2023年審計年度工作匯報5篇

2023審計年度工作匯報（精選5篇）2023審計年度工作匯報（精選5篇）

勞碌而充實的工作已經結束，這段時間以來的工作，取得了很多成果，來為這一年的工作寫一份工作匯報吧。大家知道工作匯報的格式嗎？下面我給大家整理了2023審計年度工作匯報，希望大家喜歡！

2023審計年度工作匯報篇1

自20__年1月入職公司，迄今已7年。7年雖是彈指一揮間，卻是我生命的個位數(shù)分之一；7年，公司的文化徹底把我熏染，我對工作一直布滿激情和信心。

20__年3月，公司成立成本審計部，由我任部門經理，主要負責工程簽證變更報價、跟蹤，工程（人工）造價結算內審、外審，材料、勞務招標，各類款項支付審核，分包工程、材料選購合同編制與管理，施工承包合同簽訂與管理，竣工資料歸檔、管理等。經過近一年的運營，成本審計部的作用逐步體現(xiàn)，為公司節(jié)約了工程發(fā)包及選購成本，并通過專業(yè)技術手段在與建設單位結算審核中爭取到最大利益。

一、工程簽證變更報價、跟蹤

工程簽證工作量大、任務繁重，并且大部分都比較急迫，在部門同事的協(xié)作協(xié)作下，對國家電網幕墻四標段、三標段、國家電網裝飾三標段、江蘇警官學校綜合樓、廣發(fā)銀行一標段裝飾、交通銀行一標段裝飾、通濟門石材幕墻、宜興蘇寧環(huán)球別墅、商業(yè)用房幕墻等工程現(xiàn)場變更簽證進行了準時報價，工程簽證額逾千萬元，并部分與甲方核定了價格。

二、工程（人工）造價結算內審、外審

工程造價結算編制、外審、勞務發(fā)包、分包工程結算內部審計是我的主要工作內容之一。在20__年完成的竣工結算有宜興蘇寧環(huán)球別墅、商業(yè)用房幕墻、6樓樣板房幕墻、A4樣板房幕墻、大廠蘇寧電器幕墻、山東石島住宅裝飾、宏源電氣1廠房裝飾、蘇寧電器重慶、貴州大區(qū)連鎖店內外裝、中級法院幕墻等，結算申報額達1.3億，以上結算有50%以上初審完成。

內審的勞務或分包結算有南京萬達廣場一標段裝飾人工費、江蘇警官學校幕墻人工費、骨傷科醫(yī)院幕墻人工費、中級法院幕墻、真石漆人工費、國家電網幕墻三標段鋼梯分包、不銹鋼玻璃欄桿分包等，對施工人虛報、誤報工程量進行了核減。

三、材料、勞務招標

自今年起，公司對勞務發(fā)包、大宗材料選購等執(zhí)行公開招標制度，防止和克服壟斷，有利于開展真正意義上的競爭，能有效提高工程質量，縮短工期，降低

造價，求得節(jié)約和效率。今年完成的勞務招標、材料招標主要項目有：廣發(fā)銀行裝飾一標段施工、交通銀行裝飾一標段施工、金融城幕墻五標段施工、奧體郵政幕墻施工、通濟門石材幕墻施工、保溫施工、麒麟門外墻涂料分包、交通銀行木門、木飾面板、輕鋼龍骨石膏板、廣發(fā)銀行電動感應門等，通過清標評標多次談判，為公司節(jié)約成本百萬余元。

四、各類款項支付審核

根據工程進度，審核各專業(yè)分包工程的進度款，在緊扣工程實際進度的前提下，根據合同條款，專心審核支付每一筆款項，嚴格把握工程款早付多付的情況發(fā)生。

五、分包工程、材料選購合同編制與管理

工程勞務分包、工程聯(lián)營、材料選購都要簽訂合同或協(xié)議，以明確雙方的權利、責任和義務，對公司以上類別的大部分合同都由我起草完成，部分合同版本送律師批閱，合同對工程施工質量、材料規(guī)格型號、工期、工程款支付、平安文明施工等內容都有了明確約定，從而有效的削減或避開了合同糾紛。

