2022年中國人民銀行招聘筆試模擬試題3套（含答案解析）

書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區(qū)的她2022年中國人民銀行招聘筆試模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.分析銀行優(yōu)質流動性資產的構成及其占總資產的比重，判斷銀行優(yōu)質流動性資產構成的合理性與可靠性。這指的是優(yōu)質流動性資產分析中的()。

A.結構分析

B.總量分析

C.趨勢分析

D.同質同類比較

答案：A

解析：優(yōu)質流動性資產分析包括兩方面：(1)結構分析，分析銀行優(yōu)質流動性資產的構成及其占總資產的比重，判斷銀行優(yōu)質流動性資產構成的合理性與可靠性。(2)總量分析，計算銀行優(yōu)質流動性資產的絕對額，結合預計現(xiàn)金流出量和預計現(xiàn)金流入量，判斷銀行優(yōu)質流動性資產是否能夠滿足未來一定期限內的流動性需求。2.以下對監(jiān)管資本描述正確的是()。

A．它是銀行資產減去負債的余額

B．它是銀行需要保有的最低資本量

C．它是維持金融穩(wěn)定性而規(guī)定的銀行必須持有的資本量

D．它用于防御銀行的非預期損失

答案：C

解析：C題中A選項是會計資本的概念。BD選項是經(jīng)濟資本的概念。故選C。3.下列不屬于《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確的我國銀行業(yè)監(jiān)督管理目標的是()。

A.促進銀行業(yè)的合法運行

B.促進銀行業(yè)的穩(wěn)健運行

C.規(guī)避系統(tǒng)風險

D.維護公眾對銀行業(yè)的信心

答案：C

解析：《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》從我國目前的市場環(huán)境和法治環(huán)境出發(fā)，將加強對銀行業(yè)的監(jiān)督管理、規(guī)范監(jiān)督管理行為、防范和化解銀行業(yè)風險、保護存款人和其他客戶的合法權益、促進銀行業(yè)健康發(fā)展作為立法宗旨，明確我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。4.商業(yè)銀行在不良貸款清收中，委托第三方清收屬于（）。

A.依法清收

B.以資抵債

C.常規(guī)清收

D.現(xiàn)金清收

答案：C

解析：常規(guī)清收包括直接追償、協(xié)商處置抵質押物、委托第三方清收等方式。5.當債權人到期不履行債務時，抵押權人有權依法以抵押物折價或以抵押物的變賣價款受償。（）．

答案：錯

解析：當債權人到期不履行債務時，抵押權人有權依法以抵押物折價或以抵押物的變賣價款較其他債權人優(yōu)先受償。6.銀行業(yè)信息科技事件可以歸屬為信息系統(tǒng)連續(xù)性或安全性所致，與風險監(jiān)管目標相一致的。

答案：對

解析：銀行業(yè)信息科技事件可以歸屬為信息系統(tǒng)連續(xù)性或安全性所致，與風險監(jiān)管目標相一致。7.一般情況下，房地產開發(fā)商開發(fā)的個人商用房項目須“五證”齊全，下列證件中屬于“五證”的有（）。[2015年5月真題]

A.商品房預售許可證

B.建筑工程施工許可證

C.房屋竣工驗收合格證

D.建設用地規(guī)劃許可證

E.國有土地使用證

答案：A,B,D,E

解析：房地產開發(fā)商開發(fā)項目的“五證”是指國有土地使用證、建設用地規(guī)劃許可證、建設工程規(guī)劃許可證、建筑工程施工許可證、商品房預售許可證。8.商業(yè)銀行對抵債資產的賬實核對時間至少應為（）一次。

A.每月

B.每半年

C.每旬

D.每季度

答案：D

解析：商業(yè)銀行對抵債資產進行保管時，每個季度應至少組織一次對抵債資產的賬實核對，并做好核對記錄。核對應做到賬簿一致和賬實相符，若有不符的，應查明原因，及時報告并據(jù)實處理。9.老年退休是每個人都需要去面對的人生過程，退休后能夠享受自立、尊嚴、高品質的生活是一個人一生中最重要的（），因此退休養(yǎng)老規(guī)劃是整個個人財務規(guī)劃中不可缺少的部分。

A.人生規(guī)劃

B.財務目標

C.理財計劃

D.投資目標

答案：B

解析：老年退休是每個人都需要去面對的人生過程，退休后能夠享受自立、尊嚴、高品質的生活是一個人一生中最重要的財務目標，因此退休養(yǎng)老規(guī)劃是整個個人財務規(guī)劃中不可缺少的部分。10.下列關于個人汽車貸款審批的說法不正確的是（）。

A.貸款審批人應根據(jù)審查情況簽署審批意見，對不同意貸款的，應寫明拒批理由

B.對需補充材料后再審批的，應詳細說明需要補充的材料名稱與內容

C.對同意或有條件同意貸款的，如貸款條件與申報審批的貸款方案內容不一致的，應提出明確的調整意見

D.貸款審批人簽署審批意見后，應將審批表連同有關材料一并妥善存檔

答案：D

解析：貸款審批人應根據(jù)審查情況簽署審批意見，對不同意貸款的，應寫明拒批理由；對需補充材料后再審批的，應詳細說明需要補充的材料名稱與內容；對同意或有條件同意貸款的，如貸款條件與申報審批的貸款方案內容不一致的，應提出明確的調整意見。貸款審批人簽署審批意見后，應將審批表連同有關材料退還業(yè)務部門。選項D是錯誤的，各有關材料應退還有關部門，而不是存檔。11.制定資本規(guī)劃有助于確保資本水平長期穩(wěn)定及經(jīng)營發(fā)展的穩(wěn)健性。那么銀行制定資本規(guī)劃時應考慮的主要因素有（）。

A.資本監(jiān)管要求

B.資本可獲得性

C.未來資本需求

D.風險評估結果

E.風險管理水平

答案：A,B,C,D,E

解析：資本規(guī)劃是銀行根據(jù)各項內、外部約束，量身定做的一套兼顧當期及未來資本充足率要求、發(fā)展目標和管理需要的關于整體資本需求和補充的計劃。資本規(guī)劃應兼顧銀行的短期和長期資本要求，綜合考慮風險評估結果、未來資本需求、資本監(jiān)管要求和資本可獲得性等因素，確保目標資本水平與業(yè)務發(fā)展戰(zhàn)略、風險偏好、風險管理水平和外部經(jīng)營環(huán)境相適應。12.國際收支平衡，是指國際收支差額處于一個相對合理的范圍內，既（）。

A.無巨額的國際收支赤字，但可有巨額的國際收支盈余

B.可有巨額的國際收支赤字，又可有巨額的國際收支盈余

C.無巨額的國際收支赤字，又無巨額的國際收支盈余

D.有巨額的國際收支赤字，無巨額的國際收支盈余

答案：C

解析：國際收支平衡是指國際收支差額處于一個相對合理的范圍內，既無巨額的國際收支赤字，又無巨額的國際收支盈余。13.某企業(yè)于2014年初從A銀行取得中長期借款6000萬元，用于一個為期3年的項目投資，截止2015年底，項目已完工60％，銀行已按照借款合同付款1200萬元，銀行依據(jù)的貸款發(fā)放原則是（）。

A.計劃、比例放款原則

B.進度放款原則

C.及時性原則

D.資本金足額原則

答案：B

解析：在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應按照完成工程量的多少進行付款，這是進度放款原則。14.根據(jù)《銀行間債券市場非商業(yè)銀行債務融資工具管理辦法》，企業(yè)發(fā)行短期融資券應在（）登記、托管、結算。

A.上海證券交易所

B.深圳證券交易所

C.中國銀行間市場交易商協(xié)會

D.中央結算公司

答案：D

解析：中央結算公司的業(yè)務范圍之一是國債、金融債券、企業(yè)債券和其他固定收益證券的登記、托管、結算、代理還本付息。15.為加強對個人隱私的保護，中國人民銀行對個人征信系統(tǒng)的安全管理采取的措施中不包括()。

A、查詢記錄

B、違規(guī)處罰

C、限定用途

D、分級管理

答案：D16.國別風險存在于（）等經(jīng)營活動中。

A.授信業(yè)務

B.國際資本市場業(yè)務

C.設立境內機構

D.境內服務提供商提供的外包服務

E.代理行往來的外包服務

答案：A,B,E

解析：國別風險存在于授信、國際資本市場業(yè)務、設立境外機構、代理行往來和由境外服務提供商提供的外包服務等經(jīng)營活動中。17.個人汽車貸款中，借款人的信用欺詐和惡意逃債行為是對貸款資金安全威脅很大的信用風險。（）[2015年5月真題]

答案：對18.商業(yè)銀行貸款業(yè)務根據(jù)有無擔?？梢苑譃椋ǎ?。

A.擔保貸款

B.公司貸款

C.流動資金貸款

D.個人貸款

E.信用貸款

答案：A,E

解析：貸款業(yè)務有多種分類標準，按照客戶類型可劃分為個人貸款和公司貸款；按照貸款期限可劃分為短期貸款和中長期貸款；按有無擔?？蓜澐譃樾庞觅J款和擔保貸款。19.貿易融資工具主要有（）。

A.保理

B.出口押匯

C.承諾

D.福費廷

E.信用證

答案：A,B,D,E

解析：主要的貿易融資工具包括：①信用證；②押匯；③保理；④福費廷。c項，承諾業(yè)務是指商業(yè)銀行承諾在未來某一日期按照事先約定的條件向客戶提供約定的信用業(yè)務，不是貿易融資工具。20.教育投資規(guī)劃是針對家庭成員的教育目標制定的（）。

