浙江杭州銀行2022年招聘練習題(5)模擬試題3套（含答案解析）

書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區(qū)的她浙江杭州銀行2022年招聘練習題(5)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.不良貸款率是評價銀行信貸資產安全狀況的重要指標。（）

答案：對

解析：不良貸款率指銀行不良貸款占總貸款余額的比重。不良貸款率是評價銀行信貸資產安全狀況的重要指標。不良貸款率高，說明收回貸款的風險大，反之說明收回貸款的風險小。2.我國商業(yè)銀行的現金資產主要包括（）。

A.庫存現金

B.存放中央銀行款項

C.存放同業(yè)及其他金融機構款項

D.吸收存款

E.向央行借款

答案：A,B,C

解析：現金資產是商業(yè)銀行持有的庫存現金以及與現金等同的可隨時用于支付的銀行資產。主要包括：(1)庫存現金。(2)存放中央銀行款項。(3)存放同業(yè)及其他金融機構款項。吸收存款和向央行借款屬于商業(yè)銀行的負債。3.商業(yè)銀行應當關注外包服務提供商分包的風險，并在合同中明確()。

A.將外包活動的主要業(yè)務分包

B.確?？蛻粜畔⒌陌踩?/p>

C.配合商業(yè)銀行接受銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的檢查

D.主服務商應當確認在業(yè)務分包后繼續(xù)保證對服務水平和系統(tǒng)控制負總責

E.分包服務提供商應當嚴格遵守主服務提供商與商業(yè)銀行確定的外包合同或協(xié)議中的相關條款

答案：D,E

解析：商業(yè)銀行應當關注外包服務提供商分包的風險，并在合同中明確以下事項：(1)服務提供商分包的規(guī)則。(2)分包服務提供商應當嚴格遵守主服務提供商與商業(yè)銀行確定的外包合同或協(xié)議中的相關條款。(3)主服務商應當確認在業(yè)務分包后繼續(xù)保證對服務水平和系統(tǒng)控制負總責。(4)不得將外包活動的主要業(yè)務分包。4.如果某公司的固定資產使用率（），就意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由行業(yè)技術變化比率決定。

A.小于10％或20％

B.小于20％或30％

C.大于60％或70％

D.大于50％或60％

答案：C

解析：如果一個公司的固定資產使用率大于60％或70％，這就意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由行業(yè)技術變化比率決定。5.企業(yè)經營中的稅收籌劃措施包括（）。

A.首選一般納稅人

B.采取賒銷的方式

C.采取訂單銷售，確認時間以交付貨物為準

D.適度負債經營

E.盡量增加成本費用扣除項目

答案：A,B,C

解析：D項屬于投融資中的稅收籌劃措施；E項屬于利潤分配中的稅收籌劃措施。6.根據《商業(yè)銀行貸款損失準備管理辦法》，設立了（）指標來考核商業(yè)銀行貸款損失準備的充足性。

A.不良貸款率和撥備覆蓋率

B.撥備覆蓋率和貸款撥備率

C.不良貸款率和集中度

D.集中度和全部關聯(lián)度

答案：B

解析：根據《商業(yè)銀行貸款損失準備管理辦法》，設立了撥備覆蓋率和貸款撥備率兩個指標來考核商業(yè)銀行貸款損失準備的充足性。其中貸款撥備率為貸款損失準備與各項貸款余額之比；撥備覆蓋率為貸款損失準備與不良貸款余額之比。7.調整中央銀行基準利率是中國人民銀行采用的主要利率工具之一，以下哪一項不屬于中央銀行基準利率?()

A．再貸款利率

B．存款準備金利率

C．超額存款準備金利率

D．金融機構的法定存貸款利率

答案：D

解析：D中央銀行基準利率包括再貸款利率、再貼現利率、存款準備金利率、超額存款準備金利率。調整金融機構的法定存貸款利率屬于中國人民銀行采用的利率工具之一，是與中央銀行基準利率平級的。故選D。8.避稅籌劃的特征有（）。

A.非違法性

B.違法性

C.策劃性

D.權利性

E.規(guī)范性

答案：A,C,D,E

解析：避稅籌劃”是指納稅人在充分了解現行稅法的基礎上，通過掌握相關會計知識，在不觸犯稅法的前提下，對經濟活動的籌資、投資、經營等活動做出巧妙的安排，這種安排手段處在合法與非法之間的灰色地帶，達到規(guī)避或減輕稅負的目的。其特征有：①非違法性；②策劃性；③權種陛；④規(guī)范性。9.房地產估價要求以估價對象的最高最佳使用為前提進行估價。最高最佳使用是指法律上許可、技術上可能，經濟上可行，并經過充分合理的論證，能使用估價對象的價值達到最大的一種使用方式，包括最佳用途、最佳規(guī)模和最佳集約度。（）

答案：對10.我國銀行監(jiān)管的層次包括（）。

A.國際監(jiān)管

B.銀行自我監(jiān)管

C.外部監(jiān)管

D.行業(yè)自律

E.市場約束

答案：B,C,D,E

解析：我國銀行監(jiān)管的四個層次分別是：銀行自我監(jiān)管、外部監(jiān)管、行業(yè)自律、市場約束。11.公積金個人住房貸款業(yè)務中，公積金管理中心基本職責不包括（）。

A.承擔公積金信貸風險

B.負責信貸審批

C.調查審核

D.制定公積金信貸政策

答案：C

解析：公積金管理中心基本職責：制定公積金信貸政策、負責信貸審批和承擔公積金信貸風險．調查審核為承辦銀行職責。12.商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新，需要遵循的原則包括()。

A、合法合規(guī)原則

B、公平競爭原則

C、知識產權保護原則

D、成本不可算原則

E、風險不可控原則

答案：A,B,C

解析：A,B,C

商業(yè)銀行開展金融創(chuàng)新，需要遵循的原則包括合法合規(guī)原則、公平競爭原則、知識產權保護原則、成本可算原則、風險可控原則、信息充分披露原則、維護客戶利益原則和四個“認識”原則。13.根據《商業(yè)銀行公司治理指引》，商業(yè)銀行出現以下（）情形，應當嚴格限定高級管理人員績效考核結果及其薪酬。

A.資產質量出現波動

B.資本充足率未達到監(jiān)管要求

C.公司治理整體評價下降

D.盈利水平低于同業(yè)

答案：B

解析：當商業(yè)銀行出現資本充足率等主要監(jiān)管指標沒有達到監(jiān)管要求、資產質量或盈利水平明顯惡化，以及出現其他重大風險時，應當嚴格限定高級管理人員績效考核結果及其薪酬。14.在信用風險管理過程中，商業(yè)銀行需要使用反映客戶盈利能力、營運能力、資產流動性等情況的財務指標來進行客戶信用風險識別，以下各財務比率不屬于盈利能力指標的是()。

A.資產周轉率

B.總資產收益率

C.銷售凈利率

D.凈資產收益率

答案：A

解析：在信用風險管理過程中，商業(yè)銀行需要使用反映客戶盈利能力、營運能力、資產流動性等情況的財務指標來進行客戶信用風險識別，其中盈利能力指標包括總資產收益率、銷售凈利率、銷售毛利率、資產凈利率、凈資產收益率等。15.由于投資者所投資債券的種類和中途是否轉讓等因素的不同，債券投資收益率可分為（）。

A.票面收益率

B.即期收益率

C.持有期收益率

D.到期收益率

E.名義收益率

答案：A,B,C,D,E

解析：以上選項均屬于債券投資收益率，其中名義收益率也叫票面收益率。16.貸款抵押是指借款人或第三人在（）的情況下，將財產作為債權的擔保，銀行持有抵押財產的擔保權益，當借款人不履行借款合同時，銀行有權以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優(yōu)先受償。

A.轉移財產所有權

B.轉移財產占有權

C.不轉移財產所有權

D.不轉移財產占有權

答案：D

解析：抵押是指借款人或第三人在不轉移財產占有權的情況下，將財產作為債權的擔保，銀行持有抵押財產的擔保權益，當借款人不履行借款合同時，銀行有權以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優(yōu)先受償。17.馬小姐的所得稅邊際稅率為30％，若收入增加2000元，則稅后收入可增加（）元。

A.600

B.1200

C.1400

D.2600

答案：C

解析：稅后收入增加額=2000×(1—30％)=1400(元)。18.銀保監(jiān)會及其派出機構依照相關行政許可規(guī)定對開發(fā)銀行和政策性銀行的（）等事項實施行政許可。

