中國銀行審計部湖南分部轄屬機構(gòu)2023年校園招聘人員模擬試題3套（含答案解析）

書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區(qū)的她中國銀行審計部湖南分部轄屬機構(gòu)2023年校園招聘人員模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調(diào)整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.貨幣時間價值的主要參數(shù)有（）。

A.時間

B.利率

C.地點

D.終值

E.現(xiàn)值

答案：A,B,D,E

解析：貨幣時間價值的基本參數(shù)有：①現(xiàn)值；②終值；③時間；④利率(或通貨膨脹率)。2.票據(jù)背書連續(xù)性的內(nèi)容包括（）。

A.每一次背書記載事項、各類簽章完整齊全

B.每一次背書不得附有條件

C.各背書相互銜接

D.辦理了質(zhì)押權(quán)背書手續(xù)，并記明“擔?！弊謽?/p>

E.票據(jù)依法可流通

答案：A,B,C

解析：對于用票據(jù)設定質(zhì)押的，必須對背書進行連續(xù)性審查，審查的內(nèi)容有：①每一次背書記載事項、各類簽章完整齊全并不得附有條件，各背書相互銜接的，即前一次轉(zhuǎn)讓的被背書人必須是后一次轉(zhuǎn)讓的背書人；②票據(jù)質(zhì)押辦理質(zhì)押權(quán)背書手續(xù)，辦理了質(zhì)押權(quán)背書手續(xù)的票據(jù)應記明“質(zhì)押”、“設質(zhì)”等字樣。

3.勞動力人口就是指具有勞動能力的人的全體。（）

答案：錯

解析：勞動力人口是指年齡在16周歲以上具有勞動能力的人的全體。4.銀行保護客戶的利益方面不包括()。

A、審慎盡責

B、充分信息披露

C、引導消費

D、客戶資產(chǎn)隔離

答案：C

解析：C

銀行需要特別注意從審慎盡責、充分信息披露、引導理性消費、客戶資產(chǎn)隔離、妥善處理利益沖突、客戶教育等方面來保護客戶的利益。5.下列關(guān)于市場風險計量的說法正確的是（）。

A.久期分析是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的一種方法

B.缺口分析是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的一種方法

C.久期分析是衡量利率變動對銀行當期收益影響的一種方法

D.敏感性分析是指在保持其他條件不變的前提下，研究單個市場風險要素的微小變化可能會對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或經(jīng)濟價值產(chǎn)生的影響

E.缺口分析是衡量利率變動對銀行當期收益的影響的一種方法

答案：A,D,E

解析：B項，缺口分析主要衡量利率變動對銀行當期收益的影響，未考慮利率變動對銀行經(jīng)濟價值的影響，所以只能反映利率變動的短期影響；C項，久期分析是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的一種方法。6.某證券組合今年實際平均收益率為0．15，當前的無風險利率為0．03，市場組合的期望收益率為0．11，該證券組合的β值為1．5。那么，根據(jù)特雷諾指數(shù)來評價，該證券組合的績效()。

A.不如市場績效好

B.與市場績效一樣

C.好于市場績效

D.無法評價

答案：A

解析：所以該組合的績效不如市場績效。7.以下關(guān)于中央銀行最后貸款人操作方式說法錯誤的是（）。

A.通過公開市場購買合格資產(chǎn)，向整個金融市場提供流動性

B.直接向有償債能力但資金暫時周轉(zhuǎn)不靈的金融機構(gòu)提供貸款

C.由于貸款是財政資金，因而要求金融機構(gòu)提供足夠的合格抵押品和擔保，并且為了防止道德風險，一般采取懲罰性的利率

D.中國人民銀行主要通過提供緊急貸款彌補金融機構(gòu)臨時流動性缺口、對高風險機構(gòu)進行救助等方式履行最后貸款職能，在維護金融穩(wěn)定中發(fā)揮了重要作用

答案：C

解析：由于貸款不是財政性資金，因而要求金融機構(gòu)提供足夠的合格抵押品和擔保，并且為了防止道德風險，一般采取懲罰性的利率。8.識別客戶關(guān)聯(lián)方關(guān)系時，授信工作人員應重點關(guān)注客戶核心資產(chǎn)重大變動及其凈資產(chǎn)（）的變動情況。

A.10％以下

B.10％以上

C.20％以下

D.20％以上

答案：B

解析：識別客戶關(guān)聯(lián)方關(guān)系時，授信工作人員應重點關(guān)注客戶的注冊資金、股權(quán)分布、股權(quán)占比的變更情況，通過間接持股方式形成的關(guān)聯(lián)關(guān)系，通過非股權(quán)投資方式形成的隱性關(guān)聯(lián)關(guān)系，客戶核心資產(chǎn)重大變動及其凈資產(chǎn)10％以上的變動情況，客戶對外融資、大額資金流向、應收賬款情況，客戶主要投資者、關(guān)鍵管理人員及其親密親屬的個人信用記錄。

9.對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備是（）。

A.一般準備

B.特種準備

C.專項準備

D.固定準備

答案：C

解析：專項準備是指對貸款進行風險分類后，按每筆貸款損失的程度計提的用于彌補專項損失的準備。10.商業(yè)銀行應根據(jù)其（）等因素確定流動性風險偏好，并在此基礎上制定書面的流動性風險管理策略、政策和程序。

A.經(jīng)營戰(zhàn)略

B.業(yè)務特點

C.財務實力

D.融資能力

E.總體風險偏好及市場影響力

答案：A,B,C,D,E

解析：商業(yè)銀行應根據(jù)其經(jīng)營戰(zhàn)略、業(yè)務特點、財務實力、融資能力、總體風險偏好及市場影響力等因素確定流動性風險偏好，并在此基礎上制定書面的流動性風險管理策略、政策和程序。11.公積金個人住房貸款業(yè)務中，公積金管理中心基本職責不包括（）。

A.承擔公積金信貸風險

B.負責信貸審批

C.調(diào)查審核

D.制定公積金信貸政策

答案：C

解析：公積金管理中心基本職責：制定公積金信貸政策、負責信貸審批和承擔公積金信貸風險。調(diào)查審核為承辦銀行職責。12.下列不屬于增長能力指標的是()。

A.資產(chǎn)增長率

B.營業(yè)收入利潤率

C.利潤增長率

D.權(quán)益增長率

答案：B

解析：增長能力指標包括資產(chǎn)增長率、銷售收入增長率、利潤增長率、權(quán)益增長率等指標。13.借入流動性是商業(yè)銀行降低流動性風險的“最具風險”的方法，原因在于，借入資金時商業(yè)銀行不得不在資金成本和（）之間做出艱難選擇。

A.流動性風險

B.可獲得性

C.不可獲性

D.最終收益

答案：B

解析：在實踐操作中，必須清醒地認識到，借入流動性是商業(yè)銀行降低流動性風險的“最具風險”的方法，因為商業(yè)銀行在借入資金時，不得不在資金成本和可獲得性之間作出艱難的選擇。商業(yè)銀行通常選擇在真正需要資金的時候借入資金。14.在現(xiàn)代證券市場上，股票主要以紙質(zhì)記賬的形式存在。（）

答案：錯

解析：在現(xiàn)代證券市場上，交易所都借助計算機網(wǎng)絡進行股份登記和股票交易，股票主要以電子記賬的形式存在。15.楊先生今年45歲，打算60歲退休，考慮到通貨膨脹，退休后每年生活費需要10萬元，楊先生預計可以活到80歲。為了維持退休后的生活，楊先生年初拿出10萬元儲蓄作為退休基金的啟動資金，并打算每年年末投入一筆固定的資金。楊先生在退休前采取較為積極的投資策略，假定年回報率為9％，退休后采取較為保守的投資策略，假定年回報率為6％。

楊先生退休后的余年為()年。

A.19

B.20

C.21

D.22

答案：B

解析：楊先生60歲退休，預計可以活到80歲，楊先生退休后的余年=80-60=20(年)。16.下列不屬于中國進出口銀行業(yè)務范圍的是（）。

A.買賣、代理買賣和承銷債券

B.辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)

C.從事同業(yè)拆借、存放業(yè)務

D.吸收對公存款

答案：D

解析：D項是國家開發(fā)銀行業(yè)務范圍。17.情景模擬方法中的動態(tài)模擬，是在靜態(tài)模擬的基礎上，考慮反映（）等假設，提供了一種考察銀行凈利息收入和經(jīng)濟價值變化的動態(tài)方法。

A.銀行經(jīng)營變化

B.業(yè)務增長

C.新產(chǎn)品

D.客戶行為

E.資產(chǎn)負債變化情況

答案：A,B,C,D

解析：情景模擬方法主要包括靜態(tài)模擬和動態(tài)模擬。靜態(tài)模擬，通常考慮當前的資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，分析對象是銀行短期內(nèi)的凈利息收入變動和基于假設利率變化對銀行經(jīng)濟價值的影響，其現(xiàn)金流的估計主要根據(jù)銀行當前資產(chǎn)負債表頭寸計算而得。動態(tài)模擬，這是在靜態(tài)模擬基礎上，考慮反映銀行經(jīng)營變化、業(yè)務增長、新產(chǎn)品、客戶行為（如提前還款率）等假設，提供了一種考察銀行凈利息收入和經(jīng)濟價值變化的動態(tài)方法。18.公積金個人住房貸款的還款方式不包括（）。

A.等比累進還款法

B.一次還本付息法

C.等額本息還款法

D.等額本金還款法

答案：A

解析：公積金個人住房貸款的還款方式包括等額本息還款法、等額本金還款法和一次還本付息法。19.下列說法中，符合房地產(chǎn)估價的一般程序的是（）。

A.受理估價委托→擬訂估價作業(yè)方案→搜集估價所需資料-→實地查勘估價對象

B.受理估價委托→實地查勘估價對象→搜集估價所需資料→擬訂估價作業(yè)方案

C.受理估價委托→實地查勘估價對象→擬訂估價作業(yè)方案→搜集估價所需資料

D.受理估價委托→搜集估價所需資料→訂估價作業(yè)方案→實地查勘估價對象

答案：A

解析：房地產(chǎn)估價的一般程序是：獲取估價業(yè)務→受理估價委托及明確估價基本事項(包括估價目的、估價對象、估價時點等)→擬訂估價作業(yè)方案→搜集估價所需資料→實地查勘估價對象→選定估價方法測算→確定估價結(jié)果→撰寫估價報告→審核估價報告→出具估價報告→估價資料歸檔。20.定活兩便儲蓄存款存期超過一年（含）的，無論存期多長，一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打（）折計息。

