2023年證券業(yè)從業(yè)人員資格考試大綱

證券業(yè)從業(yè)人員資格考試大綱2023年第一局部證券市場根底知識目的與要求本局部內(nèi)容包括股票、債券、證券投資基金等資本市場根底工具的定義、性質(zhì)、特征、分類；金融期權(quán)、金融期貨和可轉(zhuǎn)換證券等金融衍生工具的定義、特征、組成要素、分類；證券市場的產(chǎn)生、開展、結(jié)構(gòu)、運(yùn)行；證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的設(shè)立、主要業(yè)務(wù)、內(nèi)部控制和風(fēng)險控制指標(biāo)管理；中國證券市場的法規(guī)體系、監(jiān)管構(gòu)架以及從業(yè)人員的道德標(biāo)準(zhǔn)和資格管理等根底知識。通過本局部的學(xué)習(xí)，要求熟練掌握證券和證券市場的根底知識、根本理論、主要法規(guī)和職業(yè)道德標(biāo)準(zhǔn)；掌握證券中介機(jī)構(gòu)的主要業(yè)務(wù)和風(fēng)險監(jiān)管。第一章證券市場概述掌握證券與有價證券定義、分類和特征；掌握證券市場的定義、特征、結(jié)構(gòu)和根本功能；了解商品證券、貨幣證券、資本證券的義和構(gòu)成。掌握證券市場參與者的構(gòu)成，包括證券發(fā)行人、證券投資人、證券市場中介機(jī)構(gòu)、自律性組織及證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)；掌握證券發(fā)行主體及其發(fā)行目的；掌握機(jī)構(gòu)投資者的主要類型及投資管理；掌握證券市場中介的含義和種類、證券市場自律性組織的構(gòu)成；熟悉投資者的風(fēng)險特征與投資適當(dāng)性；熟悉證券交易所、證券業(yè)協(xié)會、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)；了解個人投資者的含義。熟悉證券市場產(chǎn)生的背景、歷史、現(xiàn)狀和未來開展趨勢；了解美國次貸危機(jī)爆發(fā)后全球證券市場出現(xiàn)的新趨勢；掌握新中國證券市場歷史開展階段和對外開放的內(nèi)容；熟悉新?證券法??公司法?實(shí)施后中國資本市場發(fā)生的變化；熟悉面對全球金融危機(jī)所采取的措施；熟悉?關(guān)于推進(jìn)資本市場改革開放和穩(wěn)定開展的假設(shè)干意見？（“國九條”）的主要內(nèi)容；了解資本主義開展初期和中國解放前的證券市場；了解我國證券業(yè)在參加WT0后對外開放的內(nèi)容。第二章股票掌握股票的定義、性質(zhì)、特征和分類方法；熟悉普通股票與優(yōu)先股票、記名股票與不記名股票、有面額股票與無面額股票的區(qū)別和特征；掌握與股票相關(guān)的局部資本管理概念。熟悉股票票面價值、賬面價值、清算價值、內(nèi)在價值的不同含義與聯(lián)系；掌握股票的理論價格與市場價格的聯(lián)系與區(qū)別；掌握影響股票價格變動的根本因素和其他因素。掌握普通股票股東的權(quán)利和義務(wù)；掌握公司利潤分配順序、股利分配原那么和剩余資產(chǎn)分配順序；熟悉股東重大決策參與權(quán)、資產(chǎn)收益權(quán)、剩余資產(chǎn)分配權(quán)、優(yōu)先認(rèn)股權(quán)等概念。熟悉優(yōu)先股的定義、特征；了解發(fā)行或投資優(yōu)先股的意義；了解優(yōu)先股票的分類及各種優(yōu)先股票的含義。掌握我國按投資主體性質(zhì)分類的各種股份的概念；掌握國家股、法人股、社會公眾股、外資股的含義；掌握我國股票按流通受限與否的分類及含義；熟悉A股、B股、H股、N股、S股、L股、紅籌股等概念。熟悉我國股權(quán)分置改革的情況。第三章債券掌握債券的定義、票面要素、特征、分類；熟悉債券與股票的異同點(diǎn)；熟悉債券的根本性質(zhì)與影響債券期限和利率的主要因素；熟悉各類債券的概念與特點(diǎn)。掌握政府債券的定義、性質(zhì)和特征；掌握中央政府債券的分類；熟悉我國國債的發(fā)行概況、我國國債的品種、特點(diǎn)和區(qū)別；了解地方債券的發(fā)行主體、分類方法以及我國地方政府債券的發(fā)行情況；熟悉國庫券、赤字國債、建設(shè)國債、特種國債、實(shí)物國債、貨幣國債、記賬式國債、憑證式國債、儲蓄國債的概念；熟悉我國特別國債、長期建設(shè)國債、政府支持機(jī)構(gòu)債券的發(fā)行目的和發(fā)行情況。