合同簽訂后，按合同類別分開歸檔保存。

六、施工承包合同簽訂與管理，竣工資料歸檔、管理等

施工承包合同簽訂前，一般都會先征求律師意見，而后根據律師意見綜合公司詳細情況跟建設單位協(xié)商，達成最終共識后完成合同簽訂，并通知前期備案。

今年3月我接手合同管理工作以后，對公司現(xiàn)有合同進行了大刀闊斧的整理，把合同按施工單位、工程類別、施工年份、工程規(guī)模等對每份合同編碼、造冊，分門歸類，分箱保管，并編制合同名目索引，在名目中標注了合同主要內容信息，便利查找和借閱；為了避開合同遺失，借閱人都要在登記本上簽名，并對不準時歸還的定期督促。

對各工程竣工資料建立移交制度，我部門接收后登記入冊、入柜。

在合同履行過程中，根據合同內容，對相關人員進行提醒。

七、專心學習、熱忱培育新人

為了節(jié)約公司成本，我部門一直堅持聘請新人，并且一直用最少的人做最多的事，對員工上進思想的樹立和專業(yè)知識技能的培訓都有我來完成，通過部門員工的共同努力，對部門的工作任務都能準時完成，給公司制造的經濟利益越來越多。

八、對下年工作計劃和合理化建議

1、下年工作計劃

（1）對各實施工程簽證變更分由專人跟蹤。

（2）對即將完工的工程盡早介入，做好竣工資料的收集和結算編制工作。

（3）爭取招名新員工，擴大審計力氣。

（4）把合同管理納入管理機制，明確分類，分別分箱保管；細化合同名目，在名目中補充項目經理、工程造價、工程規(guī)模、開竣工時間等各類信息；完善索引編號，便利借閱。

（5）不斷學習，完善、充實自我。

2、合理化建議

（1）公司應定期組織員工參加專業(yè)知識培訓

施工承包合同自20__年9月已執(zhí)行新版本，新版本的內容有了較大擴充，如何理解合同條款、如何避開合同糾紛，建議公司安排相關合同管理人員參加培訓學習（20__年12月13日公司已安排參加20__年合同版本管理培訓）。

造價軟件在不斷擴展和完善，目前公司預結算員工都是靠自我摸索或請教軟件技術人員才能了解最基本操作，軟件公司的培訓都是免費的，建議公司能安排員工帶薪不定時參加系統(tǒng)培訓。

20__版清單計價規(guī)范自20__年開頭實施，建議公司能組織相關員工參加政府造價部門的培訓。

（2）公司應該考慮給員工休年假

（3）公司應重視員工的勞動，合理支付加班工資

20__年，公司制定的加班工資為4元/小時，一直沿用至今，已嚴重影響到員工的加班樂觀性，容易造成工作積壓或情緒對抗。

2023審計年度工作匯報篇2

20__年內部審計工作根據公司年度計劃和規(guī)劃經營部安排，在公司指導和部門領導下，完成了年度的工作任務，現(xiàn)將一年來內部審計工作進行總結和分析匯報如下，以期訂正不足、揚長避短，為全面提升20__年內部審計工作水平提供閱歷。

一、20__年內部審計工作回頭望

主要完成工作：

對20__年度外部審計發(fā)現(xiàn)的項目建設和生產經營中的問題進行獲整改和回頭望；完成集團公司部署的閑置資產的清查和盤活方案的匯總編制和上報；審計檢查新型能源選煤技術公司的財務工作并對出現(xiàn)問題進行訂正和改進；為繼續(xù)落實盤活存量資源的工作精神，要求我所屬單位對其債權（重點是應收賬款和備用金）進行專項清收；對項目建設進展較快的咸陽公司和戶縣公司進行“建設單位管理費”專項檢查；對咸陽公司生產運營業(yè)務進行“降本增效”費用再壓縮工作座談；協(xié)同我公司項目建設部門對項目概算進行優(yōu)化投資、降低概算的費用再審查業(yè)務工作；參加項目公司可研和設計環(huán)節(jié)中費用壓縮的評審座談：審計關口前移、參加公司的各項招標工作；建立項目負責人離任審計管理方法。

