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)劃。因?yàn)闆](méi)有相應(yīng)的保險(xiǎn)信息。只能建議將意外，醫(yī)療，重大疾病等風(fēng)險(xiǎn)缺口彌補(bǔ)后，再進(jìn)行養(yǎng)老的投資。得分評(píng)分人三、客戶基本資料:秦先生目前在某咨詢公司任項(xiàng)目經(jīng)理，月薪稅前1.5萬(wàn)人民幣，按15%繳納三險(xiǎn)一金，年底約有稅前15萬(wàn)元的獎(jiǎng)金收入。秦太太是幼兒園教師，工作穩(wěn)定，每月收入稅后3500元。二人目前均為32歲，2005年結(jié)婚，2005年6月首付15萬(wàn)元，采用等額本息方式貸款購(gòu)買(mǎi)了一套總價(jià)60萬(wàn)的90平米住房，貸款期限20年，購(gòu)買(mǎi)當(dāng)月開(kāi)始還款。2008年，二人的兒子彤彤出生，給兩人帶來(lái)了很多快樂(lè)，但隨之增長(zhǎng)的還有日益增多的家庭支出。為了給兒子提供最好的生活條件，二人與2008年1月首付30萬(wàn)，購(gòu)買(mǎi)了一套總價(jià)100萬(wàn)120平米三室一廳。同樣采周等額本息貸款方式，貸款20年，購(gòu)買(mǎi)當(dāng)月開(kāi)始還款。兩次貸款都是商業(yè)貸款，貸款利率6%。此外，夫妻二人給彤彤報(bào)了鋼琴和書(shū)法課程，培訓(xùn)班的費(fèi)用加上各種日常開(kāi)支，秦先生家庭的每月支出由以前的每月4000元，變?yōu)榱四壳懊吭?000元。二人有一輛市值15萬(wàn)元的經(jīng)濟(jì)型轎車，每月需養(yǎng)車費(fèi)用1000元。目前家庭有活期10萬(wàn)元，定期存款20萬(wàn)元，20萬(wàn)元的國(guó)債。秦先生曾在2006年聽(tīng)朋友的推薦，投資了10萬(wàn)元的某偏股型基金，到2009年底市值為14萬(wàn)元。此外，秦太太購(gòu)買(mǎi)了某銀行的理財(cái)產(chǎn)品30萬(wàn)元。綜合考慮秦先生夫婦的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，預(yù)計(jì)二人的年投資回報(bào)率為5%.秦先生作為項(xiàng)目經(jīng)理，平時(shí)應(yīng)酬較多，平均每年需要2萬(wàn)元，秦太太是戶外運(yùn)動(dòng)的愛(ài)好者，經(jīng)常和朋友進(jìn)行野外旅游，每年的外出和購(gòu)買(mǎi)裝備的費(fèi)用需1萬(wàn)元。二人每年孝敬雙方父母需2萬(wàn)元。目前，秦先生夫婦想請(qǐng)理財(cái)規(guī)劃師通過(guò)理財(cái)規(guī)劃為其解決以下問(wèn)題:1、隨著孩子的成長(zhǎng)，秦先生夫婦感到兒子的教育和生活花費(fèi)日益增多，加上兩套房子的房貸，資金壓力很大，希望理財(cái)師能給出一個(gè)解決辦法。2、秦先生想知道目前只依靠單位福利的風(fēng)險(xiǎn)保障是否完備，如果不足，還需要補(bǔ)充哪些保險(xiǎn)。3、秦先生夫婦二人都曾在海外留學(xué)，因此，也計(jì)劃在兒子長(zhǎng)大后可以將孩子送往美國(guó)讀大學(xué)，綜合考慮美國(guó)學(xué)費(fèi)和生活費(fèi)的增長(zhǎng)情況，及我國(guó)的匯率變化，預(yù)計(jì)屬時(shí)需要120萬(wàn)元的留學(xué)費(fèi)用，這筆錢(qián)需要提前進(jìn)行準(zhǔn)備。4、秦先生夫婦60歲時(shí)正常退休，因?yàn)槠綍r(shí)秦先生工作較忙并且經(jīng)常出差，二人很少一同旅游，因此秦先生夫婦二人希望退休后,可以有時(shí)間一同走走各地的風(fēng)景名勝。