廣發(fā)銀行北京分行2022年招聘精英測試題(9)模擬試題3套（含答案解析）

書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區(qū)的她廣發(fā)銀行北京分行2022年招聘精英測試題(9)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調(diào)整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.下列不屬于貨幣政策最終目標的是()。

A、經(jīng)濟增長

B、充分就業(yè)

C、物價上漲

D、國際收支平衡

答案：C

解析：C

貨幣政策的最終目標包括經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定和國際收支平衡四大目標。2.股東大會年會應當由董事會在每一會計年度結(jié)束后()個月內(nèi)召集和召開。

A、1

B、3

C、5

D、6

答案：D

解析：D

股東大會年會應當由董事會在每一會計年度結(jié)束后6個月內(nèi)召集和召開。3.物權(quán)是指權(quán)利人依法對特定的物享有直接支配和排他的權(quán)利，下列不屬于物權(quán)的是（）。

A.所有權(quán)

B.用益物權(quán)

C.擔保物權(quán)

D.債權(quán)

答案：D

解析：根據(jù)《物權(quán)法》第二條規(guī)定，物權(quán)包括所有權(quán)、用益物權(quán)和擔保物權(quán)。所有權(quán)是物權(quán)中最完整、最充分的權(quán)利，擔保物權(quán)和用益物權(quán)都是從所有權(quán)派生出來的。

4.借款人還款能力的主要標志就是（）。

A.借款人的現(xiàn)金流量是否充足

B.借款人的資產(chǎn)負債比率是否足夠低

C.借款人的管理水平是否很高

D.借款人的銷售收入和利潤是否足夠高

答案：A

解析：現(xiàn)金流量是償還貸款的主要還款來源，還款能力的主要標志就是借款人的現(xiàn)金流量是否充足。故本題選A。

5.下列關(guān)于固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的實際分析中，需考慮的問題有（）。

A.固定資產(chǎn)的凈值隨折舊時間推移而減少

B.固定資產(chǎn)的凈值隨固定資產(chǎn)的更新改造而減少

C.不同企業(yè)采用不同折舊方法會對固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率產(chǎn)生影響

D.行業(yè)性質(zhì)不同會造成固定資產(chǎn)狀況的不同

E.計算固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率時，固定資產(chǎn)凈值使用平均值

答案：A,D,E

解析：在對固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率的實際分析中，需考慮以下幾個問題，以便真實反映固定資產(chǎn)的運用效率：①固定資產(chǎn)的凈值隨折舊時間推移而減少，隨著固定資產(chǎn)的更新改造而增加；②在不同企業(yè)間進行比較時，還要考慮由于采用不同折舊方法對固定資產(chǎn)凈值的影響；③不同行業(yè)間作比較時，應考慮由于行業(yè)性質(zhì)的不同造成的固定資產(chǎn)狀況的不同。固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷售收入凈額／固定資產(chǎn)平均凈值×100%，固定資產(chǎn)平均凈值=(年初固定資產(chǎn)凈值+年末固定資產(chǎn)凈值)／2。故本題選ADE。6.對個人經(jīng)營貸款進行貸前調(diào)查時，應重點調(diào)查的內(nèi)容包括（）。

A.借款申請人所提供的資料是否真實、合法和有效，通過面談了解借款人申請是否自愿、屬實，貸款用途是否真實合理，是否符合銀行規(guī)定

B.借款人收入來源是否穩(wěn)定，是否具備按時足額償還貸款本息的能力

C.通過查詢銀行特別關(guān)注客戶信息系統(tǒng)、人民銀行個人信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫，判斷借款人資信狀況是否良好，是否具有較好的還款意愿

D.借款人及其經(jīng)營實體信譽是否良好，經(jīng)營是否正常

E.對借款人擬提供的貸款抵押房產(chǎn)進行雙人現(xiàn)場核實，調(diào)查借款人擬提供的抵押房產(chǎn)權(quán)屬證書記載事項與登記機關(guān)不動產(chǎn)登記簿相關(guān)內(nèi)容是否一致

答案：A,B,C,D,E

解析：對個人經(jīng)營貸款的貸前調(diào)查除了ABCDE五項外，還應重點調(diào)查以下內(nèi)容：①貸款采用保證擔保方式的，保證人是否符合銀行相關(guān)規(guī)定，保證人交存的保證金是否與銀行貸款余額相匹配；②貸款申請額度、期限、成數(shù)、利率與還款方式是否符合規(guī)定。7.下列關(guān)于違約概率(PD)的說法，正確的是（）。

A.借款人完成貸款協(xié)議規(guī)定的所有義務所需要的最長剩余時間

B.債務人違約時預期表內(nèi)和表外項目的風險暴露總額

C.債務人在未來一段時間內(nèi)(一般是一年)發(fā)生違約的可能性

D.某一債項違約導致的損失金額占該違約債項風險暴露的比例

答案：C

解析：違約概率是債務人在未來一段時間內(nèi)(一般是一年)發(fā)生違約的可能性。A項，有效期限為債務人完成一項金融工具規(guī)定的所有義務(本金、利息和費用)所需要的最長剩余時間；B項，違約風險暴露是指債務人發(fā)生違約時預期表內(nèi)和表外項目風險暴露總額，反映了可能發(fā)生損失的總額度；D項，違約損失率指某一債項違約導致的損失金額占該違約債項風險暴露的比例，即損失占風險暴露總額的百分比。8.貸款發(fā)放后，業(yè)務部門應依據(jù)借款人相關(guān)信息建立貸款臺賬，并隨時更新臺賬數(shù)據(jù)。（）

答案：對

解析：此題暫無解析9.下列關(guān)于商業(yè)銀行違約風險暴露的表述，正確的是（）。

A.違約風險暴露應包括對客戶的應收未收利息

B.違約風險暴露應扣除相應的擔保抵押資產(chǎn)

C.違約風險暴露只包括對客戶已發(fā)生的表內(nèi)資產(chǎn)

D.違約風險暴露只針對銀行的表外資產(chǎn)

答案：A

解析：違約風險暴露是指債務人違約時預期表內(nèi)項目和表外項目的風險暴露總額，包括已使用的授信余額、應收未收利息、未使用授信額度的預期提取數(shù)量以及可能發(fā)生的相關(guān)費用等。10.初步核算，中國2008年全年城鎮(zhèn)新增就業(yè)1113萬人，年末城鎮(zhèn)登記失業(yè)率為4．2%，比上年末提高0．2個百分點。以上的數(shù)據(jù)表明（）。

A.城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)占城鎮(zhèn)從業(yè)人數(shù)和城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)之和的4．2%

B.失業(yè)人數(shù)占全體具有勞動能力人數(shù)的4．2%

C.中國勞動力人口中失業(yè)人口占4．2%

D.城鎮(zhèn)失業(yè)人口占總?cè)丝诘?．2%

答案：A

解析：我國統(tǒng)計部門公布的失業(yè)率為城鎮(zhèn)登記失業(yè)率，即城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)占城鎮(zhèn)從業(yè)人數(shù)與城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)之和的百分比。

考點

宏觀經(jīng)濟發(fā)展目標11.風險預警方法主要有（）。

A.專家判斷法

B.評級方法

C.信用評分方法

D.內(nèi)部評級方法

E.統(tǒng)計模型

答案：A,B,C,E

解析：許多金融機構(gòu)將非結(jié)構(gòu)化的邏輯回歸分析和神經(jīng)網(wǎng)絡技術(shù)引入了預警模型，通過監(jiān)測一套先導指標體系來預測危機發(fā)生的可能性。主要方法有：專家判斷法、評級方法、信用評分方法、統(tǒng)計模型。故本題選ABCE。

12.個人住房貸款業(yè)務中，質(zhì)押擔保的法律風險主要有()。

A.非為被監(jiān)護人利益以其所有權(quán)利進行質(zhì)押

B.質(zhì)押物價值不足值或質(zhì)押率偏高

C.質(zhì)押物不合法

D.對于無處分權(quán)的權(quán)利進行質(zhì)押

E.以非法所得、不當?shù)美玫臋?quán)利進行質(zhì)押

答案：A,C,D,E

解析：質(zhì)押擔保目前主要是權(quán)利質(zhì)押，較多的是存單、保單、國債、收費權(quán)質(zhì)押。主要風險在于：(1)質(zhì)押物的合法性。(2)對于無處分權(quán)的權(quán)利進行質(zhì)押。(3)非為被監(jiān)護人利益以其所有權(quán)利進行質(zhì)押。(4)非法所得、不當?shù)美玫臋?quán)利進行質(zhì)押等。13.防范個人住房貸款違約風險需特別重視把握（）。

A.借款人的還款能力

B.抵(質(zhì))押物的價值

C.保證人的保證能力

D.借款人的第二還款來源

答案：A

解析：對于銀行而言，把握住借款人的還款能力，就基本把握住了第一還款來源，就能夠保證個人住房貸款的安全。14.貸款人開展固定資產(chǎn)貸款業(yè)務應當遵守（）原則。

A.依法合規(guī)

B.相互制衡

C.審慎經(jīng)營

D.平等自愿

E.公平誠信

答案：A,C,D,E

解析：貸款人開展固定資產(chǎn)貸款業(yè)務應當遵守依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿和公平誠信的原則。固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法15.區(qū)域風險識別應特別關(guān)注的內(nèi)容有()。

A.銀行客戶是否過度集中于某個地區(qū)

B.銀行業(yè)務及客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟狀況及其變動趨勢

C.銀行業(yè)務及客戶集中地區(qū)的地方政府相關(guān)政策及其適用性

D.銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境出現(xiàn)改善／惡化

E.政府及金融監(jiān)管部門對本行客戶集中地區(qū)的發(fā)展政策、措施是否發(fā)生變化，如果變化是否造成地方優(yōu)惠政策難以執(zhí)行，及其變化對商業(yè)銀行業(yè)務的影響

答案：A,B,C,D,E

解析：區(qū)域風險識別應特別關(guān)注的內(nèi)容有：(1)銀行客戶是否過度集中于某個地區(qū)。(2)銀行業(yè)務及客戶集中地區(qū)的經(jīng)濟狀況及其變動趨勢。(3)銀行業(yè)務及客戶集中地區(qū)的地方政府相關(guān)政策及其適用性。(4)銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境出現(xiàn)改善／惡化。(5)政府及金融監(jiān)管部門對本行客戶集中地區(qū)的發(fā)展政策、措施是否發(fā)生變化，如果變化是否造成地方優(yōu)惠政策難以執(zhí)行，及其變化對商業(yè)銀行業(yè)務的影響。16.客戶滿意度等于()。