二、內部審計工作中發(fā)現(xiàn)的一些問題

20__年1內部審計工作中，特殊是在項目建設審計中出現(xiàn)了一些問題，主要有：

1、項目設計單位做的可研等設計文件中，投資概算金額不實，工程變更出現(xiàn)反復，缺乏科學性和嚴謹性。

設計單位部分工作不夠嚴謹，以致他們的可研、初步設計等文件中，出現(xiàn)數(shù)字錯誤、缺漏項等致命失誤，或簡潔套用計算公式確定某項結果，或工程變更出現(xiàn)反復易造成投資浪費。由于建設項目中子項目、分項目太多，假如我方不主動仔細、專心的全面審查、被動的接受并認可這些設計文件，有可能就會把有限的資金耗費在一些無關緊要的地方。

2、資金緊張，造成項目建設進度緩慢，建設成本增大。

由于建設資金不到位，不管是施工單位、設計單位還是監(jiān)理單位，導致項目建設設計資料跟不上、材料設備款不能準時支付導致工期拖延、工程成本加大，有些工程由于需要墊資出現(xiàn)多層轉包致使原材料選購成本逐層增大，最終容易造成實投資難以把握，最終投資超過工作概算。

3、甲乙雙方在工程結算特殊是細小的變更工程中，因采納不同造價信息導致扯皮推諉，影響工程進度。

進入陜煤項目建設的施工單位有諸多行業(yè)的施工隊伍，雖然簽訂合同前約定了工程造價，但是變更工程因雙方各執(zhí)利己的取費標準，意見難統(tǒng)一，變更造價難簽訂，導致施工單位有消極情緒，簡接影響工程進度。

4、建設單位債權清收難度大

項目在建設過程中，需要甲方支出一些費用，往往是先以項目管理人員名義從財務部門借出支付，但票據難以取得，致使該部分費用長期掛賬，難以消化，且該部分金額較大。

5、項目建設單位的部分費用超支

建設單位的建設單位管理費超支。項目建設單位在建設前期，未對項目建設管理費的相關規(guī)定專心組織學習，導致不了解相應政策法規(guī)，也沒有專心細分本項目的建管費把握指標，且管理流程把控不嚴，建管費把握流于形式，致使辦公費、業(yè)務招待費、其他費用超支明顯，最終造成建設單位管理費超支。

6、工程管理資料整理歸檔不準時，需規(guī)范整理。

項目建設中有些涉及驗收、簽證、變更、回復函等部分資料簽字人員不全，有些未加蓋甲方印章，有些資料未準時編號或編號出現(xiàn)斷號，容易為后期結算留下隱患。

有些單位的設備驗收單據只有驗收單據，未見應收設備清單，不能確認是否足額確認收到設備零部件。

7、非項目建設單位出現(xiàn)的問題有：

經營管理中沒有執(zhí)行費用預算，或是沒有專心執(zhí)行成本費用把握預算，成本費用把握沒有落到實處。費用把握目標制定偏松偏軟，沒有嚴格的執(zhí)行流程，管理費用是較為薄弱環(huán)節(jié)。

8、選購驗收入庫制度執(zhí)行不嚴，有些驗收單據出現(xiàn)一人多簽。

月度庫存物資金額忽高忽低，沒有執(zhí)行庫存定額（低）管理制度，沒有專心討論降庫存的管理方法。

9、個別應收賬款項目沒有執(zhí)行切實措施，易造成壞賬損失。

沒有開拓市場銷售份額計劃，或是市場占有份額增長率不高，長遠意識不強，主營業(yè)務收入范圍沒有擴展，同時導致企業(yè)單位固定成本不能有效降低，橫向同比競爭力偏弱。

有個別稅種沒有足額準時繳納，有潛在稅務風險，將會導致企業(yè)稅收成本增大和信譽風險。

三、解決方法及工作思路

針對出現(xiàn)的一些問題，我們在20__年做了解決方法及工作思路。

1、在20__年的項目設計文件評審中，要求充分發(fā)聲，重點表達對設計文件中投資經濟性、工藝設計科學合理性的關切，與財務、項目建設部門一起充分溝通，仔細審查，督促項目設計單位在項目文件設計中做到工藝設計科學合理，投資經濟節(jié)儉的結果。

2、針對項目建設單位建管費問題，將與財務、項目建設部門一起聯(lián)手，組織項目建設單位的管理人員進行必要的業(yè)務知識培訓，只有管理人員熟悉把握了，項目管理、概算投資、建管費問題才能從根本上得到解決。將重點培訓《基本建設項目建設成本管理規(guī)定》（財建[20__]504號）、《基本建設項目竣工財務決算管理暫行方法》財建〔20__〕503號兩個文件的學習。