而秦先生因?yàn)榻?jīng)常喝酒應(yīng)酬，身體并不是很好，綜合考慮各種休閑費(fèi)用和醫(yī)療支出，二人預(yù)計(jì)以85歲為生存目標(biāo)，至少需要180萬(wàn)的養(yǎng)老費(fèi)用.5、秦先生想更換一個(gè)三廂的家庭用車，預(yù)計(jì)花費(fèi)25萬(wàn)元。提示:信息收集時(shí)間為2009年12月31日。不考慮存款利息收入。月支出均化為年支出的十二分之一。工資薪金所得的免征額為2000元。計(jì)算過(guò)程保留兩位小數(shù)，計(jì)算結(jié)果保留到整數(shù)位。1、客戶財(cái)務(wù)狀況分析:(26分)(1)編制客戶資產(chǎn)負(fù)債表(計(jì)6分,住房貸款項(xiàng)目:2分)資產(chǎn)負(fù)債表單位:元表-1客戶:秦先生資產(chǎn)日期:2009，12，31金額負(fù)債與凈資產(chǎn)負(fù)債金額現(xiàn)金與現(xiàn)金等價(jià)物活期存款定期存款其他金融資產(chǎn)國(guó)債100000200000住房貸款60萬(wàn)住房貸款100萬(wàn)住房貸款450000700000200000140000300000基金銀行理財(cái)產(chǎn)品實(shí)物資產(chǎn)自住房負(fù)債總計(jì)凈資產(chǎn)1150000154000010000006000001500002690000投資房產(chǎn)汽車資產(chǎn)總計(jì)負(fù)債與凈資產(chǎn)總計(jì)269000060萬(wàn)房產(chǎn)房貸到2009年末已償還了4年半。100萬(wàn)房產(chǎn)償還了2年貸款。因?yàn)槭堑阮~本息貸款，先償還利息部分再償還本金。期限20年，利率6%，到2009年末60萬(wàn)元貸款尚欠的貸款本息為。等額本息還款法每月還款額=[貸款本金*月利率*（1+月利率）^還款期數(shù)]/（（1+月利率）^還款期數(shù)-1）=45*0.005*3。31/(3.31-1)=3224元.從2005年到2009年底4.5年共償付了本息3224*4.5*12=174096元。剩余需要償還本息的總數(shù)是15.5*12*3224=599664元。第二套住房，每月償還貸款本息=70萬(wàn)*6%/12*（1+0.005）^240]/（1+0.005）^240-1]=70*0.005*3。31/(3.31-1)=5015元.第二套房子2年共償付本息5015*2*12=120360元。剩余年限需要償還的貸款本息總數(shù)是18*12*5015=1083240元。兩筆房貸每月貸款應(yīng)償還本息共計(jì)=3224+5015=8239元。每年貸款償還額應(yīng)為8239*12=98868元。這就是債務(wù)收入比的到期債務(wù)。(2)編制客戶現(xiàn)金流量表(計(jì)8分,秦先生收入:2分;房屋按揭還貸:2分)現(xiàn)金流量表單位：元表-2客戶:秦先生年收入日期：2009年12月31日金額年支出金額工薪類收入秦先生房屋按揭還款日常生活支出養(yǎng)車支出旅游支出孝敬父母應(yīng)酬988688400012000100002000020000131700秦太太42000元秦先生獎(jiǎng)金收入工資收入總計(jì)金融投資綜合收益12037529407530000其他,收入總計(jì)324075支出總計(jì)244868年結(jié)余；79207平均每月支出為244868/12-=20405因?yàn)椴豢紤]存款利息收入所以其投資金融資產(chǎn)的投資收益為5%，（20+10+30）*5%=3萬(wàn)元秦先生的稅后工資收入計(jì)算；1，秦先生每月的稅后收入。