A.五

B.六

C.七

D.八

答案：B

解析：定活兩便儲蓄存款存期不限，存期不滿三個月的，按支取日活期利率計息；存期三個月（含）以上、一年以內(nèi)的，按支取日同檔次整存整取利率打六折計息；存期超過一年（含）的，無論存期多長，一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打六折計息。21.銀行貸款信息包括（）。

A.客戶貢獻度

B.黑名單信息

C.是否為VIP客戶

D.個人貸款類信息

E.信用卡使用情況

答案：D,E

解析：銀行貸款信息包括個人貸款類信息和信用卡使用情況。選項ABC為銀行綜合類信息。22.根據(jù)《銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評監(jiān)管指引》的規(guī)定，銀行業(yè)金融機構(gòu)應當建立績效考評結(jié)果定期公布制度，向()通報績效考評結(jié)果。

A.當?shù)劂y行業(yè)協(xié)會

B.全體考評對象

C.銀監(jiān)會或其派出機構(gòu)

D.新聞媒體

答案：B

解析：《銀行業(yè)金融機構(gòu)績效考評監(jiān)管指引》第二十一條規(guī)定，“銀行業(yè)金融機構(gòu)應當建立績效考評結(jié)果定期公布制度，向全體考評對象通報績效考評結(jié)果，促進其改善經(jīng)營管理。”23.銀行通過分析項目的生產(chǎn)規(guī)模，可了解項目是否實現(xiàn)了（），進而了解項目的經(jīng)濟效益狀況，為貸款決策提供依據(jù)。

A.規(guī)模經(jīng)濟

B.市場主導地位

C.批量化生產(chǎn)

D.壟斷優(yōu)勢

答案：A

解析：項目的生產(chǎn)規(guī)模分析是指對擬建項目生產(chǎn)規(guī)模的大小所做的審查、評價和分析。銀行通過分析項目的生產(chǎn)規(guī)模，可了解項目是否實現(xiàn)了規(guī)模經(jīng)濟，進而了解該項目的經(jīng)濟效益狀況，為項目貸款決策提供依據(jù)。

24.基于委托人的意愿，通過運用相關(guān)工具、方法和安排，有效降低債務、稅務、財產(chǎn)所有權(quán)變更等因素帶來的財富損失，以財富保值為目標實施財產(chǎn)分配是指()。

A、遺產(chǎn)規(guī)劃

B、保險規(guī)劃

C、財富傳承規(guī)劃

D、投資規(guī)劃

答案：C

解析：C

財富傳承規(guī)劃可以歸納為：基于委托人的意愿，通過運用相關(guān)工具、方法和安排，有效降低債務、稅務、財產(chǎn)所有權(quán)變更等因素帶來的財富損失，以財富保值為目標實施財產(chǎn)分配。25.B公司2012年利潤總額1580萬元，銷售成本1200萬元，銷售費用2390萬元，管理費用961萬元，財務費用1050萬元，B公司的成本費用利潤率為（）。

A.35．74％

B.39．21％

C.28．21％

D.44．01％

答案：C

解析：成本費用利潤率是借款人利潤總額與當期成本費用總額的比率。其計算公式為：成本費用利潤率=利潤總額／成本費用總額×100％，成本費用總額=銷售成本+銷售費用+管理費用+財務費用。因此B公司的成本費用利潤率=1580／(1200+2390+961+1050)×100％≈28．21％。26.對于貸款期限在1年以上的個人住房貸款，合同期內(nèi)遇法定利率調(diào)整時，實踐中銀行多是于（）起，按相應的利率檔次執(zhí)行新的利率規(guī)定。

A.當日

B.下一工作日

C.次月1日

D.次年1月1日

答案：D

解析：貸款期限在1年以上的個人住房貸款．合同期內(nèi)遏法定利率調(diào)整時，可由借貸雙方按商業(yè)原則商定，可在合同期內(nèi)按月、按季、按年調(diào)整，也可采用固定利率的確定方式。但實踐中，銀行多是于次年1月1日起按相應的利率檔次執(zhí)行新的利率規(guī)定。27.個人汽車貸款申請人貸前咨詢的主要內(nèi)容包括（）。

A.個人汽車貸款品種介紹

B.申請個人汽車貸款應具備的條件

C.申請個人汽車貸款需提供的資料

D.辦理個人汽車貸款的程序

E.與個人汽車貸款有關(guān)的保險、抵押登記和公證等事項

答案：A,B,C,D,E

解析：除ABCDE五項外，個人汽車貸款貸前咨詢的內(nèi)容還包括：①個人汽車貸款借款合同中的主要條款，如貸款利率、還款方式及還款額等；②獲取個人汽車貸款申請書、申請表格及有關(guān)信息的渠道；③個人汽車貸款經(jīng)辦機構(gòu)的地址及聯(lián)系電話；④其他相關(guān)內(nèi)容。28.在抵押期間，（）有權(quán)收取抵押物所生的天然孳息與法定孳息。

A.抵押人

B.抵押權(quán)人

C.擔保人

D.借款人

答案：A

解析：抵押期間，無論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由抵押人收取，抵押權(quán)人無權(quán)收取。只有在債務履行期間屆滿，債務人不履行債務致使抵押物被法院依法扣押的情況下，自扣押之日起，抵押權(quán)人才有權(quán)收取孳息。29.下列關(guān)于個人理財產(chǎn)品的基本要求，不正確的是（）。

A.理財產(chǎn)品的名稱應恰當反映產(chǎn)品屬性

B.理財產(chǎn)品的設計應強調(diào)合理性

C.理財產(chǎn)品的風險揭示應充分、清晰和準確

D.理財產(chǎn)品的期限根據(jù)市場的變化情況臨時決定

答案：D

解析：《關(guān)于商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務風險提示的通知》規(guī)定，商業(yè)銀行應在對理財產(chǎn)品的市場變化作出科學合理預測的基礎上，進行相應的資金成本和收益測算，并據(jù)此明確產(chǎn)品的期限及產(chǎn)品期限內(nèi)有關(guān)市場風險的監(jiān)測和管控措施，嚴格按照“成本可’算、風險可控，，的原則設計開發(fā)產(chǎn)品。30.（）是居民個人將閑置不用的貨幣資金存人商業(yè)銀行?？呻S時或按約定時間支取款項的一種信用行為，是商業(yè)銀行對存款人的負債。

A.儲蓄存款

B.對公存款

C.活期存款

D.保證金存款

答案：A

解析：儲蓄存款是居民個人將閑置不用的貨幣資金存入商業(yè)銀行?？呻S時或按約定時間支取款項的一種信用行為，是商業(yè)銀行對存款人的負債。31.貸款檔案管理的原則不包括（）。

A.集中統(tǒng)一

B.分散管理

C.定期檢查

D.按時交接

答案：B

解析：檔案管理的原則主要有：管理制度健全、檔案門類齊全、信息充分利用、人員職責明確、提供有效服務。具體要求如下：①信貸檔案實行集中統(tǒng)一管理原則；②信貸檔案采取分段管理、專人負責、按時交接、定期檢查的管理模式。32.專項支出預算包括（）。

A.子女教育或財務支持支出預算

B.贍養(yǎng)支出預算

C.旅游支出

D.其他愛好支出預算

E.保費支出預算

答案：A,B,C,D,E

解析：專項支出預算包括：子女教育或財務支持支出預算；贍養(yǎng)支出預算；旅游支出；其他愛好支出預算；保費支出預算；本息還貸支出預算；私家車換購或保養(yǎng)支出預算；家居裝修支出預算；與其他短期理財目標相關(guān)的現(xiàn)金流支出預算等。33.下列不屬于商業(yè)銀行風險監(jiān)管與管理指標中的監(jiān)管類指標的是（）。

A.資本充足率

B.不良貸款率

C.杠桿率

D.資本利潤率

答案：D

解析：A項和C項屬于監(jiān)管類指標中的資本充足監(jiān)管指標；B項屬于監(jiān)管類指標中的信用風險監(jiān)管指標：而D項屬于監(jiān)測類指標中的盈利性監(jiān)測指標。34.個人汽車貸款的貸前審查，對采取保證擔保方式的調(diào)查應包括（）。

A.保證人是否符合《中華人民共和國擔保法》及其司法解釋的規(guī)定具備保證資格

B.保證人為法人的，要調(diào)查保證人是否具備保證人資格、是否具有代償能力

C.保證人為自然人的，應要求保證人提交相關(guān)材料，查驗貸款保證人提供的資信證明材料是否真實有效，包括基本情況、經(jīng)濟收入和財產(chǎn)證明等，并需要保證人所在單位的擔保證明

D.保證人和借款人的關(guān)系

E.核實保證人保證責任的落實，查驗保證人是否具有保證意愿并通知其保證責任

答案：A,B,D,E

解析：個人汽車貸款的貸前審查，對采取保證擔保方式的，應調(diào)查：①保證人是否符合《中華人民共和國擔保法》及其司法解釋的規(guī)定具備保證資格；②保證人為法人的，要調(diào)查保證人是否具備保證人資格、是否具有代償能力；③保證人為自然人的，應要求保證人提交相關(guān)材料，查驗貸款保證人提供的資信證明材料是否真實有效，包括基本情況、經(jīng)濟收入和財產(chǎn)證明等；④保證人和借款人的關(guān)系；⑤核實保證人保證責任的落實，查驗保證人是否具有保證意愿并通知其保證責任。分析第③條可知，并不需要擔保人所在單位的擔保證明，事實上關(guān)于擔保人的法律規(guī)范對此項也沒有要求。35.治理通貨緊縮的政策包括（）。