3、充分發(fā)揮預算管理在項目建設和生產經營中的重要作用，發(fā)揮預算把握對降低投資對項目建設的重要性，同時使管理責任真正落實到基層每名管理人員身上。20__年將在開年之后督促所屬單位準時制定各單位自己的年度預算，并與黨群、財務、項目建設和對應事業(yè)部對所屬公司的進行年度預算進行審查，同時要求所屬單位建立具有可操作性的年度預算把握流程和方法，待年度預算和把握方法通過公司審查后方可執(zhí)行，以此確保年度預算的嚴格性和有效性。建議設立與財務部門、項目建設管理、黨群等多部門定期下基層走訪制度，與基層單位共同協(xié)商探討項目管理、生產經營中的問題，以充分了解實情、多方共管，協(xié)助管理，以制定解決問題的初步方案，并上報公司領導，力爭達到建設工期短、項目投資省、工作質量好、生產成本低、管理費用省的良好目標。

4、為充分緩解目前的資金緊張局面，建議執(zhí)行季度債權清收評比制度，于每季度終了后組織專門的現(xiàn)場會議，檢查和評比所屬單位債權清收工作成果，并給予責任單位負責人、經辦人必要的獎罰措施，以最大限度削減壞賬損失、準時回籠資金。

5、關于生產經營單位庫存、管理費用等諸多問題，我們將根據集團公司“嚴控費用、降本增效”管理理念，將其作為20__年的一項重點工作來做。要求經營單位建立細致的成本費用預算把握體系,并統(tǒng)一指標和明細項目，使同一單位不同時期，不同單位相同時期的成本費用有可比性，并在可比性基礎上建立逐步降低的可能和方法。同時計劃在經營單位試行經營單位《定額庫存儲備管理方法》，使降本增效工作在20__年新型能源公司管理工作中得到完善，并力爭使該工作成為經營管理中的一個亮點工作、創(chuàng)出品牌、創(chuàng)出名氣。

6、20__年內部審計工作總體思路及方向

結合20__年工作中出現(xiàn)的問題，我們初步確定20__年的工作思路是：發(fā)揮放錯糾偏功能；關口前移、管理下沉，全面掩蓋。

四、工作方向：

1、項目建設：重點對設計單位出具的可研、初步設計等文件中的經濟指標評價進行全面測評，對投資概算進行常態(tài)檢查把握、嚴格建設成本支出，明確內審機構在建設項目審計、竣工決算審計的職責和審計操作流程，加強招投標審計、工程造價審計、建設單位管理費用把握審計。

2、日常經營：督促落實經營單位預算管理體系的建立和完善，發(fā)揮預算在管理中的優(yōu)勢作用，重點對資金管理、成本費用進行有效的督促把握；在降成本控費用上狠下功夫，加強對銷售、購買材料、物資和勞務價格的審計監(jiān)督，加強成本費用預算執(zhí)行審計，制止各種損失浪費。

3、開展經濟責任審計力度，強化所屬單位的領導干部任期經營目標責任履行情況的審計監(jiān)督。

充實和完善審計力氣，提升審計質量與效果。在所屬單位建立內部審計業(yè)務歸口，使所屬單位均能開展自己內審業(yè)務做好審計計劃、程序等方面的制度建設，在所屬單位業(yè)務全掩蓋基礎上，建立中介審計人員績效考評制度和內部審計績效考核制度，逐漸提高審計效率與審計質量。真正發(fā)揮內部審計在企業(yè)內部把握發(fā)面放錯糾偏的作用。

2023審計年度工作匯報篇3

20__年，是公司審計部的開篇之年。在公司黨委和行政的領導下，在上級主管部門的指導幫助下，我們緊緊圍繞公司“效益年”管理主題和又好又快的管理目標，結合公司的新形勢，建立適應公司管理要求的審計工作機制，突出工作重點，抓好重點項目效益、財務內把握度、經濟責任、財務預算等關鍵環(huán)節(jié)的審計，全面完成了各項審計任務，充分發(fā)揮了內部審計“促進管理，提高效益”的職能作用。