A.理財目標

B.財務規(guī)劃

C.人生規(guī)劃

D.學習計劃

答案：B

解析：教育投資規(guī)劃是針對家庭成員的教育目標制定的財務規(guī)劃，包括明確教育需求、計算學習成本、選擇理財產品和儲蓄、投資方案等內容。21.在信貸授權的形式中，對固定資產貸款、并購貸款、流動資金貸款等品種給予不同的權限，是按（）進行劃分的。

A.授權人

B.行業(yè)

C.授信品種

D.客戶風險評級

答案：C

解析：信貸授權按授信品種劃分時，可按風險高低進行授權，如對固定資產貸款、并購貸款、流動資金貸款等品種給予不同的權限。22.下列不屬于良好的銀行監(jiān)管的標準的是（）。

A.對各類監(jiān)管設限做到科學合理

B.鼓勵公平競爭

C.只對被監(jiān)管者實施嚴格、明確的問責制

D.高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源

答案：C

解析：良好的銀行監(jiān)管的標準的是促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務中的競爭力；對各類監(jiān)管設限做到科學合理，有所為有所不為；鼓勵公平競爭，反對無序競爭；高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源；對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責制，所以C項錯誤。

23.銀行公司信貸產品開發(fā)的目標不包括（）。

A.提高銀行的資產負債率

B.提高現(xiàn)有市場的份額

C.吸引現(xiàn)有市場之外的新客戶

D.以更低的成本提供同樣或類似的產品

E.為客戶提供更多的產品

答案：A,E

解析：銀行公司信貸產品開發(fā)的目標有提高現(xiàn)有市場的份額、吸引現(xiàn)有市場之外的新客戶、以更低的成本提供同樣或類似的產品。不包括選項AE。24.銀行工作人員為客戶服務是要做到風險提示，下列違規(guī)的是()。

A．提醒客戶留意合約中的免責條款

B．分別從利弊兩個方面介紹產品

C．客戶提出問題時，為了達成業(yè)務提供虛假信息根據(jù)客戶需要推薦合適的產品

答案：C

解析：C銀行工作人員向客戶推薦產品或提供服務時，不得為了達成業(yè)務而隱瞞風險或提供虛假信息或誤導性陳述。故選C。25.一般情況下，商業(yè)銀行進行還款可能性分析的主要內容一般不包括（）。

A.貸款品種分析

B.非財務因素分析

C.擔保狀況分析

D.還款能力分析

答案：A

解析：還款可能性分析一般包括：①還款能力分析，借款人的還款能力是決定貸款是否能夠償還的主要因素；②擔保狀況分析，在擔保的問題上要重點考慮法律方面(擔保的有效性)和經(jīng)濟方面(擔保的充分性)；③非財務因素分析，借款人的行業(yè)風險、管理能力、自然社會因素等非財務因素會影響借款人的還款能力，借款人的還款意愿和銀行信貸管理會影響貸款的最終償還。26.流程銀行的特征包括（）。

A.以客戶為中心

B.以業(yè)務線垂直運作和管理為主

C.前中后臺相互分離、相互制約

D.實施以業(yè)務單元橫向為主的矩陣考核方式

E.中后臺集中式運作和管理

答案：A,B,C,E

解析：現(xiàn)代管理學研究表明，業(yè)務流程是銀行的生命線。流程銀行具有以下特征：①以客戶為中心；②以業(yè)務線垂直運作和管理為主；③前中后臺相互分離、相互制約，以流程落實內控；④實施以業(yè)務單元縱向為主的矩陣考核方式；⑤中后臺集中式運作和管理；⑥業(yè)務流程實現(xiàn)信息化、自動化、標準化和智能化。27.下列信用風險監(jiān)測指標中，與商業(yè)銀行自身資產質量最不相關的是（）。

A.不良貸款撥備覆蓋率

B.不良貸款率

C.客戶授信集中度

D.貸款風險遷徙率

答案：C

解析：A項，不良貸款撥備覆蓋率是指貸款損失準備與不良貸款余額之比；B項，不良貸款率為不良貸款與貸款總額之比。這兩項指標均需用到不良貸款，涉及商業(yè)銀行自身資產質量。D項，貸款風險遷徙率衡量商業(yè)銀行信用風險變化的程度，表示為資產質量從前期到本期變化的比率。28.下列關于產品開發(fā)的目標主要表現(xiàn)表述錯誤的是()。

A.提高現(xiàn)有市場的份額

B.吸引現(xiàn)有市場之外的新客戶

C.以更低的成本提供同樣或類似的產品

D.提高能源利用效率

答案：D

解析：產品開發(fā)的目標主要表現(xiàn)在以下三個方面：一是提高現(xiàn)有市場的份額，二是吸引現(xiàn)有市場之外的新客戶，三是以更低的成本提供同樣或類似的產品。29.信貸計劃管理的主要目標是（）。

A.保持信貸穩(wěn)健經(jīng)營，防范系統(tǒng)性風險

B.優(yōu)化完善信貸區(qū)域擺布結構，鞏固和提高商業(yè)銀行整體和區(qū)域市場競爭力

C.實現(xiàn)全行信貸資源的優(yōu)化配置，提升信貸業(yè)務的整體利潤貢獻水平

D.貫徹落實國家宏觀經(jīng)濟政策和銀行經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略要求，推進貸款總量平穩(wěn)衡增長

E.滿足流動性管理需要，實現(xiàn)資產負債業(yè)務匹配發(fā)展；降低資本占用水平，保持風險加權資產的適度增長

答案：A,B,C,D,E

解析：信貸計劃管理的主要目標是貫徹落實國家宏觀經(jīng)濟政策和銀行經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略要求，推進貸款總量平穩(wěn)衡增長；實現(xiàn)全行信貸資源的優(yōu)化配置，提升信貸業(yè)務的整體利潤貢獻水平；保持信貸穩(wěn)健經(jīng)營，防范系統(tǒng)性風險；優(yōu)化完善信貸區(qū)域擺布結構，鞏固和提高商業(yè)銀行整體和區(qū)域市場競爭力；滿足流動性管理需要，實現(xiàn)資產負債業(yè)務匹配發(fā)展；降低資本占用水平，保持風險加權資產的適度增長。30.以下關于銀行業(yè)金融機構說法不正確的是（）。

A.銀行業(yè)金融機構可以向第三方提供個人金融信息

B.銀行業(yè)金融機構應嚴格區(qū)分自有產品和代銷產品

C.公平公正制定格式合同和協(xié)議文本

D.不得篡改、違法使用銀行業(yè)消費者個人金融信息

答案：A

解析：銀行業(yè)金融機構應當尊重銀行業(yè)消費者的公平交易權，公平、公正地制定格式合同和協(xié)議文本，不得出現(xiàn)誤導、欺詐等侵害銀行業(yè)消費者合法權益的條款。銀行業(yè)金融機構應當尊重銀行業(yè)消費者的個人金融信息安全權．采取有效措施加強對個人金融信息的保護，不得篡改、違法使用銀行業(yè)消費者個人金融信息，不得在未經(jīng)銀行消費者授權或同意的情況下向第三方提供個人金融信息。

銀行業(yè)金融機構應當在產品銷售過程中．嚴格區(qū)分自有產品和代銷產品，不得混淆、模糊兩者性質向銀行業(yè)消費者誤導銷售金融產品。

31.借款人申請個人商用房貸款，須提交的申請材料有（）。

A.購買商用房的合同、協(xié)議或者其他有效文件

B.已支付所購商用房價款規(guī)定比例首付款的證明

C.合法有效的身份證件

D.營業(yè)執(zhí)照及相關行業(yè)的經(jīng)營許可證

E.收入證明和有關資產證明材料

答案：A,B,C,E

解析：除ABCE四項外，借款人申請個人商用房貸款，還須提交：①借款申請表；②所購商用房為二手房的，須提供售房人開具的首期付款的收據(jù)原件及復印件；③擬購房產為共有的，須提供共有人同意抵押的證明文件，抵押房產如需評估，須提供評估報告原件；④貸款人要求提供的其他文件或資料。

32.下列屬于財務狀況預警信號的有（）。

A.存貨周轉率大幅下降

B.短期負債增加失當

C.應收賬款異常增加

D.長期負債大量增加

E.財務記錄和經(jīng)營控制混亂

答案：A,B,C,D,E

解析：在貸款風險預警信號系統(tǒng)中，有關財務狀況的預警信號主要有：①企業(yè)不能按期支付銀行貸款本息；②經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負值；③產品積壓、存貨周轉率大幅下降；④應收賬款異常增加；⑤流動資產占總資產比重大幅下降；⑥短期負債增加失當，長期負債大量增加；⑦銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付；⑧企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損；⑨不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現(xiàn)象；⑩財務記錄和經(jīng)營控制混亂。33.制約行業(yè)的內部因素包括（）。

A.國民經(jīng)濟

B.生產經(jīng)營管理水平

C.現(xiàn)金流量和資金成本

D.產業(yè)發(fā)展周期

E.產業(yè)鏈位置

答案：B,C,D

解析：制約行業(yè)發(fā)展分為外部因素和內部因素，制約行業(yè)的內部因素包括生產經(jīng)營管理水平、現(xiàn)金流量和資金成本、產業(yè)發(fā)展周期等，國民經(jīng)濟、產業(yè)鏈位置屬于影響行業(yè)的外部因素，所以選項A、E不符合題意。34.教育儲蓄是指父母為其子女接受義務教育積蓄資金，到期支取本息的一種定期儲蓄。（）