A.董事和高級管理人員任職資格

B.業(yè)務范圍

C.機構終止

D.機構變更

E.機構設立

答案：A,B,C,D,E

解析：銀保監(jiān)會及其派出機構依照相關行政許可規(guī)定對開發(fā)銀行和政策性銀行的機構設立、機構變更、機構終止、業(yè)務范圍以及董事和高級管理人員任職資格等事項實施行政許可。19.財政部在出現嚴重的財政赤字時，可以直接調用人民幣發(fā)行基金來彌補財政赤字。（）

答案：錯

解析：中國人民銀行設立人民幣發(fā)行庫，在其分支機構設立分支庫。分支庫調撥人民幣發(fā)行基金，應當按照上級庫的調撥命令辦理。任何單位和個人不得違反規(guī)定，動用發(fā)行基金。20.商業(yè)銀行面臨的項目風險主要有（）。

A.兼并失敗

B.技術開發(fā)失敗

C.產品研發(fā)失敗

D.拓展市場份額失敗

E.進入新市場失敗

答案：A,B,C,E

解析：商業(yè)銀行面臨的項目風險類別包括：①產品研發(fā)失??；②系統(tǒng)建設失??；③進入新市場失?。虎芗娌ⅲ召徥〉?。D項屬于競爭對手風險。21.高級管理層對股東大會負責，負責具體執(zhí)行董事會的決策。

答案：錯

解析：高級管理層對董事會負責，同時接受監(jiān)事會監(jiān)督，依法在其職權范圍內的經營管理活動不受干預。22.（）不是銀行資信調查的主要內容。

A.資產調查

B.單位調查

C.市場調查

D.情感調查

答案：D

解析：銀行獨立或聯(lián)合其他中介機構為委托人出具資信調查報告，調查并客觀反映委托人所要求的被調查人、被調查資產、被調查市場的資信狀況，包括單位調查、資產調查和市場調查等。23.張先生認購某面值為100元的5年期附息債券，若債券的票面利率與到期收益率均為10％，則債券現在的價格為()元。(計算過程保留小數點后一位)

A.100．0

B.95．6

C.110．0

D.121．0

答案：A

解析：到期收益率是指使債券的未來現金流的貼現值等于債券現在價格的貼現率，一般用y來表示。設債券價格為P，票面利率為r，到期支付的本金為M，每次支付的利息為C，利息支付的次數為n，計算到期收益率(在利息支付時問間隔內)的公式為：P

由此，可以看出當債券價格等于面值(平價)的時候，票面利率=即期收益率=到期收益率。24.在互聯(lián)網金融的大勢下，非銀行金融機構甚至是非金融機構的業(yè)務也逐漸延伸到商業(yè)銀行的業(yè)務領域，對商業(yè)銀行產生的競爭具體表現為（）。

A.外資金融機構加快本地化業(yè)務發(fā)展

B.傳統(tǒng)金融機構加快互聯(lián)網化發(fā)展腳步

C.民營經濟籌建銀行獲批

D.互聯(lián)網巨頭布局金融業(yè)

E.第三方支付已經完全替代傳統(tǒng)支付業(yè)務

答案：A,B,C,D

解析：E項，第三方支付逐漸替代傳統(tǒng)支付業(yè)務，改變了銀行獨占資金支付的格局。25.作為調節(jié)對象和監(jiān)測貨幣政策效果的金融指標是（）。

A.貨幣政策最終目標

B.貨幣政策工具

C.貨幣政策中介目標

D.貨幣政策操作目標

答案：C

解析：貨幣政策的中介目標是中央銀行為了實現貨幣政策的終極目標而設置的可供觀察和調整的指標。貨幣政策中介目標的作用在于：表明貨幣政策實施的進度；為中央銀行提供一個追蹤觀測的指標；便于中央銀行調整政策工具的使用。26.商業(yè)銀行主要運用（）確定資產回報水平、結構配置、風險控制等要素，確保各項計劃目標一致，平衡銜接。

A.資本管理模型

B.定價管理模型

C.負債管理模型

D.資產負債組合模型

答案：D

解析：商業(yè)銀行主要運用資產負債組合模型確定資產回報水平、結構配置、風險控制等要素，確保各項計劃目標一致，平衡銜接。27.貸款擔保具體的形式主要有（）。

A.保證

B.定金

C.質押

D.抵押

E.留置

答案：A,B,C,D,E

解析：貸款擔保具體的形式有：抵押、質押、保證、留置和定金。28.通貨膨脹是指（）。

A.貨幣發(fā)行量過多引起價格水平的普遍的持續(xù)上漲

B.貨幣發(fā)行量超過了流通中的貨幣量

C.貨幣發(fā)行量超過了流通中商品的價值量

D.以上均不正確

答案：A

解析：通貨膨脹是指在紙幣條件下，因紙幣發(fā)行過多，超過了流通中所需要的貨幣量，從而引起紙幣貶值、物價總體水平持續(xù)上漲的現象。?29.借款人申請貸款時，除了借款人名稱、企業(yè)性質、經營范圍，申請貸款的種類、期限、金額、方式、用途，還需提供用款計劃，還本付息計劃等資料。（）

答案：對

解析：借款人需用貸款資金時，應按照貸款人要求的方式和內容提出貸款申請，申請基本內容通常包括：借款人名稱、企業(yè)性質、經營范圍，申請貸款的種類、期限、金額、方式、用途，用款計劃，還本付息計劃等，并根據貸款人要求提供其他相關資料。30.銀行開展的黃金業(yè)務種類包括（）。

A.金幣

B.黃金股票

C.紙黃金

D.實物黃金

E.黃金基金

答案：A,C,D,E

解析：銀行代理黃金業(yè)務種類包括：①條塊現貨；②金幣；③黃金基金；④紙黃金；⑤黃金T+D交易品種。31.商業(yè)銀行的風險對沖可以分為（）。

A.自我對沖

B.一般對沖

C.市場對沖

D.特殊對沖

E.內部對沖

答案：A,C

解析：商業(yè)銀行的風險對沖可以分為：①自我對沖，指商業(yè)銀行利用資產負債表或某些具有收益負相關性質的業(yè)務組合本身所具有的對沖特性進行風險對沖；②市場對沖，指對于無法通過資產負債表和相關業(yè)務調整進行自我對沖的風險，通過衍生產品市場進行對沖。32.借款人的還款意愿是信貸資金安全，特別是個人汽車貸款資金安全的重要前提。（）

答案：對

解析：個人汽車貸款信用風險內容有：①借款人的還款能力風險；②借款人的還款意愿風險，借款人的還款意愿是信貸資金安全，特別是個人汽車貸款資金安全的重要前提。33.對借款企業(yè)來說，財務狀況的變化是企業(yè)還款能力變化的直接反映，企業(yè)的財務風險主要體現在（）。

A.應收賬款異常增加

B.銀行賬戶混亂，到期票據無力支付

C.產品積壓、存貨周轉率下降

D.企業(yè)不能按期支付銀行貸款本息

E.經營性凈現金流量持續(xù)為負值

答案：A,B,C,D,E

解析：財務狀況變化是企業(yè)還款能力變化的直接反映。企業(yè)的財務風險主要體現在：企業(yè)不能按期支付銀行貸款本息；經營性凈現金流量持續(xù)為負值；產品積壓、存貨周轉率大幅下降；應收賬款異常增加；流動資產占總資產比重大幅下降；短期負債增加失當，長期負債大量增加；銀行賬戶混亂，到期票據無力支付；企業(yè)銷售額下降，成本提高，收益減少，經營虧損；不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現象；財務記錄和經營控制混亂。34.補償原則集中體現了保險的宗旨。堅持這一原則對于維護保險雙方的正當權益、防止被保險人通過保險補償而得到額外利益、避免道德風險的發(fā)生具有重要意義。但也有一些保險產品不適用于該原則，如()。

A.財產損失保險

B.人身意外傷害保險

C.責任保險

D.信用保證保險

答案：B

解析：保險補償原則主要適用于財產保險以及其他補償性保險合同，對人壽險合同則一般不適用。35.下列關于短期債券的說法，錯誤的有（）。

A.償還期限在1年以下

B.發(fā)行者主要是政府

C.企業(yè)發(fā)行短期債券大多是為了籌集臨時性周轉資金

D.政府發(fā)行短期債券多是為了平衡預算開支

E.我國和美國政府發(fā)行的短期債券類型相同

答案：B,E

解析：短期債券是指償還期限在1年以下的債券。短期債券的發(fā)行者主要是企業(yè)和政府。企業(yè)發(fā)行短期債券大多是為了籌集臨時性周轉資金。政府發(fā)行短期債券多是為了平衡預算開支。美國政府發(fā)行的短期債券分為3個月、6個月、9個月和12個月四種。我國政府發(fā)行的短期債券較少，期限分為3個月、6個月和9個月。36.最初建立存款準備金制度的目的是為了中央銀行對貨幣供給的調控，即使之成為貨幣政策工具。（）