A、客戶體驗+客戶預期

B、客戶預期-客戶體驗

C、客戶體驗-客戶預期

D、客戶預期-獲得的服務水平

答案：C

解析：C

客戶滿意度=客戶體驗（獲得的服務水平）—客戶預期。17.信用卡免息還款期最短為（）天。

A.10

B.15

C.20

D.25

答案：C

解析：我國信用卡發(fā)卡銀行一般給予信用卡持卡人20～56天的免息期。18.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的籌資方式之一是發(fā)行（）。

A.國債

B.股票

C.企業(yè)債券

D.金融債券

答案：D

解析：中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的主要職責是以國家信用為基礎(chǔ)，通過向中國人民銀行借款和向境內(nèi)金融機構(gòu)發(fā)債等方式籌措農(nóng)業(yè)政策性借貸資金，承擔國家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融服務，代理財政性支農(nóng)資金的撥付，為農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展服務。中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行屬于政策性銀行，作為金融機構(gòu)可以發(fā)行金融債券，以籌集農(nóng)業(yè)政策性信貸資金。19.下列關(guān)于“供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革”說法錯誤的是（）。

A.主攻方向是提高供給質(zhì)量

B.根本途徑是深化改革

C.最終目的是滿足需求

D.唯一任務是化解產(chǎn)能過剩

答案：D

解析：貫徹落實新發(fā)展理念、適應把握引領(lǐng)經(jīng)濟發(fā)展新常態(tài)，必須在適度擴大總需求的同時，著力推進供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革。供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，最終目的是滿足需求，主攻方向是提高供給質(zhì)量，根本途徑是深化改革。20.確定項目規(guī)模應堅持()的原則。

A.比較優(yōu)勢

B.信號傳遞

C.實事求是

D.量力而行

E.自主性

答案：C,D

解析：確定項目規(guī)模應本著實事求是、量力而行的原則。確定項目規(guī)模時，必須考慮到建設資金和資源的供應情況。21.我國的政策性銀行包括（）。

A.交通銀行

B.國家開發(fā)銀行

C.中國進出口銀行

D.中國發(fā)展銀行

E.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行

答案：B,C,E

解析：政策性銀行包括國家開發(fā)銀行、中國進出口銀行、中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，均直屬國務院領(lǐng)導。22.恰當?shù)氖袌龆ㄎ豢梢裕ǎ?/p>

A.使細分市場更明確

B.使銀行或信貸產(chǎn)品為更多客戶接受和認同

C.占據(jù)市場空位

D.面面俱到

E.使銀行充分利用自身優(yōu)劣勢，攻擊對手弱點

答案：B,E

解析：恰當?shù)亩ㄎ徊粌H可使銀行或信貸產(chǎn)品為更多的客戶接受和認同，而且可使銀行能充分利用本身的優(yōu)勢和資源，攻擊競爭對手的弱點和缺陷，在市場中形成持久的競爭優(yōu)勢。故本題選BE。

23.對未獲批準的貸款申請，應及時告知借款人，將有關(guān)材料保留，做好信貸拒批記錄存檔，做好解釋工作。（）

答案：錯

解析：對未獲批準的貸款申請，應及時告知借款人，將有關(guān)材料退還，并做好解釋工作，同時做好信貸拒批記錄存檔。24.不良貸款率是評價銀行信貸資產(chǎn)安全狀況的重要指標。（）

答案：對

解析：不良貸款率指銀行不良貸款占總貸款余額的比重。不良貸款率是評價銀行信貸資產(chǎn)安全狀況的重要指標。不良貸款率高，說明收回貸款的風險大，反之說明收回貸款的風險小。25.在進行個人住房貸款回訪時，若發(fā)現(xiàn)已經(jīng)準入的合作機構(gòu)出現(xiàn)某些情況后，銀行應該暫停與相應機構(gòu)的合作，這些情況不包括（）。

A.經(jīng)營出現(xiàn)明顯問題的

B.企業(yè)治理結(jié)構(gòu)出現(xiàn)問題的

C.與銀行合作的存量業(yè)務出現(xiàn)嚴重不良貸款的

D.所進行的合作對銀行業(yè)務拓展沒有明顯促進作用的

答案：B

解析：本題考查個人住房貸款的回訪制度。對客戶進行回訪是銀行貸后管理工作之一。對已經(jīng)準入的合作機構(gòu)，銀行應進行實時關(guān)注，隨時根據(jù)其業(yè)務發(fā)展情況調(diào)整合作策略，存在下列情況的，應暫停與相應機構(gòu)的合作：①經(jīng)營出現(xiàn)明顯問題的；②有違法違規(guī)經(jīng)營行為的；③與銀行合作的存量業(yè)務出現(xiàn)嚴重不良貸款的；④所進行的合作對銀行業(yè)務拓展沒有明顯促進作用的；⑤其他對銀行業(yè)務發(fā)展不利的因素。26.矩陣制的組織形式有（）的缺點。

A.營銷部門與信貸業(yè)務部門之間不重視信息的橫向溝通

B.工作容易重復，還可能出現(xiàn)矛盾和不協(xié)調(diào)，降低效率

C.成員不固定，有臨時觀念

D.相對需要較多具有高素質(zhì)的專業(yè)人員來運作，出現(xiàn)矛盾時銀行領(lǐng)導協(xié)調(diào)起來也比較困難

答案：C

解析：矩陣制是指在直線職能制垂直形態(tài)組織系統(tǒng)的基礎(chǔ)上，增加一種橫向的領(lǐng)導系統(tǒng)，缺點在于成員不固定，有臨時觀念。27.公積金個人住房貸款和商業(yè)銀行自營性個人住房貸款的區(qū)別有()。

A.二者審批主體存在差異

B.前者的貸款對象比后者范圍小

C.后者的貸款利率更加優(yōu)惠

D.前者的資金來源于公積金管理部門歸集的公積金，后者的貸款資金來自于銀行

E.商業(yè)銀行對前者不承擔風險，而對后者要承擔一定的風險

答案：A,B,D,E

解析：C項，公積金個人住房貸款的利率比自營性個人住房貸款利率低。28.信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務方式。（）

答案：對

解析：信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務方式，主要包括貸款、擔保、承兌、信用支持、保函、信用證和承諾等。故本題選A。29.商業(yè)助學貸款中，以第三方保證的，保證人承擔（）。

A.可撤銷的連帶責任

B.不可撤銷的連帶責任

C.可撤銷的一般責任

D.不可撤銷的一般責任

答案：B

解析：以第三方保證方式申請商業(yè)助學貸款的，保證人和貸款銀行之間應簽訂“保證合同”第三方提供的保證為不可撤銷的連帶責任保證。30.信用卡和借記卡，統(tǒng)稱為()。

A．準貸記卡

B．銀行卡

C．單位卡

D．貸記卡

答案：B

解析：B信用卡和借記卡統(tǒng)稱為銀行卡。故選B。31.個人教育貸款的特征包括（）。

A.具有社會公益性

B.高收益性

C.商業(yè)性

D.風險度相對較高

E..高投入

答案：A,D

解析：個人教育貸款的特征有：①具有社會公益性，政策參與程度較高；②多為信用類貸款，風險度相對較高。32.商業(yè)銀行對借款人收入來源審查側(cè)重點不適當?shù)挠校ǎ?/p>

A、張三經(jīng)營一家私人石材廠，銀行經(jīng)辦人員側(cè)重考察生產(chǎn)、經(jīng)營凈現(xiàn)金流是否可靠、穩(wěn)定、足額

B、李四是一家外企職工，銀行經(jīng)辦人員側(cè)重考察李四的職務，所在公司收入的穩(wěn)定性等

C、王五是一家效益不好企業(yè)的員工，其名下有諸多房產(chǎn)用于出租，銀行經(jīng)辦人員主要考察王五的工資收入

D、方明是一家股份有限公司中層領(lǐng)導，且有權(quán)在股東大會召開一日前提出臨時提案并書面提交董事會，銀行經(jīng)辦人員只考慮其工資收入

E、小楊是機械廠技工，同時大量投資于基金，銀行經(jīng)辦人員綜合考察其工資收入和基金凈值總額

答案：C,D33.禁止銀行間同業(yè)拆借拆人的資金用于()。

A．臨時性資金周轉(zhuǎn)

B．固定資產(chǎn)貸款或投資

C．票據(jù)清算資金

D．聯(lián)行匯差頭寸不足

答案：B

解析：B我國相關(guān)法律法規(guī)對銀行間同業(yè)拆借拆入的資金用途進行了嚴格的規(guī)定和限制。固定資產(chǎn)貸款或投資是中長期的，而拆入的資金是短期的，需要迅速歸還。故選B。34.客戶評級的評價主體是（）。

A.政府

B.專業(yè)評級機構(gòu)

C.商業(yè)銀行

D.注冊會計師

答案：C

解析：客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小?？蛻粼u級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標是客戶違約風險，評價結(jié)果是信用等級。35.同業(yè)業(yè)務的主要類型包括（）。

A.同業(yè)拆借

B.同業(yè)存款

C.同業(yè)借款

D.同業(yè)代付

E.買入返售

答案：A,B,C,D,E

解析：同業(yè)業(yè)務的主要業(yè)務類型包括同業(yè)拆借、同業(yè)存款、同業(yè)借款、同業(yè)代付、買入返售(賣出回購)等同業(yè)融資業(yè)務和同業(yè)投資業(yè)務。36.股份有限公司申請股票上市，應當符合的條件包括（）。

A.股票經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準已公開發(fā)行

B.公司股本總額不少于人民幣3000萬元

C.公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的25％以上

D.公司最近3年無重大違法行為

E.財務會計報告無虛假記載

答案：A,B,C,D,E

解析：股份有限公司申請股票上市，應當符合下列條件：(1)股票經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準已公開發(fā)行。(2)公司股本總額不少于人民幣3000萬元。(3)公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的25％以上。(4)公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10％以上。(5)公司最近3年無重大違法行為，財務會計報告無虛假記載。證券交易所可以規(guī)定高于前款規(guī)定的上市條件，并報國務院證券監(jiān)督管理機構(gòu)批準。37.在貸款合同審查中，質(zhì)押合同含有，抵押合同不含有的需審查條款有（）。