A.擴張性的財政政策

B.擴張性的貨幣政策

C.引導公眾預期

D.減少信貸資金投入

E.提高利率

答案：A,B,C

解析：通貨緊縮的治理對策：①擴大有效需求；②實行擴張的財政政策和貨幣政策；③引導公眾預期。其中，擴張的財政政策主要是擴大財政開支，興建公共工程，增加財政赤字，減免稅收。DE兩項屬于緊縮的貨幣政策。36.下列關(guān)于個人貸款合同文本填寫的表述，錯誤的是（）。

A.填寫合同時，必須做到標準、規(guī)范、要素齊全

B.填寫合同時，必須做到不錯漏、不潦草

C.填寫合同時，必須做到數(shù)字正確、字跡清晰

D.填寫合同時，貸款金額和貸款期限經(jīng)雙方協(xié)商可涂改，并加蓋雙方印章

答案：D

解析：D項，貸款金額、貸款期限、貸款利率、擔保方式和還款方式等有關(guān)條款要與最終審批意見一致。37.商業(yè)助學貸款申請人須提交的申請材料包括（）。

A.借款人的合法身份證件原件和復印件

B.證明借款人家庭經(jīng)濟困難的有關(guān)材料

C.借款人或其家庭成員經(jīng)濟收入證明

D.借款人就讀學校開出的學生學期內(nèi)所需學費、住宿費和生活費總額的有關(guān)材料

E.同意貸款銀行查詢其個人征信信息的書面授權(quán)

答案：A,C,D,E

解析：商業(yè)助學貸款申請時應提交的材料除了選項A、C、D、E外，還包括：貸款銀行需要的借款人與其法定代理人的關(guān)系證明；借款人為入學新生的提供就讀學校的錄取通知書或接收函．借款人為在校生的提供學生證或其他學籍證明：借款人和擔保人應當面出具并簽署書面授權(quán)．同意貸款銀行查詢其個人征信信息：銀行要求提供的其他證明文件和材料。38.下列關(guān)于戰(zhàn)略風險管理的說法，錯誤的是()。

A.戰(zhàn)略風險能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的聯(lián)系

B.商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理最有效的方法是制定以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案

C.戰(zhàn)略風險涵蓋了商業(yè)銀行的發(fā)展愿景、戰(zhàn)略目標以及當前和未來的資源制約等方面

D.商業(yè)銀行擴展信用卡發(fā)行范圍屬戰(zhàn)略風險中的品牌風險

答案：D

解析：戰(zhàn)略風險強化了商業(yè)銀行對于潛在風險的洞察力，能夠預先識別所有潛在風險以及這些風險之間的聯(lián)系，所以A項正確；商業(yè)銀行戰(zhàn)略風險管理最有效的方法是制定以風險為導向的戰(zhàn)略規(guī)劃和實施方案，所以B項正確；戰(zhàn)略風險涵蓋了商業(yè)銀行的發(fā)展愿景、戰(zhàn)略目標以及當前和未來的資源制約等方面，所以C項正確；擴展信用卡發(fā)行范圍屬于競爭對手風險，所以D項錯誤。

39.商用房貸款合作機構(gòu)風險的防控措施中，加強對合作項目的審查，主要包括（）。

A.項目開發(fā)及銷售的合法性

B.資金到位情況

C.工程進度情況

D.市場定位

E.銷售前景預測

答案：A,B,C,D,E

解析：重點審查項目開發(fā)及銷售的合法性、資金到位情況、工程進度情況以及市場定位和銷售前景預測等，防止開發(fā)商套取、挪用商用房貸款資金，或因企業(yè)經(jīng)營不善、開發(fā)資金存在缺口等，造成項目風險。40.下列最能體現(xiàn)“管法人”的監(jiān)管理念的是（）。

A.對銀行業(yè)金融機構(gòu)進行現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管，跟蹤、監(jiān)控風險，及早發(fā)現(xiàn)、預警、控制和處置風險

B.建立與完善有效率的內(nèi)控機制

C.建立系統(tǒng)而有效的信息披露制度，從而提高銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營和監(jiān)管工作的透明度

D.實施法人監(jiān)管，重視對銀行業(yè)金融機構(gòu)總體風險的把握、防范和化解

答案：D

解析：所謂“管法人”，就是實施法人監(jiān)管，注重對銀行業(yè)金融機構(gòu)總體風險的把握、防范和化解。41.理財師根據(jù)客戶的財務信息整理的收支結(jié)余結(jié)構(gòu)表中，收入使用的是()。

A.稅前收入

B.稅后收入

C.毛收入

D.凈收入

答案：B

解析：42.按照收益表現(xiàn)方式的不同，商業(yè)銀行理財產(chǎn)品可以分為（）。

A.封閉式理財產(chǎn)品和開放式理財產(chǎn)品

B.保本型理財產(chǎn)品和非保本型理財產(chǎn)品

C.凈值型理財產(chǎn)品、預期收益型理財產(chǎn)品和其他收益表現(xiàn)方式理財產(chǎn)品

D.結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品和非結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品

答案：C

解析：(1)按照是否保證產(chǎn)品本金兌付，商業(yè)銀行理財產(chǎn)品可以分為保本型理財產(chǎn)品和非保本型理財產(chǎn)品。(2)按照存續(xù)期內(nèi)是否開放，商業(yè)銀行理財產(chǎn)品可以分為封閉式理財產(chǎn)品和開放式理財產(chǎn)品。

(3)按照收益表現(xiàn)方式的不同，商業(yè)銀行理財產(chǎn)品可以分為凈值型理財產(chǎn)品、預期收益型理財產(chǎn)品和其他收益表現(xiàn)方式理財產(chǎn)品。

(4)按照是否掛鉤衍生產(chǎn)品，商業(yè)銀行理財產(chǎn)品可以分為結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品和非結(jié)構(gòu)性理財產(chǎn)品。

43.風險對沖是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動（）的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品來抵消標的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。

A.正相關(guān)

B.無關(guān)

C.負相關(guān)

D.以上都不對

答案：C

解析：風險對沖是指通過投資或購買與標的資產(chǎn)收益波動負相關(guān)的某種資產(chǎn)或衍生產(chǎn)品，來抵消標的資產(chǎn)潛在損失的一種策略性選擇。44.在依法凍結(jié)單位存款時，如遇被凍結(jié)單位銀行賬戶的存款不足凍結(jié)金額時，銀行應當在十二個月的凍結(jié)期內(nèi)，凍結(jié)該單位可以凍結(jié)的存款，直至達到需要的凍結(jié)金額。()

答案：錯

解析：如遇被凍結(jié)單位銀行賬戶的存款不足凍結(jié)金額時，銀行應當在六個月的凍結(jié)期內(nèi)，凍結(jié)該單位銀行賬戶可以凍結(jié)的存款，直至達到需要凍結(jié)的數(shù)額。45.單位活期存款賬戶中的一般存款賬戶不得辦理（）。

A.現(xiàn)金繳存

B.借款相關(guān)的業(yè)務

C.轉(zhuǎn)賬結(jié)算

D.現(xiàn)金支取

答案：D

解析：單位活期存款賬戶又稱單位結(jié)算賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶。其中，一般存款賬戶簡稱一般戶，是指存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。一般存款賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。46.下列不屬于商業(yè)銀行制定全面的信息科技風險管理策略應包含的內(nèi)容的是（）。

A.信息分級與保護

B.信息科技運行和維護

C.風險計量和監(jiān)測機制

D.人員安全

答案：C

解析：商業(yè)銀行制定全面的信息科技風險管理策略，包括信息分級與保護、信息系統(tǒng)開發(fā)、測試和維護、信息科技運行和維護、訪問控制、物理安全、人員安全、業(yè)務連續(xù)性計劃與應急處置。

47.按照產(chǎn)品用途的不同，個人貸款產(chǎn)品包括（）。

A.個人消費類貸款

B.個人質(zhì)押貸款

C.個人保證貸款

D.個人信用貸款

E.個人經(jīng)營類貸款

答案：A,E

解析：個人貸款產(chǎn)品的種類有三種劃分方法：①根據(jù)產(chǎn)品用途不同，個人貸款產(chǎn)品分為個人消費類貸款和個人經(jīng)營類貸款等；②根據(jù)有無擔保，個人貸款產(chǎn)品可以分為有擔保貸款和無擔保貸款，其中有擔保貸款包括個人抵押貸款、個人質(zhì)押貸款、個人保貸款和個人信用貸款；③根據(jù)貸款是否可循環(huán)，個人貸款分為個人單筆貸款、個人不可循環(huán)授信額度、個人可循環(huán)授信額度。

48.下列關(guān)于外部審計和銀行監(jiān)管的關(guān)系說法正確的是（）。

A.外部審計側(cè)重于金融機構(gòu)風險和合規(guī)性的分析、評價

B.銀行監(jiān)管側(cè)重于財務報表審計

C.外部審計和銀行監(jiān)管的實施方式統(tǒng)一于現(xiàn)場檢查

D.外部審計意見具有相對獨立、客觀、公正的立場

E.外部審計有權(quán)要求被審計單位按照規(guī)定提供預算或財務收支計劃

答案：C,D,E

解析：銀行監(jiān)管側(cè)重于金融機構(gòu)風險和合規(guī)性的分析、評價，外部審計側(cè)重于財務報表審計，所以AB項錯誤；外部審計和銀行監(jiān)管的實施方式統(tǒng)一于現(xiàn)場檢查，C項正確；外部審計意見和監(jiān)管意見同樣作為信息披露的內(nèi)容，因此具有相對獨立、客觀、公正的立場，成為市場主體關(guān)注的重要依據(jù)，所以D項正確；外部審計的權(quán)限包括有權(quán)要求被審計單位按照規(guī)定提供預算或財務收支計劃，所以E項正確。49.王先生的自行車剎車閘已損壞，但是為了不耽誤上班使用，王先生抱著僥幸的心理繼續(xù)騎車上班，這種行為從風險管理的角度考慮是存在風險的，自行車剎車閘的損壞屬于()。

A.風險事故

B.損失

C.風險載體

D.風險因素

答案：D

解析：風險因素是指促使某一特定風險事故發(fā)生或增加其發(fā)生的可能性或擴大其損失程度的原因或條件，是風險事故發(fā)生的潛在原因，是造成損失的間接原因。本題中，自行車剎車閘損壞增加了王先生摔倒受傷的可能性，屬于風險因素。50.同業(yè)業(yè)務的監(jiān)管要求不包括（）。