答案：錯

解析：教育儲蓄是指父母為其子女接受非義務教育而儲蓄的資金，到期支取本息的一種定期儲蓄。教育儲蓄的對象為在校小學四年級(含四年級)以上學生。該儲種最低起存金額通常為50元，本金合計最高限額為2萬元。存期分為一年、三年、六年。35.個人意外傷害保險可以分為1年期意外傷害保險、極短期意外傷害保險和多年期意外傷害保險三類，這種分類的標準是()。

A、保險期限

B、保險金額

C、保險風險

D、險種結構

答案：A

解析：A

按保險期限可將人身意外傷害保險分為：1年期意外傷害保險、極短期意外傷害保險、多年期意外傷害保險。36.下列關于稅收的特征的表述，不正確的是()。

A.稅收的固定性是相對于某一個時期而言的

B.稅收的三個特征是統(tǒng)一的整體，相互聯(lián)系，缺一不可

C.無償性是指國家征稅后，稅款一律納入國家財政預算統(tǒng)一分配

D.稅收的強制性主要體現(xiàn)在制定稅法的過程中

答案：D

解析：D項，稅收的強制性是指國家憑借其公共權力以法律、法令形式對稅收征納雙方的權利(權力)與義務進行規(guī)范，依據(jù)法律進行征稅。我國憲法明確規(guī)定我國公民有依照法律納稅的義務。納稅人必須依法納稅，否則就要受到法律的制裁。稅收的強制性主要體現(xiàn)在征稅過程中。37.對于企業(yè)管理水平的分析，主要包括（）。

A.管理人員的業(yè)務素質

B.機構的設置及合理性

C.經(jīng)營管理方面的主要業(yè)績

D.企業(yè)的勞動力結構和層次

E.已實施投資項目的管理情況

答案：A,B,C,E

解析：企業(yè)的勞動力結構和層次屬于對企業(yè)基礎的分析。38.甲是一家個人獨資企業(yè)的老板，雇有員工乙管理企業(yè)的經(jīng)營事務，由于經(jīng)營狀況不佳，甲決定解散該企業(yè)，則()。

A.該個人獨資企業(yè)解散，應由甲和乙共同清算

B.該個人獨資企業(yè)解散后，甲對企業(yè)存續(xù)期間的債務仍應承擔償還責任，但債權人在5年內未提出償債請求的，該責任消滅

C.該個人獨資企業(yè)的財產應優(yōu)先清償所欠稅款，再清償所欠職工工資和社會保險費用，最后才是其他債務

D.個人獨資企業(yè)財產不足以清償債務的，甲和乙應當以其個人的其他財產予以清償

答案：B

解析：個人獨資企業(yè)解散，由投資人自行清算或由債權人申請人民法院指定清算人進行清算，故A項錯誤。財產清償順序依次是所欠職工工資和社會保險費用、所欠稅款、其他債務，故C項錯誤。個人獨資企業(yè)財產不足以清償債務的，投資人應當以其個人的其他財產予以清償，故D項錯誤。39.下列關于個人旅游消費貸款的說法，錯誤的是（）。

A.借款人須具有完全民事行為能力

B.借款人須有當?shù)爻Ｗ艨诨蛴行Ь恿羯矸?/p>

C.貸款期限一般為1～2年，最長不超過3年

D.具體期限根據(jù)借款人性質分別確定

答案：C

解析：個人旅游消費貸款的貸款期限一般為l～3年，最長不超過5年。40.個人住房貸款簽約環(huán)節(jié)是風險防控的主要環(huán)節(jié)，以下不屬于簽約環(huán)節(jié)風險點的是（）。

A.合同中存在不規(guī)范行為，例如數(shù)字書寫不規(guī)范，簽字不齊全，簽字使用不規(guī)范簡體等

B.未對合同簽署人及簽字(簽章)進行核實，例如借款相關人員及其配偶應到場而未到場，或是偽造授權書等

C.未簽訂合同或是簽訂無效合同，例如“先放款，后簽約”，或是銀行單方面先簽署合同后由借款人簽約的情況，以及由非銀行人員代為簽約等

D.貸款擔保手續(xù)不齊備，例如抵押擔保合同所列抵押物與實際不符，應辦理的抵押登記未辦理等

答案：D

解析：個人住房貸款簽約環(huán)節(jié)主要有以下風險點：①未簽訂合同或是簽訂無效合同，例如出現(xiàn)“先放款、后簽約”或是銀行單方面先簽署合同后由借款人簽約的情況，以及由非銀行人員代為簽約等；②合同文本中的不規(guī)范行為，例如數(shù)字的書寫不規(guī)范、簽字(簽章)不齊全、簽字(簽章)使用不規(guī)范簡體等；③未對合同簽署人及簽字(簽章)進行核實，例如借款相關人員(借款人、共同還款人)及其配偶必須到場而未到場，或是偽造授權書等。D項屬于貸款發(fā)放風險。41.通常貨幣資金總是流向最有發(fā)展?jié)摿Α⒛転橥顿Y者帶來最大利益的地區(qū)、部門和企業(yè)，這屬于金融市場的（）。

A.經(jīng)濟調節(jié)功能

B.貨幣資金融通功能

C.資源配置功能

D.風險分散與風險管理功能

答案：C

解析：金融市場具有優(yōu)化資源配置功能。金融市場通過充當資金融通媒介，促進資金合理流動，可以實現(xiàn)經(jīng)濟資源跨時間、跨地區(qū)、跨行業(yè)的再配置，使社會經(jīng)濟資源有效地配置到效率高的部門，實現(xiàn)資源優(yōu)化配置和有效利用。42.（）是反洗錢和反恐怖融資領域最具權威性的政府間國際組織之一。2007年6月28日，中國成為該機構的正式成員。

A.埃格蒙特集團

B.反洗錢金融行動特別工作組

C.沃爾夫斯堡集團

D.亞太反洗錢集團

答案：B

解析：反洗錢金融行動特別工作組是反洗錢和反恐怖融資領域最具權威性的政府間國際組織之一，其成員遍布各大洲。2007年6月28日，中國成為該機構的正式成員。43.在商業(yè)銀行綜合理財服務活動中，投資和資產管理方式是（）。

A.客戶根據(jù)銀行提供的信息進行投資和資產管理

B.銀行根據(jù)自身情況決定投資計劃和投資方式并進行投資和資產管理

C.客戶授權銀行代表客戶按照合同約定的投資計劃和方式進行投資和資產管理

D.銀行為客戶提供投資計劃和投資方式，由客戶自己進行投資和資產管理

答案：C

解析：綜合理財服務是指商業(yè)銀行在向客戶提供理財顧問服務的基礎上，接受客戶的委托和授權，按照與客戶事先約定的投資計劃和方式進行投資和資產管理的業(yè)務活動。44.2013年6月3日，A銀行總行資產負債管理委員會(ALCO)會議上，資產負債管理部總經(jīng)理嚴厲指出，我行流動性覆蓋率指標(LCR)僅為74％，已經(jīng)跌破監(jiān)管紅線，不能僅為業(yè)務部門的盈利目標而忽視流動性風險管理，目前金融同業(yè)務線未來一個月內現(xiàn)金流負缺口太大，必須降低流動性風險敞口，否則可能面臨流動性危機。

6月5日，A銀行日間現(xiàn)金流管理出現(xiàn)問題，出款按時劃出，但幾筆進款未能按時到賬，導致日終(17：00)在央行備付金賬戶出現(xiàn)30億的透支額。

5月30日至6月11日A銀行備付金情況參見表6—1。

表6—1

6月20日，隨著大型商業(yè)銀行加入借錢大軍，市場“平頭寸、防透支、現(xiàn)金為王”氣氛升溫，隔夜拆借利率飆升578基點，達到13．44％，各期限利率全面上升，“錢荒”進一步升級。

根據(jù)以上案例描述，回答下列小題。

A銀行LCR指標已跌破監(jiān)管紅線，根據(jù)監(jiān)管要求，LCR監(jiān)管紅線是（）。

A.90％

B.110％

C.100％

D.120％

答案：C

解析：商業(yè)銀行的流動性覆蓋率（LCR）應當不低于100％。在流動性覆蓋率低于100％時，應對上述情況出現(xiàn)的原因、持續(xù)時間、嚴重程度、銀行是否能在短期內采取補救措施等多方面因素進行分析。45.某國發(fā)生自然災害導致專注該國市場的國內旅游機構倒閉，給客戶旅游貸款帶來的風險屬于（）。

A.政策風險

B.技術風險

C.行業(yè)風險

D.操作風險

答案：C

解析：行業(yè)風險是指貸款投向的行業(yè)發(fā)展趨勢不明朗或整體環(huán)境趨于惡化導致的風險，本質上是由行業(yè)波動導致的一種信用風險。這類風險在指定用途的貸款中較為多見。例如，某國發(fā)生自然災害可能導致專注該國市場的國內旅游機構倒閉；客戶通過中介機構申請留學，中介機構因為缺乏資質導致留學申請失敗，客戶無法實現(xiàn)留學的理想導致貸款收回風險。46.（）是一種顧問及其相關的客戶服務。