掌握金融債券、公司債券和企業(yè)債券的定義和分類；掌握我國公司債的管理規(guī)定；熟悉我國金融債券的品種和發(fā)行概況；熟悉中央銀行票據(jù)的作用和發(fā)行情況；熟悉各種公司債券的含義；熟悉我國企業(yè)債的管理規(guī)定；熟悉我國公司債券和企業(yè)債券的區(qū)別；熟悉可交換債券與可轉(zhuǎn)換債券的不同；熟悉我國可轉(zhuǎn)換公司債券、可別離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券和可交換公司債券的管理規(guī)定。掌握國際債券的定義和特征；掌握外國債券和歐洲債券的概念、特點(diǎn)；了解我國國際債券的發(fā)行概況；了解揚(yáng)基債券、武士債券、熊貓債券等外國債券；了解國際開發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券的管理；了解龍債券和龍債券市場；了解亞洲債券市場。第四章證券投資基金掌握證券投資基金的定義和特征；掌握基金與股票、債券的區(qū)別；熟悉基金的作用；熟悉我國證券投資基金業(yè)的開展概況；熟悉證券投資基金的分類方法；掌握契約型基金與公司型基金、封閉式基金與開放式基金的定義與區(qū)別；掌握貨幣市場基金管理內(nèi)容；熟悉各類基金的含義；掌握交易所交易的開放式基金的概念、特點(diǎn)；了解ETF和LOF的異同。熟悉基金份額持有人的權(quán)利與義務(wù)；掌握基金管理人的概念、資格、職責(zé)、更換條件、業(yè)務(wù)范圍；掌握基金托管人的概念、條件、職責(zé)、更換條件；熟悉基金當(dāng)事人之間的關(guān)系。熟悉基金的管理費(fèi)、托管費(fèi)、交易費(fèi)、運(yùn)作費(fèi)、銷售效勞費(fèi)的含義和提取規(guī)掌握基金資產(chǎn)凈值的含義；熟悉基金資產(chǎn)估值的概念及估值的根本原那么。熟悉基金收入的來源、利潤分配方式與分配原那么；掌握基金的投資風(fēng)險；了解基金的信息披露要求。掌握基金的投資范圍與投資限制。第五章金融衍生工具掌握金融衍生工具的概念、根本特征、伴隨的風(fēng)險和按照根底工具的種類、產(chǎn)品形態(tài)、交易場所及交易方法等不同的分類方法；了解金融衍生工具產(chǎn)生和開展的原因、金融衍生工具最新的開展趨勢。掌握現(xiàn)貨、遠(yuǎn)期、期貨交易的定義、根本特征和主要區(qū)別；掌握金融遠(yuǎn)期合約和遠(yuǎn)期合約市場的概念、遠(yuǎn)期合約的類型；了解現(xiàn)階段我國銀行間債券市場遠(yuǎn)期交易、外匯遠(yuǎn)期交易、遠(yuǎn)期利率協(xié)議以及境外人民幣NDF的根本情況。掌握金融期貨、金融期貨合約的定義；熟悉金融期貨交易與金融現(xiàn)貨交易及遠(yuǎn)期交易的區(qū)別；掌握金融期貨的集中交易制度、標(biāo)準(zhǔn)化期貨合約和對沖機(jī)制、保證金制度、無負(fù)債結(jié)算制度、限倉制度、大戶報告制度、每日價格波動限制及斷路器規(guī)那么等主要交易制度；掌握金融期貨合約的主要類別；了解境外金融期貨合約的主流品種和交易規(guī)那么。了解中國金融期貨交易所；掌握滬深300股指期貨合約的內(nèi)容及交易規(guī)那么；掌握金融期貨的套期保值功能、價格發(fā)現(xiàn)功能、投機(jī)功能、套利功能。了解互換交易的主要類別和交易特征；了解人民幣利率互換的業(yè)務(wù)內(nèi)容；了解信用違約互換(CDS)的含義和主要風(fēng)險。掌握金融期權(quán)的定義和特征；掌握金融期貨與金融期權(quán)在根底資產(chǎn)、權(quán)利與義務(wù)的對稱性、履約保證、現(xiàn)金流轉(zhuǎn)、盈虧特點(diǎn)、套期保值的作用與效果等方面的區(qū)別；熟悉金融期權(quán)按選擇權(quán)性質(zhì)、合約履行時間、期權(quán)根底資產(chǎn)性質(zhì)劃分的主要種類；了解金融期權(quán)的主要功能。掌握權(quán)證的定義、分類、要素；熟悉權(quán)證的發(fā)行、上市與交易。掌握可轉(zhuǎn)換債券的定義和特征；掌握可轉(zhuǎn)換債券的主要要素。掌握附權(quán)證的可別離公司債券的概念與一般可轉(zhuǎn)換債券的區(qū)別。掌握存托憑證的定義；了解美國存托憑證種類以及與美國存托憑證的發(fā)行和交易相關(guān)的機(jī)構(gòu)；了解存托憑證的優(yōu)點(diǎn)；了解我國發(fā)行的存托憑證。