A.借款人履行債務的期限

B.擔保物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況

C.擔保范圍

D.質(zhì)物移交時間

E.質(zhì)物生效時間

答案：D,E

解析：不管是抵押合同，還是質(zhì)押合同，都含有關(guān)于債務人履行債務的期限、抵(質(zhì))押物的名稱、數(shù)量、質(zhì)量、狀況、擔保范圍等條款。質(zhì)物移交時間、生效時間只有質(zhì)押合同才涉及，抵押合同由于不轉(zhuǎn)移擔保物的占有，因而不涉及。38.個人經(jīng)營貸款常用的還款方式有等額本息還款法、（）和到期一次還本法三種。

A.等額本金還款法

B.等額利息還款法

C.滾動利息還款法

D.遞增本金還款法

答案：A

解析：個人經(jīng)營貸款的還款方式有多種，比較常用的是等額本息還款法、等額本金還款法和到期一次還本法三種：在貸款期限內(nèi)，借款人可根據(jù)實際情況，提出變更還款方式：但由于各種還款方式需要遵循不同的計息規(guī)定，因此，還款方式變更需要根據(jù)銀行的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。39.下列關(guān)于財產(chǎn)保險的說法不正確的是（）。

A.以財產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險標的

B.廣義的財產(chǎn)保險是指以財產(chǎn)及其有關(guān)的經(jīng)濟利益和損害賠償責任為保險標的的保險

C.廣義的財產(chǎn)保險，按照屬性相同或相近歸屬成火災保險、運輸保險、工程保險

D.狹義的財產(chǎn)保險又稱為財產(chǎn)損失保險

答案：C

解析：財產(chǎn)保險是以財產(chǎn)及其有關(guān)利益為保險標的的保險，包括財產(chǎn)損失保險、責任保險、信用保險等保險業(yè)務。財產(chǎn)保險有廣義和狹義之分。廣義的財產(chǎn)保險是指以財產(chǎn)及其有關(guān)的經(jīng)濟利益和損害賠償責任為保險標的的保險；在我國通常把廣義的財產(chǎn)保險劃分為財產(chǎn)損失保險、責任保險、信用保險。狹義的財產(chǎn)保險則是指以物質(zhì)財產(chǎn)為保險標的的保險；狹義的財產(chǎn)保險又稱為財產(chǎn)損失保險。財產(chǎn)損失保險可以進一步區(qū)分為企業(yè)財產(chǎn)保險、家庭財產(chǎn)保險。40.關(guān)于公司風險暴露分類，下列說法錯誤的是（）。

A、中小企業(yè)風險暴露是商業(yè)銀行對年銷售額(近3年銷售額的算術(shù)平均值)不超過2億元人民幣的企業(yè)債務人的債權(quán)

B、對于專業(yè)貸款，債務人通常是一個專門為實物資產(chǎn)融資或運作實物資產(chǎn)而設立的特殊目的實體

C、對于專業(yè)貸款，債務人基本沒有其他實質(zhì)性資產(chǎn)或業(yè)務，除了從被融資資產(chǎn)中獲得的收入外，沒有獨立償還債務的能力

D、對于專業(yè)貸款，合同安排給予貸款人對融資形成的資產(chǎn)及其所產(chǎn)生的收入有相當程度的控制權(quán)

答案：A

解析：根據(jù)債務人類型及其風險特征，公司風險暴露細分為中小企業(yè)風險暴露、專業(yè)貸款風險暴露和一般公司風險暴露。中小企業(yè)風險暴露是指商業(yè)銀行對年營業(yè)收入(近3年營業(yè)收入的算術(shù)平均值)不超過3億元人民幣企業(yè)的債權(quán)。專業(yè)貸款是指公司風險暴露中同時具有如下特征的債權(quán)：①債務人通常是一個專門為實物資產(chǎn)融資或運作實物資產(chǎn)而設立的特殊目的實體；②債務人基本沒有其他實質(zhì)性資產(chǎn)或業(yè)務，除了從被融資資產(chǎn)中獲得的收入外，沒有獨立償還債務的能力；③合同安排給予貸款銀行對融資形成的資產(chǎn)及其所產(chǎn)生的收入有相當程度的控制權(quán)。一般公司風險暴露是指中小企業(yè)風險暴露和專業(yè)貸款之外的其他公司風險暴露。41.下列行為中，可以作為合理稅收規(guī)劃的有()。

A.盡量采用現(xiàn)金交易

B.以多人名義領(lǐng)取工資

C.利用價格杠桿將稅負轉(zhuǎn)給消費者

D.在某些國家和地區(qū)利用贍養(yǎng)子女的條件抵免稅負

E.工資薪金與勞務報酬分別納稅

答案：C,D,E42.初次面談中了解客戶貸款需求狀況時，除貸款目的、貸款金額、貸款條件、貸款利率外，還應了解（）。

A.經(jīng)濟走勢

B.宏觀政策

C.還款資金來源

D.貸款用途

答案：D

解析：初次面談時，對客戶貸款需求狀況的調(diào)查主要包括：①貸款目的；②貸款用途；③貸款金額；④貸款條件；⑤貸款期限；⑥貸款利率。故本題選D。43.未成年人可以以貸款方式購買房屋，但需由其監(jiān)護人作為法定代理人進行代理。（）

答案：錯

解析：中國人民銀行《個人住房貸款管理辦法》第4條規(guī)定，貸款對象應是具有完全民事行為能力的自然人：按照上述規(guī)定。未成年人作為無民事行為能力人或限制行為能力人,不能以貸款方式購買房屋。

44.大量存款人的擠兌行為可能會導致商業(yè)銀行面臨（）危機。

A.流動性

B.操作

C.法律

D.戰(zhàn)略

答案：A

解析：擠兌行為是指與資金短缺相聯(lián)系的，是一種很容易讓人想到與資金短缺相聯(lián)系的流動性風險。流動性風險是指商業(yè)銀行無力為負債的減少和／或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風險。45.貸放分控中的“貸”，不包括的環(huán)節(jié)是()。

A.貸款調(diào)查

B.貸款審查

C.貸款審批

D.貸款發(fā)放

答案：D

解析：貸放分控是指銀行業(yè)金融機構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個獨立的業(yè)務環(huán)節(jié)，分別進行管理和控制，以達到降低信貸業(yè)務操作風險的目的。貸放分控中的“貸”，是指信貸業(yè)務流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款審批等環(huán)節(jié)，尤其是指貸款審批環(huán)節(jié)，以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)。46.根據(jù)《擔保法》規(guī)定，擔保的形式包括（）。[2015年10月真題]

A.質(zhì)押

B.抵押

C.留置

D.承諾

E.定金

答案：A,B,C,E

解析：擔保的形式有多種，一筆貸款可以有幾種擔保，擔保的具體形式主要有：抵押、質(zhì)押、保證、留置、定金。

47.貸款合同的內(nèi)容包括()。

A．幣種

B．貸款用途

C．擔保條款

D．貸款利率

E．貸款期限

答案：A,B,C,D,E

解析：ABCDE貸款合同的主要內(nèi)容包括：當事人的名稱或者姓名和住所；貸款種類；幣種；貸款用途；貸款余額；貸款利率；貸款期限(或還款期限)；還款方式；借貸雙方的權(quán)利義務；擔保條款；違約責任；雙方認為需要約定的其他事項(如糾紛解決方法等)。故選ABCDE。48.一般而言，下列關(guān)于房地產(chǎn)投資特點，表述錯誤的是（）。

A.房地產(chǎn)價值受政策環(huán)境、市場環(huán)境和法律環(huán)境等因素的影響較大

B.房地產(chǎn)投資的風險比一般債券類理財產(chǎn)品風險低

C.房地產(chǎn)投資的流動性比證券類產(chǎn)品低

D.房地產(chǎn)投資通常具有財務杠桿效應

答案：B

解析：房地產(chǎn)投資的特點包括：①價值升值效應，很多情況下，房地產(chǎn)升值對房地產(chǎn)回報率的影響要大大高于年度凈現(xiàn)金流的影響；②財務杠桿效應，房地產(chǎn)投資的吸引力來自高財務杠桿率的使用；③變現(xiàn)性相對較差，房地產(chǎn)投資品單位價值高，且無法轉(zhuǎn)移，其流動性較弱，特別是在市場不景氣時期變現(xiàn)難度更大；④政策風險，房地產(chǎn)價值受政策環(huán)境、市場環(huán)境和法律環(huán)境等因素的影響較大。49.（）是根據(jù)上級部門重大工作部署或針對銀行業(yè)金融機構(gòu)的重大突發(fā)事件開展的檢查。

A.全面檢查

B.專項檢查

C.后續(xù)檢查

D.臨時檢查

答案：D

解析：全面檢查是在一定周期內(nèi)對法人機構(gòu)公司治理、經(jīng)營管理和業(yè)務活動及其風險狀況進行的全面性檢查，原則上每5年至少安排一次。專項檢查是對被檢查機構(gòu)某些業(yè)務領(lǐng)域、區(qū)域進行的專門檢查。

后續(xù)檢查是對被檢查機構(gòu)以往現(xiàn)場檢查中發(fā)現(xiàn)的重大問題整改落實情況進行的檢查。

臨時檢查是根據(jù)上級部門重大工作部署或針對銀行業(yè)金融機構(gòu)的重大突發(fā)事件開展的檢查。

稽核調(diào)查是采用現(xiàn)場檢查方法對特定事項進行專門調(diào)查的活動。

50.信用評分模型的關(guān)鍵在于()。

A.辨別分析技術(shù)的運用

B.特征變量的當前市場數(shù)據(jù)的搜集

C.特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定

D.單一借款人違約概率及同一信用等級下所有借款人的違約概率的確定

答案：C

解析：信用評分模型是一種傳統(tǒng)的信用風險量化模型，利用可觀察到的借款人特征變量計算出一個數(shù)值(得分)來代表債務人的信用風險，并將借款人歸類于不同的風險等級。信用評分模型的關(guān)鍵在于特征變量的選擇和各自權(quán)重的確定。51.銀行應通過外匯局指定的管理信息系統(tǒng)辦理個人購匯和結(jié)匯業(yè)務，真實、準確錄入相關(guān)信息，并將辦理個人業(yè)務的相關(guān)材料至少保存()年備查。

A.5

B.8

C.10

D.15

答案：A

解析：《個人外匯管理辦法》第六條規(guī)定，銀行應通過外匯局指定的管理信息系統(tǒng)辦理個人購匯和結(jié)匯業(yè)務，真實、準確錄入相關(guān)信息，并將辦理個人業(yè)務的相關(guān)材料至少保存5年備查。52.下列屬于電子銀行服務的有(?)。

A．手機銀行?