答案：錯

解析：存款準備金制度的初始作用是防止商業(yè)銀行盲目發(fā)放貸款，保證其清償能力，保護客戶存款的安全，以維持整個金融體系的正常運行，以及保證存款的支付和清算，后來逐漸演變成為貨幣政策工具。37.下列關于同業(yè)拆借的說法，錯誤的是()。

A．同業(yè)拆借的利率常作為貨幣市場的基準利率

B．在國際市場上，最著名的是倫敦銀行同業(yè)拆借利率

C．上海銀行間同業(yè)拆放利率屬于復利、擔保、批發(fā)性利率

D．同業(yè)拆借業(yè)務主要通過全國銀行問同業(yè)拆借市場進行

答案：C

解析：C本題考查對“同業(yè)拆借”的理解。同業(yè)拆借是指銀行及其他金融機構之間進行短期的資金借貸，通過全國銀行間同業(yè)拆借市場進行，其利率隨資金供求的變化而變化，常作為貨幣市場的基準利率。在國際貨幣市場上，最著名的是倫敦銀行同業(yè)拆放利率(LIBOR)；在我國，正在推行的人民幣貨幣市場基準利率指標體系為上海銀行問同業(yè)拆放利率(SHIBR())。需要了解的是，SHIBR0是單利、無擔保、批發(fā)性利率，其品種有隔夜、一周、兩周、1個月、3個月、6個月、9個月及1年。故選C。38.下列關于基本養(yǎng)老保險金的資金籌集的說法，不正確的是（）。

A.資金籌集來源主要包含企業(yè)繳費、個人薪酬扣除和其他補貼三方面

B.企業(yè)繳費和個人薪酬扣除為資金籌集最為重要的來源

C.企業(yè)繳費比例部分全國統(tǒng)一為20％

D.員工個人繳費基數是經過核定的上年度本人月平均工資，費率為8％

E.員工個人繳費基數最高為全國職工上年度月平均工資的300％

答案：A,C,E

解析：A項，企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險制度的資金籌集來源主要包含五個方面：企業(yè)繳費、個人薪酬扣除、財政支付、基金運營收入和其他補貼；C項，企業(yè)繳費比例部分每個省、市、自治區(qū)之間不盡相同，-般在20％左右；E項，員工個人繳費基數最高為統(tǒng)籌地職工上年度月平均工資的300％，最低為統(tǒng)籌地職工上年度月平均工資的60％。’39.公路收費權、學校收費權等屬于銀行存量押品種類的()。

A.金融質押品

B.商用房地產和居住用房地產

C.其他押品

D.應收賬款

答案：D

解析：銀行的存量押品分為金融質押品、應收賬款、商用房地產和居住用房地產、其他押品四大類。其中，應收賬款包括交易類應收賬款、應收租金、公路收費權、學校收費權等：40.公積金貸款的優(yōu)點有()。

A.利率較低

B.不受二套房貸的限制

C.還款方式靈活

D.審批手續(xù)收費低廉

E.無普通住宅與非普通住宅之分

答案：A,B,C,E

解析：選擇房貸時，首先應考慮住房公積金貸款。公積金貸款的優(yōu)勢包括：①利率較低，且貸款額度通常也能夠滿足多數借款人的貸款需求；②不受二套房貸的限制，無普通住宅與非普通住宅之分；③還款方式靈活等。41.商業(yè)銀行利率風險的計量分析方法包括（）。

A.收益分析法

B.敏感性分析法

C.情景分析法

D.基本指標分析法

E.經濟價值分析法

答案：A,E

解析：評估銀行利率風險狀況的兩種不同又相輔相成的分析方法：收益分析法和經濟價值分析法。42.機動車押品的登記部門為（）。

A.財稅所在地的工商管理部門

B.機動車管轄地車輛管理所

C.證券登記結算公司

D.中國人民銀行征信中心

答案：B

解析：

43.（）是根據風險資產的歷史違約數據，計算在未來一定持有期內不同信用等級的客戶／債項的違約概率。

A.RiskCalc模型

B.死亡率模型

C.CreditMonitor模型

D.KPMG風險中性定價模型

答案：B

解析：死亡率模型是根據風險資產的歷史違約數據，計算在未來一定持有期內不同信用等級的客戶／債項的違約概率。通常分為邊際死亡率和累計死亡率。

44.只有執(zhí)行了審慎的貸款分類制度，才能計提充足的貸款損失準備金。（）

答案：對

解析：只有執(zhí)行了審慎的貸款分類制度，才能真實揭示貸款價值，識別貸款組合中的預期損失，從而計提充足的貸款損失準備金。45.下列選項中，關于限制資產轉讓措施的相關情形說法錯誤的是()。

A.主要是針對銀行業(yè)金融機構的內部控制和風險管理有比較嚴重的缺陷

B.有可能低價轉讓資產，使該機構蒙受損失

C.存在著嚴重違規(guī)的關聯(lián)交易行為

D.有可能高價轉讓資產，使該機構蒙受聲譽損失

答案：D

解析：限制資產轉讓，該項措施主要是針對銀行業(yè)金融機構的內部控制和風險管理有比較嚴重的缺陷，存在著嚴重違規(guī)的關聯(lián)交易行為，有可能低價轉讓資產，使該機構蒙受損失等情況。46.商用房貸款簽約和發(fā)放中的主要風險點包括（）。

A.合同憑證預簽無效、合同制作不合格、合同填寫不規(guī)范、未對合同簽署人及簽字(簽章)進行核實

B.在發(fā)放條件不齊全的情況下發(fā)放貸款

C.未按規(guī)定的貸款額度、貨款期限、擔保方式、結息方式、計息方式、還款方式、適用利率、利率調整方式和發(fā)放方式等發(fā)放貸款。導致錯誤發(fā)放貸款和貸款錯誤核算

D.借款合同采用格式條款未公示的

E.授意借款人虛構情節(jié)獲得貸款

答案：A,B,C,D

解析：選項A、B、C、D為商用房貸款簽約與發(fā)放中的風險，E項是貸款受理與調查中的風險。47.（）的金融創(chuàng)新是指20世紀50年代末以后，金融機構特別是銀行中介功能的變化。

A.宏觀層面

B.中觀層面

C.業(yè)務層面

D.職能層面

答案：B

解析：銀行業(yè)務創(chuàng)新包括三個層面的“創(chuàng)新”：宏觀層面、中觀層面和微觀層面。①宏觀層面的金融創(chuàng)新是指貨幣信用制度、體制的變革與突破；②中觀層面的金融創(chuàng)新是指20世紀50年代末以后，金融機構特別是銀行中介功能的變化；③微觀層面的金融創(chuàng)新僅指金融工具的創(chuàng)新。48.客戶信用評級中的定性分析方法突出問題是對信用風險評估缺乏一致性，同一客戶風險評估結果不同。（）[2015年10月真題]

答案：對

解析：定性分析法的突出特點在于將信貸專家的經驗和判斷作為信用分析和決策的主要基礎，這種主觀性很強的方法／體系帶來的一個突出問題是對信用風險的評估缺乏一致性。不同的信貸人員由于其經驗、習慣和偏好的差異，可能出現不同的風險評估結果和授信決策建議。49.某證券組合今年實際平均收益率為0．15，當前的無風險利率為0．03，市場組合的期望收益率為0．11，該證券組合的標準差為1。那么，根據夏普比率來評價，該證券組合的績效()。

A.不如市場績效好

B.與市場績效一樣

C.好于市場績效

D.無法評價

答案：C

解析：以該證券組合的績效好于市場組合。50.通貨緊縮會使政府的收入向企業(yè)和個人轉移，會使企業(yè)在價格下降中受到損失，會使工人的實際工資增加。

答案：對

解析：通貨緊縮會使政府的收入向企業(yè)和個人轉移，主要是通過降低所得稅實現的；會使企業(yè)在價格下降中受到損失；會使工人的實際工資增加；會形成有利于債權人而不利于債務人的資金再分配。51.專用卡是具有專門用途、在特定區(qū)域使用的貸記卡，具有轉賬結算、存取現金功能。專門用途是指在百貨、餐飲、飯店、娛樂行業(yè)以外的用途。（）

答案：錯

解析：專用卡是具有專門用途(指在百貨、餐飲、飯店、娛樂行業(yè)以外的用途)，在特定區(qū)域使用的借記卡，具有轉賬結算、存取現金功能。52.如果某公司的固定資產使用率（），就意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由（）決定。