掌握資產(chǎn)證券化的含義、證券化資產(chǎn)的主要種類；掌握資產(chǎn)證券化的有關(guān)當(dāng)事人；了解資產(chǎn)證券化的結(jié)構(gòu)和流程；了解目前中國銀行業(yè)信貸資產(chǎn)證券化和房地產(chǎn)信托投資單位的現(xiàn)狀、特點(diǎn)與開展趨勢；了解美國次級貸款和相關(guān)證券化產(chǎn)品危機(jī)。掌握結(jié)構(gòu)化衍生產(chǎn)品的定義、類別、結(jié)構(gòu)化金融衍生品的收益與風(fēng)險。第六章證券市場運(yùn)行熟悉證券發(fā)行市場和交易市場的概念及兩者關(guān)系；掌握發(fā)行市場的含義、作用、構(gòu)成；熟悉證券發(fā)行分類；掌握證券發(fā)行制度及我國的證券發(fā)行制度；熟悉證券承銷制度。掌握我國的股票發(fā)行類型和股票發(fā)行條件；掌握我國股票的發(fā)行方式和發(fā)行定價方式。掌握我國公司債的發(fā)行管理、發(fā)行條件；熟悉債券發(fā)行方式和發(fā)行定價方式。掌握證券交易所的定義、特征、職能；熟悉證券交易所的組織形式；掌握我國證券交易所市場的層次結(jié)構(gòu)；熟悉我國證券市場的上市制度；熟悉證券交易所的運(yùn)作系統(tǒng)；掌握證券交易原那么和交易規(guī)那么。熟悉場外交易市場的定義、特征和功能；熟悉銀行間債券市場的主要職能和交易制度；熟悉我國的代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的概念、掛牌公司的類型和管理規(guī)定。掌握股票價格平均數(shù)和股票價格指數(shù)的概念和功能，了解編制步驟和方法；掌握我國主要的股票價格指數(shù)、債券指數(shù)和基金指數(shù)；了解主要國際證券市場及其股價平均數(shù)、股價指數(shù)。掌握證券投資收益和風(fēng)險的概念；熟悉股票和債券投資收益的來源和形式；掌握證券投資系統(tǒng)風(fēng)險、非系統(tǒng)風(fēng)險的含義，熟悉風(fēng)險來源、作用機(jī)制、影響因素和收益與風(fēng)險的關(guān)系。第七章證券中介機(jī)構(gòu)掌握證券公司的定義；了解我國證券公司的開展歷程；掌握我國證券公司設(shè)立條件以及對注冊資本的要求；熟悉證券公司設(shè)立以及重要事項(xiàng)變更審批要求；掌握證券公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的形式、設(shè)立條件和監(jiān)管要求；掌握我國證券公司的監(jiān)管制度。掌握證券公司主要業(yè)務(wù)的種類、業(yè)務(wù)內(nèi)容及相關(guān)管理規(guī)定。掌握證券公司治理結(jié)構(gòu)的主要內(nèi)容；掌握證券公司內(nèi)部控制的目標(biāo)、原那么，熟悉證券公司各項(xiàng)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的主要內(nèi)容。掌握證券公司風(fēng)險控制指標(biāo)管理、有關(guān)凈資本及其計算、風(fēng)險控制指標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管措施的規(guī)定。熟悉證券效勞機(jī)構(gòu)的類別；熟悉對律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)的管理；熟悉對注冊會計師執(zhí)業(yè)證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)的管理；熟悉對證券、期貨投資咨詢機(jī)構(gòu)的管理；熟悉對資信評級機(jī)構(gòu)從事證券業(yè)務(wù)的管理；熟悉對資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)從事證券、期貨業(yè)務(wù)的管理；熟悉證券效勞機(jī)構(gòu)的法律責(zé)任和市場準(zhǔn)入。第八章證券市場法律制度與監(jiān)督管理掌握證券市場法律法規(guī)的層次；掌握?證券法?和?公司法?的調(diào)整范圍、宗旨和主要內(nèi)容；熟悉?證券投資基金法?的調(diào)整的范圍宗旨和主要內(nèi)容，熟悉?刑法?對證券犯罪的主要規(guī)定；熟悉?反洗錢法？的調(diào)整范圍、宗旨和主要內(nèi)容。掌握?證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例？、？證券公司風(fēng)險處置條例？的主要內(nèi)容。掌握?