B．電話銀行?

C．個人支票?

D．網(wǎng)上銀行

E．自助終端

答案：A,B,D,E

解析：ABDE本題考查對電子銀行服務的了解。一般而言，電子銀行渠道主要包括：網(wǎng)上銀行(利用計算機和互聯(lián)網(wǎng))、電話銀行(利用電話等聲訊設備和電信網(wǎng)絡)、手機銀行(利用移動電話和移動通信網(wǎng)絡)、自助終端(多媒體自動終端、ATM自動柜員機等)。故選ABDE。53.商業(yè)銀行操作風險管理制度體系中的管理工具需要制定的管理辦法包括（）。

A.制定操作風險與控制自我評估

B.業(yè)務連續(xù)性管理

C.損失數(shù)據(jù)收集

D.關(guān)鍵風險指標監(jiān)測

E.外包業(yè)務管理?

答案：A,C,D

解析：商業(yè)銀行操作風險管理制度體系中的管理工具需要制定操作風險與控制自我評估、損失數(shù)據(jù)收集、關(guān)鍵風險指標監(jiān)測等管理辦法。

其他操作風險管理：要制定業(yè)務連續(xù)性管理、新產(chǎn)品風險評估、外包業(yè)務管理、員工違規(guī)違紀行為處理等一系列制度體系，?保證全行操作風險管理工作有章可循、運行高效。?

考點?

操作風險管理框架?54.商業(yè)銀行的公司治理具有特殊性，具體表現(xiàn)為（）。

A.商業(yè)銀行公司治理更加注重債權(quán)人利益的保護

B.商業(yè)銀行公司治理對風險管理和內(nèi)部控制的要求更高

C.商業(yè)銀行公司治理應受到更嚴格的監(jiān)管

D.商業(yè)銀行的首要職責和生命線是信用創(chuàng)造

E.商業(yè)銀行具有完善的信息披露制度

答案：A,B,C

解析：商業(yè)銀行的這種高杠桿、高風險的特點決定了商業(yè)銀行的公司治理具有特殊性。其表現(xiàn)在：一是商業(yè)銀行公司治理更加注重債權(quán)人利益的保護；二是商業(yè)銀行公司治理對風險管理和內(nèi)部控制的要求更高；三是商業(yè)銀行公司治理應受到更嚴格的監(jiān)管。55.風險和損失是不能同時并存的事物發(fā)展的兩種狀態(tài)，將風險誤解為損失的危害在于：將發(fā)生損失之前的風險管理和損失真實發(fā)生之后的善后處置相混淆，從而削弱了風險管理的積極性和主動性，無法真正做到在經(jīng)營管理過程中將風險關(guān)口前移，主動防范和規(guī)避風險。()

答案：對

解析：風險和損失是不能同時并存的事物發(fā)展的兩種狀態(tài)，將風險誤解為損失的危害在于：將發(fā)生損失之前的風險管理和損失真實發(fā)生之后的善后處置相混淆，從而削弱了風險管理的積極性和主動性，無法真正做到在經(jīng)營管理過程中將風險關(guān)口前移，主動防范和規(guī)避風險。56.下列關(guān)于中央銀行說法錯誤的是（）

A.中央銀行對法定貨幣發(fā)行權(quán)的壟斷，決定了最后貸款人功能應該也必須有中行來承擔

B.中央銀行的營利性和獨立性確保了最后貸款人負擔的是宏觀經(jīng)濟責任而不是微觀經(jīng)濟責任

C.中央銀行又要在貼現(xiàn)，公開市場業(yè)務等貨幣政策工具，能夠在流動性缺乏吃通過不同的操作方式給予支持

D.作為銀行的銀行，中央銀行更加易于通過組織其他銀行給那些處于困難之中的銀行提供協(xié)調(diào)貸款等方式給予流動性支持

答案：B

解析：中央銀行的非營利性和獨立性確保了最后貸款人負擔的是宏觀經(jīng)濟責任而不是微觀經(jīng)濟責任。57.體現(xiàn)銀行內(nèi)控能力常用的內(nèi)部指標包括三個方面：信貸資產(chǎn)質(zhì)量、盈利性和流動性。

答案：對

解析：體現(xiàn)銀行內(nèi)控能力常用的內(nèi)部指標包括三個方面：信貸資產(chǎn)質(zhì)量、盈利性和流動性。58.宏觀經(jīng)濟發(fā)展的總體目標一般包括（）。

A.保持貨幣幣值穩(wěn)定

B.充分就業(yè)

C.貨幣供應量

D.物價上漲

答案：B

解析：宏觀經(jīng)濟發(fā)展的總體目標一般包括四個，即經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定和國際收支平衡。59.公司以貼現(xiàn)方式出售給投資者的短期無擔保的信用憑證是（）。

A.公司債券

B.銀行承兌匯票

C.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單

D.商業(yè)票據(jù)

答案：D

解析：商業(yè)票據(jù)由于期限較短，以30天以下的票據(jù)交易為主，所以一般只有發(fā)行市場，少有二級市場。這時的商業(yè)票據(jù)市場指由具有高信用等級的大企業(yè)和財務公司發(fā)行短期無擔保債券籌措資金的短期融資場所。60.根據(jù)《商業(yè)銀行監(jiān)管評級內(nèi)部指引》商業(yè)銀行在信息科技風險監(jiān)督體系方面，信息科技內(nèi)審工作應保持（），匯報路線合理。

A.獨立性

B.完整性

C.全面性

D.準確性

答案：A

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行監(jiān)管評級內(nèi)部指引》商業(yè)銀行在信息科技風險監(jiān)督體系方面，商業(yè)銀行應：(1)建立合理的信息科技審計體系，將信息科技審計工作納入內(nèi)部審計部門工作范疇：內(nèi)部審計制度應涵蓋信息科技審計相關(guān)內(nèi)容，包括審計依據(jù)、標準和方法等內(nèi)容：定期開展信息科技內(nèi)部審計活動；發(fā)生信息科技重大突發(fā)事件時．內(nèi)審部門應介入調(diào)查：對信息科技重大項目實施財務審計：建立信息科技風險外部監(jiān)管要求的內(nèi)部信息傳導機制，信息傳導全面覆蓋“三道防線”相關(guān)部門：信息科技風險監(jiān)督職能部門定期或不定期檢查和評價外部監(jiān)管要求執(zhí)行情況。

(2)信息科技內(nèi)審工作應保持獨立性，匯報路線合理。

61.無民事行為能力人、限制民事行為能力人的()是他的法定代理人。

A、看管人

B、看護人

C、監(jiān)護人

D、監(jiān)督人

答案：C

解析：C

《民法通則》明文規(guī)定：“無民事行為能力人、限制民事行為能力人的監(jiān)護人是他的法定代理人。”62.商業(yè)銀行資本可以用來（）等。

A.緩沖意外損失

B.保護銀行的正常經(jīng)營

C.為銀行的注冊提供資金

D.吸收銀行的經(jīng)營虧損

E.為存款進入前的經(jīng)營提供啟動資金

答案：A,B,C,D,E

解析：商業(yè)銀行資本是銀行從事經(jīng)營活動必須注入的資金，可以用來吸收銀行的經(jīng)營虧損，緩沖意外損失，保護銀行的正常經(jīng)營，為銀行的注冊、組織營業(yè)以及存款進入前的經(jīng)營提供啟動資金等。從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功能是吸收損失。63.下列關(guān)于公積金個人住房貸款的表述，錯誤的是（）。

A.公積金個人住房貸款的資金來源為單位和個人共同繳存的住房公積金

B.相對商業(yè)貸款，公積金個人住房貸款的利率相對較低

C.所有城鄉(xiāng)居民都享有公積金個人住房貸款的權(quán)利

D.申請公積金個人住房貸款必須符合住房公積金管理部門有關(guān)公積金個人住房貸款的規(guī)定

答案：C

解析：C項，公積金個人住房貸款是繳存公積金的職工才享有的一種貸款權(quán)利，只要是公積金繳存的職工，均可申請公積金個人住房貸款。

64.我國商業(yè)銀行辦理儲蓄業(yè)務應當遵循的原則有（）。

A.存款自愿

B.為存款人保密

C.取款自由

D.公平、公正、公開

E.存款有息

答案：A,B,C,E

解析：根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》的規(guī)定，辦理儲蓄業(yè)務，應當遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”的原則。65.期限在1年以內(nèi)(含1年)的個人貸款的利率，在合同期內(nèi)遇法定利率調(diào)整時，()。

A.在合同期間按年調(diào)整

B.可分段計息

C.在合同期間按月調(diào)整

D.實行合同利率

答案：D

解析：一般來說，貸款期限在1年以內(nèi)(含)的實行合同利率，遇法定利率調(diào)整不分段計息，執(zhí)行原合同利率。66.（）是居民個人將閑置不用的貨幣資金存人商業(yè)銀行?？呻S時或按約定時間支取款項的一種信用行為，是商業(yè)銀行對存款人的負債。

A.儲蓄存款

B.對公存款

C.活期存款

D.保證金存款

答案：A

解析：儲蓄存款是居民個人將閑置不用的貨幣資金存入商業(yè)銀行。可隨時或按約定時間支取款項的一種信用行為，是商業(yè)銀行對存款人的負債。67.假設商業(yè)銀行持有資產(chǎn)組合A，根據(jù)投資組合理論，下列哪種操作降低該組合風險的效果最差（）

A.賣出50％資產(chǎn)組合A，用于購買與資產(chǎn)組合A的相關(guān)系數(shù)為。的資產(chǎn)組合Y

B.賣出50％資產(chǎn)組合A，用于購買與資產(chǎn)組合A的相關(guān)系數(shù)為-0．5的資產(chǎn)組合Z

C.賣出50％資產(chǎn)組合A，持有現(xiàn)金

D.賣出50％資產(chǎn)組合A，用于購買與資產(chǎn)組合A的相關(guān)系數(shù)為+0．8的資產(chǎn)組合X

答案：D

解析：如果資產(chǎn)組合中各資產(chǎn)存在相關(guān)性，則風險分散的效果會隨著各資產(chǎn)問的相關(guān)系數(shù)有所不同。假設其他條件不變，當各資產(chǎn)間的相關(guān)系數(shù)為正時，風險分散效果較差；當相關(guān)系數(shù)為負時，風險分散效果較好。68.關(guān)于2004年版巴塞爾資本協(xié)議中的第三支柱，下列表述正確的是（）。