A.確認服務

B.客戶服務

C.咨詢服務

D.信息服務

答案：C

解析：咨詢服務是一種顧問及其相關的客戶服務，目的是增加價值并提高組織的運作效率。47.公積金個人住房貸款業(yè)務中，貸款銀行一般采取的催收措施為（）。

A.逾期90天以內的，會給借款人發(fā)出《提前還款通知書》

B.超過90天不履行還款義務，會給借款人發(fā)出《提前還款通知書》

C.逾期90天以上，將對拒不還款的借款人提起訴訟，對抵押物進行處置

D.逾期180天以上，會給借款人發(fā)出《提前還款通知書》

E.逾期180天以上,將對拒不還款的借款人提起訴訟，對抵押物進行處置

答案：B,E

解析：貸款銀行一般采取的催收措施為：①逾期90天以內的，選擇短信、電話和信函等方式進行催收。②如果借款人超過90天不履行還款義務，會給借款人發(fā)出《提前還款通知書》，有權要求借款人提前償還全部借款，并支付逾期期間的罰息。③如果在《提前還款通知書》確定的還款期限屆滿時，仍未履行還款義務，將就抵押物的處置與借款人達成協(xié)議。④逾期180天以上，將對拒不還款的借款人提起訴訟，對抵押物進行處置：處分抵押物所得價款用于償還貸款利息、罰金及本金。48.表6—5和表6—6是根據(jù)某公司2015年資產負債表及利潤表整理的簡化表，只列示了部分項目情況(假定無其他因素影響)。

根據(jù)上述信息完成下列題目。[2016年6月真題]

該公司2015年經(jīng)營活動現(xiàn)金流人為（）萬元。

答案：

解析：2900一般來說，銷貨現(xiàn)金收入、利息與股息的現(xiàn)金收入、增值稅銷項稅款和出口退稅、其他業(yè)務現(xiàn)金收入能夠帶來現(xiàn)金流人。銷售所得現(xiàn)金=銷售收入-△應收賬款=3000-(250-150)=2900(萬元)。該公司2015年經(jīng)營活動現(xiàn)金流人為2900萬元。49.（）是我國的政策性銀行。

A.中國郵政儲蓄銀行

B.中國農業(yè)發(fā)展銀行

C.中國農業(yè)銀行

D.中國進出口銀行

E.國家開發(fā)銀行

答案：B,D,E50.如果個人委托代理人對個人信用報告提出異議申請，代理人須提供()。

A.委托人的身份證原件及復印件

B.委托人的個人信用報告

C.具有法律效力的授權委托書

D.代理人的身份證原件及復印件

E.代理人的個人信用報告

答案：A,B,C,D

解析：如果個人委托代理人提出異議申請，代理人須提供委托人(個人自己)和代理人的身份證原件及復印件、委托人的個人信用報告、具有法律效力的授權委托書。E項，代理人的信用報告與委托人的異議申請并無關系，無需提供。51.為了提高商業(yè)銀行核心資本，下列最合理的方式是（）。

A.提高留存利潤

B.發(fā)行優(yōu)先股票

C.發(fā)行普通股票

D.發(fā)行次級債券

答案：A

解析：由于優(yōu)先股票和次級債券都屬于商業(yè)銀行附屬資本，發(fā)行優(yōu)先股票和次級債券不會增加核心資本。商業(yè)銀行核心資本的來源包括發(fā)行普通股、提高留存利潤等方式。留存利潤相對于發(fā)行股票來說，其成本相對要低得多。52.對有關責任人符合免罰條件的，可不予行政處罰，也不需作出說明。（）

答案：錯

解析：對有關責任人符合免罰條件的，可不予行政處罰，但要依法作出說明。53.在項目評估的現(xiàn)金流量分析中，全部投資現(xiàn)金流量表以全部投資作為計算的基礎，____不作為現(xiàn)金流人，____和____不作為現(xiàn)金流出。()

A.借款；借款利息；本金的償還

B.本金的償還；借款利息；借款

C.資產；借款利息；本金的償還

D.借款利息；借款；本金的償還

答案：A

解析：全部投資現(xiàn)金流量表以全部投資作為計算的基礎，從全部投資角度考慮現(xiàn)金流量，即借款不作為現(xiàn)金流入，借款利息和本金的償還不作為現(xiàn)金流出。全部投資均視為自有資金。但在編制自有資金現(xiàn)金流量表時，借款利息應作為現(xiàn)金流出。

54.銀行通過建立打分卡，對第二支柱下各實質性風險的風險程度和風險管理質量進行評估，評估的方面不包括（）。

A.治理

B.政策

C.流程

D.合規(guī)管理

答案：D

解析：銀行通過建立打分卡，對第二支柱下各實質性風險的風險程度和風險管理質量（包括治理、政策、流程和內部控制等方面）進行評估，并在評估的基礎上得出總體資本要求。55.執(zhí)行有關銀行間同業(yè)拆借市場的行為屬于中國人民銀行的建議檢查監(jiān)督權。()

答案：錯

解析：執(zhí)行有關銀行間同行業(yè)拆借市場的行為屬于中國人民銀行的直接檢查監(jiān)督權。56.下列選項中，屬于收益類指標的有（）。

A.收益波動

B.杠桿率

C.流動性風險

D.每股收益增長率

E.經(jīng)風險調整后收益

答案：A,D,E

解析：收益類指標反映銀行收益水平，主要有：收益波動、經(jīng)風險調整后收益、每股收益增長率等。B選項屬于資本類指標，C選項屬于風險類指標。57.借款人的還款記錄是記載其歸還貸款行為的說明，它包括兩個方面的內容，下列說法正確的有（）。

A.貸款檔案中直接反映的借款人償還該行貸款的能力

B.貸款檔案是判斷借款人還款意愿的重要依據(jù)

C.信貸監(jiān)測網(wǎng)絡(電子檔案)中反映的借款人償還其他銀行及所有債務的能力

D.不但使檢查人員對借款人整個償付能力有了一個總體的判斷，而且通過借款人與其他貸款者往來關系的記錄，總結償還貸款的行為

E.因為無論借款人歷史情況如何也不能反映以后的情況，所以這樣的記錄調查只供銀行了解。沒有絕對的決策意義

答案：A,B,C,D

解析：歷史情況對銀行有重要參考價值。E項說法錯誤。故本題選ABCD。58.以下不屬于國際上應用比較廣泛的信用風險組合模型的是(?)。

A.Credit?Metrics模型

B.Credit?Portfo1io?View模型

C.Credit?Risk+模型

D.Credit?Monitor模型

答案：D

解析：目前，國際上應用比較廣泛的信用風險組合模型包括Credit?MetriCs模型、Credit?Portfo1io?View模型、Credit?Risk+模型。Credit?Monitor模型是信用風險管理領域比較常用的違約概率模型。?59.交易賬戶的適用范圍僅包括商業(yè)銀行的所有表內頭寸。（）

答案：錯

解析：不僅包括表內的，表外資產也適用。60.下列關于基金子公司與信托公司的區(qū)別的說法中，錯誤的是()。

A.與信托公司相比，基金子公司不受銀監(jiān)會監(jiān)管，不受信托法規(guī)約束和銀監(jiān)會的部分規(guī)章的限制

B.與信托公司相比，基金子公司沒有資本金限制，成本較低，在產品開發(fā)過程中具有一定的成本優(yōu)勢

C.與信托公司相比，基金子公司產品的參與人相對較多

D.信托公司為多個客戶辦理特定資產管理業(yè)務的，單個資產管理計劃的委托人不得超過200人

答案：D

解析：基金子公司為多個客戶辦理特定資產管理業(yè)務的，單個資產管理計劃的委托人不得超過200人，但單筆委托金額在300萬元人民幣以上的投資者數(shù)量不受限制。與信托相比，產品參與人相對較多。根據(jù)《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》，單個信托計劃的自然人人數(shù)不得超過50人，但單筆委托金額在300萬元以上的自然人投資者和合格的機構投資者數(shù)量不受限制。61.如果個人認為自已的信用報告中反映的個人住房公積金信息與實際情況不符，可以持本人身份證件到開立個人結算賬戶的金融機構核實情況和更改信息，也可以到當?shù)刂袊嗣胥y行征信管理部門申請異議處理。（）。2010年5月真題：

答案：錯

解析：如果個人認為自己的信用報告中反映的個人養(yǎng)老保險金信息或住旁公積金信息與實際情況不符，可以直接向當?shù)厣绫＝?jīng)辦機構或當?shù)刈∨怨e金中心核實情況和更改信息，也可以向當?shù)刂袊嗣胥y行征信管理部門提出書面異議申請：62.根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》，申請設立銀行業(yè)金融機構，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當對股東的（）進行審查。

A.財務狀況

B.誠信狀況

C.資金來源

D.資本補充能力

E.資產規(guī)模

答案：A,B,C,D

解析：《銀行業(yè)監(jiān)督管法》第十七條規(guī)定，申請設立銀行業(yè)金融機構，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構應當對股東的資金來源、財務狀況、資本補充能力和誠信狀況進行審查。63.銀行在受理借款人個人抵押授信貸款業(yè)務時，不能接受的抵押物是（）。

A.借款人全額購買的期房

B.借款人自有住房

C.借款人自有商用房

D.借款人抵押在銀行的住房

答案：D

解析：以房地產作抵押的，抵押物必須符合《擔保法》及最高人民法院《關于適用(中華人民共和國擔保法)若干問題的解釋》等有關規(guī)定，并且產權明晰、價值穩(wěn)定、變現(xiàn)能力強、易于處置。銀行不接受尚未還清貸款銀行以外的其他金融機構的個人住房貸款、商用房貸款的房地產作抵押。64.（）作為操作風險防控的第一道防線，對操作風險的管理情況負直接責任。