對(duì)于收入1.5萬(wàn)元的稅收計(jì)算，扣除2000元的免納稅額。5000到1.5萬(wàn)元稅前收入，按照15%的三險(xiǎn)一金計(jì)算應(yīng)納稅所得額，扣除2000元的免稅額，按照速算扣除數(shù)375，稅率20%。則應(yīng)納稅所得額=15000-15000*15%-2000=10750元，工資每個(gè)月需要繳納的個(gè)人所得稅=10750*20%-375=1775元。月稅后收入為15000-15000*15%-1775=10975元。年工資收入=10975*12=131700元。2，秦先生的稅后獎(jiǎng)金年底15萬(wàn)元的收入按照國(guó)家2005年9號(hào)文件，年終效益獎(jiǎng)金的個(gè)人所得額平均每月為15/12=1.25萬(wàn)元。1。25萬(wàn)元適用的稅率為20%，扣除數(shù)為375。則年終獎(jiǎng)金應(yīng)納稅150000*20%-375=29625元。年終獎(jiǎng)的稅后收入為，150000-29625=120375元?？偸杖?131700：120375=252075（3）客戶財(cái)務(wù)狀況的比率分析（至少分析四個(gè)比率，以百分?jǐn)?shù)表示，保留到整位數(shù)）（6分）A、客戶財(cái)務(wù)比率表（2分）結(jié)余比例24%81%57%43%31%15投資與凈資產(chǎn)比率清償比率負(fù)債比率負(fù)債收入比率流動(dòng)性比率B、客戶財(cái)務(wù)比率分析（4分）１、流動(dòng)性比率：15流動(dòng)性資產(chǎn)能夠滿面足您15個(gè)月的支出，流動(dòng)性過(guò)高。這也是造成您金融資產(chǎn)投資收益少的原因。2、結(jié)余比率24%沒(méi)有達(dá)到0.3標(biāo)準(zhǔn)，這個(gè)比率反映了您控制開(kāi)支和增加凈資產(chǎn)的能力,結(jié)余比率低于正常值是因?yàn)閮斶€貸款本息和孩子支出增加所致。3、投資與凈資產(chǎn)比率0.81超過(guò)0。5的標(biāo)準(zhǔn)值。主要原因是購(gòu)買(mǎi)第二套房產(chǎn)，第一套房產(chǎn)作為投資性資產(chǎn)的因素，如果不考慮第二套房產(chǎn)，此項(xiàng)比率是0.4是在合理比率.考慮到您家庭資產(chǎn)較大加之收入較高，可以不必拘于一般家庭的比例。4、償付比例0.57接近理想值的0。6—0。7。隨著償還貸款年數(shù)的增加實(shí)際上您已經(jīng)達(dá)到了合理比率。5、負(fù)債總資產(chǎn)比率0。43該數(shù)值在合理的0.5以下范圍內(nèi)。6、負(fù)債收入比例0.31在0.4之內(nèi)。合理。說(shuō)明您靠日常收入完全正常還款，還款壓力較小。（4）客戶財(cái)務(wù)狀況預(yù)測(cè)（3分）您現(xiàn)在處于職業(yè)的黃金期，預(yù)期收入會(huì)穩(wěn)定增長(zhǎng)，未來(lái)第二套房子的出租也會(huì)增加您投資性收入的增加，投資比例也會(huì)增加。但是與此同時(shí)，您未來(lái)現(xiàn)有支出也會(huì)增加，因?yàn)槟纳虡I(yè)保險(xiǎn)和醫(yī)療費(fèi)用需要增加。特別是在為未來(lái)教育和養(yǎng)老積累做定期投資時(shí)，家庭的財(cái)富會(huì)進(jìn)一步增加。目前的房屋按揭貸款是負(fù)債比較重，貸款利率6%高于目前您5%的投資收益?？紤]機(jī)會(huì)成本。在完善主要家庭財(cái)務(wù)計(jì)劃后，如果未來(lái)提前償還貸款的計(jì)劃。不但負(fù)債會(huì)越來(lái)越小。