A.由政府機關(guān)主導約束銀行

B.通過市場力量約束銀行

C.銀行必須披露所有客戶信息

D.運作主要靠道德力量

答案：B

解析：《巴塞爾新資本協(xié)議》的三大支柱是：最低資本要求、外部監(jiān)管、市場約束。其中，“最低資本要求”是第一支柱；“外部監(jiān)管”是第二支柱；“市場約束”是第三支柱。市場約束旨在通過市場力量來約束銀行，其運作機制主要是依靠利益相關(guān)者（包括銀行股東、存款人、債權(quán)人等）的利益驅(qū)動，出于對自身利益的關(guān)注，會在不同程度上和不同方面關(guān)心其利益所在銀行的經(jīng)營狀況，特別是風險狀況，為了維護自身利益免受損失，在必要時采取措施來約束銀行。69.國家開發(fā)銀行是最晚成立的政策性銀行。（）

答案：錯

解析：國家開發(fā)銀行成立于1994年3月17日，中國進出口銀行成立于1994年7月1日，中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行成立于1994年11月18日。因此，國家開發(fā)銀行是最早成立的政策性銀行。70.固定資產(chǎn)使用率指標的不足之處有（）。

A.雖然固定資產(chǎn)基礎(chǔ)可能相對較新，但有一些資產(chǎn)可能仍需要重置

B.公司可能使用完全折舊但未報廢的機械設備

C.公司可能在設備完全折舊之前就重置資產(chǎn)

D.固定資產(chǎn)使用價值會因折舊會計政策的變化和經(jīng)營租賃的使用而被錯誤地理解

E.在計算時沒有考慮土地

答案：A,B,C,D

解析：固定資產(chǎn)使用率粗略地反映了固定資產(chǎn)的折舊程度，但也存在以下不足之處：①該比率中的固定資產(chǎn)價值代表了一個公司的整個固定資產(chǎn)基礎(chǔ)，而固定資產(chǎn)基礎(chǔ)可能相對較新，但有一些資產(chǎn)可能仍需要重置；②折舊并不意味著用光。就公司而言，使用完全折舊但未報廢的機械設備是很正常的；③為了提高生產(chǎn)力，公司可能在設備完全折舊之前就重置資產(chǎn)；④固定資產(chǎn)使用價值會因折舊會計政策的變化和經(jīng)營租賃的使用而被錯誤理解；⑤在計算固定資產(chǎn)使用率時，總折舊固定資產(chǎn)要排除不需要折舊的固定資產(chǎn)。71.甲公司向乙公司發(fā)出要約，在要約到達乙公司后，又向乙公司發(fā)出一份“要約作廢”的函件。乙公司收發(fā)室忘記將該函件交給總經(jīng)理，后來乙公司提出只要將交貨日期推遲，其他條件都可接受。甲公司未予回復，雙方締約不成功的原因是()。

A．乙公司對要約內(nèi)容作了實質(zhì)性的改變

B．乙公司的承諾超過了有效期間

C．要約已被甲公司撤回?

D．要約已被甲公司撤銷

答案：D

解析：D要約撤回是指要約發(fā)出后、生效前，要約人撤回要約；要約撤銷是指在要約生效后，受要約人承諾前。要約人撤回要約。本題中已說明甲公司發(fā)出“要約作廢”的通知是在要約已經(jīng)到達受要約人后發(fā)出的，符合要約撤銷的條件。要約一旦撤銷就不存在，也就不會有承諾的問題。故選D。72.我國監(jiān)管信托業(yè)務的金融機構(gòu)是（）。

A.中國人民銀行

B.中國保險監(jiān)督管理委員會

C.中國證券監(jiān)督管理委員會

D.中國銀行保險監(jiān)督管理委員會

答案：D

解析：2018年3月13日，國務院機構(gòu)改革確定組建中國銀行保險監(jiān)督管理委員會。中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會，簡稱中國銀監(jiān)會，成立于2003年4月25日，是國務院直屬正部級事業(yè)單位。根據(jù)國務院授權(quán)，統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司及其他存款類金融機構(gòu)，維護銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行。中國保險監(jiān)督管理委員會，簡稱中國保監(jiān)會，成立于1998年11月18日，是國務院直屬事業(yè)單位。根據(jù)國務院授權(quán)履行行政管理職能，依照法律、法規(guī)統(tǒng)一監(jiān)督管理全國保險市場，維護保險業(yè)的合法、穩(wěn)健運行。2018年3月，根據(jù)第十三屆全國人民代表大會第一次會議批準的國務院機構(gòu)改革方案，組建中國銀行保險監(jiān)督管理委員會，將中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會和中國保險監(jiān)督管理委員會的職責整合。中國銀行保險監(jiān)督管理委員會的主要職責是，依照法律法規(guī)統(tǒng)一監(jiān)督管理銀行業(yè)和保險業(yè)，維護銀行業(yè)和保險業(yè)合法、穩(wěn)健運行，防范和化解金融風險，保護金融消費者合法權(quán)益，維護金融穩(wěn)定。73.除了了解客戶的基本信息和初步需求外，理財師需要坦誠地讓客戶對理財規(guī)劃服務有所認識，包括（）。

A.解決財務問題的條件

B.解決財務問題的方法

C.了解、收集客戶相關(guān)信息的必要性

D.如實告知客戶自己的能力范圍

E.理財規(guī)劃服務行業(yè)的整體水平

答案：A,B,C,D

解析：除了了解客戶的基本信息和初步需求外，理財師需要坦誠地讓客戶對理財規(guī)劃服務有如下三方面的認識，這也是與客戶建立長期信任關(guān)系的基礎(chǔ)：①解決財務問題的條件和方法；②了解、收集客戶相關(guān)信息的必要性；③如實告知客戶自己的能力范圍。74.借款人申請貸款展期時，向銀行提交的展期申請內(nèi)容包括（）。

A.展期理由

B.展期期限

C.資信狀況

D.展期后的付息計劃

E.擬采取的補救措施

答案：A,B,D,E

解析：借款人申請貸款展期，應向銀行提交展期申請，其內(nèi)容包括：展期理由、展期期限，以及展期后的還本、付息、付費計劃，及擬采取的補救措施。故本題選ABDE。75.信貸期限有廣義和狹義兩種。下列關(guān)于信貸期限的說法，不正確的是（）。

A.廣義的信貸期限是指銀行承諾向借款人提供以貨幣計量的信貸產(chǎn)品的整個期間，即從簽訂合同到合同結(jié)束的整個期間

B.狹義的信貸期限是指從具體信貸產(chǎn)品發(fā)放到約定的最后還款或清償?shù)钠谙?/p>

C.在廣義的定義下，通常分為提款期、寬限期和還款期

D.在狹義的定義下，通常分為提款期、寬限期和還款期

答案：D

解析：在廣義的定義下，信貸期限是指銀行承諾向借款人提供以貨幣計量的信貸產(chǎn)品的整個期間，通常分為提款期、寬限期和還款期。在狹義的定義下，信貸期限是指從具體信貸產(chǎn)品方法到約定的最后還款或清償?shù)钠谙蕖?6.違約責任的承擔形式主要有()。

A.違約金責任

B.賠償損失

C.強制履行

D.定金責任

E.采取補救措施

答案：A,B,C,D,E

解析：違約責任的承擔形式主要有：(1)違約金責任。(2)賠償損失。(3)強制履行。(4)定金責任。(5)采取補救措施。77.中國證券監(jiān)督管理委員會的基本職能包括（）

A.建立統(tǒng)一的證券期貨監(jiān)管體系，按規(guī)定對證券期貨監(jiān)管機構(gòu)進行水平管理

B.加強對證券期貨業(yè)的監(jiān)管，強化對證券期貨交易所、上市公司的監(jiān)管，提高信息披露質(zhì)量

C.加強對證券期貨市場金融風險的防范和化解工作

D.負責擬定有關(guān)證券市場的法律法規(guī)，研究指定有關(guān)證券市場的方針政策

E.統(tǒng)一監(jiān)管證券業(yè)

答案：B,C,D,E

解析：A項的正確表述為建立統(tǒng)一的證券期貨監(jiān)管體系，按規(guī)定對證券期貨監(jiān)管機構(gòu)進行垂直管理。78.下列不屬于個人住房貸款的借款人合法有效的身份證件是（）

A.駕駛證

B.軍官證

C.文職干部證

D.居民身份證

答案：A

解析：個人住房貸款的借款人合法有效的身份證件包括居民身份證、戶口本、軍官證、警官證、文職干部證、港澳臺居民還鄉(xiāng)證、居留證件或其他有效身份證件及婚姻狀況證明。79.銀行一般通過（）來覆蓋非預期損失。

A.提取準備金

B.提取資本金

C.銀行貸款

D.提取流動資金

答案：B

解析：通常銀行一般通過提取資本金來覆蓋非預期損失，提取準備金來覆蓋預期損失。80.同一交易對手，無論是作為債務人還是保證人，在商業(yè)銀行內(nèi)部只能有一個評級。（）

答案：對

解析：債務人評級范圍要包括所有的債務人與保證人；同一交易對手，無論是作為債務人還是保證人，在商業(yè)銀行內(nèi)部只能有一個評級。對債務人的每筆債項均應進行評級。81.某一投資組合由兩種證券組成，證券甲的預期收益率為8％，權(quán)重為0．3，證券乙的預期收益率為6％，權(quán)重為0．7，則該投資組合的收益率為（）。

A.6．6％

B.2．4％

C.3．2％

D.4．2％

答案：A

解析：82.以下行為屬于信托業(yè)務禁止性規(guī)定的有()。

A.以信托財產(chǎn)提供擔保

B.利用受托人地位謀取不當利益

C.對他人處理信托事務的行為承擔責任

D.將信托財產(chǎn)挪用于非信托目的的用途

E.承諾信托財產(chǎn)不受損失或者保證最低收益

答案：A,B,D,E

解析：信托公司開展信托業(yè)務，不得有下列行為：①利用受托人地位謀取不當利益；②將信托財產(chǎn)挪用于非信托目的的用途；③承諾信托財產(chǎn)不受損失或者保證最低收益；④以信托財產(chǎn)提供擔保；⑤法律法規(guī)和中國銀監(jiān)會禁止的其他行為。83.關(guān)于還款可能性分析，下列說法錯誤的是（）。