在切實保證公司各工程項目迎接外審工作的順利進展的同時，公司審計部完成審計項目x項，其中經濟效益審計x項，任期經濟責任審計x項，預算執(zhí)行情況審計x項，財務收支審計項，會計內把握度等其他審計x項。通過審計對公司目前主要工程項目的效益情況和會計內把握度執(zhí)行水平進行了解，提出審計建議被采納x條，為公司決策提供了牢靠的依據?，F(xiàn)將一年來開展的主要工作匯報如下。

一、切實做好各項外審的迎審工作，維護企業(yè)信譽和利益

經歷了20__年國家鐵路審計風暴的洗禮，全局對外部審計的重要性、嚴重性都有了進一步的熟悉。公司審計部在總結20__年的鐵路審計中發(fā)現(xiàn)的問題和好的閱歷和方法的基礎上，對__項目外部迎審工作進行了部署和安排：…。

為了確保迎審工作順利開展，降低潛在風險，我們對項目的全部會計資料進行了詳細的批閱和梳理，針對日常工作中的薄弱環(huán)節(jié)和疏漏，尤其是涉及工程轉分包問題、資金流向問題、材料選購問題、成本列支問題等，逐一排查，提出詳細要求。

二、完善整章建制工作，利用信息化加速審計規(guī)范進程

站在20__年這個全新的起點上，完善整章建制工作成為審計部開展各項工作的基礎。為了更好地履行工作職責，規(guī)范公司審計工作流程，提高審計工作效率，我們學習借鑒了兄弟單位的審計工作閱歷，結合公司實際起草擬定了《審計部崗位職責》、《公司內部審計規(guī)定》和《工程效益審計方案》等一系列審計工作制度，下達了《20__年審計工作計劃》，作為審計工作開展的指導方向。

信息是審計資料收集的一個重要渠道，我們在加強信息化建設的同時，留意將信息化與審計工作規(guī)范化結合在一起考慮，充分利用計算機技術實現(xiàn)了審計工作計劃與總結、審計業(yè)務文書、審計日記、審計工作底稿、審計檔案等電子化，充分發(fā)揮計算機輔助審計的作用，克服了人手少、時間緊、任務重的沖突，大大提高了審計效率及審計質量。

三、抓好重點項目效益審計，落實“向項目要效益”的管理目標

根據20__年內部審計項目安排的指導思想，重點工程是內部審計必抓“三個重點”之一。為進一步揭示項目管理中存在的問題，挖掘內部潛力，找出可以提高工程經濟效益的環(huán)節(jié)，20__年，我們綜合考慮項目產值、風險、效益三大因素，對公司近年來施工的重點項目進行了效益審計，共完成工程項目審計項。

四、以完工項目終結審計為依托，提高項目管理水平

對完工項目的終結審計是內部審計事后審計的一項重要內容。主要是對項目經理部解體前的資產負債情況進行審計核實，評價項目的經濟效益、管理的成敗與得失和項目經理部遵章守紀情況，從而分析竣工項目的創(chuàng)效點、效益流失點和存在的隱患，并進行評價與總結，推廣閱歷、汲取教訓。

例：在對__項目終結審計過程中，發(fā)現(xiàn)該項目部以合同管理作為深化責任成本管理的突破口，通過合同管理來聯(lián)系和約束項目內外的經濟關系，合同履約的過程實際就是成本發(fā)生和責任成本把握的過程。通過合同管理實現(xiàn)了提高責任成本管理的質量，使責任成本的預控、猜測落到實處，取得了較好的經濟效益。建議將此做法在今后的項目管理中大力推廣，提高項目經濟效益。

五、做好任期經濟責任審計，提升責任人綜合管理能力

根據局關于項目領導人員任期經濟責任審計的要求，受人力資源部的委托，審計部共完成任期經濟責任審計項。在嚴格區(qū)分主觀因素和客觀因素、前任責任與現(xiàn)任責任、直接責任與主管責任的基礎上，審計組通過實施必要的審計程序對領導人員任職期間項目的生產經營情況、管理情況、經濟效益的實現(xiàn)程度、內把握度的建立和執(zhí)行情況進行了全面的審計。

六、開展財務收支審計，促進__單位均衡進展

財務收支審計重點審查財務收支合法性、財務狀況真實性和財務成果正確性，是內部審計工作的又一重點。審計部根據年度計劃安排，對__單位進行了財務收支審計。

七、實施財務預算執(zhí)行情況審計，確保年度經營目標實現(xiàn)