A.檢查商業(yè)銀行是否建立了健全的同業(yè)業(yè)務風險管理和內(nèi)部控制體系，確保同業(yè)業(yè)務風險得到有效控制

B.檢查商業(yè)銀行是否由法人部門建立或指定專營部門負責經(jīng)營

C.檢查商業(yè)銀行辦理同業(yè)業(yè)務是否合理審慎確定融資額度

D.檢查商業(yè)銀行是否建立健全同業(yè)業(yè)務授權(quán)管理體系，由法人總部對同業(yè)業(yè)務專營部門進行集中統(tǒng)一授權(quán)

答案：C

解析：同業(yè)業(yè)務的監(jiān)管要求有：(1)檢查商業(yè)銀行是否建立了健全的同業(yè)業(yè)務風險管理和內(nèi)部控制體系．確保同業(yè)業(yè)務風險得到有效控制。商業(yè)銀行應由法人總部對同業(yè)業(yè)務進行統(tǒng)一管理．將同業(yè)業(yè)務納入全面風險管理，建立健全前中后臺分設的內(nèi)部控制機制。

(2)檢查商業(yè)銀行是否由法人部門建立或指定專營部門負責經(jīng)營。

(3)檢查商業(yè)銀行是否建立健全同業(yè)業(yè)務授權(quán)管理體系，由法人總部對同業(yè)業(yè)務專營部門進行集中統(tǒng)一授權(quán)。

(4)檢查商業(yè)銀行是否建立健全同業(yè)業(yè)務授信管理政策．并將同業(yè)業(yè)務納入全機構(gòu)統(tǒng)一授信體系，不得辦理無授信額度或超授信額度的同業(yè)業(yè)務。

(5)檢查商業(yè)銀行開展買入返售(賣出回購)和同業(yè)投資業(yè)務，是否接受和提供任何直接或間接、顯性或隱性的第三方金融機構(gòu)信用擔保(國家另有規(guī)定的除外)

(6)檢查商業(yè)銀行辦理同業(yè)業(yè)務是否合理審慎確定融資期限。

(7)檢查商業(yè)銀行辦理同業(yè)業(yè)務是否采用正確的會計處理方法．確保各類同業(yè)業(yè)務及其交易環(huán)節(jié)能夠及時、完整、真實、準確地在資產(chǎn)負債表內(nèi)或表外記載和反映。

51.-般而言，被稱為退休后生活的第-道防線的是（）。

A.企業(yè)的年金收入

B.國家的社會養(yǎng)老保險

C.個人儲備的退休養(yǎng)老基金

D.房產(chǎn)變現(xiàn)收入

答案：B

解析：退休后的收入實際上是退休后的生活保障，不同退休養(yǎng)老規(guī)劃工具的收入構(gòu)成了保障退休養(yǎng)老金的不同“防線”。第-道“防線”應當是國家的社會保險制度，如我國企業(yè)職工退休后獲得的城鎮(zhèn)企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險金及公務人員的退休金。第二道“防線”應當是企業(yè)年金收入。第三道“防線”應當是商業(yè)性養(yǎng)老保險的保險金收入。第四道“防線”應當是個人儲備的退休養(yǎng)老基金。第五道“防線”應當是房產(chǎn)變現(xiàn)收入。52.借款人的資產(chǎn)與負債情況調(diào)查的主要內(nèi)容包括()。

A.調(diào)查其他可變現(xiàn)資產(chǎn)情況

B.確認借款人及家庭的人均月收入和年薪收入情況

C.分析借款人及其家庭收入的穩(wěn)定性，判斷其是否具備良好的還款意愿和還款能力

D.調(diào)查借款人在本行或他行是否有其他負債或擔保、家庭負債總額與家庭收入的比重情況

E.調(diào)查借款人的貸款用途與所申請的信貸品種的相關(guān)規(guī)定是否一致

答案：A,B,C,D

解析：借款人的資產(chǎn)與負債情況調(diào)查的主要內(nèi)容包括：(1)確認借款人及家庭的人均月收入和年薪收入情況。(2)調(diào)查其他可變現(xiàn)資產(chǎn)情況。(3)調(diào)查借款人在本行或他行是否有其他負債或擔保、家庭負債總額與家庭收入的比重情況等。(4)分析借款人及其家庭收入的穩(wěn)定性，判斷其是否具備良好的還款意愿和還款能力。53.操作風險管理與控制情況報告中包括（）。

A.主要操作風險事件的詳細信息

B.已確認的重大操作風險損失

C.潛在的重大操作風險損失

D.操作風險及控制措施的評估結(jié)果

E.關(guān)鍵風險指標監(jiān)測結(jié)果

答案：A,B,C,D,E

解析：操作風險管理與控制情況報告中應包括：主要操作風險事件的詳細信息、已確認或潛在的重大操作風險損失等信息、操作風險及控制措施的評估結(jié)果、關(guān)鍵風險指標監(jiān)測結(jié)果。54.個人貸款業(yè)務中，借款人在貸款期間發(fā)生違約行為時，貸款人可以采取的措施包括（）。

A、要求限期糾正違約行為

B、提前收回部分或全部貸款本息

C、停止發(fā)放尚未使用的貸款

D、直接變賣抵押物

E、在原貸款利率基礎上加收利息

答案：A,B,C,E55.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理應當遵循的基本原則包括下列哪幾項?（）

A.公正原則

B.公開原則

C.效率原則

D.公平原則

E.依法原則

答案：A,B,C,E

解析：監(jiān)管原則是對監(jiān)管行為的總體規(guī)范，《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》明確規(guī)定，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)對銀行業(yè)實施監(jiān)督管理，應當遵循依法、公開、公正和效率四項基本原則。56.在理財規(guī)劃服務中，涉及的大量相關(guān)信息包括（）。

A.客戶的家庭信息

B.客戶的財務信息

C.理財師對財務信息的整理和分析

D.理財師對家庭信息的整理和分析

E.財商教育

答案：A,B,C,D,E

解析：在理財規(guī)劃服務中，涉及大量的相關(guān)信息，其中有客戶基本家庭信息和財務信息；也包含理財師對這些信息的整理和分析，為客戶提供的專業(yè)分析結(jié)果和建議；有時還包含了一些財商教育(投資者教育)的內(nèi)容。57.我國銀行監(jiān)管在探索成形階段中，監(jiān)管運行機制的特點包括()。

A、監(jiān)管手段增加了非現(xiàn)場監(jiān)管，并注意與現(xiàn)場檢查的配合運用

B、各相關(guān)部門獨立行使處罰權(quán)的狀況沒有改變，且職責進一步增大，“部門執(zhí)法”的局面凸顯

C、在制度設計上開始部分涉及權(quán)責分配、激勵約束和再監(jiān)督等方面的內(nèi)容

D、行政管理與處罰、現(xiàn)場檢查與處罰由同一個部門行使

E、明確提出了四個監(jiān)管理念、四大監(jiān)管目標以及六條良好監(jiān)管標準

答案：A,B,C

解析：A,B,C

A、B、C均屬于探索成形階段中監(jiān)管運行機制的特點，具體可參照本小節(jié)內(nèi)容。58.借款人申請貸款展期，應向銀行提交展期申請，其內(nèi)容包括（）。

A.展期理由

B.展期期限

C.展期后的還本、付息、付費計劃

D.擬采取的補救措施

E.其他合理附加條款

答案：A,B,C,D,E

解析：借款人不能按期歸還貸款時，應當在貸款到期之前，向銀行申請貸款展期。是否展期由銀行決定。借款人申請貸款展期．應向銀行提交展期申請，其內(nèi)容包括：展期理由、展期期限，及展期后的還本、付息、付費計劃、擬采取的補救措施。如果是合資企業(yè)或股份制企業(yè)，則應提供董事會關(guān)于申請貸款展期的決議文件或其他有效的授權(quán)文件，申請保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款展期的，還應當由保證人、抵押人、出質(zhì)人出具同意的書面證明。已有約定的，按照約定執(zhí)行。59.企業(yè)年金是指在政府強制實施的公共養(yǎng)老金或國家養(yǎng)老金之外，企業(yè)在國家政策的指導下，()的一種補充性養(yǎng)老保障制度。

A.國家強制實行

B.自主實行

C.雇員要求實行

D.國家和企業(yè)共同實行

答案：B

解析：60.金融穩(wěn)定（?）在《有效風險偏好框架制定原則》中特別強調(diào)了限額在傳導風險偏好方面的作用，要求應將總體風險偏好分解到業(yè)務條線、法人實體、具體風險種類的限額。

A.董事會

B.監(jiān)事會

C.理事會

D.股東大會?

答案：C

解析：金融穩(wěn)定理事會在《有效風險偏好框架制定原則》中特別強調(diào)了限額在傳導風險偏好方面的作用，要求應將總體風險偏好分解到業(yè)務條線、法人實體、具體風險種類的限額。?

考點?

風險限額管理的基本原則?