A.小于20%或30%，行業(yè)技術變化比率

B.小于20%或30%，設備使用年限

C.大于60%或70%，行業(yè)技術變化比率

D.大于60%或70%，設備使用年限

答案：C

解析：如果一個公司的固定資產使用率大于60%或70%，這就意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由行業(yè)技術變化比率決定。53.個人住房貸款貸后檢查的內容包括（）。

A..對借款人的檢查

B.對保證人的檢查

C.對抵押物的檢查

D.對質押權利的檢查

E.對開發(fā)商和項目以及合作機構的檢查

答案：A,B,C,D,E

解析：個人住房貸款貸后檢查的內容包括對借款人的檢查，對保證人的檢查，對抵押物的檢查，對質押權利的檢查，對開發(fā)商和項目以及合作機構的檢查。54.以下公式中錯誤的是()。

A.資產-負債=凈資產

B.以市價計算的期初期末凈資產差異=儲蓄額+未實現資本利得或損失+資產評估增值(一資產評估減值)

C.普通年金終值=每期固定金額×[(1+利率)期限一1]/利率

D.復利現值=終值×(1+利率)期限

答案：D55.個人旅游消費貸款只能用于借款申請人本人參加的旅游消費。（）[2009年6月真題]

答案：錯56.下列關于互聯(lián)網金融下征信業(yè)務的新發(fā)展說法錯誤的是（）。

A.在互聯(lián)網金融的背景下，征信系統(tǒng)現有的應用架構、數據架構、技術架構等方面的設計可以滿足現實要求，需要針對互聯(lián)網金融進一步提升其準確性、靈活性和前瞻性，以適應未來的發(fā)展需要

B.互聯(lián)網金融的發(fā)展為征信系統(tǒng)更為廣泛的采集信貸信息，擴充征信匯總數據的指標體系創(chuàng)造了條件

C.互聯(lián)網金融本身的征信業(yè)務發(fā)展也面臨著重大的挑戰(zhàn)

D.借助互聯(lián)網金融平臺，征信系統(tǒng)可以講更廣范圍的信息采集入庫，并通過互聯(lián)網征信平臺實現更高效的信息共享

答案：A

解析：在互聯(lián)網金融的背景下，征信系統(tǒng)現有的應用架構、數據架構、技術架構等方面的設計已開始難以滿足現實要求，需要針對互聯(lián)網金融進一步提升其擴展性、靈活性和前瞻性，以適應未來的發(fā)展需要。互聯(lián)網金融的發(fā)展為征信系統(tǒng)更為廣泛的采集信貸信息，擴充征信匯總數據的指標體系創(chuàng)造了條件。

互聯(lián)網金融本身的征信業(yè)務發(fā)展也面臨著重大的挑戰(zhàn)。

借助互聯(lián)網金融平臺，征信系統(tǒng)可以講更廣范圍的信息采集入庫，并通過互聯(lián)網征信平臺實現更高效的信息共享57.根據《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當手段，吸收存款，發(fā)放貸款的，違法所得50萬元以上的，處違法所得()。

A.200萬元的罰款

B.2倍以上5倍以下的罰款

C.1倍以上5倍以下的罰款

D.50萬元以上200萬元以下罰款

答案：C

解析：《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當手段，吸收存款，發(fā)放貸款的，違法所得50萬元以上的，處違法所得1倍以上5倍以下的罰款。58.（）要求銀行做好客戶評估和識別工作，針對不同目標客戶群，提供不同的金融產品和服務，使所銷售的產品適合客戶的真實需求，同時盡可能避免利用創(chuàng)新業(yè)務欺詐銀行的行為發(fā)生。

A.認識你的業(yè)務

B.認識你的盈利增長點

C.認識你的客戶

D.認識你的交易對手

答案：C

解析：略59.我國刑法規(guī)定的基本原則包括（）。

A.罪刑法定原則

B.刑法面前人人平等原則

C.以事實為根據．以法律為準繩原則

D.罪責刑相適應原則

E.強制原則

答案：A,B,D

解析：我國刑法總則明確規(guī)定的原則只有三個，即罪刑法定原則、刑法面前人人平等原則和罪責刑相適應原則。以事實為根據，以法律為準繩原則是刑事訴訟法的一項基本原則。?60.以下不屬于審貸分離形式的是（）。

A.地區(qū)分離

B.部門分離

C.崗位分離

D.權責分離

答案：D

解析：審貸分離形式有地區(qū)分離、部門分離、崗位分離三種形式。61.在（）上，銀行等金融機構之間進行短期的資金借貸，以調劑資金余缺。

A.同業(yè)拆借市場

B.商業(yè)票據市場

C.回購協(xié)議市場

D.銀行承兌匯票市場

答案：A

解析：同業(yè)拆借市場是指銀行等金融機構之間相互借貸，以調劑資金余缺的市場。選項B，商業(yè)票據市場是商業(yè)票據發(fā)行和交易的市場；選項C，回購協(xié)議市場是通過回購協(xié)議進行短期貨幣資金借貸所形成的市場；選項D，銀行承兌匯票市場是以銀行承兌匯票為交易對象的市場。62.客戶家庭財務狀況信息的內容，主要包括（）。

A.收入情況

B.支出情況

C.資產信息

D.負債信息

E.其他相關的家庭、財務信息

答案：A,B,C,D,E

解析：客戶家庭財務狀況信息的內容，主要包括以下幾個方面：收入情況；支出情況；資產信息（包括一些儲蓄、投資賬戶信息）；負債信息；其他相關的家庭、財務信息。63.目前我國開辦的家庭財產保險包括()。

A.普通家庭財產保險

B.家庭財產兩全險

C.企業(yè)財產保險基本險和綜合險

D.投資保障型家庭財產保險

E.個人貸款抵押房屋保險

答案：A,B,D,E

解析：目前我國開辦的家庭財產保險包括普通家庭財產保險、家庭財產兩全險、投資保障型家庭財產保險和個人貸款抵押房屋保險。

64.負責項目方案的準備、挑選、報請上級機關審批，以及項目的建設過程(包括設計、施工、設備購置安裝等)的機構為項目的（）。

A.實施機構

B.經營機構

C.協(xié)作機構

D.宣傳機構

答案：A

解析：項目方案的準備、挑選、報請上級機關審批，以及項目的建設過程(包括設計、施工、設備購置安裝等)一般由項目的實施機構(我國稱為項目建設單位)負責。建設單位不一定具體承擔建設工作，但對整個建設過程負責。65.王先生今年40歲，他目前的年支出額為10萬元，假定通貨膨脹率為3%，投資收益率為6%，假設王先生預期余壽為40年。那么當王先生選擇在60歲退休，那么需要準備的養(yǎng)老金為（）萬元。

A.153.1548

B.274.2769

C.86.9377

D.79.5697

答案：C

解析：當通貨膨脹率為3%，投資收益率為6%時，實際收益率=[（1+名義收益率）/（1+通貨膨脹率）]-1=（1+6%）/（1+3%）-1=2.91%

??到60歲時每年的生活開銷=10×（1+3%）^20=18.06（萬元）

??客戶退休后20年的總支出折現到60歲時點，PV（FV=0，PMT=-18.06，i=2.91%，n=20，期初年金）=278.8209（萬元）

??退休總開支從60歲時點折算到40歲時點，PV（FV=278.8209，n=20，i=6%，PMT=0）=86.9377（萬元）

??即王先生需要在40歲時籌集86.9377萬元養(yǎng)老金。

66.壓力情景所涵蓋的風險類別以及相應的風險因子確定后，情景設計的主要工作是（）。

A.客觀地預測風險因子的變化幅度

B.客觀地決定風險因子的波動情況

C.客觀地決定風險因子的變化幅度

D.客觀地預測風險因子的波動情況

答案：C

解析：壓力情景所涵蓋的風險類別以及相應的風險因子確定后，情景設計的主要工作是客觀地決定風險因子的變化幅度。67.小王是某商業(yè)銀行客戶經理，他應該接受（）監(jiān)督。

A.社會公眾

B.銀行業(yè)協(xié)會

C.銀監(jiān)會

D.中國人民銀行

E.國家外匯管理局

答案：A,B,C,D,E

解析：銀行業(yè)從業(yè)人員應接受所在機構、銀行業(yè)自律組織、監(jiān)管機構和社會公眾的監(jiān)督。監(jiān)管機構既包括銀監(jiān)會，也包括中國人民銀行、國家外匯管理局等。68.（）是衡量匯率變動對銀行當期收益的影響的一種方法。

A.缺口分析

B.久期分析

C.外匯敞口分析

D.風險價值

答案：C

解析：外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當期收益影響的一種方法。外匯敞口主要來源于銀行表內外業(yè)務中的貨幣金額和期限錯配。69.李先生打算為剛上小學的兒子籌備大一的開支。他準備采用教育儲蓄的方式進行。為此，他向理財師咨詢有關問題。