隨著公司上市，以財務預算作為企業(yè)管理及經營成果評價的指導性指標已成為必定趨勢。審計部嚴格根據《__財務預算審計實施方法》，分季、半年、年度對公司20__年財務預算的編制、把握、分析報告等進行了全方位、全過程的監(jiān)督和評價，對改進和加強預算管理提出意見和建議，從而促進公司預算管理水平的提高，使財務預算更有實效性。

20__年度財務預算執(zhí)行情況審計的重點放在了損益預算、主要工程項目經濟效益預算、經濟利益分配預算、資產負債預算、公司本部期間費用預算和籌資預算的審計上。從審計結果看，公司財務預算的執(zhí)行總體上是好的，整個預算執(zhí)行是可控的。

八、展開會計內把握度審計，推動會計基礎規(guī)范化

企業(yè)內部把握貫穿于企業(yè)全部經營的各個方面，針對__中暴露出的內把握度缺陷和執(zhí)行力度有所欠缺的問題，結合公司目前財務人員緊缺，且多為新生力氣的現(xiàn)狀，我們把會計內把握度審計作為今年審計工作的一項重要內容。20__年，實施會計內把握度審計項，主要包括對__的會計內把握度的審查。

我們主要通過大量地翻閱會計憑證、審核會計賬目、檢查臺賬建立情況，評價其在《會計法》、《企業(yè)會計準則》的貫徹力，會計工作基礎規(guī)范、內把握度執(zhí)行情況和工程項目財務管理情況等內部把握制度是否完善，提出審計整改建議，增強會計監(jiān)督在經濟監(jiān)督體系中的作用。

九、服務于企業(yè)管理，完成領導交辦的其他工作

在做好審計工作的同時，審計部還根據公司領導要求，樂觀協(xié)作參加了其它管理工作。

一是參加制定、修訂公司財務管理制度。在總會計師的指導下，參加公司各項財務管理制度的制定和修訂工作；根據審計過程中發(fā)現(xiàn)的問題對財務管理制度提出合理化建議。

二是協(xié)作上級審計部對公司上半年財務預算執(zhí)行情況的審計，按要求提供審計自查資料的收集、匯總和匯報材料的撰寫工作。審計過程中根據審計組要求提供資料。順利完成了審計，認定公司上半年預算執(zhí)行情況為較好，肯定了公司在財務預算管理方面做出的工作。

三是審計部承擔了公司財務監(jiān)察工作。財務監(jiān)察主要任務包括會計法、企業(yè)會計準則執(zhí)行情況；財務預算管理情況；企業(yè)內部會計把握制度執(zhí)行情況；工程項目財務管理情況等。按季度撰寫財務監(jiān)察報告，匯報生產、經營任務完成情況、預算完成情況、期末資產質量分析和綜合指標完成情況等。

20__年的審計工作實現(xiàn)了預期目標，但也存在一些困難和不足。

一是審計力氣與審計任務之間的沖突比較突出，原有的審計計劃沒有完全執(zhí)行；

二是審計決定和審計意見的落實還存在一定的差距；

三是審計挖潛深度不夠，審計工作主要還停留在會計賬目的表面；

四是內部審計質量還有待進一步提高，審計方法和審計手段還需不斷創(chuàng)新。

以上困難和問題，需要我們在今后的工作中加以克服和解決。

2023審計年度工作匯報篇4

自從走進了大學，就業(yè)問題就似乎總是圍繞在我們的身邊，成了說不完的話題。為了拓展自身的知識面，擴大與社會的接觸面，增加個人在社會競爭中的閱歷，熬煉和提高自己的能力，以便在以后畢業(yè)后能真正走入社會，能夠在生活和工作中很好地處理各方面的問題，我參加了學校為期兩個月的ERP實習。在為期兩個月的仿真實習中，我被分配到SJA審計小組，主要負責審查生產商A05與渠道商A08。

仿真實習第一年的時候我真是一片茫然。完全不知道應該做什么。老師一上來就讓我們每個小組根據自身情況分配任務。把任務分配到每個人身上。老師還告知我們：現(xiàn)實生活中審計師們審計公司賬務的時候也是我們這種形式。以小組為單位，六個人其中一個小組長。每個人負責審計公司的一部分內容，最后由小組長進行復合。這種形式讓我有了一種真實感。仿佛我真的變成了一名審計師在審計公司的賬務。老師還重點告知我們一定要留意工資和應交稅費的計算，只要把這兩部分搞定了，那我們的為期兩個月的審計工資就輕松多了。由于缺乏閱歷，那時對老師的話還不以為然。