A.風險管理部門

B.高級管理部門

C.業(yè)務管理部門

D.內部審計部門

答案：C

解析：業(yè)務管理部門負責控制其業(yè)務范圍內發(fā)生的操作風險，定期向風險管理部門就操作風險狀況進行報告，并配合風險管理部門開展工作。作為操作風險防控的第一防線，業(yè)務管理部門對操作風險的管理情況負直接責任。65.關于合作機構風險的防范，下列說法錯誤的是（）。

A.堅持實地調查原則．嚴格審查經(jīng)銷商的信用水平

B.固定合作擔保機構的擔保額度

C.由經(jīng)銷商、專業(yè)擔保機構擔保的貸款，應實時監(jiān)控擔保方是否保持足額的保證金

D.與保險公司的履約保證保險合作

答案：B

解析：B項，按照銀行的相關要求，嚴格控制合作擔保機構的準入．動態(tài)監(jiān)控合作擔保機構的經(jīng)營管理情況、資金實力和擔保能力．及時調整其擔保額度．66.根據(jù)中華人民共和國商業(yè)銀行法規(guī)定,商業(yè)銀行對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過（）。

A.5%

B.15%

C.20%

D.10%

答案：D

解析：《商業(yè)銀行法》第三十九條第一款第(四)項的規(guī)定：“對同一借款人的貸款余額與商業(yè)銀行資本余額的比例不得超過百分之十。"67.按產品的用途，可以將個人貸款產品分為（）。

A.個人保證貸款

B.個人信用貸款

C.個人消費類貸款

D.個人抵押貸款

E.個人經(jīng)營類貸款

答案：C,E

解析：個人貸款按產品用途可以分為個人消費類貸款、個人經(jīng)營類貸款。選項A、B和D是按照擔保方式分類的種類。68.在審查授信額度時，銀行應該對具體授信業(yè)務的風險等進行審查。（）

答案：錯

解析：在審查授信額度時，銀行不可能對具體授信業(yè)務的風險等進行審查，因此，在授信額度批準后，商業(yè)銀行在具體操作中，還應針對不同授信品種的性質、特點，對客戶信用風險以外的風險進行嚴格審查，逐筆審核發(fā)放。69.金融詐騙罪的構成特征包括（）。

A.主觀上均具有非法占有目的

B.實施虛構事實、隱瞞真相等欺騙行為

C.受騙者因被騙而作出行為人期待的財產處分行為

D.受騙者或者其他人(被害人)遭受財產損失

E.采取暴力手段實施

答案：A,B,C,D

解析：金融詐騙罪作為類罪，具有許多共性，其基本構造是，主觀上均具有非法占有目的，客觀上均遵循下列邏輯順序：①實施虛構事實、隱瞞真相等欺騙行為；②使受騙者陷入或者強化認識錯誤；③受騙者因被騙而作出行為人期待的財產處分行為；④受騙者或者其他人(被害人)遭受財產損失。70.流動性風險管理是銀行體系穩(wěn)健運行的重要保障，一旦流動性風險爆發(fā)，會對銀行的生存造成重大威脅，甚至引發(fā)（），具有很大的負外部性。

A.市場風險

B.價格風險

C.非系統(tǒng)性風險

D.系統(tǒng)性風險

答案：D

解析：流動性風險管理是銀行經(jīng)營的重要職能，是銀行體系穩(wěn)健運行的重要保障，一旦流動性風險爆發(fā)，會對銀行的生存造成重大威脅，甚至引發(fā)系統(tǒng)風險，具有很大的負外部性。71.對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制的市場風險控制措施是()。

A.止損限額

B.特殊限額

C.凈頭寸限額

D.總頭寸限額

答案：C

解析：凈頭寸限額對多頭頭寸和空頭頭寸相抵后的凈額加以限制。72.目前我國銀行最安全和最具流動性的中長期投資品種是(?)。

A．金融債?

B．國債?

C．企業(yè)債?

D．中央銀行票據(jù)

答案：B

解析：B國債屬國家信用，在同一國家的各種債券中信用等級最高，因此企業(yè)債和金融債的風險一般高于國債，故AC選項錯誤。中央銀行票據(jù)屬短期資金交易品種，故D選項錯誤。故選B。73.反映借款人長期償債能力的指標主要有()。

A.利息保障倍數(shù)

B.負債與所有者權益比率

C.流動比率

D.資產負債率

E.負債與有形凈資產比率

答案：A,B,D,E

解析：借款人償還長期債務的能力可以從財務杠桿比率的角度進行分析。杠桿比率主要通過比較資產、負債和所有者權益的關系來評價客戶負債經(jīng)營的能力，包括資產負債率、負債與所有者權益比率、負債與有形凈資產比率、利息保障倍數(shù)等。c項，流動比率是反映客戶短期償債能力的指標。74.下列關于借款需求與借款目的的說法中，正確的是（）。

A.公司的借款需求一是單方面的

B.借款目的是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，從而需要借款

C.借款目的指的是公司為什么會出現(xiàn)資金短缺并需要借款

D.借款需求與借款目的是兩個緊密聯(lián)系，但又相互區(qū)別的概念

答案：D

解析：借款需求的原因可能是由于長期性資本支出以及季節(jié)性存貨和應收賬款增加等導致的現(xiàn)金短缺。因此，公司的借款需求可以是多方面的。A項說法錯誤。借款需求，是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對現(xiàn)金的需求超過了公司的現(xiàn)金儲備，從而需要借款。B項說法錯誤。借款目的，主要是指借款用途，一來說，長期貸款用于長期融資，短期貸款用于短期融資。C項說法錯誤。借款需求與借款目的是兩個緊密聯(lián)系，但又相互區(qū)別的概念。D項說法正確。故本題選D。

75.評估體系要符合銀行內部風險管理和資本管理的需要，充分考慮銀行風險管理的組織分工和管理流程，結合銀行的風險文化確定相應的評估內容。()

答案：對

解析：略。76.根據(jù)《擔保法》規(guī)定，擔保的形式包括（）。[2015年10月真題]

A.質押

B.抵押

C.留置

D.承諾

E.定金

答案：A,B,C,E

解析：擔保的形式有多種，一筆貸款可以有幾種擔保，擔保的具體形式主要有：抵押、質押、保證、留置、定金。

77.商業(yè)銀行的“展業(yè)三原則”是指()。

A.“盡職調查”

B.“了解你的客戶”

C.“了解你的業(yè)務”

D.“了解你的銀行”

E.“擴張市場份額”

答案：A,B,C

解析：“了解你的客戶”、“了解你的業(yè)務”和“盡職調查”，合稱商業(yè)銀行“展業(yè)三原則”。如今以上三點已日益成為監(jiān)管機構對金融機構開展業(yè)務、控制風險、宏觀審慎監(jiān)管的基本指導原則。78.確定一個投資方案可行的必要條件是()。

A.內部報酬率大于1

B.凈現(xiàn)值大于0

C.內部報酬率小于1

D.凈現(xiàn)值小于0

答案：B

解析：對于一個投資項目，如果凈現(xiàn)值NPV>0，表明該項目在r的回報率要求下是可行的，且NPV越大，投資收益越高。相反地，如果NPV79.開戶放款包括（）。

A.年度開戶放款

B.一次性開戶放款

C.分次開戶放款

D.半年度開戶放款

E.月度開放賬戶

答案：B,C

解析：業(yè)務部門在確定有關審核無誤后，進行開戶放款。開戶放款包括一次性開戶放款和分次放款兩種。一次性開戶放款是根據(jù)合同約定的劃款方式．一次性將全部貸款發(fā)放到有關賬戶中：分次放款是根據(jù)貸款的用途和使用要求．在合同中約定將貸款按照建立的分次放款計劃分多次將貸款發(fā)放到有關賬戶中．各分次放款金額合計應與合同總金額一致。80.下列關于市場約束和信息披露的說法不正確的是（）。

A.銀行的信息披露主要由資產負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表、報表附注、部分公司治理情況和部分風險管理情況所構成

B.信息披露是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一

C.市場約束是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出的三大支柱之一

D.市場約束機制發(fā)揮外部監(jiān)督作用，推動銀行業(yè)金融機構持續(xù)改進經(jīng)營管理，提高經(jīng)營效益，降低經(jīng)營風險

答案：B

解析：三大支柱是指最低資本要求、外部監(jiān)管和市場約束。81.商用房貸款合作機構風險包括（）。

A.開發(fā)商不具備房地產開發(fā)的主體資格、開發(fā)項目五證虛假或不全

B.業(yè)務不合規(guī)，業(yè)務風險與效益不匹配

C.未按權限審批貸款，使得貸款超授權發(fā)放

D.審批人員對應審查的內容審查不嚴，導致向不具備貸款發(fā)放條件的借款人發(fā)放貸款

答案：A

解析：商用房貸款合作機構風險包括：開發(fā)商不具備房地產開發(fā)的主體資格、開發(fā)項目無證虛假或不全；估值機構、地產經(jīng)紀和律師事務所等聯(lián)合借款人欺詐銀行騙貸。業(yè)務不合規(guī)，業(yè)務風險與效益不匹配、未按權限審批貸款，使得貸款超授權發(fā)放、審批人員對應審查的內容審查不嚴，導致向不具備貸款發(fā)放條件的借款人發(fā)放貸款屬于貸款審查與審批中的風險。82.某銀行為爭取客戶資源開發(fā)了一種新的理財產品，但該理財產品存在的設計缺陷可能給銀行帶來巨大損失。該情況對應的操作風險成因屬于（）類別。

A.外部事件

B.內部流程

C.人員因素

D.系統(tǒng)缺陷

答案：B

解析：內部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等。83.即期外匯買賣是外匯交易中最基本的交易，它可以（）。