也可以避免貸款利率高于投資收益的不合理現(xiàn)象。（5）客戶財(cái)務(wù)狀況總體評(píng)價(jià)（3分）總體看來(lái)，秦先生償債能力較強(qiáng)，結(jié)余能力需要增強(qiáng)，財(cái)務(wù)狀況從絕對(duì)數(shù)看良好，從相對(duì)數(shù)來(lái)看負(fù)債利率高于投資收益率。同時(shí)流動(dòng)性比例過(guò)高，也就是存款占總資產(chǎn)的比例過(guò)高。另外投資結(jié)構(gòu)和消費(fèi)結(jié)構(gòu)不太合理，缺少風(fēng)險(xiǎn)管理安排。限制了投資收益的實(shí)現(xiàn)，如果結(jié)余比例提高，秦先生的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和消費(fèi)結(jié)構(gòu)可進(jìn)一步完善。2、理財(cái)規(guī)劃目標(biāo)（5分）短期目標(biāo)，1，家庭的風(fēng)險(xiǎn)管理及商業(yè)保險(xiǎn)計(jì)劃2，120萬(wàn)元的教育出國(guó)費(fèi)用規(guī)劃3，32歲開(kāi)始積累做退休規(guī)劃60歲退休至85歲時(shí)積累180萬(wàn)元的退休規(guī)劃。4，更換35萬(wàn)元的轎車消費(fèi)規(guī)劃5，家庭消費(fèi)等項(xiàng)目的綜合合理規(guī)劃，減輕還款壓力。1、現(xiàn)金規(guī)劃：保持家庭資產(chǎn)適當(dāng)?shù)牧鲃?dòng)性。建立緊急準(zhǔn)備金賬戶（儲(chǔ)蓄、貨幣基金和銀行信用卡），2、保險(xiǎn)規(guī)劃：您目前保險(xiǎn)缺乏壽險(xiǎn)、意外險(xiǎn)和健康險(xiǎn)投資。建立保險(xiǎn)金賬戶（定期壽險(xiǎn)、住院津貼醫(yī)療險(xiǎn)、重大疾病險(xiǎn)）、3、消費(fèi)支出規(guī)劃：住房貸款重組和房屋出租計(jì)劃，25萬(wàn)元家庭汽車的更換計(jì)劃，4、子女教育規(guī)劃：為孩子未來(lái)出國(guó)留學(xué)長(zhǎng)期教育金作好120萬(wàn)元規(guī)劃。5、退休養(yǎng)老規(guī)劃:（長(zhǎng)期）60歲退休至85歲建立補(bǔ)充養(yǎng)老金賬戶做好180萬(wàn)元的投資計(jì)劃。6、投資規(guī)劃:為實(shí)現(xiàn)您理財(cái)目標(biāo)各項(xiàng)專戶的投資組合。7，稅收規(guī)劃，對(duì)獎(jiǎng)金和未來(lái)國(guó)家稅收方向的分析。3、分項(xiàng)理財(cái)規(guī)劃方案（25分）一、現(xiàn)金規(guī)劃：將家庭的現(xiàn)金類賬戶進(jìn)行分類管理，一部分是家庭生活開(kāi)支的覆蓋準(zhǔn)備金，以應(yīng)付夫婦二人一方失業(yè)對(duì)家庭生活造成的沖擊。是家庭生活月均支出的3倍—6倍。家庭日常支出每月7000元，如果加上平均每年的固定的支出，每月平均支出2萬(wàn)多元。建議將10萬(wàn)元活期存款保留1萬(wàn)元活期存款繼續(xù)持有，其余9萬(wàn)元4萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)貨幣式基金，在保持流動(dòng)性的同時(shí)，獲得類似于定期存款的收益。另5萬(wàn)元作為投資資金進(jìn)行投資或者用于提前償還貸款的資金。如果緊急情況下不足，可以充分利用信用卡免息期消費(fèi)，以減少現(xiàn)金資產(chǎn)支出，或者利用保單、國(guó)債進(jìn)行抵押貸款。