61.下列關(guān)于收入型基金特點的說法中，錯誤的是()。

A.收入型基金常常投資于風險較大的金融產(chǎn)品

B.收入型基金現(xiàn)金持有量較大，投資傾向多元化

C.收入型基金一般按時派息，使投資者有固定的收入來源

D.收入型基金強調(diào)基金單位價格的增長，使投資者獲取穩(wěn)定的、最大化的當期收入

答案：A

解析：成長型基金的投資對象常常是風險較大的金融產(chǎn)品；收入型基金的投資對象一般為風險較小、資本增值有限的金融產(chǎn)品。62.ARROW評級體系中風險評估的內(nèi)容主要包括可能影響銀行的外部風險。（）

答案：錯

解析：ARROW評級體系中風險評估的內(nèi)容主要包括可能影響銀行的外部風險，以及檢測識別商業(yè)銀行業(yè)務運作和內(nèi)部控制方面的風險。

63.關(guān)鍵風險指標應遵循的原則是相關(guān)性、可測量性、風險敏感性和有效性。（）

答案：錯

解析：關(guān)鍵風險指標應遵循的原則是相關(guān)性、可測量性、風險敏感性和實用性。64.商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務若存在違法違規(guī)行為，應由（）依據(jù)相應的法律法規(guī)予以行政處罰。

A.中國銀行業(yè)協(xié)會

B.中國證券監(jiān)督管理委員會

C.中國人民銀行

D.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

答案：D

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第61條的規(guī)定，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務存在違法違規(guī)行為的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機構(gòu)可依據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第47條的規(guī)定和《金融違法行為處罰辦法》的相關(guān)規(guī)定對直接負責的董事、高級管理人員和其他直接責任人員進行處理，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。65.個人貸款網(wǎng)點機構(gòu)營銷渠道按客戶定位分類包括()。

A.專業(yè)性網(wǎng)點機構(gòu)營銷渠道

B.直客式網(wǎng)點機構(gòu)營銷渠道

C.全方位網(wǎng)點機構(gòu)營銷渠道

D.高端化網(wǎng)點機構(gòu)營銷渠道

E.零售型網(wǎng)點機構(gòu)營銷渠道

答案：A,C,D,E

解析：網(wǎng)點機構(gòu)隨著對客戶定位的不同而各有差異，主要有：(1)全方位網(wǎng)點機構(gòu)營銷渠道。(2)專業(yè)性網(wǎng)點機構(gòu)營銷渠道。(3)高端化網(wǎng)點機構(gòu)營銷渠道。(4)零售型網(wǎng)點機構(gòu)營銷渠道。66.為確保信貸資金安全，銀行應將依法收貸與靈活放貸、管貸結(jié)合起來。（）

答案：錯

解析：依法收貸是保證信貸資金安全的有力措施，依法收貸必須和依法放貸及依法管貸結(jié)合起來。將信貸工作的全過程納入依法管理的軌道，使信貸工作置于法律的約束和保護之下。67.個人教育貸款的經(jīng)辦銀行有（）。

A.中國工商銀行

B.中國農(nóng)業(yè)銀行

C.中國建設銀行

D.國家開發(fā)銀行及政策性銀行

E.中國銀行

答案：A,B,C,E

解析：國家助學貸款的經(jīng)辦銀行包括：中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國建設銀行、中國銀行。國家開發(fā)銀行及政策性銀行不在經(jīng)辦銀行之列。68.商業(yè)銀行向客戶披露的理財資金信息無須包括具體投資品種和投資比例。（）

答案：錯

解析：根據(jù)銀監(jiān)會下發(fā)的《關(guān)于進一步規(guī)范商業(yè)銀行個人理財業(yè)務投資管理有關(guān)問題的通知》的規(guī)定，商業(yè)銀行應盡責履行信息披露義務，向客戶充分披露理財資金的投資方向、具體投資品種以及投資比例等有關(guān)投資管理信息，并及時向客戶披露對投資者權(quán)益或者投資收益等產(chǎn)生重大影響的突發(fā)事件。69.銀行公司治理主體包括()。

A、董事會

B、股東大會

C、監(jiān)事會

D、高級管理層

E、主管

答案：A,B,C,D

解析：A,B,C,D

公司組織機構(gòu)包括股東大會、董事會、監(jiān)事會和公司經(jīng)理。70.擔保的方式包括（）。

A.質(zhì)押

B.保證

C.留置

D.抵押

E.定金

答案：A,B,C,D,E

解析：擔保方式主要有：保證、抵押、質(zhì)押、留置與定金。71.商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務，在進行相關(guān)市場風險管理時，應對利率和匯率等主要金融政策的改革與調(diào)整時的措施有（）。

A.制定相應的風險處置預案

B.進行充分的壓力測試

C.制定相應的應急預案

D.繼續(xù)銷售潛在損失超過銀行警戒標準的理財計劃

E.評估可能對銀行經(jīng)營活動產(chǎn)生的影響

答案：A,B,C,E

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第42條的規(guī)定，商業(yè)銀行開展個人理財業(yè)務，在進行相關(guān)市場風險管理時，應對利率和匯率等主要金融政策的改革與調(diào)整進行充分的壓力測試，評估可能對銀行經(jīng)營活動產(chǎn)生的影響，制定相應的風險處置和應急預案。72.信用卡具有（）等特點。

A.海量用戶

B.大數(shù)據(jù)優(yōu)勢

C.具有普惠能力

D.快速

E.小額、高頻

答案：A,B,C,D,E

解析：信用卡可通過商戶—客戶雙邊市場獲取海量交易數(shù)據(jù)，隨著數(shù)據(jù)應用和風控手段成熟，信用卡逐漸由以往關(guān)注中高端客戶轉(zhuǎn)向關(guān)注普通消費者，形成普惠的金融服務能力。可見，信用卡具有“海量用戶”“大數(shù)據(jù)優(yōu)勢”“具有普惠能力”“小額、高頻、快速”等特點。73.銀行在確立市場定位戰(zhàn)略前，首先應明確的事項包括（）。

A.經(jīng)濟周期的波動狀況

B.競爭對手是誰

C.競爭對手的定位戰(zhàn)略是什么

D.客戶構(gòu)成

E.客戶對競爭對手的評價

答案：B,C,D,E

解析：銀行市場定位戰(zhàn)略建立在對競爭對手和客戶需求進行分析的基礎上。也就是說，銀行在確立市場定位戰(zhàn)略之前，首先應該明確競爭對手是誰、競爭對手的定位戰(zhàn)略是什么、客戶構(gòu)成及其對競爭對手的評價。74.銀行賬簿是銀行為交易目的或規(guī)避交易賬簿其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。（）

答案：錯

解析：交易賬簿是指銀行為交易目的或規(guī)避交易賬簿其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。

銀行賬簿記錄的是商業(yè)銀行未劃入交易賬簿的相關(guān)表內(nèi)外業(yè)務。75.某公司以上市公司法人股權(quán)質(zhì)押作為貸款擔保，則應該以下列哪種價格作為質(zhì)押品的公允價格（）。

A.公司最近一期經(jīng)審計的財務報告中所寫明的上市公司法人股權(quán)的凈資產(chǎn)價格2500萬元。

B.以公司最近的財務報告為基礎，測算公司未來現(xiàn)金流入量的現(xiàn)值，所估算的上市公司法人股權(quán)的價值3000萬元

C.公司正處于重組過程中，交易雙方關(guān)于上市公司法人股權(quán)最新的談判價格為2800萬元

D.貸款日該上市公司法人股權(quán)市值2600萬元

答案：A

解析：對于沒有明確市場價格的質(zhì)押品，如上市公司法人股權(quán)等，則應當在以下價格中選擇較低者為質(zhì)押品的公允價值：①公司最近一期經(jīng)審計的財務報告或稅務機關(guān)認可的財務報告中所寫明的質(zhì)押品的凈資產(chǎn)價格；②以公司最近的財務報告為基礎，測算公司未來現(xiàn)金流入量的觀值，所估算的質(zhì)押品的價值；③如果公司正處于重組、并購等股權(quán)變動過程中，可以交易雙方最新的談判價格作為確定質(zhì)押品公允價值的參考。76.某企業(yè)2015年9月初資產(chǎn)總額為600萬元，如果該月發(fā)生以下經(jīng)濟業(yè)務：(1)收到外單位投資40萬元存入銀行；(2)用銀行存款支付購人材料費12萬元；(3)以銀行存款歸還銀行借款10萬元，那么2015年9月末企業(yè)資產(chǎn)總額為（）萬元

A.618

B.630

C.636

D.648

答案：B

解析：該企業(yè)9月份資產(chǎn)變化情況如下：①收到外單位投資40萬元存入銀行，銀行存款增加40萬，總資產(chǎn)增加40萬；②用銀行存款支付購人材料費12萬元，銀行存款減少12萬，存貨增加12萬，總資產(chǎn)不變；③以銀行存款歸還銀行借款10萬元，銀行存款減少10萬，負債減少10萬，總資產(chǎn)減少10萬。2015年9月末企業(yè)資產(chǎn)總額為：600+40—10=630(萬元)。77.下列各項屬于商業(yè)銀行客戶風險監(jiān)測內(nèi)生變量指標的有（）。

A.融資主體的合規(guī)性、公司治理結(jié)構(gòu)、經(jīng)營組織架構(gòu)、管理層素質(zhì)、還款意愿、信用記錄等品質(zhì)類指標

B.資金實力、技術(shù)以及設備的先進性、人力資源、資質(zhì)等級等實力類指標

C.市場競爭環(huán)境、政策法規(guī)環(huán)境、外部重大事件、信用環(huán)境等環(huán)境類指標

D.長期、短期償債能力指標

E.主要股東、上下游客戶、市場競爭者等“風險域”企業(yè)

答案：A,B,C,D

解析：E項，主要股東、上下游客戶、市場競爭者等“風險域”企業(yè)屬于客戶風險的外生變量指標。78.下列關(guān)于備用信用證業(yè)務的表述，正確的有（）。

A.是以借款人作為信用證的受益人而開具的一種信用證

B.是保函業(yè)務的替代品

C.是銀行對放款人的一種擔保行為

D.主要分為可撤銷的備用信用證和不可撤銷的備用信用證

E.備用信用證下開證行通常是第二付款人

答案：B,D,E

解析：備用信用證是以放款人作為信用證的受益人而開具的一種特殊信用證；是銀行對借款人的一種擔保行為。79.根據(jù)商業(yè)銀行信用風險內(nèi)部評級法，不同信用等級的客戶，其違約風險與信用等級之間的變化趨勢應當為（）。

答案：A

解析：不同信用等級的客戶違約風險隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢?？蛻舻倪`約頻率越高，其信用等級越低，兩者呈負相關(guān)。80.下列不屬于申請預購商品房抵押權(quán)預告登記應當提交的材料是（）。[2015年10月真題]

A.房屋所有權(quán)證書或房地產(chǎn)產(chǎn)權(quán)證書

B.登記申請書

C.當事人關(guān)于預告登記的約定

D.主債權(quán)合同

答案：A

解析：根據(jù)《房屋登記辦法》第七十一條，除BCD三項外，申請預購商品房抵押權(quán)預告登記，還應當提交下列材料：①申請人的身份證明；②抵押合同；③預購商品房預告登記證明；④其他必要材料。81.個人商用房貸款中不屬于商用房范疇的是()。