利用教育儲蓄的最長期限，李先生應當在他兒子()時開立教育儲蓄賬戶。

A.小學四年級

B.小學五年級

C.小學六年級

D.初中一年級

答案：D

解析：教育儲蓄的存期分為1年期、3年期和6年期。為了利用最長期限，李先生應在其兒子上大學一年級的六年前(即初中一年級)開立教育儲蓄賬戶。70.根據《貸款通則》的規(guī)定，票據貼現的貼現期限最長不得超過2個月。（）

答案：錯

解析：根據《貸款通則》的規(guī)定，票據貼現的貼現期限最長不得超過6個月，貼現期限為從貼現之日起到票據到期日止。71.一般來說，古玩投資的特點主要有（）。

A.需要鑒別能力

B.價值一般較高

C.流動性高

D.交易成本高

E.流動性低

答案：A,B,D,E

解析：古玩投資的特點包括：①交易成本高、流動性低；②投資古玩要有鑒別能力；③價值一般較高，投資者要具有相當的經濟實力。72.下列關于個人住房貸款貸前調查的說法中，錯誤的是()。

A.對項目的調查主要調查項目資料的完整性、真實性、有效性、合法性、項目工程進度、項目資金到位情況等

B.貸前調查包括對開發(fā)商、住房樓盤項目和借款人提供資料的調查和評估

C.為有效競爭市場，節(jié)省營銷時間，在對開發(fā)商的有效證書審查后，就可辦理單筆貸款業(yè)務

D.對開發(fā)商的調查主要查資質、資信、營業(yè)執(zhí)照、稅務登記證明、會計報表、債權債務等

答案：C

解析：個人住房貸款除參照個人貸款貸前調查內容外，還應對開發(fā)商及住房樓盤項目材料的真實性、合法性、完整性、可行性等進行調查。73.票據行為是指以發(fā)生、變更或消滅票據的權利義務為目的的法律行為，（）是匯票所獨有的一種票據行為。

A.保證

B.承兌

C.背書

D.出票

答案：B

解析：票據行為是指以發(fā)生、變更或消滅票據的權利義務關系為目的的法律行為，包括出票、背書、承兌、保證。其中，承兌是指匯票的付款人承諾負擔票據債務的行為。承兌為匯票所獨有，付款人簽字承兌，就是對匯票的到期付款承擔責任。74.共同構成我國擔保法律制度的法律包括()。

A．《公司法》

B．《物權法》

C．《民法通則》

D．《擔保法》司法解釋

E．《合同法》

答案：B,C,D

解析：BCD共同構成我國擔保法律有：《物權法》《民法通則》《擔保法》司法解釋。故選BCD。75.某進口公司持有美元，但要求對外支付的貨幣是日元，可以通過()，賣出美元，買入日元，滿足對外日元的需求。

A.期貨交易

B.即期外匯交易

C.遠期外匯交易

D.期權交易

答案：B

解析：即期外匯交易是外匯交易中最基本的交易，可以滿足客戶對不同貨幣的需求。76.銀行營銷策略中的（），是指針對每一個客戶的個體需求而設計不同的產品和服務，有條件地滿足單個客戶的需要。

A.產品差異策略

B.單一營銷策略

C.低成本策略

D.專業(yè)化策略

答案：B

解析：單一營銷策略，又稱一對一的營銷，它是針對每一個客戶的個體需求而設計不同的產品或服務，有條件地滿足單個客戶的需要。77.我國個人貸款業(yè)務包括（）。

A.個人助學貸款

B.銀團貸款

C.信用卡透支

D.個人汽車貨款

E.個人住房貨款

答案：A,C,D,E

解析：個人貸款是指貸款人向符合條件的自然人發(fā)放的用于個人消費、生產經營等用途的本外幣貸款，主要分為四大類：個人住房貸款、個人消費貸款、個人經營貸款和個人信用卡透支，其中，個人消費貸款一般包括個人汽車貸款、助學貸款、個人消費額度貸款、個人住房裝修貸款、個人耐用消費品貸款、個人權利質押貸款等。B項，銀團貸款屬于公司貸款業(yè)務。

78.質押可分為（）。

A.動產質押

B.不動產質押

C.權利質押

D.無形資產質押

E.其他形式的質押

答案：A,C

解析：質押是指債務人或第三人將其動產或權利憑證移交債權人占有或者將法律法規(guī)允許質押的權利依法進行登記，將該動產或權利作為債權的擔保，當債務人不履行債務時，債權人有權依法就該動產或權利處分所得的價款優(yōu)先受償。我國《物權法》確立了兩類質押，一是動產質押；二是權利質押。79.商業(yè)銀行辦理企業(yè)基本存款賬戶時對存款客戶的規(guī)定包括（）。

A.可以在此賬戶辦理日常結算

B.企業(yè)可以在多家銀行開立多個基本賬戶

C.可以由存款客戶自主選擇開戶銀行

D.可以在此賬戶辦理現金收付

E.同一存款客戶只能在商業(yè)銀行開立一個基本存款賬戶

答案：A,C,D,E

解析：基本存款賬戶簡稱基本戶，是指存款人因辦理日常轉賬結算和現金收付需要開立的銀行結算賬戶?；敬婵钯~戶是存款人的主辦賬戶，企業(yè)、事業(yè)單位等可以自主選擇一家商業(yè)銀行的營業(yè)場所開立一個辦理日常轉賬結算和現金收付的基本賬戶，同一存款客戶只能在商業(yè)銀行開立一個基本存款賬戶。80.在二手房交易中，個人所得稅按個人轉讓住房收入減去房屋原值和轉讓住房過程中繳納的稅金及有關合理費用后差額的20％計征：不能提供合法扣除憑證的，普通住房按銷售額的1％計征，非普通住房按銷售額的2％計征。（）

答案：對81.債券掛鉤類理財產品主要是指在（）和（）上進行交換和交易，并由銀行發(fā)行的理財產品。?

A．貨幣市場，債券市場?

B．期貨市場，債券市場?

C．股票市場，債券市場?

D．金融衍生品市場，貨幣市場

答案：A

解析：債券掛鉤類理財產品主要是指在貨幣市場和債券市場上進行交換和交易，并由銀行發(fā)行的理財產品。82.下列關于商業(yè)銀行聲譽風險的理解，最恰當的是（）。

A.聲譽風險通過整體的、系統(tǒng)化的方法來管理

B.聲譽風險無法通過加強內部控制來避免

C.聲譽風險不會損害到銀行的經濟價值

D.聲譽風險與其他風險不具有相關性

答案：A

解析：商業(yè)銀行所面臨的風險，不論是正面的還是負面的，都必須通過系統(tǒng)化方法管理，因為幾乎所有風險都可能影響商業(yè)銀行聲譽，因此聲譽風險也被視為一種多維風險。商業(yè)銀行只有從整體層面認真規(guī)劃、管理聲譽風險，制定明確的運營規(guī)范、行為方式和道德標準，并切實貫徹和執(zhí)行，才能有效管理和降低聲譽風險。83.關于商業(yè)銀行常用的風險規(guī)避策略，下列敘述不正確的是（）。

A.采取授信額度

B.“收軟付硬”、“借硬貸軟”的幣種選擇原則

C.設立非常有限的風險容忍度

D.使用交易限額

答案：B

解析：風險規(guī)避可以通過限制某些業(yè)務的經濟資本配置實現。例如，商業(yè)銀行首先將所有業(yè)務面臨的風險進行量化，然后依據董事會所確定的風險戰(zhàn)略和風險偏好確定經濟資本分配，最終表現為授信額度和交易限額等各種限制條件。對于不擅長且不愿承擔風險的業(yè)務，商業(yè)銀行對其配置非常有限的經濟資本，并設立非常有限的風險容忍度，迫使業(yè)務部門降低該業(yè)務的風險暴露，甚至完全退出該業(yè)務領域。B項，“收硬付軟”、“借軟貸硬”的幣種選擇原則屬于風險規(guī)避的原則之一，即在國際業(yè)務中，對將要收入或構成債權的項目選用匯價穩(wěn)定趨升的“硬”貨幣，對將要支付或構成債務的項目選用匯價明顯趨跌的“軟”貨幣。84.哪一項不是商用房貸款操作風險中，借款人所提交材料的真實性、合法性的內容?（）