證券發(fā)行與承銷管理方法?對首次公開發(fā)行股票實(shí)行的詢價制度和對證券出售的規(guī)定；掌握?首次公開發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理暫行方法?的有關(guān)規(guī)定；掌握?上市公司信息披露管理方法?的有關(guān)規(guī)定；掌握?證券公司融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)管理方法?和業(yè)務(wù)指引的有關(guān)規(guī)定；掌握?證券市場禁入規(guī)定？的相關(guān)規(guī)定。熟悉證券市場監(jiān)管的意義和原那么，市場監(jiān)管的目標(biāo)和手段。掌握我國的證券市場的監(jiān)管體系和自律管理體系；掌握國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)及其組成；熟悉新?證券法?賦予證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的職責(zé)、權(quán)限。掌握對證券發(fā)行及上市、證券交易市場、上市公司、證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)的監(jiān)管內(nèi)容。掌握證券投資者保護(hù)基金的來源、使用、監(jiān)督管理；熟悉中國證券投資者保護(hù)基金公司設(shè)立的意義和職責(zé)。熟悉證券市場的自律性管理機(jī)構(gòu)；掌握證券交易所的主要職能、一線監(jiān)管權(quán)力、對證券交易活動、會員、上市公司的自律管理；掌握證券業(yè)協(xié)會的職責(zé)和對會員單位、從業(yè)人員、代辦股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)的自律管理；熟悉證券從業(yè)人員資格管理的有關(guān)規(guī)定；熟悉證券從業(yè)人員誠信信息管理系統(tǒng)的主要內(nèi)容；熟悉證券登記結(jié)算公司的設(shè)立條件、職能、結(jié)算制度等自律管理；掌握證券業(yè)從業(yè)人員執(zhí)業(yè)行為準(zhǔn)那么規(guī)定的適用對象及自律管理機(jī)構(gòu)、根本準(zhǔn)那么、禁止行為、監(jiān)督及懲戒。第五局部證券投資基金目的與要求本局部內(nèi)容包括證券投資基金的概念與特點(diǎn)，證券投資基金的法律形式與運(yùn)作方式，證券投資基金業(yè)在國內(nèi)外的開展概況及其在金融體系中的地位與作用；證券投資基金的類型，主要基金類型的風(fēng)險收益特征與分析方法；基金的募集、交易與注冊登記；基金管理公司、基金托管人的主要職責(zé)、內(nèi)部管理與內(nèi)部控制；基金的市場營銷；基金的估值、費(fèi)用與會計核算；基金的收益分配與稅收；基金的信息披露；基金的監(jiān)管等知識。本局部的內(nèi)容還包括投資組合理論及其運(yùn)用、資產(chǎn)配置管理、股票與債券的投資組合管理以及基金締效衡量等投毒學(xué)方面的內(nèi)農(nóng)C通過本局部的學(xué)習(xí)，要求熟練掌握有關(guān)證券投資基金的根本理論、運(yùn)作實(shí)務(wù)以及與基金投資管理有關(guān)的投資學(xué)方面的知識，熟悉有關(guān)法律法規(guī)、自律標(biāo)準(zhǔn)的根本要求。第一章證券投資基金概述掌握證券投資基金的概念與特點(diǎn)；熟悉證券投資基金與股票、債券、銀行儲蓄存款的區(qū)別；了解證券投資基金市場的運(yùn)作與參與主體。掌握契約型基金與公司型基金的概念與區(qū)別；了解證券投資基金的起源與開展；了解我國證券投資基金業(yè)的開展概況。掌握封閉式基金與開放式基金的概念與區(qū)別。了解基金業(yè)在金融體系中的地位與作用。第二章基金的類型了解證券投資基金分類的意義，掌握各類基金的根本特征及其區(qū)別。了解股票基金在投資組合中的作用，掌握股票基金與股票的區(qū)別，熟悉股票基金的分類，了解股票基金的投資風(fēng)險，掌握股票基金的分析方法。了解債券基金在投資組合中的作用，掌握債券基金與債券的區(qū)別，熟悉債券基金的類型，了解債券基金的投資風(fēng)險，掌握債券基金的分析方法。了解貨幣市場基金在投資組合中的作用，了解貨幣市場工具與貨幣市場基金的投資對象，了解貨幣市場基金的投資風(fēng)險，掌握貨幣市場基金的分析方法了解混合基金在投資組合中的作用，了解混合基金的類型，了解混合基金的