A.商鋪

B.寫字樓

C.住宅小區(qū)

D.住宅小區(qū)的商業(yè)配套房

答案：C

解析：商用房包括商鋪、住宅小區(qū)的商業(yè)配套房、辦公用房(寫字樓)。住宅小區(qū)不屬于個人商用房貸款中商用房范疇。82.楊女士2006年與吳先生結(jié)婚，生一子小吳，婚后二人購買了一套兩居室的房屋居住，2008年吳先生用家庭財產(chǎn)20萬與朋友合伙成立了一家股份公司，占50％的股權(quán)。2012年二人起訴離婚，離婚時公司價值200萬，房產(chǎn)價值150萬，其他家庭資產(chǎn)80萬。2013年楊女士帶著7歲的小吳嫁給金先生，二人都是再婚，金先生帶了一個九歲的女兒小金。婚后二人感情很好，對子女視如己出。同年12月一直單身的吳先生因意外去世，吳先生父母均已過世。2014年6月金先生因病去世，二人家庭財產(chǎn)共計300萬。金先生婚前購買的房屋價值200萬。金先生父親在世。

楊女士與吳先生離婚后，可分得（）萬元。

A.115

B.165

C.210

D.330

答案：B

解析：共同財產(chǎn)為公司一半的股份100萬元，房產(chǎn)150萬元，其他家庭資產(chǎn)80萬元，夫妻均分，所以楊女士可獲得(100+150+80)／2=165(萬元)。83.界定壓力情景中各個風險因子之間內(nèi)在一致的量化關(guān)系一般可以采用（）個方法。

A.一

B.二

C.三

D.五

答案：C

解析：界定壓力情景中各個風險因子之間內(nèi)在一致的量化關(guān)系一般可以采用三個方法。84.借款人向貸款人提出借款申請，貸款人自收到貸款申請及符合要求的資料之日起，應在（）內(nèi)向借款人正式答復。

A.一周

B.兩周

C.三周

D.四周

答案：C

解析：借款人向貸款人提出借款申請，貸款人自收到貸款申請及符合要求的資料之日起，應在三周內(nèi)向借款人正式答復。85.可持續(xù)增長率是在不增發(fā)新股條件下，企業(yè)銷售所能增長的最大比率。（）

答案：錯

解析：可持續(xù)增長率是在公司沒有增加財務杠桿情況下，企業(yè)所能實現(xiàn)的長期銷售增長率。86.購買存貨可以延遲付款，在資產(chǎn)負債表上表現(xiàn)為應付賬款，是因()的存在。

A.季節(jié)性銷售增長

B.長期銷售增長

C.供銷關(guān)系

D.商業(yè)信用

答案：D

解析：因為商業(yè)信用的存在，購買存貨可以延遲付款，在資產(chǎn)負債表上表現(xiàn)為應付賬款。87.王先生今年30歲，在一家大公司工作，該公司效益較好，于今年成立了企業(yè)年金理事會，開始企業(yè)年金計劃，要分別委托一家公司作為投資管理人，一家商業(yè)銀行作為托管人和賬戶管理人。

關(guān)于企業(yè)年金的說法正確的是()。

A.只有國有企業(yè)才能建立企業(yè)年金計劃

B.王先生若參加了年金計劃，在隨后的工作期間內(nèi)，可以隨時將賬戶中的錢取出

C.個人繳費和企業(yè)繳費均可全額在稅前列支

D.王先生若調(diào)動工作，新單位也有企業(yè)年金計劃，王先生可將原年金賬戶資產(chǎn)轉(zhuǎn)移至新的賬戶

答案：D

解析：ABD三項，《企業(yè)年金試行辦法》第三條規(guī)定，符合下列條件的企業(yè)，可以建立企業(yè)年金：依法參加基本養(yǎng)老保險并履行繳費義務；有相應的經(jīng)濟負擔能力；已建立集體協(xié)商機制。第十二條規(guī)定，職工在達到國家規(guī)定的退休年齡時，可以從本人企業(yè)年金個人賬戶中一次或定期領取企業(yè)年金。職工未達到國家規(guī)定的退休年齡的，不得從個人賬戶中提前提取資金。第十三條規(guī)定，職工變動工作單位時，企業(yè)年金個人賬戶資金可以隨同轉(zhuǎn)移。C項，各地方有優(yōu)惠政策，允許單位繳費的一部分列入成本，在稅前列支。88.金融資產(chǎn)管理公司作為以經(jīng)營不良資產(chǎn)為主要業(yè)務的銀行金融機構(gòu)，一般金融機構(gòu)所具有的的風險在金融資產(chǎn)管理公司也都存在，包括信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險等方面。

答案：錯

解析：金融資產(chǎn)管理公司作為以經(jīng)營不良資產(chǎn)為主要業(yè)務的“非銀行金融機構(gòu)”，一般金融機構(gòu)所具有的風險在金融資產(chǎn)管理公司也都存在，包括信用風險、市場風險、流動性風險、操作風險等方面。89.下列關(guān)于行業(yè)財務風險指標的說法正確的有（）。

A.資本積累率是評價目標行業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜?/p>

B.行業(yè)盈虧系數(shù)是衡量行業(yè)風險程度的關(guān)鍵指標

C.勞動生產(chǎn)率是衡量生產(chǎn)技術(shù)水平及單位員工產(chǎn)出的重要指標

D.行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標

E.行業(yè)銷售利潤率是衡量產(chǎn)品附加值、市場競爭力及其發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜?/p>

答案：A,B,C,D,E

解析：A項，資本積累率是評價目標行業(yè)發(fā)展?jié)摿Φ闹匾笜?，越高越好；B項，行業(yè)盈虧系數(shù)是衡量行業(yè)風險程度的關(guān)鍵指標，數(shù)值越低風險越?。籆項，勞動生產(chǎn)率在一定程度上反映出行業(yè)間的相對技術(shù)水平，該指標越高，表明其生產(chǎn)技術(shù)越先進，單位員工產(chǎn)出越多；D項，行業(yè)凈資產(chǎn)收益率是衡量行業(yè)盈利能力最重要的指標，越高越好；E項，行業(yè)銷售利潤率越高，說明行業(yè)產(chǎn)品附加值越高，市場競爭力越強，發(fā)展?jié)摿υ酱蟆?0.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，通過收集有關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營管理相關(guān)數(shù)據(jù)資料，運用一定的技術(shù)方法，研究分析銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營的總體狀況、風險管理狀況以及合規(guī)情況等，發(fā)現(xiàn)其風險管理中存在的問題，并對其穩(wěn)健性進行評價，這屬于中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會監(jiān)管措施中的()。

A．現(xiàn)場監(jiān)管

B．非現(xiàn)場監(jiān)管

C．市場準入

D．信息披露

答案：B

解析：B非現(xiàn)場監(jiān)管是指中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會根據(jù)審慎監(jiān)管的要求，通過收集有關(guān)銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營管理相關(guān)數(shù)據(jù)資料，運用一定的技術(shù)方法，研究分析銀行業(yè)金融機構(gòu)經(jīng)營的總體狀況、風險管理狀況以及合規(guī)情況等，發(fā)現(xiàn)其風險管理中存在的問題，并對其穩(wěn)健性進行評價。故選B。91.在代位繼承中，被代位人的（）可作為代位人。

A.兄弟姐妹

B.子女

C.孫子女

D.外曾孫子女

E.祖父母

答案：B,C,D

解析：代位繼承中，代位人需為被代位人的晚輩直系血親。代位繼承的順序以親等近者為先，即按子女，孫子女、外孫子女，曾孫子女、外曾孫子女等輩分先后為順序。AE兩項不屬于晚輩直系血親。92.下列不屬于資產(chǎn)負債表的基本內(nèi)容的是（）。

A.資產(chǎn)

B.負債

C.資本結(jié)構(gòu)

D.所有者權(quán)益

答案：C

解析：資產(chǎn)、負債和所有者權(quán)益是資產(chǎn)負債表的基本內(nèi)容。93.某商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經(jīng)營目標的銀行。2002～2007年間，其貸款主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，資金交易業(yè)務主要集中于高收益的次級債券。2008年受金融危機的沖擊，該銀行面臨嚴重的流動性風險。經(jīng)分析可確認，該銀行面臨的流動性風險是其（）長期積聚、惡化的綜合作用結(jié)果。

A.信用風險、市場風險和戰(zhàn)略風險

B.聲譽風險、市場風險和操作風險

C.市場風險、戰(zhàn)略風險和操作風險

D.信用風險、聲譽風險和戰(zhàn)略風險

答案：A

解析：題目中“其資金交易業(yè)務主要集中于高收益的次級債券”屬于信用風險；“2008年起因受到金融危機的沖擊”屬于市場風險；“其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)”屬于戰(zhàn)略風險。94.我國的銀行監(jiān)管目標主要有（）。

A.保護存款人和廣大金融消費者的利益

B.增強市場信心

C.增進公眾對現(xiàn)代金融的了解

D.減少金融犯罪

E.維護金融穩(wěn)定

答案：A,B,C,D,E

解析：我國銀行業(yè)監(jiān)管的四個具體目標：

（1）通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和消費者的利益；

（2）通過審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心；

（3）通過宣傳教育工作和相關(guān)信息披露，增進公眾對現(xiàn)代金融產(chǎn)品、服務和相應風險的識別和了解；

（4）努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定。95.下列屬于流動性最差的資產(chǎn)的是（）。

A.現(xiàn)金

B.活期存款

C.無法出售的貸款

D.股票

答案：C

解析：根據(jù)巴塞爾委員會將銀行資產(chǎn)按流動性高低的分類，流動性最差的資產(chǎn)包括實質(zhì)上無法進行市場交易的資產(chǎn),如無法出售的貸款、銀行的房產(chǎn)和在子公司的投資、存在嚴重問題的信貸資產(chǎn)等。96.銀保監(jiān)會2018年發(fā)布的《商業(yè)銀行銀行賬簿利率風險管理指引（修訂）》的章節(jié)不包括（）。