A.借款人、保證人、抵押人、出質人的身份證件是否真實、有效

B.抵(質)押物的權屬證明材料是否真實。有無涂改現象

C.借款人提供的直接劃撥賬戶是否是借款人本人所有的活期儲蓄賬戶

D.擔保物所有權是否合法、真實、有效

答案：D

解析：選項A、B、C是借款申請人所提交的材料是否真實合法的內容。85.我國目前政府規(guī)定的退休年紀男性為（）歲、女性（）歲。

A.55；65

B.60；55

C.65；60

D.62；68

答案：B

解析：我國目前政府規(guī)定的退休年紀男性為60歲、女性55歲86.根據《合伙企業(yè)法》規(guī)定的普通合伙人對企業(yè)債務負（）。

A.有限責任

B.無限責任

C.無限連帶責任

D.連帶責任

答案：C

解析：普通合伙企業(yè)由普通合人組成，合伙人對合伙企業(yè)債務承擔無限連帶責任。87.下列關于現值和終值的說法中，不正確的是()。

A.隨著復利計算頻率的增加，實際利率增加，現金流量的現值增加

B.期限越長，利率越高，終值就越大

C.貨幣投資的時間越早，在一定時期期末所積累的金額就越高

D.利率越低或年金的期間越長，年金的現值越大

答案：A

解析：現值也稱在用價值，指資產按照預計從其持續(xù)使用和最終處置中所產生的未來凈現金流入量折現的金額，即現在和將來(或過去)的一筆支付或支付流在今天的價值。因此，隨著復利計算頻率的增加，實際利率的增加，現金流量的現值減少。A選項說法錯誤。88.商業(yè)銀行的風險管理流程包括（）。

A.風險識別

B.風險計量

C.風險監(jiān)測

D.風險預測

E.風險控制

答案：A,B,C,E

解析：商業(yè)銀行的風險管理流程可以概括為風險識別、風險計量、風險監(jiān)測和風險控制四個環(huán)節(jié)。89.在客戶品質基礎分析中，關于對客戶經營范圍的分析，下列說法正確的是()。

A.要關注目前客戶經營范圍是否在注冊范圍內(經營特種業(yè)務的要有“經營許可證”)、客戶經營范圍的演變

B.客戶主營業(yè)務由原來側重貿易轉向實業(yè)屬于產品轉換型演變

C.對于客戶經營行業(yè)集中的，要特別引起警覺

D.要注意客戶經營的諸多業(yè)務之間是否具有獨立性、主營業(yè)務是否突出

答案：A

解析：B項，客戶由原來側重貿易轉向實業(yè)或由原來側重實業(yè)轉向貿易屬于行業(yè)轉換型演變；C項，對經營行業(yè)分散、主營業(yè)務不突出的客戶應警覺；D項，要注意客戶經營的諸多業(yè)務之間是否存在關聯(lián)性、主營業(yè)務是否突出。90.家族信托財產式獨立的，家族信托的所有權與收益權嚴格區(qū)分，信托財產名義上是屬于受托人的，與委托人、受托人和收益人的其他財產隔離。

答案：對

解析：家族信托財產式獨立的，家族信托的所有權與收益權嚴格區(qū)分，信托財產名義上是屬于受托人的，與委托人、受托人和收益人的其他財產隔離。91.根據《中華人民共和國外資銀行管理條例》，下列關于外國銀行分行的表述，正確的有()。

A.可以經營部分或全部外匯業(yè)務

B.與中資銀行分行經營業(yè)務范圍一致

C.目前只能做聯(lián)絡工作，還不能開展具體業(yè)務

D.可以經營除中國境內公民以外客戶的人民幣業(yè)務

E.與具有建立資格的法人銀行經營業(yè)務范圍一致

答案：A,D

解析：外國銀行分行按照銀監(jiān)會批準的業(yè)務范圍，可以經營部分或者全部外匯業(yè)務以及對除中國境內公民以外客戶的人民幣業(yè)務。92.（）是居民個人將閑置不用的貨幣資金存人商業(yè)銀行?？呻S時或按約定時間支取款項的一種信用行為，是商業(yè)銀行對存款人的負債。

A.儲蓄存款

B.對公存款

C.活期存款

D.保證金存款

答案：A

解析：儲蓄存款是居民個人將閑置不用的貨幣資金存入商業(yè)銀行?？呻S時或按約定時間支取款項的一種信用行為，是商業(yè)銀行對存款人的負債。93.在內部評級法下，表內凈額結算的風險緩釋作用體現為（）的下降。

A.違約概率

B.違約頻率

C.違約損失率

D.違約風險暴露

答案：D

解析：在內部評級法下，表內凈額結算的風險緩釋作用體現為違約風險暴露的下降。94.在家庭財務保障規(guī)劃建議中，理財師在為客戶進行風險管理效果評估時，其內容不包括（）。

A.風險覆蓋評估

B.可行性評估

C.安全性評估

D.整體性評估

答案：C

解析：在向客戶提供了保險建議后，理財師當為客戶進行風險管理效果評估。這個部分的內容包括三個方面：風險覆蓋評估、可行性評估、整體性評估。95.押品價值的評估方式包括（）

A.內部評估

B.外部評估

C.直接評估

D.間接評估

E.雙向評估

答案：A,B,C

解析：押品價值評估有內部評估、外部評估和直接評估三種方式。96.中小企業(yè)管理水平整體較低表現在（）。

A.缺乏現代科學管理手段

B.內部控制制度不完善

C.財務人員素質水平相對較差

D.成本核算缺乏真實的準確的數據資料

E.易于確定企業(yè)生產的盈虧平衡點

答案：A,B,C,D

解析：許多中小企業(yè)缺乏現代科學管理手段，管理機構簡單，專業(yè)性不強，內部控制制度不完善，甚至沒有內部控制制度。財務人員素質水平相對較差，部分中小企業(yè)會計基礎工作不健全，成本核算缺乏真實的準確的數據資料，企業(yè)內部缺乏科學有效的成本費用控制體系。囿于管理水平，中小企業(yè)難以確定企業(yè)生產的盈虧平衡點。97.以下因素不會影響商業(yè)銀行資產負債期限結構的是()。

A.央行宣布上調利率0．3％

B.滬市投資收益率上漲7％

C.貸款人推進新的貸款請求

D.商業(yè)銀行增加網點數量

答案：D

解析：商業(yè)銀行的資產負債期限結構受多種因素的影響。例如，商業(yè)銀行對利率變化的敏感程度直接影響著資產負債期限結構；外部市場因素的變化同樣會影響資產負債期限結構，例如，股票投資收益率上升時，存款人傾向于將資金從銀行中撤出并轉投到股票市場，而貸款人可能推進新的貸款請求或加速提取那些支付低利率的信貸額度，結果是造成商業(yè)銀行的流動性緊張；商業(yè)銀行增加網點數量不會影響到商業(yè)銀行的資產負債結構。98.下列選項中，（）不屬于以公司信用基礎為標準進行的公司種類劃分。

A.人合公司

B.資合公司

C.人合兼資合公司

D.兩合公司

答案：D

解析：以公司信用基礎為標準，可以將公司分為人合公司、資合公司和人合兼資合公司。D項，以公司股東承擔責任的范圍和形式為標準，可以將公司分為無限公司、有限責任公司、股份有限公司和兩合公司。

99.銀行或其他金融機構的工作人員與詐騙貸款的犯罪分子串通并為之提供詐騙貸款幫助的，既可能構成貸款詐騙罪的共犯，也可能構成職務侵占罪或貪污罪的共犯，關鍵區(qū)別在于（）。

A.主觀方面是否是故意

B.是否采用虛構事實、隱瞞真相的方法

C.銀行是否被騙

D.所侵犯的客體是否是貸款

答案：C

解析：構成職務侵占罪和貪污罪均不需要受害人被欺騙，而貸款詐騙罪只有在犯罪主體采取欺詐的方法使銀行受騙的前提下才可以構成。100.下列選項中，公司發(fā)放紅利不是合理的借款需求原因的是（）。

A.公司股息發(fā)放的壓力很大

B.公司的營運現金流不能滿足償還債務、資本支出和預期紅利發(fā)放的需要

C.定期支付紅利的公司現有的紅利支付水平無法滿足未來發(fā)展速度下的紅利支付

D.公司的投資者不愿在經營狀況不好時削減紅利，股息發(fā)放的壓力很大

答案：C

解析：如果公司未來的發(fā)展速度已經無法滿足現在的紅利支付水平，那么紅利發(fā)放就不能成為合理的借款需求原因。101.下列關于教育儲蓄存款表述正確的是（）。