二風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)規(guī)劃由您家庭財(cái)務(wù)信息分析可見(jiàn)，對(duì)您的財(cái)務(wù)狀況有重大影響的風(fēng)險(xiǎn)有如下幾種：（1）您和您的太太中的任何一人或兩人同時(shí)發(fā)生意外，不能照顧您的兒子，贍養(yǎng)父母；（2）您和您的妻子很長(zhǎng)壽，以至于沒(méi)有足夠的積蓄來(lái)維持今后的開(kāi)支。（3）除去這兩項(xiàng)最主要的風(fēng)險(xiǎn)之外，還有許多如企業(yè)破產(chǎn)、失業(yè)等其他影響您未來(lái)財(cái)務(wù)狀況的風(fēng)險(xiǎn)。首先我們對(duì)您個(gè)人的保險(xiǎn)規(guī)劃提出建議按照保險(xiǎn)的雙十原則，10倍年收入的保額，10%年收入的保費(fèi)（期繳），這樣保險(xiǎn)的保障程度就比較完備，保費(fèi)支出不會(huì)構(gòu)成家庭過(guò)度的財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)。家庭年收入30萬(wàn)元，可以在3萬(wàn)元保費(fèi)內(nèi)進(jìn)行規(guī)劃，考慮到保險(xiǎn)購(gòu)買(mǎi)的階梯性因素，您家庭的每年保險(xiǎn)支出應(yīng)該在每年2萬(wàn)-----3萬(wàn)間比較合理。秦先生作為家庭收入的支柱，收入占家庭總收入的接近80%，一旦發(fā)生意外或疾病，必將給家庭帶來(lái)毀滅性的打擊。如果不考慮提前償還貸款，秦先生的保險(xiǎn)需要覆蓋家庭的房貸160萬(wàn)元，兒子的成長(zhǎng)費(fèi)用，父母的贍養(yǎng)費(fèi)用等，大致保額定200萬(wàn)元。應(yīng)該優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)壽險(xiǎn)和重大疾病險(xiǎn)，選擇保額200萬(wàn)元，繳費(fèi)期限20年的定期壽險(xiǎn)，則需要年繳保費(fèi)大約5400元。終身健康保險(xiǎn)建議投保保額20萬(wàn)元，20年繳費(fèi)，同時(shí)附加住院津貼金年繳保費(fèi)8000元。這樣秦先生的保險(xiǎn)支出為13400元。秦太太工作比較穩(wěn)定，可以購(gòu)買(mǎi)20萬(wàn)保額的重大疾病保險(xiǎn)，保費(fèi)7000元左右，投保額度比先生少的定期壽險(xiǎn)。選擇保額70萬(wàn)元，20年繳費(fèi)期，年繳保費(fèi)2200元。保費(fèi)支出為9200元。孩子尚小，先期購(gòu)買(mǎi)少兒意外，少兒醫(yī)療即可。保費(fèi)預(yù)算400元。全家保險(xiǎn)費(fèi)支出=13400+9200+400=23000元。三，消費(fèi)規(guī)劃-----房屋貸款和汽車消費(fèi)規(guī)劃60萬(wàn)房產(chǎn)房貸了4年半。100萬(wàn)房產(chǎn)償還了2年貸款。因?yàn)槭堑阮~本息貸款，先償還利息部分再償還本金。60萬(wàn)的房產(chǎn)尚需要支付599664元的本息。。第二套住房剩余年限需要償還的貸款本息總數(shù)是1083240元。兩筆房貸每月貸款應(yīng)償還本息共計(jì)=3224+5015=8239元。每年貸款償還額應(yīng)為8239*12=98868元。這就是債務(wù)收入比的到期債務(wù)。這就是造成秦先生貸款償付的壓力原因，因?yàn)殡m然收入較高，但是因?yàn)橛薪咏话氲氖杖雭?lái)自年終獎(jiǎng)。而且獎(jiǎng)金的穩(wěn)定性遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于工資的穩(wěn)定性，所以房產(chǎn)貸款的債務(wù)重組必須要重新考慮。