A.滿足客戶對不同貨幣的需求

B.用來調整持有不同外匯頭寸的比例

C.防范市場風險

D.控制匯率風險

E.避免市場風險

答案：A,B

解析：在實踐中，即期通常是指即期外匯買賣，即交割日為交易日以后后的第二個工作日的外匯交易。即期外匯買賣除了可以滿足客戶對不同貨幣的需求外，還可以用于調整持有不同外匯頭寸的比例以降低匯率風險。故AB選項正確。遠期外匯交易可以預先將對外貿易結算、跨境投資、外匯借款還貸等國際業(yè)務的外匯成本固定，從而達到控制匯率風險的目的。84.建立個人征信系統(tǒng)的意義，主要包括（）。

A.使得商業(yè)銀行在貸款審批中將查詢個人信用報告作為必須的依據(jù)，從制度上有效控制信貸風險

B.為了保護消費者本身利益，提高透明度

C.為規(guī)范金融秩序，防范金融風險提供了有力保障

D.可以為商業(yè)銀行提供風險預警分析

E.有助于識別和跟蹤風險、激勵借款人按時償還債務，支持金融業(yè)發(fā)展

答案：A,B,C,D,E

解析：建立個人征信系統(tǒng)的意義包括：①個人征信系統(tǒng)的建立使得商業(yè)銀行在貸款審批中將查詢個人信用報告作為必須的依據(jù)，從制度上有效控制信貸風險：

②個人征信系統(tǒng)的建立有助于商業(yè)銀行準確判斷個人信貸客戶的還款能力；

③個人征信系統(tǒng)的發(fā)展，有助于識別和跟蹤風險、激勵借款人按時償還債務，支持金融業(yè)發(fā)展：

④個人征信系統(tǒng)的建立也是為了保護消費者本身利益，提高透明度：

⑤全國統(tǒng)一的個人征信系統(tǒng)可以為商業(yè)銀行提供風險預警分析：

⑥個人征信系統(tǒng)的建立，為規(guī)范金融秩序，防范金融風險提供了有力保障。85.一情況下，借款人的還款來源包括（）。

A.現(xiàn)金流量

B.資產轉換

C.資產銷售

D.抵押物的清償E.重新籌資

答案：A,B,C,D,E

解析：一情況下，借款人的還款來源有現(xiàn)金流量、資產轉換、資產銷售、抵押物的清償、重新籌資及擔保人償還等，由于這幾種來源的穩(wěn)定性和可變現(xiàn)性不同、成本費用不同，因此．風險程度也就不同。故本題選ABCDE。86.（）反映的是資本結構，用于衡量企業(yè)財務結構是否穩(wěn)健及企業(yè)的長期償債能力。

A.資產負債率

B.流動比率

C.產權比率

D.速動比率

答案：C

解析：產權比率=負債總額／所有者權益總額。產權比率反映的是資本結構，用于衡量企業(yè)財務結構是否穩(wěn)健及企業(yè)的長期償債能力。產權比率高說明高風險、高報酬的財務結構，反之亦然。87.若商業(yè)銀行通過歷史數(shù)據(jù)分析得知，借款人A、B的一年期違約可能性分別為0．02％和0．04％，則根據(jù)監(jiān)管要求，在該銀行信用風險內部評級體系中，A、B的一年期違約概率分別為（）。

A.0．03％，0．03％

B.0．02％，0．04％

C.0．02％，0．03％

D.0．03％，0．04％

答案：D

解析：違約概率是指借款人在未來一定時期內發(fā)生違約的可能性。違約概率一般被具體定義為借款人內部評級l年期違約概率與0．03％中的較高者，設定0．03％的下限是為了給風險權重設定下限，也是考慮到商業(yè)銀行在檢驗小概率事件時所面臨的困難。88.下列選項中，用于衡量商業(yè)銀行生息資產獲取凈利息收入的能力的指標是（）。

A.權益乘數(shù)

B.凈息差

C.風險資產利潤率

D.資產利潤率

答案：B

解析：凈息差是指商業(yè)銀行凈利息收入與平均生息資產的比率，用以衡量商業(yè)銀行生息資產獲取凈利息收入的能力。89.根據(jù)《商業(yè)銀行貸款損失準備管理辦法》，設立了（）指標來考核商業(yè)銀行貸款損失準備的充足性。

A.不良貸款率和撥備覆蓋率

B.撥備覆蓋率和貸款撥備率

C.不良貸款率和集中度

D.集中度和全部關聯(lián)度

答案：B

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行貸款損失準備管理辦法》，設立了撥備覆蓋率和貸款撥備率兩個指標來考核商業(yè)銀行貸款損失準備的充足性。其中貸款撥備率為貸款損失準備與各項貸款余額之比；撥備覆蓋率為貸款損失準備與不良貸款余額之比。90.商業(yè)銀行面臨的聲譽風險是指債務人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務或信用質量發(fā)生變化，影響金融產品的價值，從而給債權人或金融產品持有人造成經(jīng)濟損失的風險。（）

答案：錯

解析：略91.理財涉及客戶的資金調用和調整成本，在這方面理財師應注意把握好的原則有（）。

A.事先重復溝通

B.讓客戶有明確的預期

C.強調理財規(guī)劃方案的整體性

D.在總體把握方案執(zhí)行進度效果

E.降低客戶的資金成本、費率

答案：A,B,C,D,E

解析：理財涉及客戶的資金調用和調整成本，因而在這方面理財師應注意把握好三個原則：①事先重復溝通，讓客戶有明確的預期，以避免接下來每筆資金的動用、每個類別資產買進賣出及需要交納的相關費用都會引起客戶反彈質疑；②強調理財規(guī)劃方案的整體性，以及每個涉及資金、理財產品選擇和執(zhí)行成本具體決策的理由和目的；③在總體把握方案執(zhí)行進度效果的同時，從客戶的利益出發(fā)，跟蹤分析、比較市場變化趨勢和面臨的不同選擇，以降低客戶的資金成本、費率，從而提高整體方案執(zhí)行效果和客戶滿意度。92.我國人民幣的禁止性規(guī)定中規(guī)定的禁止行為包括（）。

A.偽造、變造人民幣

B.出售偽造、變造的人民幣

C.購買偽造、變造的人民幣

D.明知是偽造、變造的人民幣而持有、使用

E.在宣傳品、出版物或者其他商品上非法使用人民幣圖樣的

答案：A,B,C,D,E

解析：關于人民幣的禁止性規(guī)定包括：①任何人不得以拒收、印售代幣券等方式否認人民幣在中國境內的法幣地位，否則會依法受到行政處罰；②偽造、變造人民幣，或是出售、購買、運輸、持有、使用偽造、變造的人民幣，或是故意毀損人民幣、非法使用人民幣圖樣等。93.《商業(yè)銀行公司治理指引》第四條指出，商業(yè)銀行公司治理應當遵循原則有（）。

A.各治理主體獨立運作

B.有效制衡

C.相互合作

D.協(xié)調運轉

E.合理的激勵

答案：A,B,C,D

解析：《商業(yè)銀行公司治理指引》第四條指出，商業(yè)銀行公司治理應當遵循各治理主體獨立運作、有效制衡、相互合作、協(xié)調運轉的原則，建立合理的激勵、約束機制，科學、高效地決策、執(zhí)行和監(jiān)督。94.關于持有期收益率的公式，下列正確的是（）。

A.持有期收益率=(購買價格-出售價格+利息)／購買價格×100％

B.持有期收益率=(出售價格-購買價格+利息)／購買價格×100％

C.持有期收益率=(出售價格-購買價格+利息)／出售價格×100％

D.持有期收益率=(購買價格-出售價格+利息)／出售價格×100％

答案：B

解析：持有期收益率，是債券買賣價格差價加上利息收入后與購買價格之間的比率，其計算公式是：持有期收益率=(出售價格-購買價格+利息)／購買價格×100％。持有期收益率不僅考慮到了債券所支付的利息收入，而且還考慮到了債券的購買價格和出售價格，從而考慮到了債券的資本損益，因此，比較充分地反映了實際收益率。95.貸款擔?；顒討撟裱男┰瓌t?()

A.公平

B.公正

C.平等

D.自愿

E.誠實信用

答案：A,C,D,E

解析：《擔保法》規(guī)定，擔?；顒討斪裱降取⒆栽?、公平、誠實信用的原則。96.目前，我國銀行業(yè)信息科技呈現(xiàn)的特征主要有（）。

A.銀行業(yè)務高度依賴信息科技

B.市場信息趨于全球化

C.系統(tǒng)環(huán)境日益復雜

D.業(yè)務與信息科技不斷融合

E.信息科技的外部性特點顯著

答案：A,C,D,E

解析：銀行業(yè)信息科技呈現(xiàn)如下特征：(1)銀行業(yè)務高度依賴信息科技。

(2)系統(tǒng)環(huán)境日益復雜。

(3)業(yè)務與信息科技不斷融合。

(4)信息科技的外部性特點顯著。

97.按照五級分類方式，不良個人住房貸款包括（）。

A.正常貸款

B.關注貸款

C.次級貸款

D.可疑貸款

E.損失貸款

答案：C,D,E

解析：按照五級分類方式，不良個人住房貸款包括五級分類中后三類貸款,即次級、可疑和損失類貸款。98.下列關于個人住房貸款貸前調查的說法中，錯誤的是()。

A.對項目的調查主要調查項目資料的完整性、真實性、有效性、合法性、項目工程進度、項目資金到位情況等

B.貸前調查包括對開發(fā)商、住房樓盤項目和借款人提供資料的調查和評估

C.為有效競爭市場，節(jié)省營銷時間，在對開發(fā)商的有效證書審查后，就可辦理單筆貸款業(yè)務

D.對開發(fā)商的調查主要查資質、資信、營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證明、會計報表、債權債務等