A.利率優(yōu)惠，按同期限檔次的零存整取定期儲蓄存款利率計息

B.存期靈活，最長存期為六年

C.總額控制，本金合計最高限額為5萬元

D.分次存入，分次支取

答案：B

解析：A項，一年期、三年期教育儲蓄按開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計息；六年期按開戶日五年期整存整取定期儲蓄存款利率計息。C項，本金合計最高限額為2萬元。D項，分次存入，到期一次支取本金和利息。102.經濟危機一旦引發(fā)經濟基本面的極端惡化，大量企業(yè)倒閉，社會經濟陷入極端蕭條中，就會發(fā)展為金融危機。（）

答案：錯

解析：金融危機一旦引發(fā)經濟基本面的極端惡化，大量企業(yè)倒閉，社會經濟陷入極端蕭條中，就會發(fā)展為經濟危機。103.下列關于基本面分析中的宏觀分析，說法正確的有()。

A.一般來說，高經濟增長率會推動本國貨幣匯率的上漲，而低經濟增長率則會造成該國貨幣匯率下跌

B.PMI表示居民消費價格指數

C.PMI指數30為榮枯分水線

D.減少國債、提高稅率、減少政府購買和轉移支付屬于緊縮性貨幣政策

E.在通貨膨脹較嚴重時，采用消極的貨幣政策較合適

答案：A,E

解析：B項，CPI為居民消費價格指數，PMI為采購經理指數；C項，PMI指數50為榮枯分水線，當PMI大于50時，說明經濟在發(fā)展，當PMI小于50時，說明經濟在衰退；D項，減少國債、提高稅率、減少政府購買和轉移支付屬于緊縮性財政政策，緊縮性的貨幣政策是通過削減貨幣供應的增長率來降低總需求水平，在這種政策下，取得信貸較為困難，利息率也隨之提高。104.為了確保銀行的財務報告公允地反映公司的財務狀況以及公司在各重要方面的表現，董事會和高級管理層可使用外部審計師，下列關于外部審計目的的表述錯誤的是（）。

A.評估從商業(yè)銀行收到報告的精確性

B.評價商業(yè)銀行總體經營情況

C.評價商業(yè)銀行各項風險管理制度

D.評價銀行各項資產組合的質量和風險暴露程度

答案：D

解析：D項，評價銀行各項資產組合的質量和準備金的充足程度。105.在貸款發(fā)放中，對借款合同審查應著重于（）的審查。

A.合同形式

B.合同必備條款

C.合同附加條款

D.合同生效條件

答案：B

解析：貸款發(fā)放中，借款合同條款的審查應著重于合同核心部分，即合同必備條款的審查。借款合同的必備條款主要有貸款種類、借款用途、借款金額、貸款利率、還款方式、還款期限、違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。106.關于債券的利率風險，下列說法不正確的是()。

A.由于利率的變動帶來的風險就稱為利率風險

B.浮動利率的債券風險比固定利率的債券風險要低

C.在市場利率升高的時候，債券的價格會下降

D.如果再投資利率下降，債券的再投資的收益將上升

答案：D

解析：在計算債券投資總收益的時候，利息的收益也占相當一部分比率，而利息的收益的大小取決于再投資利率，如果再投資利率下降，那么債券的再投資的收益就會減少，稱這種風險為再投資風險。107.某手表廠為紀念成立二十周年特制紀念手表，聲稱該手表具有世界領先技術，價值三萬元。后經查實，該表只是一般工藝制成的，并不具備先進的技術。為此，購買者與該手表廠發(fā)生糾紛，該糾紛中，雙方簽訂的合同應當按可變更、可撤銷合同處理。（）

答案：對

解析：根據《合同法》的規(guī)定，在不損害國家利益的前提下，因欺詐而訂立的合同為可變更、可撤銷合同。108.根據法律規(guī)定，下列可以作為個人質押貸款質物的有（）。

A.債券、存款單

B.可轉讓的基金份額、股權

C.可轉讓的著作權中的財產權

D.倉單、提單

E.應收賬款

答案：A,B,C,D,E

解析：根據《物權法》的規(guī)定，可作為個人質押貸款的質物主要有：①匯票、支票、本票；②債券、存款單；③倉單、提單；④可轉讓的基金份額、股權；⑤可轉讓的注冊商標專用權、專利權、著作權等知識產權中的財產權；⑥應收賬款；⑦法律、行政法規(guī)規(guī)定的可以出質的其他財產權利。109.識別客戶關聯(lián)方關系時，授信工作人員應重點關注客戶核心資產重大變動及其凈資產（）的變動情況。

A.10％以下

B.10％以上

C.20％以下

D.20％以上

答案：B

解析：識別客戶關聯(lián)方關系時，授信工作人員應重點關注客戶的注冊資金、股權分布、股權占比的變更情況，通過間接持股方式形成的關聯(lián)關系，通過非股權投資方式形成的隱性關聯(lián)關系，客戶核心資產重大變動及其凈資產10％以上的變動情況，客戶對外融資、大額資金流向、應收賬款情況，客戶主要投資者、關鍵管理人員及其親密親屬的個人信用記錄。

110.汽車經銷商的欺詐行為不包括（）。

A.一車多貸

B.甲貸乙用

C.虛報車價

D.及時告知

答案：D

解析：汽車經銷商的欺詐行為主要包括：①一車多貸；②甲貸乙用；③虛報車價；④冒名頂替；⑤全部造假；⑥虛假車行。111.理財規(guī)劃的各部分是相互聯(lián)系的，其中某些產品的設計要同時考慮多個規(guī)劃的需要。比如年金保險產品除了是風險管理和保險規(guī)劃的重要工具，還是()規(guī)劃經常需要考慮的。

A.現金

B.消費支出

C.子女教育

D.退休養(yǎng)老

答案：D

解析：年金保險是指以生存為給付保險金條件，按約定分期給付生存保險金，且分期給付生存保險金的問隔不超過一年(含一年)的人壽保險。目前在保險市場上，年金保險多數為養(yǎng)老金保險。112.假定1年期零息債券面值100元，現價94．34元，而2年期零息債券現價84．99元。張先生考慮購買2年期每年付息的債券，面值為100元，年息票利率12％。

2年期有息債券的到期收益率是________，2年期零息債券的到期收益率是________。()

A.6．824％；8．353％

B.8．333％;8．472％

C.8．472％；8．857％

D.6．854％：8;877％

答案：B

解析：①一年期零息票債券的到期收益率計算如下：94．34=100／(1+r1)，可得：r1=6％：②兩年期零息票債券的收益率計算如下：84．99=100／(1+r2)2，可得：r2=8．472％；③息票債券的價格：12／1．06+112／1．084722=106．51(元)；

113.下列各項中，屬于違反用工法的是（）。

A.咨詢業(yè)務

B.不良的業(yè)務或市場行為

C.產品瑕疵

D.性別及種族歧視事件

答案：D

解析：違反用工法是指商業(yè)銀行因違反勞動合同法、就業(yè)、健康或安全方面的法規(guī)或協(xié)議，個人工傷賠付或者因歧視及差別待遇事件導致的損失，表現在勞資關系、環(huán)境安全性、歧視及差別待遇事件三個方面。114.馬柯維茨提出的均值一方差模型描繪了資產組合選擇的最基本、最完整的框架。()

答案：對

解析：馬柯維茨提出的均值一方差模型描繪了資產組合選擇的最基本、最完整的框架，是目前投資理論與投資實踐的主流方法。115.全面風險管理是一種以先進的風險管理理念為指導的新型管理模式，其核心是(?)。

A．全球的風險管理體系?

B．全面的風險管理范圍

C．全程的風險管理過程?

D．全新的風險管理方法

E．全員的風險管理文化

答案：A,B,C,D,E

解析：?ABCDE全面風險管理是一種以先進的風險管理理念為指導，以全球的風險管理體系、全面的風險管理范圍、全程的風險管理過程、全新的風險管理方法、全員的風險管理文化為核心的新型管理模式。故選ABCDE。116.銀行的中間業(yè)務也稱為收費業(yè)務，是指不構成銀行表內資產、表內負債的非利息收入的業(yè)務。下列關于銀行中間業(yè)務的說法，錯誤的是()。

A、不運用或不直接運用銀行的自有資金

B、不承擔或不直接承擔市場風險

C、以收取服務費（手續(xù)費、管理費）、賺取價差的方式獲得收益

D、銀行作為信用活動的一方參與其中

答案：D

解析：D

中間業(yè)務相比于傳統(tǒng)業(yè)務而言，具有的特點可參照本章內容。117.銀行業(yè)金融機構全面風險管理體系應當包括（）要素。

A.風險治理架構

B.風險管理政策和程序

C.風險管理策略

D.內部控制和審計體系

E.風險偏好和風險承受能力

答案：A,B,C,D

解析：銀行業(yè)金融機構全面風險管理體系應當包括但不限于以下要素：（1）風險治理架構；

（2）風險管理策略、風險偏好和風險限額；

（3）風險管理政策和程序；

（4）管理信息系統(tǒng)和數據質量控制機制；

（5）內部控制和審計體系。

118.銀行市場環(huán)境分析的外部環(huán)境包括（）。

A、信貸資金的供求狀況

B、現有銀行同業(yè)競爭對手的營銷策略

C、客戶的信貸需求和信貸動機

D、銀行同業(yè)競爭對手的實力和策略

E、經濟與技術、政治法律、社會文化環(huán)境

答案：A,B,C,D,E119.按照中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會《貸款風險分類指引》規(guī)定，（）三類貸款稱為不良貸款。