投資風(fēng)險。了解保本基金的特點(diǎn)，掌握保本基金的保本策略，了解保本基金的類型，了解保本基金的投資風(fēng)險，掌握保本基金的分析方法。掌握ETF的特點(diǎn)、套利原理，了解ETF的類型，了解ETF的投資風(fēng)險及其分析方法。了解QDII基金在投資組合中的作用，了解QDII的投資對象，了解QDII基金的投資風(fēng)險。了解分級基金、交易所聯(lián)接基金的根本概念。了解基金評價的概念與目的，了解基金評價的三個角度，了解基金評級方法，掌握基金評級的運(yùn)用，掌握基金評級的局限性，掌握基金評價業(yè)務(wù)原那么，掌握基金評價禁止性規(guī)定。第三章基金的募集、交易與登記了解基金的募集程序，熟悉基金合同生效的條件；掌握開放式基金的認(rèn)購步驟、認(rèn)購方式、收費(fèi)模式，掌握開放式基金認(rèn)購份額的計算。掌握封閉式基金的認(rèn)購，ETF與LOF份額的認(rèn)購，QDII基金份額的認(rèn)購。了解封閉式基金上市交易條件、交易規(guī)那么，熟悉封閉式基金的交易費(fèi)用，掌握封閉式基金折（溢）價率的計算。了解開放式基金的募集程序，熟悉開放式基金的基金合同生效的條件；熟悉開放式基金的認(rèn)購渠道和步驟。掌握開放式基金申購、贖回的概念，掌握開放式基金申購、贖回的原那么，熟悉開放式基金申購、贖回的費(fèi)用；掌握開放式基金申購份額、贖回金額的計算方法。了解開放式基金申購、贖回的登記與款項(xiàng)的支付，了解巨額贖回的認(rèn)定與處理方式。掌握開放式基金份額的轉(zhuǎn)換、非交易過戶、轉(zhuǎn)托管與凍結(jié)的概念。熟悉ETF份額的變更登記、ETF份額的認(rèn)購方式、份額折算的方法；掌握ETF份額的交易規(guī)那么；掌握ETF份額的申購和贖回的原那么；熟悉ETF份額申購、贖回清單與內(nèi)容。了解上市開放式基金上市的交易條件，掌握上市開放式基金的交易規(guī)那么，了解上市開放式基金場外申購贖回與場內(nèi)申購贖回的概念，掌握上市開放式基金份額轉(zhuǎn)托管的概念。掌握QDH基金申購贖回與一般開放式基金申購贖回的區(qū)別。掌握開放式基金份額的登記的概念，了解開放式基金登記機(jī)構(gòu)及其職責(zé)，熟悉基金登記的流程，了解基金份額申購（認(rèn)購）、贖回資金清算流程。第四章基金管理人熟悉基金管理公司的市場準(zhǔn)入規(guī)定，熟悉基金管理人的職責(zé)和作用，了解基金管理公司的主要業(yè)務(wù)，了解基金管理公司的業(yè)務(wù)特點(diǎn)。熟悉基金管理公司的組織架構(gòu)與部門職責(zé)。了解基金管理公司的投資決策機(jī)構(gòu)，熟悉投資決策委員會的主要職責(zé)；了解一般的投資決策程序；了解基金管理公司的投資研究、投資交易與投資風(fēng)險控制工作。熟悉特定客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)性要求。了解基金管理公司治理結(jié)構(gòu)的總體要求，掌握基金管理公司治理結(jié)構(gòu)的根本原那么，了解獨(dú)立董事制度和督察長制度。掌握基金管理公司內(nèi)部控制的概念；熟悉內(nèi)部控制的目標(biāo)、原那么、根本要求以及主要內(nèi)容。第五章基金托管人熟悉基金資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)，熟悉基金托管人在基金運(yùn)作中的作用，了解基金托管人的市場準(zhǔn)入規(guī)定，掌握基金托管人的職責(zé)；了解基金托管業(yè)務(wù)流程。了解基金托管人的機(jī)構(gòu)設(shè)置與技術(shù)系統(tǒng)。了解基金財產(chǎn)保管的根本要求，熟悉基金資產(chǎn)賬戶的種類，掌握基金財產(chǎn)保管的內(nèi)容。了解基金在交易所市場、全國銀行間市場和場外市場資金清算的根本流程。