A.風險治理

B.計量系統(tǒng)與模型管理

C.監(jiān)督檢查

D.標準化計量框架

答案：D

解析：銀保監(jiān)會2018年發(fā)布的《商業(yè)銀行銀行賬簿利率風險管理指引（修訂）》，包括總則、風險治理、風險計量和壓力測試、計量系統(tǒng)與模型管理、計量結(jié)果應用和信息披露、監(jiān)督檢查、附則七個章節(jié)，以及名詞解釋、利率沖擊情景設計要求、客戶行為性期權(quán)風險考慮因素、模型管理要求、標準化計量框架、監(jiān)管評估六個附件。97.以房地產(chǎn)抵押擔保的個人汽車貸款，為確保債務清償，銀行對于抵押物的要求有()。

A.易于處置

B.變現(xiàn)能力強

C.價值穩(wěn)定

D.產(chǎn)權(quán)明晰

E.易于保管

答案：A,B,C,D

解析：以房地產(chǎn)作抵押的，抵押物必須符合《中華人民共和國擔保法》及最高人民法院《關(guān)于適用若干問題的解釋》等有關(guān)規(guī)定，并且產(chǎn)權(quán)明晰、價值穩(wěn)定、變現(xiàn)能力強、易于處置。98.金融租賃行業(yè)在發(fā)展過程中的功能優(yōu)勢不包括（）。

A.促進社會投資

B.拉動產(chǎn)品需求

C.實現(xiàn)充分就業(yè)

D.平衡國際貿(mào)易

答案：C

解析：金融租賃行業(yè)在發(fā)展過程中逐步確立了五個方面的功能優(yōu)勢：

（1）促進社會投資；

（2）拉動產(chǎn)品需求；

（3）推動經(jīng)濟調(diào)整結(jié)構(gòu)；

（4）增加企業(yè)融資渠道；

（5）平衡國際貿(mào)易。99.強烈渴望財產(chǎn)安全，最厭惡風險的投資者是（）。

A.謹慎的投資者

B.有計劃的投資者

C.個人主義投資者

D.沖動的投資者

答案：A

解析：謹慎的投資者強烈渴望財產(chǎn)安全，最厭惡風險，通常投資于不太可能損失的非常安全的投資工具。100.關(guān)于委托貸款的表述，錯誤的有（）。

A.借款人由委托人指定

B.委托貸款的風險由銀行承擔

C.銀行確定貸款金額、期限、利率

D.銀行作為受托人收取手續(xù)費

E.委托貸款的資金提供方必須是銀行

答案：B,C,E

解析：委托貸款是指政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金，由銀行(受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。委托貸款的風險由委托人承擔，銀行(受托人)只收取手續(xù)費，不承擔貸款風險，不代墊資金。@##101.我國審查批準銀行業(yè)金融機構(gòu)業(yè)務范圍的機構(gòu)是（）。

A.中國銀行業(yè)協(xié)會

B.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

C.中國人民銀行

D.中國人民銀行貨幣政策委員會

答案：B

解析：根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定以及國務院關(guān)于金融監(jiān)管的分工，依照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序，審查批準銀行業(yè)金融機構(gòu)的設立、變更、終止以及業(yè)務范圍是銀監(jiān)會的具體職責之一。102.某企業(yè)2002年12月30日購人一臺不需安裝的設備，已交付生產(chǎn)使用，原價50000元，預計使用5年，預計凈殘值2000元，若按年數(shù)總和法計提折舊，則第三年的折舊額為（）。

A.9600元

B.10000元

C.12800元

D.6400元

答案：D

解析：按年數(shù)總和法計提折舊，年折舊率=(折舊年限-已使用年限)÷[折舊年限×(1+折舊年限)÷2]=(5-3)÷[5×(1+5)÷2]=2／15；年折舊額=(固定資產(chǎn)原值-預計凈殘值)×年折舊率=(50000-2000)×(2／15)=6400(元)。103.下列關(guān)于第二版巴塞爾資本協(xié)議中的第三支柱的表述，正確的是（）。

A.通過市場力量約束銀行

B.運用主要靠道德力量

C.銀行必須披露所有客戶信息

D.由監(jiān)管部門主導約束銀行

答案：A

解析：第二版巴塞爾資本協(xié)議中的第三支柱為市場紀律，又稱市場約束、信息披露，是對第一支柱和第二支柱的補充。第三支柱要求銀行通過建立一套披露機制，以便于股東、存款人、債權(quán)人等市場參與者了解和評價銀行有關(guān)資本、風險、風險評估程序以及資本充足率等重要信息，通過市場力量來約束銀行行為，驅(qū)動銀行不斷強化自身管理。104.一般來說，客戶對退休后生活樂觀估計的原因包括()。

A.認為社會基本醫(yī)療保障足夠承擔醫(yī)療費用

B.未充分考慮旅游、培養(yǎng)興趣愛好等生活方式成本

C.未充分考慮通貨膨脹帶來的資金貶值

D.認為兒女將來的收入可覆蓋其生活費用

E.認為退休養(yǎng)老是很久遠的事

答案：A,B,C,E

解析：客戶對退休后生活樂觀估計的原因包括：①認為退休后的社會保障、養(yǎng)老金計劃或個人儲蓄投資能夠保障退休生活；②認為社會基本醫(yī)療保障足夠承擔醫(yī)療費用；③認為退休后生活開支會明顯減少，未充分考慮旅游、培養(yǎng)興趣愛好等生活方式成本；④未充分考慮通貨膨脹帶來的資金貶值，覺得擁有一筆看似不菲的養(yǎng)老金就能高枕無憂；⑤性格上決定其較關(guān)心當前生活，不愿意以影響當前生活的品質(zhì)為代價規(guī)劃未來，認為退休養(yǎng)老畢竟還是很久遠的事。?105.貸款發(fā)放后，應根據(jù)貸款種類分別建立信貸臺賬，臺賬應記錄借款人的基本信息和貸款信息。貸款臺賬只能采取電子臺賬的形式。（）

答案：錯

解析：臺賬應記錄借款人的基本信息和貸款信息，貸款信息包括賬號、合同金額、期限、放款日期、還款方式、擔保方式、貸款利率、貸款余額、拖欠本金、應收利率、催收利息、賬戶狀態(tài)、風險狀態(tài)等要素。貸款臺賬可以采取電子臺賬或手工臺賬的形式。106.商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理計劃中．資本管理計劃包括經(jīng)濟資本計劃和資本充足計劃。（）

答案：對

解析：商業(yè)銀行的資產(chǎn)負債管理計劃一般分為業(yè)務發(fā)展計劃、風險控制計劃和資本管理計劃。其中，資本管理計劃包括經(jīng)濟資本計劃和資本充足計劃。107.中國人民銀行從（）年開始正式行使銀行監(jiān)管職能。

A.1983

B.1984

C.1985

D.1986

答案：B

解析：中國人民銀行從1984年開始正式行使銀行監(jiān)管職能。108.在《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》中，“守法合規(guī)”是指()。

A．銀行業(yè)從業(yè)人員應當以高標準職業(yè)道德規(guī)范行事

B．銀行業(yè)從業(yè)人員應當具備崗位所需的專業(yè)知識、資格與能力

C．銀行業(yè)從業(yè)人員應當保守所在機構(gòu)的商業(yè)秘密，保護客戶信息和隱私

D．銀行業(yè)從業(yè)人員應當遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范以及所在機構(gòu)的規(guī)章制度

答案：D

解析：D根據(jù)《銀行業(yè)從業(yè)人員職業(yè)操守》第五條的規(guī)定，“守法合規(guī)”是指銀行業(yè)從業(yè)人員應當遵守法律法規(guī)、行業(yè)自律規(guī)范以及所在機構(gòu)的規(guī)章制度。故選D。109.貸款核銷是指對無法收回的、認定為損失的貸款進行減值準備核銷。()

答案：對

解析：貸款核銷是指對無法收回的、認定為損失的貸款進行減值準備核銷。110.加強合同管理的實施要點包括（）。

A.修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件

B.建立完善有效的貸款合同管理制度

C.加強貸款合同規(guī)范性審查管理

D.實施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施

E.做好有關(guān)配套和支持工作

答案：A,B,C,D,E

解析：由于貸款合同管理是一項系統(tǒng)工程，涉及借款人、擔保方乃至法律環(huán)境等方方面面，在實施過程中需要多方配合才能實現(xiàn)預期的目標：1.修訂和完善貸款合同等協(xié)議文件；

2.建立完善有效的貸款合同管理制度；

3.加強貸款合同規(guī)范性審查管理；

4.實施履行監(jiān)督、歸檔、檢查等管理措施；

5.做好有關(guān)配套和支持工作。

考點

貸款合同管理111.（）屬于零售性質(zhì)的資金。

A.同業(yè)拆借

B.公司存款

C.居民儲蓄

D.再貼現(xiàn)

答案：C

解析：通常情況下，零售性質(zhì)的資金（例如居民儲蓄）相比批發(fā)性質(zhì)的資金（例如同業(yè)拆借、公司存款）具有更高的穩(wěn)定性，因為其資金來源相對更加分散，同質(zhì)性更低。因此，以零售資金來源為主的商業(yè)銀行，其流動性風險相對較低。112.資本充足率壓力測試框架以（）風險的壓力測試為基礎。

A.多重

B.單一

C.個別

D.集中

答案：B

解析：資本充足率壓力測試框架以單一風險的壓力測試為基礎。在設計資本充足率壓力測試框架時，可以利用并整合銀行現(xiàn)有的壓力測試流程，如將信用風險壓力測試和市場風險壓力測試整合進資本充足率壓力測試。113.以房地產(chǎn)抵押擔保的個人汽車貸款，為確保債務清償，銀行對于抵押物的要求有（）。

A.易于處置

B.變現(xiàn)能力強

C.價值穩(wěn)定

D.產(chǎn)權(quán)明晰

E.易于保管

答案：A,B,C,D

解析：以房地產(chǎn)作抵押的，抵押物必須符合《擔保法》及最高人民法院《關(guān)于適用(中華人民共和國擔保法)若干問題的解釋》等有關(guān)規(guī)定，并且產(chǎn)權(quán)明晰、價值穩(wěn)定、變現(xiàn)能力強、易于處置。114.個人汽車貸款中，為防范信用風險，可對符合條件的、資金周轉(zhuǎn)存在周期性的客戶采用按月還息、按計劃表還本的還款方式，但借款人必須在貸款發(fā)放后的第（）個月開始償還首筆貸款本金。