答案：C

解析：個人住房貸款除參照個人貸款貸前調查內容外，還應對開發(fā)商及住房樓盤項目材料的真實性、合法性、完整性、可行性等進行調查。99.個人住房貸款的法律和政策風險點主要集中在（）。

A.借款人主體資格風險

B.合同有效性風險

C.擔保風險

D.訴訟時效風險

E.政策風險

答案：A,B,C,D,E

解析：個人住房貸款的法律和政策風險點主要集中在：（1）借款人主體資格風險；（2）合同有效性風險；（3）擔保風險；（4）訴訟時效風險；（5）政策風險。100.全面的風險管理模式強調信用風險、()和操作風險并舉，組織流程再造與定量分析技術并舉的全面風險管理模式。

A.市場風險

B.流動風險

C.戰(zhàn)略風險

D.法律風險

答案：A

解析：全面的風險管理模式強調信用風險、市場風險和操作風險并舉，組織流程再造與定量分析技術并舉的全面風險管理模式。

101.下列票據(jù)中，一定是由銀行簽發(fā)的有()。

A．支票

B．銀行承兌匯票

C．銀行本票

D．銀行匯票

E．商業(yè)承兌匯票

答案：C,D

解析：CD承兌匯票的出票人一般為企業(yè)，故B選項錯誤；支票的出票人也不一定是銀行，可以是其他單位和個人，A選項錯誤；商業(yè)銀行承兌匯票是有商業(yè)信用擔保的，由企業(yè)出具的，E選項錯誤；銀行本票和銀行匯票一定是由銀行簽發(fā)的。故選CD。102.若給定一組證券，那么對于某一個特定的投資者來說，最佳證券組合應當位于()。

A.其無差異曲線族中的任意一條曲線上

B.其無差異曲線族與該組證券所對應的有效集的切點上

C.無差異曲線族中位置最高的一條曲線上

D.該組證券所對應的有效邊緣上的任意一點

答案：B

解析：由于有效集是市場上可供選擇的一系列組合，那么，投資者究竟會選擇哪一個組合就需要根據(jù)投資者自己的無差異曲線來進行判斷，從而得到投資效用最大化的最優(yōu)投資組合了。這個組合位于無差異曲線與有效集的相切點。103.下列關于《個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫管理暫行辦法》的表述錯誤的是（）。

A.規(guī)定了個人信用信息保密原則

B.明確個人信用數(shù)據(jù)庫是中國人民銀行組織商業(yè)銀行建立的全國統(tǒng)一的個人信用信息共享平臺

C.規(guī)定商業(yè)銀行和征信服務中心在采集信息時應結合自身的主觀判斷

D.規(guī)定了個人獲取本人信用報告的途徑和異議處理方式本題考查《個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫管理暫行辦法》的內容。選項C的正確表述是?

答案：C

解析：規(guī)定了個人信用信息的客觀性原則，即個人信用數(shù)據(jù)庫采集的信息是個人信用交易的原始記錄，商業(yè)銀行和征信服務中心不增加任何主觀判斷等。104.反映借款人長期償債能力的指標主要有（）。

A.流動比率

B.資產負債率

C.利息保障倍數(shù)

D.負債與所有者權益比率

E.負債與有形凈資產比率

答案：B,C,D,E

解析：借款人償還長期債務的能力可以從財務杠桿比率的角度進行分析。杠桿比率主要通過比較資產、負債和所有者權益的關系來評價客戶負債經(jīng)營的能力，包括資產負債率、負債與所有者權益比率、負債與有形凈資產比率、利息保障倍數(shù)等。A項，流動比率是反映客戶短期償債能力的指標。105.組合還款法使得借款人可以在貸款期限內將本金分為幾個部分，各部分采用不同還款方式。（）

答案：錯106.商業(yè)匯票由銀行簽發(fā)并承兌，銀行承諾商業(yè)匯票到期日支付匯票金額。（）

答案：錯

解析：商業(yè)匯票由企業(yè)簽發(fā)，向銀行申請辦理承兌，銀行承諾商業(yè)匯票到期日支付匯票金額。107.商業(yè)銀行預測未來利率將上升，則下列哪些方法有助于降低此種利率風險?（）

A.提供固定利率的住房按揭貸款

B.將閑置資金購買固定收益證券

C.發(fā)行固定利率的大額可轉讓定期存單

D.對優(yōu)質資產進行資產證券化

E.降低固定利率的長期貸款比例

答案：C,E

解析：固定利率的大額可轉讓定期存單能幫助銀行避免支付未來更高的利息費用；利率上升時貸款的利息收入增加，降低固定利率長期貸款比例有助于化解利率上升的風險。A項，比起浮動利率的住房按揭貸款，銀行提供固定利率的貸款會損失利率上升帶來的額外利息收入；B項，利率上升，固定收益證券價值降低；D項，不良貸款在利率上升時違約風險更大，應該對不良資產進行資產證券化。108.下列關于項目的可行性研究和貸款項目評估的對比中，不正確的是（）。

A.項目的可行性研究屬于項目論證工作，一般由設計和經(jīng)濟咨詢單位去做；貸款項目評估是貸款銀行為了篩選貸款對象而展開的工作

B.兩者都可以委托中介咨詢機構進行

C.項目的可行性研究在先，項目評估在后，項目評估是在項目可行性研究的基礎上進行的

D.項目的可行性研究必須對項目實施后可能面臨的問題進行重點面的研究；而貸款項目評估是在審查了可行性研究報告并對項目進行全面調查的基礎上進行的

答案：D

解析：項目的可行性研究必須對項目實施后可能面臨的問題進行全面的研究，并作出在技術上、財務上是否可行的結論；而貸款項目評估是在審查了可行性研究報告并對項目進行全面調查的基礎上進行的，它可以針對所發(fā)現(xiàn)或關心的問題，有所側重地進行研究，不必面面俱到。109.下列指標不屬于商業(yè)銀行風險偏好收益類指標的是（）。

A.經(jīng)風險調整后收益

B.收益波動率

C.每股收益增長率

D.資本充足率

答案：D

解析：風險偏好收益類指標反映銀行收益水平，主要有：收益波動、經(jīng)風險調整后收益、每股收益增長率等。D項，資本充足率屬于資本類指標。110.下列關于教育儲蓄存款表述正確的是（）。

A.利率優(yōu)惠，按同期限檔次的零存整取定期儲蓄存款利率計息

B.存期靈活，最長存期為六年

C.總額控制，本金合計最高限額為5萬元

D.分次存入，分次支取

答案：B

解析：A項，一年期、三年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息；六年期按開戶日五年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。C項，本金合計最高限額為2萬元。D項，分次存入，到期一次支取本金和利息。111.債務人不能清償?shù)狡趥鶆丈暾埰飘a的，下列說法正確的有(?)。

A．只有債務人可以依法提出破產申請

B．破產程序實行一審終審

C．破產清算是企業(yè)破產的審核工作

D．破產財產優(yōu)先清償銀行債務

E．破產企業(yè)的董事、監(jiān)事和高級管理人員的工資按照該企業(yè)職工的平均工資計

答案：B,C,E

解析：BCE?本題考查對債務人由于不能清償?shù)狡趥鶆斩暾埰飘a的相關規(guī)定。破產程序實行一審終審；破產清算是企業(yè)破產的審核工作；破產企業(yè)的董事、監(jiān)事和高級管理人員的工資按照該企業(yè)職工的平均工資計算；一旦債務人不能清償?shù)狡趥鶆?，符合法定的破產條件，則債權人或債務人都可以依法提出破產申請；破產財產優(yōu)先清償破產費用和共益?zhèn)鶆铡９蔬xBCE。112.個人住房貸款的要素包括（）。

A.貸款對象

B.貸款期限

C.貸款利率

D.還款方式

E.擔保方式

答案：A,B,C,D,E

解析：個人住房貸款的要素：貸款對象、貸款期限、貸款利率、還款方式、擔保方式、貸款額度。

113.貸款質押的最主要風險因素是（）。[2010年5月真題]

A.虛假質押風險

B.司法風險

C.匯率風險

D.操作風險

答案：A

解析：目前銀行辦理的質押貸款在業(yè)務中主要的風險有：虛假質押風險、司法風險、匯率風險和操作風險。其中，虛假質押風險是貸款質押的最主要風險因素。114.現(xiàn)場檢查還要檢查非現(xiàn)場監(jiān)管難以監(jiān)管和發(fā)現(xiàn)的問題，其中不包括（）。

A.貸款的基本程序與風險控制

B.資產質量分析

C.不良貸款的劃分標準和確認程度

D.內部控制報告與信息系統(tǒng)

答案：B

解析：現(xiàn)場檢查還要檢查非現(xiàn)場監(jiān)管難以監(jiān)管和發(fā)現(xiàn)的問題，如有關的貸款標準和政策，貸款的基本程序與風險控制，不良貸款的劃分標準和確認程度，呆賬準備金提取和壞賬核銷的標準與政策，管理人員的素質與水平，內部控制報告與信息系統(tǒng)等。115.下列關于教育儲蓄特點的說法中，正確的是()。