掌握基金會計復(fù)核的內(nèi)容。了解基金托管人對基金管理人監(jiān)督的主要內(nèi)容，了解對基金投資運(yùn)作監(jiān)管結(jié)果的處理方式。熟悉基金托管人內(nèi)部控制的目標(biāo)、原那么、根本要素以及主要內(nèi)容。第六章基金的市場營銷了解基金市場營銷的含義與特征，掌握基金市場營銷的內(nèi)容。

了解基金產(chǎn)品的設(shè)計與定價。了解基金的銷售渠道與促銷手段，了解基金客戶效勞的方式。了解銷售機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入條件，了解有關(guān)法規(guī)針對基金銷售機(jī)構(gòu)職責(zé)的標(biāo)準(zhǔn)。

熟悉對基金銷售人員行為的標(biāo)準(zhǔn)，熟悉對基金宣傳推介材料和活動的標(biāo)準(zhǔn)，

掌握對基金銷售費(fèi)用的標(biāo)準(zhǔn)，熟悉基金銷售適用性的內(nèi)容，熟悉反洗錢客戶

風(fēng)險等級劃分標(biāo)準(zhǔn)，了解基金投資者教育活動的意義。了解基金銷售業(yè)務(wù)信息管理的內(nèi)容。熟悉基金銷售機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制的概念、目標(biāo)、原那么與主要內(nèi)容。第七章基金的估值、費(fèi)用與會計核算掌握基金資產(chǎn)估值的概念，了解基金資產(chǎn)估值的重要性，了解基金資產(chǎn)估值需考慮的因素，掌握我國基金資產(chǎn)估值的方法；掌握計算錯誤的處理及責(zé)任承當(dāng)，了解暫停估值的情形。了解QDII基金資產(chǎn)的估值。掌握基金運(yùn)作過程中的兩類費(fèi)用的區(qū)別，熟悉基金費(fèi)用的種類，掌握各種費(fèi)用的計提標(biāo)準(zhǔn)及計提方式。掌握基金會計核算的特點(diǎn)，了解基金會計核算的主要內(nèi)容。

了解基金財務(wù)會計報告分析的目的，熟悉基金財務(wù)會計報表分析的方法。第八章基金利潤分配與稅收熟悉基金的利潤來源，掌握本期利潤、本期已實(shí)現(xiàn)收益、期末可供分配利潤以及未分配利潤等概念。熟悉基金利潤分配對基金份額凈值的影響，掌握封閉式基金、開放式基金、

貨幣市場基金收益分配的有關(guān)規(guī)定。熟悉針對基金作為營業(yè)主體的稅收規(guī)定，了解針對基金管理人和托管人的稅收制度與規(guī)定，熟悉針對機(jī)構(gòu)法人和個人投資者的稅收規(guī)定。第九章基金的信息披露了解基金信息披露的含義與作用，了解信息披露的實(shí)質(zhì)性原那么與形式性原那么，熟悉對基金信息披露禁止行為的標(biāo)準(zhǔn)，了解基金信息披露的分類，了解可擴(kuò)展商業(yè)報告語言在基金信息披露中的應(yīng)用，了解我國基金信息披露制度體系。熟悉基金管理人的信息披露義務(wù)，了解基金托管人、基金份額持有人的信息披露義務(wù)。了解基金合同、招募說明書的主要披露事項(xiàng)；掌握基金合同、招募說明書的重要信息；了解基金托管協(xié)議的主要內(nèi)容。熟悉基金季度報告、半年度報告、年度報告的主要內(nèi)容。掌握基金信息披露的重大性概念及其標(biāo)準(zhǔn)，熟悉需要進(jìn)行臨時信息披露的重大事件，了解基金澄清公告的披露。掌握貨幣市場基金收益公告披露的內(nèi)容，熟悉凈值偏離度信息披露的要求，了解貨幣市場基金、凈值表現(xiàn)以及投資組合報告的主要披露工程。掌握QDII基金的信息披露的內(nèi)容與要求。掌握ETF的信息披露。第十章基金監(jiān)管了解基金監(jiān)管的含義與作用，熟悉基金監(jiān)管的目標(biāo)，掌握基金監(jiān)管的原那么,了解我國基金行業(yè)監(jiān)管的法規(guī)體系。熟悉基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)對基金市場的監(jiān)管，了解行業(yè)協(xié)會、證券交易所對基金行業(yè)的自律管理。掌握對基金管理公司市場準(zhǔn)入監(jiān)管與日常監(jiān)管的內(nèi)容；了解對基金托管銀行的監(jiān)管；掌握對基金代銷機(jī)構(gòu)的監(jiān)管；了解對基金登記機(jī)構(gòu)的監(jiān)管。掌握基金募集申請核準(zhǔn)的主要程序和內(nèi)容；掌握基金銷售活動監(jiān)管的內(nèi)容；熟悉基金信息披露監(jiān)管的內(nèi)容；掌握基金投資與交易行為監(jiān)管的內(nèi)容。了解加強(qiáng)對基金行業(yè)高級管理人員監(jiān)管的重要性；了解基金行業(yè)高級管理人員的任職資格條件；掌握對基金行業(yè)高級管理人員的根本行為標(biāo)準(zhǔn)；掌握對投資管理人員的根本行為標(biāo)準(zhǔn)；了解對基金管理公司督察長的監(jiān)督管理。第十一章證券組合管理理論熟悉證券組合的含義、類型、劃分標(biāo)準(zhǔn)及其特點(diǎn)；熟悉證券組合管理的意義、特點(diǎn)、根本步驟；熟悉現(xiàn)代證券組合理論體系形成與開展進(jìn)程；熟悉馬柯威茨、夏普、羅斯對現(xiàn)代證券組合理論的主要奉獻(xiàn)。掌握單個證券和證券組合期望收益率、方差的計算以及相關(guān)系數(shù)的意義。熟悉證券組合可行域和有效邊界的含義；熟悉證券組合可行域和有效邊界的一般圖形；掌握有效證券組合的含義和特征；熟悉投資者偏好特征；掌握無差異曲線的含義、作用和特征；熟悉最優(yōu)證券組合的含義；掌握最優(yōu)證券組合的選擇原理。熟悉資本資產(chǎn)定價模型的假設(shè)條件；熟悉無風(fēng)險證券的含義；掌握最優(yōu)風(fēng)險證券組合與市場組合的含義及兩者的關(guān)系；掌握資本市場線和證券市場線的定義、圖形及其經(jīng)濟(jì)意義；掌握證券B系數(shù)的定義和經(jīng)濟(jì)意義。熟悉資本資產(chǎn)定價模型的應(yīng)用效果。熟悉套利定價理論的根本原理，掌握套利組合的概念及計算，能夠運(yùn)用套利定價方程計算證券的期望收益率，熟悉套利定價模型的應(yīng)用。掌握有效市場的根本概念、形式以及運(yùn)用。