但是，在審計第一年的生產商與渠道商的時候，在做應付職工薪酬計提檢查情況表時就出現(xiàn)了很多問題。工資與獎金科目需要分別寫出計提的金額。但是盤中有一筆是“發(fā)放工資獎金”。它把工資與獎金融合在了一起。去查原始憑證也沒查出來。我實在是不知道該怎么辦。后邊的職工福利與社會保險費也弄得特殊混亂。由于會計基礎不夠扎實，我被這些問題搞到一頭霧水，不知所措，最后不得不去請教老師。

在計算收入的審計時，常常會遇到很多十萬，百萬的數(shù)相加減。很多時候由于自己的不細心倒是算術出現(xiàn)問題。導致了很多不必要的麻煩。審計實習還讓我學會了：審計工作是一個復雜而又繁瑣的事情。它需要我們的不只是做。而是專心去查找去核對。假如心靜不下來那肯定是做不好的。

通過此次課程實習，我不但了解一些詳細經濟業(yè)務的處理方法，還進一步鞏固了審計的相關理論知識。除此之外，我們還能夠將書本所學專業(yè)知識與實際經濟業(yè)務處理相結合，學會理論聯(lián)系實際，提高分析問題和解決問題的能力。其實這也正應了“實踐是檢驗真理的唯一標準”這句話，我們只有把從書本上學到的理論知識應用于實際的實務操作中去，才能真正把握好這門課的知識。此次，實習也讓我熟悉處處理好人際關系的重要性。在工作中，作為一位審計人員要處理好生產商和渠道商的關系，要留意工作的方法，語言技巧，學會扮演和轉換好角色，在其位，謀其政，增強自身的法律意識，加強自身的處事技巧，明確各自的責任分工，才能處理好各方的關系，提高辦事效率。

2023審計年度工作匯報篇5

根據總經辦部署，財務部于今年3月-6月期間，對所屬分公司進行了一次內部審計?，F(xiàn)將本次審計的主要情況匯報總結如下：

一、本次審計的主要范圍

本次內部審計根據既定方案，對各分公司__年度的資產管理狀況、內部把握流程進行了了解，對分公司制度執(zhí)行情況進行了查核，并重點對經營管理各環(huán)節(jié)中的管理風險、涉稅風險進行了評估。

同時，我們認為，分公司財務人員的工作質量，直接關系到分公司財務工作乃至該分公司經營管理的諸多層面。為了提高公司財務人員的整體素養(yǎng)，我們通過對各分公司會計基礎工作及作業(yè)規(guī)范的深入細致的了解，對各分公司財務人員的工作態(tài)度、工作能力、執(zhí)行公司制度及流程方面進行了考評。

二、本次審計主要問題

(一)內部把握方面

1、報廢品的問題：報廢品與帳載庫存存放在同一間庫房，待報廢品中有購買需求時，雜收進帳銷售。但是報廢品的品種、數(shù)量未得到有效把握，一定程度上混淆了庫存正品的管理。

2、入庫單目前無倉管人員簽字確認，不利于明確經濟責任。

3、庫存盤點由賬盤貨的程序，很難有效發(fā)現(xiàn)庫存差異。建議執(zhí)行盲盤法，先盤點全部存貨，再與賬面庫存數(shù)核對，有差異的應準時調整正確。

4、滯銷品僅憑在erp系統(tǒng)上的日期來推斷，不能真正準時地發(fā)現(xiàn)滯銷品。建議各分公司核對庫存商品實物的出廠日期，把滯銷品徹底清除干凈。

5、存在款項實際已支出，但未履行erp請款手續(xù)的情形，等于以白條抵庫，造成貨幣資金的賬實不符。雖然資金支出時經過經理的口頭核準，但應嚴格執(zhí)行erp流程的預付請款。

6、一些外購商品選購及費用開支(金額一般在500元以內)，執(zhí)行先支付后報賬的方式。但有不少公司動用營業(yè)款或公款直接支付，違反了資金支出流程。建議執(zhí)行備用金制度，常態(tài)的小額支出在單筆限額內可以先行支付，報賬后再補足備用金。

7、