那就是要做好房屋貸款債務(wù)規(guī)劃。目前第一套價(jià)值60萬(wàn)元的房屋貸款部分的債務(wù)不用考慮因?yàn)橐呀?jīng)償還了4.5年。因?yàn)槭堑阮~本息貸款。屬于貸款利息優(yōu)先償還，未來(lái)還款主要是本金。可以說(shuō)提前還款經(jīng)濟(jì)上不合算。但是可以考慮將第一套用來(lái)房產(chǎn)出租，預(yù)計(jì)每年租金的收入2萬(wàn)元可以降低60萬(wàn)元的還款問(wèn)題。而120平方米的第二套住房70萬(wàn)元貸款的住房是目前居住，而且盡還款了2年，所以應(yīng)該考慮是否提前償還部分貸款。以進(jìn)行債務(wù)重組。目前房貸利率為6%，而您投資收益率為5%，從機(jī)會(huì)成本來(lái)看提前償還部分銀行貸款比較合適。目前您可以動(dòng)用的金融資產(chǎn)有30萬(wàn)元的現(xiàn)金類資產(chǎn)和64萬(wàn)元的投資資產(chǎn)，即14萬(wàn)基金，30萬(wàn)元理財(cái)產(chǎn)品，20萬(wàn)元的國(guó)債。%這些靜態(tài)的資產(chǎn)平均為家庭的投資回報(bào)率為5%，低于房地產(chǎn)貸款的利率。兩者相差1個(gè)百分點(diǎn)。建議您推遲換車計(jì)劃，將您目前持有的金融資產(chǎn)提前償清新購(gòu)住房的貸款。將剩余款項(xiàng)和未來(lái)的償還貸款的月供用于投資積累作為換車的費(fèi)用。在完成債務(wù)重組后，再考慮進(jìn)行換車計(jì)劃。四教育規(guī)劃：您計(jì)劃為兒子未來(lái)留學(xué)費(fèi)用120萬(wàn)。孩子今年2歲，預(yù)計(jì)20歲出國(guó)，需要18年的準(zhǔn)備。需要現(xiàn)在做好計(jì)劃。最好的方法是采取定期投資的方式?，F(xiàn)計(jì)算積累120萬(wàn)留學(xué)費(fèi)用，每月需要投資的額度。期數(shù)=18年*12=216月利率=5/12=0.42FV=PMT*[(1+i)120次方-1]/iPMT=FV*i/(1+i)120次方-1=1200000*0。0042/[(1+0.0042)216次方-1]=5040/1。47=3429元按照您的要求，每月只需定額定期投資3429元，即可實(shí)現(xiàn)您兒子未來(lái)留學(xué)的費(fèi)用。五、退休養(yǎng)老規(guī)劃您和您愛(ài)人都計(jì)劃60年后退休，預(yù)計(jì)壽命到85歲，計(jì)劃積累180萬(wàn)元。資金積累時(shí)間=60-32=28年。投資收益率5%。利用普通年金公式，期數(shù)28*12=336利率=5%/12=0。0042%終值FV=180萬(wàn)元。則年金PMT=終值1800000*0。0042/（（1+0。0042）336次方-1）=7560/3.01=2512元，在不考慮通貨膨脹率的情況下，每月還定期投資2512元即可實(shí)現(xiàn)退休后的180萬(wàn)元的生活標(biāo)準(zhǔn)，。六、投資規(guī)劃合理的長(zhǎng)期投資組合都必須是在與您的風(fēng)險(xiǎn)承受能力項(xiàng)匹配而且分散化和多元化的。實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)證明，跨資產(chǎn)類別的多元化投資組合，可以在降低風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)提高長(zhǎng)期收益。如果投資組合過(guò)于集中于某個(gè)資產(chǎn)類別，風(fēng)險(xiǎn)