了解行為金融理論的背景、理論模型及其運(yùn)用。第十二章資產(chǎn)配置管理熟悉資產(chǎn)配置的含義和主要考慮因素；了解資產(chǎn)配置管理的原因及目標(biāo)；熟悉資產(chǎn)配置的根本步驟。了解資產(chǎn)配置的根本方法；熟悉歷史數(shù)據(jù)法和情景綜合分析法的主要特點(diǎn)及其在資產(chǎn)配置過程中的運(yùn)用；熟悉有效市場前沿確實(shí)定過程和方法。了解資產(chǎn)配置的主要分類方法和類型；熟悉各類資產(chǎn)配置策略的一般特征以及在資產(chǎn)配置中的具體運(yùn)用；熟悉戰(zhàn)略性資產(chǎn)配置與戰(zhàn)術(shù)性資產(chǎn)配置之間的異同。第十三章股票投資組合管理

了解股票投資組合的目的。熟悉股票投資組合管理根本策略。熟悉股票投資風(fēng)格分類體系、股票投資風(fēng)格指數(shù)及股票風(fēng)格管理。了解積極型股票投資策略的分析根底；了解技術(shù)分析的根本理論；了解根本分析的主要指標(biāo)和理論模型；熟悉技術(shù)分析和根本分析的主要區(qū)別。了解消極型股票投資的策略；熟悉指數(shù)型投資策略的理論和實(shí)踐根底、跟蹤誤差的問題和加強(qiáng)指數(shù)法。第十四章債券投資組合管理了解單一債券收益率的衡量方法；熟悉債券投資組合收益率的衡量方法；了解影響債券收益率的主要因素；了解收益率曲線的概念；熟悉幾種主要的期限結(jié)構(gòu)理論。了解債券風(fēng)險種類；熟悉測算債券價格波動性的方法；熟悉債券流通性價值的衡量。了解積極債券組合管理和消極債券組合管理的理論根底和多種策略。第十五章基金績效衡量與評價了解基金績效衡量的目的與意義；熟悉衡量基金績效需要考慮的因素，掌握績效衡量問題的不同視角。熟悉基金凈值收益率的幾種計算方法。了解基金績效收益率的衡量方法。熟悉風(fēng)險調(diào)整績效衡量的方法。

了解擇時能力衡量的方法。

熟悉績效奉獻(xiàn)的分析方法。第六局部參考法規(guī)目錄目的與要求參考法規(guī)目錄為與證券市場有關(guān)的法律、行政法規(guī)和法規(guī)性文件、司法解釋、中國證券監(jiān)督管理委員會（以下簡稱“證監(jiān)會”）的主要規(guī)章和標(biāo)準(zhǔn)性文件。其中考生應(yīng)當(dāng)根據(jù)參考的科目，熟悉以下法律、行政法規(guī)、中國證監(jiān)會部門規(guī)章及標(biāo)準(zhǔn)性文件的主要內(nèi)容。司法解釋以及上海、深圳證券交易所、中國證券業(yè)協(xié)會、中國證券登記結(jié)算有限公司、中國金融期貨交易所的主要自律規(guī)那么屬考生應(yīng)了解的內(nèi)容。，（―）法律1、？中華人民共和國公司法？（2023年10月27日第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十八次會議修訂）2、？中華人民共和國證券法？（2023年10月27日第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十八次會議修訂）3、？中華人民共和國證券投資基金法？（2023年10月28日第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第五次會議通過）