A.主要包括還款能力分析、擔保狀況分析和非財務因素分析三方面

B.在對擔保狀況分析時，重點需考慮擔保的有效性

C.擔保也需要具有法律效力，且要建立在擔保人的財務實力及自愿基礎(chǔ)上

D.一般可從借款人的行業(yè)、經(jīng)營、管理風險，自然及社會因素，銀行信貸管理等方面分析非財務因素對貸款償還的影響

答案：B

解析：B項，擔保狀況分析重點需考慮法律、經(jīng)濟兩方面，即擔保的有效性與擔保的充分性。84.經(jīng)銷商和借款人相互勾結(jié)，采取降低車輛合同價格、簽訂與實際買賣的汽車型號不同的購車合同等方式虛報車價，并以該價格向銀行申請貸款，致使購車人實質(zhì)上以零首付甚至負首付形式購買汽車，使銀行利益受損。（）

答案：錯

解析：經(jīng)銷商和借款人相互勾結(jié)，采取提高車輛合同價格、簽訂與實際買賣的汽車型號不同的購車合同等方式虛報車價，并以該價格向銀行申請貸款，致使購車人實質(zhì)上以零首付甚至負首付形式購買。一般只有提高合同車價，才能從貸款銀行貸到更多的款項，從而使銀行利益受損。85.公司客戶開立臨時存款賬戶的有效期最長不得超過（）。

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

答案：B

解析：公司客戶開立臨時存款賬戶的有效期最長不得超過2年。

考點

單位存款業(yè)務86.在未來一段時間內(nèi)，一定置信度下，銀行承擔的風險可能超出預期損失的損失水平稱為（）。

A.預期損失

B.非預期損失

C.極端損失

D.平均損失

答案：B

解析：非預期損失是指在未來一段時間內(nèi)，一定置信度(如99．9％)下，銀行承擔的風險可能超出預期損失的損失水平。從風險管理的角度看，銀行承擔的非預期損失要靠銀行持有的資本進行覆蓋。87.控制好客戶產(chǎn)品成本的第一道關(guān)口是()

A.把好進貨價格關(guān)

B.提高生產(chǎn)技術(shù)

C.制定良好的管理制度

D.尋找好的進貨渠道

答案：A

解析：原材料等物品的價格是客戶的主要生產(chǎn)成本，進貨價格的高低直接關(guān)系到客戶產(chǎn)品價格的高低，把好進貨價格關(guān)是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關(guān)口。88.網(wǎng)點機構(gòu)隨著對客戶定位的不同而各有差異，主要包括（）。

A.全方位網(wǎng)點機構(gòu)營銷渠道

B.專業(yè)性網(wǎng)點機構(gòu)營銷渠道

C.高端化網(wǎng)點機構(gòu)營銷渠道

D.零售型網(wǎng)點機構(gòu)營銷渠道

E.“直客式”個人貸款營銷

答案：A,B,C,D

解析：網(wǎng)點機構(gòu)隨著對客戶定位的不同而各有差異，主要有全方位網(wǎng)點機構(gòu)營銷渠道、專業(yè)性網(wǎng)點機構(gòu)營銷渠道、高端化網(wǎng)點機構(gòu)營銷渠道以及零售型網(wǎng)點機構(gòu)營銷渠道。89.在項目評估的現(xiàn)金流量分析中，全部投資現(xiàn)金流量表以全部投資作為計算的基礎(chǔ)，____不作為現(xiàn)金流人，____和____不作為現(xiàn)金流出。()

A.借款；借款利息；本金的償還

B.本金的償還；借款利息；借款

C.資產(chǎn)；借款利息；本金的償還

D.借款利息；借款；本金的償還

答案：A

解析：全部投資現(xiàn)金流量表以全部投資作為計算的基礎(chǔ)，從全部投資角度考慮現(xiàn)金流量，即借款不作為現(xiàn)金流入，借款利息和本金的償還不作為現(xiàn)金流出。全部投資均視為自有資金。但在編制自有資金現(xiàn)金流量表時，借款利息應作為現(xiàn)金流出。90.面額為100元，期限為10年的零息債券，按年計息，當市場利率為6％時，其目前的價格是（）元。

A.55．84

B.56．73

C.59．21

D.54．69

答案：A

解析：零息債券價格(P)=F／(1+Y)t-100／(1+6％)10≈55．84(元)。其中，F(xiàn)是面值，Y是折讓率(收益率或孳息)，t是距離到期的時間。91.以下關(guān)于風險的說法，正確的有（）。

A.風險是未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性

B.風險所造成的結(jié)果既可能是正面的，也可能是負面的

C.風險意味著沒有收益

D.風險雖然通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量，但絕不等同于損失本身

E.針對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的特殊性，從其內(nèi)部控制和外部監(jiān)管的角度，要更加關(guān)注風險可能造成的損失

答案：A,B,D,E

解析：風險是未來結(jié)果出現(xiàn)收益或損失的不確定性。風險所造成的結(jié)果既可能是正面的，也可能是負面的，沒有風險就沒有收益。針對商業(yè)銀行經(jīng)營管理的特殊性，從其內(nèi)部控制和外部監(jiān)管的角度，要更加關(guān)注風險可能造成的損失。風險雖然通常采用損失的可能性以及潛在的損失規(guī)模來計量，但絕不等同于損失本身。92.下列屬于企業(yè)的財務風險的有（）。

A.在多家銀行開戶

B.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一

C.不按期支付銀行貸款利息

D.應收賬款異常增加

E.董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，忽視長期利益

答案：C,D

解析：企業(yè)的財務風險主要體現(xiàn)在：①企業(yè)不能按期支付銀行貸款本息；②經(jīng)營性凈現(xiàn)金流量持續(xù)為負值；③產(chǎn)品積壓、存貨周轉(zhuǎn)率大幅下降；④應收賬款異常增加；⑤流動資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重大幅下降；⑥短期負債增加失當，長期負債大量增加；⑦銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付；⑧企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經(jīng)營虧損；⑨不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現(xiàn)象；⑩財務記錄和經(jīng)營控制混亂。93.在非現(xiàn)場監(jiān)管中，商業(yè)銀行可以按自己制定的格式和口徑報送基礎(chǔ)報表和數(shù)據(jù)。（）

答案：錯

解析：被監(jiān)管對象按監(jiān)管部門統(tǒng)一規(guī)定的格式和口徑報送基礎(chǔ)報表和數(shù)據(jù)，形成金融監(jiān)管基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫。94.駱駝評級體系中的指標不包括市場風險敏感度。（）

答案：錯

解析：從1991年開始，美國聯(lián)邦儲備委員會及其他監(jiān)管部門對駱駝評級體系進行了重新修訂。增加了第六個評估內(nèi)容，即市場風險敏感度，主要考察利率、匯率、商品價格及股票價格的變化，對金融機構(gòu)的收益或資本可能產(chǎn)生不良影響的程度。95.下列不屬于對貸款保證人的審查內(nèi)容的是（）。

A.是否具有合法資格和擔保能力

B.保證擔保的范圍和時限

C.保證合同的要素是否齊全

D.是否在銀行開立了保證金專用存款賬戶

答案：D

解析：對貸款保證人的審查內(nèi)容應主要注重以下幾個方面：首先，審查保證人的資格及其擔保能力，這包括：①審查保證人是否具有合法的資格，避免不符合法定條件的擔保主體充當保證人；②審查保證人的凈資產(chǎn)和擔保債務情況，確定其是否有與所設定的貸款保證相適應的擔保能力；③審查保證人的資信情況，核實其信用等級，一般而言，信用等級較低的企業(yè)不宜接受為保證人。其次，審查保證合同和保證方式，保證合同的要素是否齊全，保證方式是否恰當。最后，審查保證擔保的范圍和保證的時限，保證擔保的范圍是否覆蓋了貸款的本金及其利息、違約金和實現(xiàn)債權(quán)的費用，保證的時限是否為借款合同履行期滿后的一定時期。貸款審查中要審查借款人是否在銀行開立了基本存款賬戶或一般存款賬戶，沒有要求保證人在銀行開立保證金專用存款賬戶。96.主要貸款審批要素的審定要點不包括（）。

A.授信對象

B.貸款用途

C.授信品種

D.授信管理

答案：D

解析：主要貸款審批要素的審定要點包括授信對象、貸款用途、授信品種、貸款金額、貸款期限、貸款幣種、貸款利率、擔保方式、發(fā)放條件、支付要求、貸后管理要求。97.最大十家客戶融資集中度指標標準是（）。

A.小于30％

B.小于70％

C.小于50％

D.小于15％

答案：C

解析：最大十家客戶融資集中度=最大十家客戶授信余額／資本凈額×100％，該指標應小于50％。98.理財規(guī)劃師在為客戶進行保險規(guī)劃時，應該讓客戶知道保險在家庭理財中的功能，下列（）是保險最主要的職能。

A.風險保障

B.儲蓄功能

C.財產(chǎn)安排

D.遺產(chǎn)規(guī)劃

答案：A

解析：保險可以給一個家庭提供財務安全保障，在家庭失去主要收入來源的情況下，依靠保險的保障功能依然能夠維持家人的穩(wěn)定生活。除此之外，家庭配置保險產(chǎn)品，還可以實現(xiàn)儲蓄投資、財產(chǎn)安排、遺產(chǎn)規(guī)劃等目的。

99.與銀行往來監(jiān)控中，銀行應通過檢查企業(yè)的（），分析公司的最近經(jīng)營狀況。

A.申貸材料

B.提款申請書

C.借款憑證

D.銀行對賬單

答案：D

解析：企業(yè)與銀行資金往來是公司交易情況最直接的反映，也是銀行利益的體現(xiàn)。銀行應通過觀察借款人與銀行的資金往來情況，核查企業(yè)的銀行對賬單，分析公司最近的經(jīng)營狀況，并對異常的劃款行為進行調(diào)查分析。100.（）是指商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預見到的損失。

A.預期損失

B.非預期損失

C.災難性損失

D.自然性損失

答案：A

解析：預期損失是指商業(yè)銀行業(yè)務發(fā)展中基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預見到的損失，通常為一定歷史時期內(nèi)損失的平均值(有時也采用中間值)。101.緊急預備金額度通常為家庭月支出的（）為宜。