A、開戶對象為在校小學四年級及以上學生

B、存期分別為1年、3年、6年

C、50元起存，每戶本金最高限額為2萬元

D、1年期、3年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息

E、6年期按開戶日6年期整存整取定期儲蓄存款利率計息

答案：A,B,C,D

解析：A,B,C,D

教育儲蓄具有以下特點：(1)開戶對象為在校小學四年級及以上學生。(2)教育儲蓄存期分別為1年、3年、6年。(3)教育儲蓄50元起存，每戶本金最高限額為2萬元。(4)1年期、3年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息；6年期按開戶日5年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。教育儲蓄在存期內遇利率調整，仍按開戶日利率計息。116.操作風險報告主要包括（）。

A.操作風險管理報告

B.操作風險專項報告

C.操作風險監(jiān)測報告

D.操作風險評估報告

E.操作風險損失事件報告

答案：A,B,C,E

解析：操作風險報告主要包括操作風險管理報告、操作風險專項報告、操作風險監(jiān)測報告、操作風險損失事件報告。117.抵質押合同簽訂后的（）個工作日內，經(jīng)辦行(機構)應按照法律法規(guī)的規(guī)定到登記部門辦理押品登記手續(xù)。

A.5

B.10

C.15

D.20

答案：C

解析：抵質押合同簽訂后的15個工作日內，經(jīng)辦行(機構)應按照法律法規(guī)的規(guī)定到登記部門辦理押品登記手續(xù)，對需轉移銀行占有的動產及權利憑證等質物，經(jīng)辦行應及時要求出質人將押品交付銀行占有。118.商業(yè)銀行查詢個人信用報告時應當取得被查詢人的口頭授權。（）

答案：錯

解析：根據(jù)相關規(guī)定，商業(yè)銀行查詢個人信用報告時應當取得被查詢人的書面授權。119.下列關于信用證支付方式的主要特點，描述不正確的是（）。

A.信用證是一項獨立文件

B.信用證業(yè)務處理的是單據(jù)

C.開證行是信用證第一付款人

D.開證申請人是信用證第一付款人

答案：D

解析：信用證是指銀行有條件的付款承諾，即開證銀行依照客戶(開證申請人)的要求和指示，承諾在符合信用證條款的情況下，憑規(guī)定的單據(jù)向第三者(受益人)或其指定人進行付款，或承兌；或授權另一家銀行進行該項付款，或承兌；或授權另一家銀行議付。選項D，在一般信用證業(yè)務中，只要受益人所提供的單據(jù)和信用證條款一致，不論申請人是否履行其義務，銀行都要承擔對受益人的第一付款責任。120.下崗失業(yè)人員小額擔保貸款遵循“擔保發(fā)放、微利貼息、按期償還”的原則。貸款對象特殊，主要為下崗失業(yè)人員再就業(yè)提供金融支持。（）

答案：錯121.根據(jù)我國銀行業(yè)監(jiān)管要求，商業(yè)銀行不需要計提市場風險資本的業(yè)務是（??）。

A.外幣貸款和外匯交易

B.交易性人民幣債券投資

C.外幣債券投資

D.人民幣貸款和墊款

答案：D

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定，第一支柱市場風險資本計量范圍包括交易賬簿的利率風險和股票風險，以及交易賬簿和銀行賬簿的匯率風險（含黃金）和商品風險。巴塞爾委員會于1996年1月頒布的《資本協(xié)議市場風險補充規(guī)定》將市場風險納入了資本要求的范圍，所包括的是在交易賬戶中的利率風險和股票價格風險以及在銀行賬簿和交易賬簿中的匯率風險和商品價格風險。由于我國商業(yè)銀行不得從事/參與股票交易和商品交易，因此目前我國商業(yè)銀行需要計提資本的市場風險包括：交易性人民幣債券投資、外幣債券投資的利率風險、外幣貸款、外幣債券投資和外匯交易中的匯率風險。122.中國銀監(jiān)會提出的銀行監(jiān)管理念包括（）。

A.管法人

B.提高監(jiān)管標準

C.管內控

D.管風險

E.提高透明度

答案：A,C,D,E

解析：中國銀監(jiān)會提出的銀行監(jiān)管理念包括管法人、管內控、管風險、提高透明度。123.某交易者預期某公司的股票價格將上漲，在市場上購買了該公司的看漲期權。期權費為10美元，執(zhí)行價格是160美元，加入到期日該公司股票的市場價格漲到了180美元，那么，交易者選擇執(zhí)行期權，獲得的收益是()。

A.10美元

B.20美元

C.60美元

D.180美元

答案：A

解析：用C代表期權費，X代表執(zhí)行價格，P代表市場價格，看漲期權買方收益的公式為：如果P>≥X，買方的收益=P-X-C;如果P124.在我國銀行監(jiān)管實踐中，（）監(jiān)管貫穿于市場準入、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程，也是監(jiān)管當局評價商業(yè)銀行風險狀況、采取監(jiān)管措施的主要依據(jù)。

A.流動性比率

B.存款偏離度

C.資本收益率

D.資本充足率

答案：D

解析：建立在審慎貸款風險分類、充足計提各類資產損失準備基礎上計算的資本充足率，是衡量銀行綜合經(jīng)營實力和抵御風險能力的重要指標。在銀行監(jiān)管實踐中，資本充足率監(jiān)管貫穿于商業(yè)銀行設立、持續(xù)經(jīng)營、市場退出的全過程，也是監(jiān)管當局評估商業(yè)銀行風險狀況、采取監(jiān)管措施的重要依據(jù)。125.信貸計劃管理指標中，不屬于個人貸款二級指標的是（）。

A.個人住房貸款

B.一般流動資金貸款

C.個人消費貸款

D.個人經(jīng)營貸款

答案：B

解析：個人類貸款二級指標包括個人住房貸款、個人消費貸款和個人經(jīng)營貸款。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.理財師需在理財規(guī)劃書上具體地披露進行全生涯模擬仿真的各種假設條件、理由，其中假設條件不包括假設客戶的預壽年齡。

答案：錯

解析：理財師需在理財規(guī)劃書上具體地披露進行全生涯模擬仿真的各種假設條件、理由，這些假設條件包括：1．客戶的收入增長率；

2．價格上漲因素及其影響，包括學費增長率、通貨膨脹率、各類預算增長率等；

3．假設客戶的退休年齡；

4．可配置投資性資產的確定；

5．假設客戶的預壽年齡；

6．各項收支基數(shù)的確定（在初步全生涯模擬仿真過程中，只需考慮客戶當前所關心的家庭財務問題相關支出，包括固定收入、非固定收入、固定家庭基本支出、非固定支出等）。

2.押品管理的原則包括（）。

A.合法性原則

B.有效性原則

C.審慎性原則

D.差別化原則

E.平衡制約原則

答案：A,B,C,D,E3.投融資和票據(jù)轉貼現(xiàn)業(yè)務管理要堅持（）的原則。

A.科學規(guī)劃

B.統(tǒng)一管理

C.集約經(jīng)營

D.綜合發(fā)展

E.分散經(jīng)營

答案：A,B,C,D

解析：投融資和票據(jù)轉貼現(xiàn)業(yè)務管理要堅持科學規(guī)劃、統(tǒng)一管理、集約經(jīng)營、綜合發(fā)展的原則，構建符合現(xiàn)代商業(yè)銀行要求的投融資和票據(jù)轉貼現(xiàn)業(yè)務管理體制和經(jīng)營機制，實現(xiàn)對銀行投融資和票據(jù)轉貼現(xiàn)業(yè)務的制度規(guī)范、流程合規(guī)、價格引導、授權管理、計劃管理和實時監(jiān)督控制。4.教育資金的來源包括客戶自身擁有的資產收入、政府或民間的資助，還包括（）。

A.商業(yè)助學貸款

B.國家助學金貸款

C.教育金信托

D.學校學生貸款

E.教育儲蓄

答案：A,B,D

解析：教育資金的來源除了客戶自身擁有的資產收入和政府或民間機構的資助外，還包括政府為家庭貧困的學生提供的專門的低息貸款。教育貸款是教育費用重要的籌資渠道，我國的教育貸款政策主要包括三種貸款形式：一是學校學生貸款，即高校利用國家財政資金對學生辦理的無息貸款；二是國家助學貸款；三是一般性商業(yè)助學貸款。5.企業(yè)經(jīng)營中的稅收籌劃措施包括（）。

A.首選一般納稅人

B.采取賒銷的方式

C.采取訂單銷售，確認時間以交付貨物為準

D.適度負債經(jīng)營

E.盡量增加成本費用扣除項目

答案：A,B,C

解析：D項屬于投融資中的稅收籌劃措施；E項屬于利潤分配中的稅收籌劃措施。6.某6年期零息債券面值100元，發(fā)行價格為76元。另一信用等級相同的6年期付息債券，面值1000元，票面利率6％，每年付息，則其發(fā)行價格為()元。

A.967．68

B.924．36

C.1067．68

D.1124．36

答案：C

解析：設必要報酬率為i，對于零息債券，有100／(1+i)6=76，解得i≈4．68％，則附息債券的發(fā)行價格為：1000X6％X[(1+4．68％)-1+(1+4．68％)-2+…+(1+4．68％)-6]+1000X(1+4．68％)-6≈1067．68(元)。7.商業(yè)銀行項目實施部門應定期向信息科技管理委員會提交重大信息科技項目的進度報告，其內容不包括（）。

A.部門人員的變動

B.供應商的變更

C.計劃的重大變更

D.主要費用支出情況

答案：A

解析：項目實施部門應定期向信息科技管理委員會提交重大信息科技項目的進度報告，由其進行審核，進度報告應當包括計劃的重大變更、關鍵人員或供應商的變更以及主要費用