4、？中華人民共和國刑法？（第二編第三章第三、四節(jié)）（1979年7月1日第五屆全國人民代表大會第二次會議通過1997年3月14日第八屆全國人民代表大會第五次會議修訂）5、？中華人民共和國刑法修正案？（1999年12月25日第九屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第十三次會議通過）6、？中華人民共和國刑法修正案（六）？（2023年6月29日第十屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第二十二次會議通過）7、？中華人民共和國刑法修正案（七）？（2023年2月28日第十一屆全國人民代表大會常務(wù)委員會第七次會議通過）（二）行政法規(guī)及法規(guī)性文件1、？證券公司監(jiān)督管理?xiàng)l例？（2023年4月23日中華人民共和國國務(wù)院令第522號）2、？證券公司風(fēng)險處置條例？（2023年4月23日中華人民共和國國務(wù)院令第523號）3、？證券、期貨投資咨詢管理暫行方法？（1997年12月25日經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)國務(wù)院證券委員會發(fā)布證委發(fā)

[1997]96號）4、？國務(wù)院關(guān)于股份有限公司境內(nèi)上市外資股的規(guī)定？（1995年12月25日中華人民共和國國務(wù)院令第189號）5、？國務(wù)院關(guān)于股份有限公司境外募集股份及上市的特別規(guī)定？（1994年8月4日中華人民共和國國務(wù)院令第160號）6、？國務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)在境外發(fā)行股票和上市管理的通知？（1997年6月20日國發(fā)[1997]21號）7、？境內(nèi)企業(yè)申請到香港創(chuàng)業(yè)板上市審批與監(jiān)管指引？（1999年9月21日經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)證監(jiān)會發(fā)布證監(jiān)發(fā)行字[1999]126號）（三）司法解釋1、？最高人民法院關(guān)于審理與企業(yè)改制相關(guān)的民事糾紛案件假設(shè)干問題的規(guī)

定？（2023年12月3日最高人民法院審判委員會第1259次會議通過法釋[2023]1號）2、？最高人民法院關(guān)于審理證券市場因虛假陳述引發(fā)的民事賠償案件的假設(shè)

干規(guī)定？（2023年12月26日最高人民法院審判委員會第1261次會議通過法釋

[2023]2號）（四）部門規(guī)章及標(biāo)準(zhǔn)性文件1、？證券業(yè)從業(yè)人員資格管理方法？（2023年12月16日證監(jiān)會令第14號）2、？證券市場禁入規(guī)定？（2023年6月7日證監(jiān)會令第33號）3、？證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理方法？

（2023年5月13日證監(jiān)會令第63號）4、？首次公開發(fā)行股票并上市管理方法？（2023年5月17日證監(jiān)會令第32號）5、？上市公司證券發(fā)行管理方法？（2023年5月6日證監(jiān)會令第30號）6、？證券發(fā)行與承銷管理方法？（2023年10月11日證監(jiān)會令第69號）7、？保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)那么？（2023年5月29日證監(jiān)發(fā)行字[2023]15號）8、？公司債券發(fā)行試點(diǎn)方法？（2023年8月14日證監(jiān)會令第49號）9、？證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定？（2023年7月14日證監(jiān)會公告[2023]30號）10、？外資參股證券公司設(shè)立規(guī)那么？（2023年12月28日證監(jiān)會令第52號）11、？證券公司風(fēng)險控制指標(biāo)管理方法？（2023年6月24日證監(jiān)會令第55號）12、？證券公司董事、監(jiān)事和高級管理人員任職資格監(jiān)管方法?（2023年11月30日證監(jiān)會令第39號）13、？證券公司融資融券業(yè)務(wù)試點(diǎn)管理方法？（2023年6月30日證監(jiān)發(fā)[2023]69號）14、？證券公司客戶資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)試行方法？（2023年12月18日證監(jiān)會令第17號）15、？上市公司信息披露管理方法？（2023年1月30日證監(jiān)會令第40號）16、？上市公司收購管理方法？（2023年8月27日證監(jiān)會令第56號）17、？上市公司重大資產(chǎn)重組管理方法？（2023年4月160證監(jiān)會令第53號）18、？上市公司股權(quán)鼓勵管理方法（試行）？（2023年12月31日證監(jiān)公司字[2023]151號）19、？證券投資基金運(yùn)作管理方法？（2023年6月29日證監(jiān)會令第21號）20、？證券投資基金管理公司管理方法？（2023年9月16日證監(jiān)會令第22號）21、？證券投資基金行業(yè)高級管理人員任職管理方法？[2023年9月22日證監(jiān)會令第23號）22、？合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理方法？（2023年8月24日證監(jiān)會、人民銀行、外管局證監(jiān)會令第36號）23、？合格境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者境外證券投資管理試行方法？（2023年