A.1～2倍

B.2～3倍

C.2～4倍

D.3～6倍

答案：D

解析：理財師通常會要求客戶建立緊急預備金賬戶，并保持較高的流動性；緊急預備金額度通常為家庭月支出的3～6倍，以抵御家庭收入突然中斷或突發(fā)性大筆支出的風險。102.在個人住房貸款中，保證擔保的法律風險主要表現(xiàn)在（）。

A.未明確連帶責任保證，追索的難度大

B.未明確保證期間或保證期間不明

C.保證人保證資格缺乏保證能力

D.公司、企業(yè)的分支機構(gòu)為個人提供保證

E.公司董事、經(jīng)理越權(quán)對外提供保證

答案：A,B,C,D,E

解析：本題考查個人住房貸款中保證擔保的法律風險。103.《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》對理財產(chǎn)品宣傳銷售文本的規(guī)定包括()。

A.只能登載商業(yè)銀行開發(fā)設計的該款理財產(chǎn)品或風險等級和結(jié)構(gòu)相同的同類理財產(chǎn)品過往平均業(yè)績及最好、最差業(yè)績

B.引用的統(tǒng)計數(shù)據(jù)、圖表和資料應當真實、準確、全面，并注明來源，不得引用未經(jīng)核實的數(shù)據(jù)

C.理財產(chǎn)品宣傳銷售文本中出現(xiàn)表達收益率或收益區(qū)間字樣的，應當在銷售文件中提供科學、合理的測算依據(jù)和測算方式，以醒目文字提醒客戶，“測算收益不等于實際收益，投資需謹慎”

D.理財產(chǎn)品宣傳銷售文本中使用模擬數(shù)據(jù)的，必須注明模擬數(shù)據(jù)

E.商業(yè)銀行可以通過電視、電臺等渠道對具體理財產(chǎn)品進行宣傳

答案：A,B,C,D

解析：《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第三十九條規(guī)定，商業(yè)銀行不得通過電視、電臺渠道對具體理財產(chǎn)品進行宣傳；通過電話、傳真、短信、郵件等方式開展理財產(chǎn)品宣傳時，如客戶明確表示不同意，商業(yè)銀行不得再通過此種方式向客戶開展理財產(chǎn)品宣傳。104.個人汽車貸款所購車輛按用途可以劃分為（）。

A.新車和二手車

B.自用車和商用車

C.轎車和貨車

D.登記車和非登記車

答案：B

解析：個人汽車貸款所購車輛按用途可以劃分為自用車和商用車。自用車是指借款人申請汽車貸款購買的不以營利為目的的汽車；商用車是指借款人申請汽車貸款購買的以營利為目的的汽車。105.消費金融公司是吸收公眾存款的非銀行機構(gòu)。（）

答案：錯

解析：消費金融公司是指經(jīng)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會批準，在中華人民共和國境內(nèi)設立的，不吸收公眾存款，以小額、分散為原則，為中國境內(nèi)居民個人提供以消費為目的的貸款的非銀行金融機構(gòu)。106.下列情況中，可能給企業(yè)帶來經(jīng)營風險的有()。

A.客戶需求為便攜性PC，企業(yè)仍生產(chǎn)臺式機

B.持有一筆占公司年訂單量60％的訂單，能按時保質(zhì)完成

C.企業(yè)只生產(chǎn)臺式機

D.以前產(chǎn)品的產(chǎn)、供、銷都由本企業(yè)自行提供，最近企業(yè)轉(zhuǎn)型，只負責產(chǎn)品的生產(chǎn)

E.只依賴于一家供應商

答案：A,C,D,E

解析：對于銀行信貸來說，企業(yè)的經(jīng)營風險部分體現(xiàn)在：①不能適應市場變化或客戶需求的變化；②持有一筆大額訂單卻不能較好的履行合約；③產(chǎn)品結(jié)構(gòu)單一；④對存貨、生產(chǎn)和銷售的控制力下降；⑤對一些客戶或供應商過分依賴，可能引起巨大的損失等方面。A項，企業(yè)生產(chǎn)不能適應客戶需求變化；C項，企業(yè)的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)過于單一；D項，企業(yè)對存貨、銷售的控制力下降；E項，企業(yè)對供應商過分依賴，這些都可能為企業(yè)帶來經(jīng)營風險。107.下列哪一項屬于商業(yè)銀行面臨的技術(shù)風險?（）

A.技術(shù)開發(fā)失敗

B.我國金融業(yè)開放之后，行業(yè)競爭更加激烈

C.銀行的信息系統(tǒng)安全性存在風險

D.銀行缺乏獨特的品牌形象

答案：C

解析：A項屬于項目風險；B項屬于行業(yè)風險；D項屬于品牌風險。108.商業(yè)銀行在進行貸后跟蹤管理時，不能查看個人的信用報告。（）

答案：錯

解析：中國人民銀行頒布的《個人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫管理暫行辦法》明確規(guī)定，除本人以外，商業(yè)銀行在辦理貸款、信用卡、擔保等業(yè)務時，或貸后管理、發(fā)放信用卡時可以查看個人的信用報告。109.下列關(guān)于個人醫(yī)療貸款的表述，錯誤的是（）。

A.由銀行向個人發(fā)放

B.申請人獲得個人醫(yī)療貸款后可以自行選擇就診醫(yī)院

C.貸款利率按中國人民銀行公布的同期利率執(zhí)行

D.用于解決市民及其配偶或直系親屬傷病就醫(yī)時的資金短缺問題的貸款

答案：B

解析：B項，個人醫(yī)療貸款一般由貸款銀行和保險公司聯(lián)合當?shù)靥囟ê献麽t(yī)院辦理，借款人到特約醫(yī)院領(lǐng)取并填寫經(jīng)特約醫(yī)院簽章認可的貸款申請書，持醫(yī)院出具的診斷證明及住院證明，到開展此業(yè)務的銀行申辦貸款，獲批準后持個人持有的銀行卡和銀行蓋章的貸款申請書及個人身份證到特約醫(yī)院就醫(yī)、結(jié)賬。110.當前我國銀行業(yè)中應用較普遍的一種貸款分類方法是()。

A.歷史成本法

B.市場價值法

C.公允價值法

D.凈現(xiàn)值法

答案：C

解析：如果貸款有市場報價，則按市場價格定價，而在沒有市場價格的情況下，根據(jù)所能獲得的全部信息，對貸款價值作出的判斷，就是公允價值法的運用。當前較為普遍的貸款分類方法是公允價值法。111.在經(jīng)濟周期經(jīng)過頂峰后，企業(yè)出現(xiàn)突如其來的銷售增長下滑，這時（）。

A.企業(yè)需要增加存貨來增加資產(chǎn)持有

B.即使出現(xiàn)了經(jīng)濟衰退，企業(yè)的信用度也不會下滑

C.離最終的經(jīng)濟停滯甚至經(jīng)濟下滑還有很長一段時間

D.信貸人員應等到經(jīng)濟出現(xiàn)負增長時才開始應對信貸風險

答案：C

解析：A選項在經(jīng)濟周期經(jīng)過頂峰后，企業(yè)出現(xiàn)突如其來的銷售增長下滑將會導致企業(yè)存貨上升和價格下降，這時企業(yè)需要降低多余的存貨來增加現(xiàn)金流入；B即經(jīng)濟周期中，經(jīng)濟衰退的幅度較小，不會出現(xiàn)經(jīng)濟蕭條，企業(yè)的信用度也會大幅下滑；D選項在經(jīng)濟增長停滯甚至出現(xiàn)負增長的時候，信貸人員才開始重視信貸風險，通常難以挽回信貸損失。112.教育儲蓄存款的存期分為（）。

A.1年

B.2年

C.3年

D.5年

E.6年

答案：A,C,E

解析：教育儲蓄存款的存期分為1年、3年和6年，提前支取時必須全額支取。113.在房地產(chǎn)估價中，遵循合法原則應做到（）。

A.在合法產(chǎn)權(quán)方面，應以房地產(chǎn)權(quán)屬證書、權(quán)屬檔案的記載或其他合法證件為依據(jù)

B.在合法使用方面，應以使用管制為依據(jù)

C.在合法處分方面，應以法律法規(guī)或合同等允許的處分方式為依據(jù)

D.要堅持中立的立場，評估出對各方當事人都公平合理的價格

E.評估價必須符合國家的價格政策

答案：A,B,C,E

解析：D項，是公平原則的要求。114.有限理性在證券市場上的表現(xiàn)包括()。

A、過度自信

B、反應過度和反應不足

C、損失厭惡

D、處置效應

E、神奇式思考

答案：A,B,C,D,E

解析：A,B,C,D,E

有限理性在證券市場上的表現(xiàn)形式有：(1)過度自信。(2)反應過度和反應不足。(3)損失厭惡。(4)處置效應。(5)神奇式思考。115.下列不屬于政策性銀行職能的是（）。

A.承擔國家重點建設項目融資

B.執(zhí)行貨幣政策

C.支持進出口貿(mào)易融資

D.農(nóng)業(yè)政策性貸款

答案：B

解析：考查政策性銀行的主要任務。116.某畫家月初將其精選的書畫作品交由某出版社出版，從出版社取得報酬10萬元。該筆報酬在繳納個人所得稅時適用的稅目是（）。

A.工資薪金所得

B.勞務報酬所得

C.稿酬所得

D.特許權(quán)使用費所得

答案：C

解析：稿酬所得是指個人因其作品以圖書、報紙形式出版、發(fā)表而取得的所得。這里所說的“作品”，是指包括中外文字、圖片、樂譜等能以圖書、報刊方式出版、發(fā)表的作品；“個人作品”，包括本人的著作、翻譯的作品等。117.——是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請后三個月內(nèi)，債務人的上級主管部門申請整頓，經(jīng)債務人與債權(quán)人會議就——草案達成一致，由人民法院裁定認可而中止破產(chǎn)程序的制度。（）

A.破產(chǎn)重整；破產(chǎn)重整協(xié)議

B.破產(chǎn)清算；破產(chǎn)清算協(xié)議

C.和解；和解協(xié)議

D.以資抵債；以資抵債協(xié)議

答案：C

解析：和解是指人民法院受理債權(quán)人提出的破產(chǎn)申請后三個月內(nèi)，債務人的上級主管部門申請整頓，經(jīng)債務人與債權(quán)人會議就和解協(xié)議草案達成一致，由人民法院裁定認可而中止破產(chǎn)程序的過程。各國破產(chǎn)法雖都有和解制度，但把和解與整頓結(jié)合起來，則為我國破產(chǎn)法的獨創(chuàng)。118.姚先生2015年11月出版一本小說稿酬85000元，因大受歡迎而在12月份加印，并獲得稿酬7000元，則該著作應繳納的個人所得稅為()元。