A.1

B.3

C.4

D.6

答案：C

解析：對于符合貸款條件的客戶，如其資金周轉(zhuǎn)存在一定的周期性，在準確把握其還款能力的基礎上，也可選擇按月還息、按計劃表還本的還款方式，但在此種還款方式下，借款人必須在貸款發(fā)放后的第四個月開始償還首筆貸款本金。115.充分考慮本行內(nèi)、外部環(huán)境變化因素，體現(xiàn)了風險與控制自評工作的（）原則。

A.全面性

B.客觀性

C.重要性

D.前瞻性

答案：D

解析：自評工作要堅持的原則有：①全面性；②及時性；③客觀性；④前瞻性，自我評估應當充分考慮本行內(nèi)、外部環(huán)境變化因素；⑤重要性。116.“買者自負”是市場經(jīng)濟的基本原則，因此銀行對客戶的選擇不負任何責任，也無需對客戶進行教育。（）

答案：錯

解析：為了切實保護客戶的利益，銀行需要在客戶教育方面做出更大的努力。銀行進行客戶教育，就是要提高客戶(更廣泛地說是社會公眾)的金融素質(zhì)，其內(nèi)容有：①要為客戶提供相關(guān)信息和培訓，使他們具備理解各類金融產(chǎn)品和服務的知識；②也要使他們接受和遵循“買者自負”這一市場經(jīng)濟基本原則。117.我國傳統(tǒng)上家長對于子女的教育就比較重視。但隨著教育費用越來越高，為了保證子女的上學費用，十分有必要做好子女教育規(guī)劃。客戶鄭女士有一個在讀初中三年級的女兒，就此她向理財師就子女教育規(guī)劃方面的問題進行了咨詢。

如果鄭女士的女兒還有四年上大學，目前大學及碩士費用12萬元，以5％的學費上漲率計算，到鄭女士的女兒上大學時，其大學和碩士期間共需()元的學費。

A.128632．75

B.128794．15

C.132670．25

D.145860．75

答案：D

解析：到鄭女士的女兒上大學時，其大學和碩士期間需要的學費為120000X(1+5％)4=145860．75(元)。118.投資性資產(chǎn)包括（）。

A.自用住房

B.股票

C.基金投資

D.藝術(shù)品收藏

E.私家車

答案：B,C

解析：投資性資產(chǎn)包括：股票、基金投資、投資性房產(chǎn)、債券等。ADE三項屬于自用性資產(chǎn)。119.銀行對于取得的抵債資產(chǎn)可以采取以（）方式保管。[2014年11月真題]

A.信托保管

B.就地保管

C.以租代管

D.上收保管

E.委托保管

答案：B,D,E

解析：銀行在辦理抵債資產(chǎn)接收后應根據(jù)抵債資產(chǎn)的類別(包括不動產(chǎn)、動產(chǎn)和權(quán)利等)、特點等決定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。120.商業(yè)銀行的薪酬由固定薪酬、可變薪酬、福利性薪酬等構(gòu)成，其中固定薪酬一般不高于其薪酬總額的35%。

答案：對

解析：固定薪酬即基本薪酬，不高于其薪酬總額的35%。121.下列關(guān)于遺囑繼承的表述，不正確的是（）。

A.遺囑繼承是指法定繼承的對稱

B.發(fā)生遺囑繼承的法律事實構(gòu)成包括三個方面

C.繼承人、繼承人的順序、繼承人繼承的遺產(chǎn)份額等都是由被繼承人在遺囑中指定

D.遺囑可以由他人代為設立

E.遺囑人死亡前，遺囑繼承人不享有主觀意義上的繼承權(quán)

答案：B,D

解析：B項，發(fā)生遺囑繼承的法律事實構(gòu)成包括兩個方面，即被繼承人的死亡和被繼承人生前立有合法有效的遺囑；D項，遺囑是被繼承人生前對自己財產(chǎn)的處分，只能由被繼承人親自設立，既不需征得他人的同意，也不能由他人代為設立。122.為了取得權(quán)利，期權(quán)買方需要向期權(quán)賣方支付一定的期權(quán)費。所以，與遠期、期貨不同，期權(quán)的買方既有權(quán)利又有義務。

答案：錯

解析：與遠期、期貨不同，期權(quán)的買方只有權(quán)利而沒有義務。123.銀行對不良個人住房貸款應采取電話催收、信函催收、上門催收、通過中介催收、法律手段催收等方式。（）

答案：對

解析：對于不良貸款的催收，按拖付期限的不同可采取電話催收、信函催收、上門催收、通過中介機構(gòu)催收、采取法律手段催收等不同方式。124.由于借款人和擔保人不能償還到期債務，銀行訴諸法律，借款人和擔保人雖有財產(chǎn)，經(jīng)法院對借款人和擔保人強制執(zhí)行超過（）年以上仍未收回的債權(quán)可以認定為呆賬。

A.4

B.3

C.1

D.2

答案：D

解析：根據(jù)《呆賬核銷管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，由于借款人和擔保人不能償還到期債務，銀行訴諸法律，借款人和擔保人雖有財產(chǎn)，經(jīng)法院對借款人和擔保人強制執(zhí)行超過2年以上仍未收回的債權(quán)；或借款人和擔保人無財產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定執(zhí)行程序終結(jié)或終止(中止)的債權(quán)，可以認定為呆賬。125.（）是指對基于量化方法計算出的市場風險計量結(jié)果來設定限額。

A.敏感度限額

B.頭寸限額

C.風險價值限額

D.止損限額

答案：C

解析：風險價值限額（VaRLimits）是指對基于量化方法計算出的市場風險計量結(jié)果來設定限額。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.了解客戶的風險屬性有許多方法，以下選項中屬于的是（）。

A.與客戶面對面溝通、觀察

B.風險測評問卷

C.應用風險屬性工具

D.了解客戶過往的投資歷史

E.了解客戶過往的行為

答案：A,B,C,D,E

解析：了解客戶的風險屬性有許多方法，譬如理財師與客戶面對面溝通、觀察，應用風險屬性工具，了解客戶過往的投資歷史和行為等。目前，很多金融機構(gòu)將判斷客戶風險屬性時涉及的重要問題形成標準化的測評問卷，來規(guī)范風險測評的統(tǒng)一性，這就是我們通常說的風險測評問卷。2.林某(他還有一個弟弟)幼年被送給張家做養(yǎng)子，在其結(jié)婚時，張家因無錢給其蓋房，林某的生母便將自己居住的兩問房屋騰給林某居住。假若林某生母后來病故，林某的弟弟和林某都要繼承該房屋，按照法律規(guī)定，該房屋由（）繼承。

A.林某的弟弟

B.林某和林某的弟弟

C.林某和張家

D.林某

答案：A

解析：收養(yǎng)關(guān)系一旦成立，養(yǎng)子女與生父母間的權(quán)利義務關(guān)系消除，因此，養(yǎng)子女無權(quán)繼承生父母的遺產(chǎn)。3.個人信用報告的內(nèi)容包括()。

A.信息概要

B.信貸交易信息

C.個人基本信息

D.公共信息

E.查詢記錄

答案：A,B,C,D,E

解析：目前，上線運行的個人征信報告是中國人民銀行于2012年8月1日發(fā)布的新版?zhèn)€人信用報告，內(nèi)容包括個人基本信息、信息概要、信貸交易信息、公共信息、查詢記錄五部分。4.在家庭生命周期中的（），借貸行為通常是為了消費或者改善家庭的生活品質(zhì)。

A.早期階段

B.財富積累后期

C.退休養(yǎng)老期

D.整個過程

答案：A

解析：借貸目的包括消費目的，投資目的，抑或是改善生活品質(zhì)的目的。在家庭生命周期中，早期階段的借貸行為通常是為了消費或者改善家庭的生活品質(zhì)。5.錢女士現(xiàn)年30歲，是一位單親母親，有一個5歲大的兒子。目前，錢女士在一家地產(chǎn)公司任銷售經(jīng)理，月薪12000元(稅前)，年終獎金10萬元(稅前)，無任何社保。母子二人住在2013年1月初購買的一套兩居室的住房中，房款100萬中首付20％，剩余部分采取每月等額本息貸款方式，貸款年利率6％，貸款期限20年，目前房屋市價105萬元。

錢女士擁有活期存款10萬元。2013年年末存入定期存款30萬元，2014年初聽朋友介紹購買某股票型基金10萬元，目前基金凈值12萬元。2013年錢女士離婚后考慮到自己一旦發(fā)生意外，兒子的生活將發(fā)生困難，因此她購買了年繳保費1800元的定期壽險，保險條款規(guī)定在保障期限內(nèi)錢女士因意外或疾病而去世，可以獲得60萬元的保險賠付，保單現(xiàn)金價值12萬元。錢女士家庭支出中，兒子的教育費用占有很大比例，錢女士離婚后將所有希望全部寄托在兒子身上，除了給兒子提供最好的學習教育外，還讓兒子上書法、繪畫等特長班，每月各項學費支出就達3000元。此外母子二人的生活費每月2000元，錢女士每年會帶兒子到國內(nèi)著名景點旅游，平均每年花費10000元。錢女士每年美容休閑支出8000元。

目前，錢女士想請理財師通過理財規(guī)劃為其解決以下問題：

①錢女士感覺自己的保險仍然不夠完備，但由于對保險不太了解，希望理財規(guī)劃師能為其設計完善的保險保障規(guī)劃。

②錢女士一直希望給兒子最好的教育，計劃兒子在國內(nèi)讀完大學后繼續(xù)到國外深造，綜合考慮國內(nèi)外求學費用，預計在兒子13年后上大學時共需準備高等教育金110萬元，投資報酬率為5％。

③錢女士計劃在25年后退休，考慮到其獨身一人，因此預計需要養(yǎng)老費用200萬元，投資報酬率為7％。

提示：信息收集時間為2014年12月31日，不考慮活期存款利息收入，定期存款年利率3