A.9520

B.10304

C.12880

D.14720

答案：B

解析：同一作品出版、發(fā)表后，因添加印數(shù)而追加稿酬的，應與以前出版、發(fā)表時取得的稿酬合并計算為一次，計征個人所得稅。因此，該著作應繳納的個人所得稅=(85000+7000)×(1-20％)×20％×(1-30％)=10304(元)。119.承辦銀行可委托代理的職責不包括（）。

A.金融手續(xù)操作

B.貸前咨詢受理

C.貸后審核

D.貸后查詢對賬

答案：A

解析：承辦銀行可委托代理的職責有：貸前咨詢受理、調(diào)查審核、信息錄入，貸后審核、催收、查詢對賬。A項金融手續(xù)操作是承辦銀行必須履行的基本職責。

120.商業(yè)銀行核心雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，商業(yè)銀行過度依賴他們可能帶來（）。

A.市場風險

B.聲譽風險

C.信用風險

D.操作風險

答案：D

解析：商業(yè)銀行核心雇員掌握商業(yè)銀行大量技術(shù)和關(guān)鍵信息，商業(yè)銀行過度依賴他們可能帶來操作風險。121.以下不屬于貨幣政策“三大法寶”的是()。

A、再貼現(xiàn)

B、利率政策

C、法定存款準備金

D、公開市場業(yè)務

答案：B

解析：B

中央銀行調(diào)節(jié)經(jīng)濟時最常用的貨幣政策工具是一般性貨幣政策工具。一般性貨幣政策工具主要包括法定存款準備金政策、再貼現(xiàn)及公開市場業(yè)務，即中央銀行的“三大傳統(tǒng)法寶”。122.經(jīng)商業(yè)銀行風險管理部門及業(yè)務經(jīng)辦部門認定有特殊保存價值的項目檔案，其保管期限為()。

A.20年

B.5年

C.永久保存

D.10年

答案：C123.下列關(guān)于金融資產(chǎn)管理公司監(jiān)管指標的說法錯誤的是（）。

A.法人單一客戶業(yè)務集中度不高于10%

B.法人撥備覆蓋率不低于150%

C.法人杠桿率不低于6%

D.集團合并杠桿率不低于6%

答案：D

解析：D項，金融資產(chǎn)管理公司的監(jiān)管指標規(guī)定集團合并杠桿率不低于8%。124.關(guān)于按產(chǎn)品用途劃分的各類個人貸款，下列說法錯誤的有（）。

A.按時足額繳存住房公積金的職工在購買住房時，可同時申請公積金個人住房貸款和自營性個人住房貸款，從而形成個人住房組合貸款

B.根據(jù)產(chǎn)品用途的不同，個人貸款產(chǎn)品可分為個人住房貸款、個人汽車貸款、個人教育貸款等

C.國家助學貸款實行“部分自籌、有效擔保、專款專用和按期償還”的原則

D.公積金個人住房貸款是一種政策性個人住房貸款

E.申請個人旅游消費貸款的借款人必須選擇銀行認可的重信譽、資質(zhì)等級高的旅游公司

答案：B,C

解析：B項，根據(jù)產(chǎn)品用途的不同，個人貸款產(chǎn)品可以分為個人消費類貸款和個人經(jīng)營類貸款等；C項，國家助學貸款實行“財政貼息、風險補償、信用發(fā)放、?？顚Ｓ煤桶雌趦斶€”的原則。125.在個人住房貸款的簽約過程中，同筆貸款的合同填寫人與合同復核人不得為同一人。（）

答案：對

解析：個人住房貸款的合同填寫完畢后，填寫人員應及時將有關(guān)合同文本交合同復核人員進行復核。同筆貸款的合同填寫人與合同復核人不得為同一人。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.詹森指數(shù)大于0，表明基金的業(yè)績表現(xiàn)()市場基準組合。

A.劣于

B.等于

C.優(yōu)于

D.不確定

答案：C

解析：詹森指數(shù)是指在給出投資組合的貝塔及市場平均收益率的條件下，投資組合收益率超過CAPM預測收益率的部分。如果投資組合位于證券市場線的上方，則α值大于零，說明投資組合收益率高于市場平均水平，可以認為其績效很好；如果投資組合位于證券市場線的下方，則α值小于零，表明該組合的績效不好。2.（）是指銀行吸收非居民的資金，服務于非居民的金融活動。這里的銀行是指經(jīng)國家外匯管理局批準經(jīng)營外匯業(yè)務的中資銀行及其分支行。

A.國際清算

B.私人銀行業(yè)務

C.貴賓業(yè)務

D.離岸銀行業(yè)務

答案：D

解析：離岸銀行業(yè)務是指銀行吸收非居民的資金，服務于非居民的金融活動。這里的銀行是指經(jīng)國家外匯管理局批準經(jīng)營外匯業(yè)務的中資銀行及其分支行。目前獲得國家批準可以辦理離岸銀行業(yè)務的中資商業(yè)銀行有四家：交通銀行、浦發(fā)銀行、招商銀行、平安銀行。3.下列不屬于違法行為的是（）。

A.某銀行信貸員吸收客戶存款50萬元故意不計入該銀行存款賬簿

B.某銀行客戶經(jīng)理以優(yōu)惠貸款利率向其投資的某企業(yè)的高管發(fā)放住房按揭貸款

C.銀行工作人員購買假幣

D.銀行受客戶委托為其資產(chǎn)進行理財

答案：D

解析：A項所述行為屬于吸收客戶資金不入賬罪；B項所述行為屬于違法發(fā)放貸款罪；C項所述行為屬于金融機構(gòu)工作人員購買假幣、以假幣換取貨幣罪。4.資產(chǎn)負債管理的策略包括（）

A.資產(chǎn)證券化

B.表內(nèi)資產(chǎn)負債匹配

C.內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移定價

D.表外工具規(guī)避表內(nèi)風險

E.利用證券化剝離表內(nèi)風險

答案：B,D,E

解析：資產(chǎn)負債管理的策略包括：（1）表內(nèi)資產(chǎn)負債匹配（2）表外工具規(guī)避表內(nèi)風險（3）利用證券化剝離表內(nèi)風險5.商業(yè)銀行從事非套期保值類衍生產(chǎn)品交易，其標準法下市場風險資本不得超過商業(yè)銀行核心資本的（）。

A.3％

B.5％

C.10％

D.15％

答案：A

解析：商業(yè)銀行從事非套期保值類衍生產(chǎn)品交易，其標準法下市場風險資本不得超過商業(yè)銀行核心資本的3％。監(jiān)管部門可根據(jù)商業(yè)銀行的經(jīng)營情況在該資本比例上限要求內(nèi)實施動態(tài)差異化管理。6.票據(jù)的主要形式有（）。

A.匯票

B.存單

C.本票

D.發(fā)票

E.支票

答案：A,C,E

解析：票據(jù)是約定由債務人按期無條件支付一定金額，并可以轉(zhuǎn)讓流通的債務憑證。票據(jù)主要有三類，即匯票、本票、支票。7.信貸客戶的信貸動機可概括為（）。

A.理性動機

B.感性動機

C.經(jīng)濟動機

D.政治動機

E.法律動機

答案：A,B

解析：信貸客戶的信貸動機可概括為理性動機和感性動機。8.客戶的風險偏好信息屬于客戶的判斷性信息。一般來說，客戶的風險偏好不包括()。

A.中度進取型

B.保守型

C.進取型

D.均衡型

答案：A

解析：不同的投資者，具有不同的風險偏好和風險承受能力。因此，投資者應根據(jù)自身情況配置構(gòu)建不同類型和不同權(quán)重的資產(chǎn)組合。不同風險承受能力下的五類投資者類型包括：保守型、輕度保守型、均衡型、輕度進取型和進取型。9.商業(yè)銀行()的主要收入來源是手續(xù)費收入。

A．支付結(jié)算業(yè)務

B．存款業(yè)務

C．同業(yè)拆借業(yè)務

D．貸款業(yè)務

答案：A

解析：A存款業(yè)務不收取手續(xù)費，反而要支付給存款人利息，故B選項錯誤；同業(yè)拆借是銀行及其他金融機構(gòu)之間進行短期的資金借貸，拆入需要支付利息，拆出可以收取利息，故C選項錯誤；貸款業(yè)務主要收入來源于貸款利息收入，故D選項錯誤。商業(yè)銀行支付結(jié)算業(yè)務的主要收入來源是手續(xù)費收入。故選A。10.下列不屬于評估風險管理效果這一工作包括的內(nèi)容的是()。

A.風險覆蓋評估

B.可行性評估

C.整體性評估

D.單項評估

答案：D

解析：評估風險管理效果是指對風險管理策略的適用性及收益性情況的分析、檢查、修正和評估。這一工作包括以下三個方面的內(nèi)容：①風險覆蓋評估；②可行性評估；③整體性評估。11.下列關(guān)于公積金個人住房貸款的特點表述錯誤的是（）。

A.互助性

B.普遍性

C.期限長

D.利率高

答案：D

解析：本題考查公積金個人住房貸款的特點——互助性、普遍性、利率低、期限長。12.下列關(guān)于季節(jié)性融資的說法，正確的有（）。

A.季節(jié)性融資一般是短期的

B.公司不需要外部融資來彌補季節(jié)性資金的短缺

C.銀行對公司的季節(jié)性融資的還款期應安排在季節(jié)性銷售高峰之前或之中

D.銀行應保證季節(jié)性融資不被用于長期投資

E.銀行應保證發(fā)放的短期貸款只用于公司的短期投資

答案：A,D,E

解析：在季節(jié)性營運資本投資增長期間，這時往往需要通過外部融資來彌補公司資金短缺。銀行對公司的季節(jié)性融資的還款期應安排在季節(jié)性銷售低谷之前或之中。13.中小企業(yè)管理水平整體較低表現(xiàn)在（）。

A.缺乏現(xiàn)代科學管理手段

B.內(nèi)部控制制度不完善

C.財務人員素質(zhì)水平相對較差

D.成本核算缺乏真