A.次級類、關注類和損失類

B.關注類、可疑類和損失類

C.次級類、可疑類和損失類

D.關注類、可疑類和次級類

答案：C

解析：按照五級分類方式，不良個人貸款包括五級分類中的后三類貸款，即次級、可疑和損失類貸款。

120.銀行依據心理因素細分市場時，需考慮客戶的（）。

A.生活方式

B.個性

C.文化程度

D.對金融產品的態(tài)度

E.宗教信仰

答案：A,B

解析：心理因素是指客戶的生活方式、個性等心理變數，依據心理因素進行市場細分時，需考慮這些因素。CE兩項均屬于人口因素；D項，對金融產品的態(tài)度是消費者的行為變數，因而屬于行為因素。121.在保證期間，債權人與債務人協(xié)議變更主合同的，（）。

A.應當取得保證人書面同意

B.取得保證人口頭同意即可

C.無須取得保證人同意

D.通知保證人即可

答案：A

解析：債權人與債務人協(xié)議變更主合同的，應當取得保證人書面同意，未經保證人書面同意的，保證人不再承擔保證責任。保證合同另有約定的，按照約定。

122.下列不屬于個人貸款合作單位的是（）。

A、擔保機構

B、開發(fā)商

C、汽車經銷商

D、房地產交易中心

答案：D123.合同復核人員審核合同的內容包括（）。

A.文本書寫是否規(guī)范

B.內容是否與審批意見一致

C.合同條款填寫是否齊全、準確

D.文字表達是否清晰

E.主從合同及附件是否齊全

答案：A,B,C,D,E

解析：合同復核人員復核合同的內容包括：文本書寫是否規(guī)范；內容是否與審批意見一致；合同條款填寫是否齊全、準確；文字表達是否清晰；主從合同及附件是否齊全等。

考點

貸款合同簽訂124.下列銀行業(yè)從業(yè)人員行為中沒有違反“同業(yè)競爭”原則的是（）。

A.與一些商鋪協(xié)商，安裝具有排他性的POS機

B.以免費方式向客戶提供國際市場的有關信息

C.向客戶轉發(fā)網上有關競爭對手的負面消息

D.超出人民銀行規(guī)定的貸款利率浮動范圍發(fā)放貸款

答案：B

解析：“同業(yè)競爭”要求銀行業(yè)從業(yè)人員應當堅持同業(yè)間公平、有序的競爭原則，在業(yè)務宣傳、辦理業(yè)務過程中，不得使用不正當競爭手段。要求：銀行業(yè)從業(yè)人員不得惡意搶奪客戶；在辦理信貸過程中不得超出人民銀行規(guī)定的貸款利率浮動范圍發(fā)放貸款、辦理票據業(yè)務；在業(yè)務宣傳中，不得對同業(yè)人員所在機構進行歪曲、詆毀、運用模糊概念或容易產生歧義的圖文材料影射同業(yè)人員或同業(yè)人員所在機構；在辦理銀行卡業(yè)務中，不得在已經開展銀行卡聯(lián)網的地區(qū)安裝具有排他性的POS機、讀卡器及ATM。125.下列關于稅收制度的說法，正確的是()。

A.是國家以法律或法令形式確定的各種課稅辦法的總和

B.反映國家與納稅人之間的經濟關系

C.是國家貨幣制度的主要內容

D.是國家以法律形式規(guī)定的各種稅收法令和征收管理辦法的總稱

E.包括稅種的設計、各個稅種的具體內容

答案：A,B,D,E

解析：C項，稅收制度是國家財政制度的主要內容，與貨幣制度關系不大。第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.差異性策略的主要特點不包括（）。

A.風險相對較小

B.能更充分地利用目標市場的各種經營要素

C.成本費用較低

D.一般為大中型銀行所采用

答案：C

解析：差異性策略要求銀行根據不同的細分市場進行定位，進行專門的形象設計或特殊的服務等，所需的成本費用較高，一般為大中型銀行所采用。2.中國人民銀行在（）開始試行《貸款風險分類指導原則》。

A.1998年5月

B.2001年12月

C.2008年3月

D.2014年12月

答案：A

解析：中國人民銀行從1998年5月開始試行《貸款風險分類指導原則》，并在2001年12月修訂后正式發(fā)布。故本題選A。3.下列關于個人汽車貸款回收的說法，錯誤的是（）。

A.指借款人按借款合同及時、足額償還本息

B.還款的方式有委托扣款和柜臺還款兩種方式

C.借款人可在合同中選定一種還款方式，也可根據具體情況在貸款期限內進行變更

D.回收遵循的原則是先收本、后收息，全部到期、利隨本清

答案：D

解析：D項，銀行貸款回收的原則是先收息、后收本，全部到期、利隨本清。4.貸款審查人對（）提交的《個人住房貸款調查審批表》、面談記錄以及貸前調查的內容是否完整進行審查。

A.借款申請人

B.貸款審核人

C.貸前調查人

D.貸款審批人

答案：C

解析：貸前調查完成后，貸前調查人應對調查結果進行整理、分析，填寫《個人住房貸款調查審批表》，提出是否同意貸款的明確意見及貸款額度、貸款期限、貸款利率、擔保方式、還款方式、劃款方式等方面的建議，并形成對借款申請人還款能力、還款意愿、擔保情況以及其他情況等方面的調查意見．連同申請資料等一并送交貸款審核人員進行貸款審核。

5.銀監(jiān)會的準人職責不包括（）。

A.機構準入

B.業(yè)務范圍準入

C.人員準入

D.市場準人

答案：D

解析：銀監(jiān)會對金融機構的準人職責主要表現為：①機構準入；②業(yè)務范圍準人；③人員準人；④股東變更審查。6.：票據業(yè)務一般包括()三類。

A、票據發(fā)行業(yè)務

B、票據延伸業(yè)務

C、票據交易業(yè)務

D、票據背書業(yè)務

E、票據抵押業(yè)務

答案：A,C,E

解析：A,C,E

票據業(yè)務一般包括票據發(fā)行、票據交易和票據抵押業(yè)務。7.抵押擔保和質押擔保最主要的區(qū)別是（）。

A.是否轉移對法定財產的占有

B.財產是動產還是權利

C.貸款銀行是否有優(yōu)先受償權．

D.法定財產屬于借款人本人或第三人

答案：A

解析：抵押擔保和質押擔保最大的區(qū)別就是抵押擔保不轉移抵押物；而質押擔保必須轉移占有質押物，否則就不是質押擔保而是抵押擔保。8.遺產的分配原則中，對有些繼承人應當予以照顧，其中不包括（）。

A.生活有特殊困難且缺乏勞動能力的繼承人

B.生活有特殊困難且勞動能力不強的繼承人

C.生活并無特殊困難但因年老、病殘等原因缺乏勞動能力

D.繼承人雖有勞動能力但發(fā)生了重大意外事故

E.繼承人勞動能力不強且發(fā)生了重大意外事故

答案：B,C,D,E

解析：應予以照顧的繼承人須同時具備兩個條件：其一是生活有特殊困難；其二是缺乏勞動能力，而不是勞動能力不強。繼承人雖生活有特殊困難(如發(fā)生天災、意外事故等)但有勞動能力，或者雖因年老、病殘等原因缺乏勞動能力但生活并無特殊困難，都不在照顧之列。9.業(yè)務不合規(guī)，業(yè)務風險與效益不匹配是商用房簽約與發(fā)放中的風險。（）

答案：錯

解析：業(yè)務不合規(guī)，業(yè)務風險與效益不匹配是商用房貸款審查與審批中的風險。10.在個人住房貸款中，合作機構的主要風險表現形式不包括（）。

A.擔保公司擔保放大倍數過大

B.評估機構房產評估價值失實

C.開發(fā)商的“假個貸”

D.住房公積金管理中心貸款期限調整

答案：D

解析：個人住房貸款中，合作機構風險的表現形式主要有：①房地產開發(fā)商和中介機構的欺詐風險，主要表現為“假個貸”；②擔保公司的擔保風險，主要的表現是“擔保放大倍數”過大；③其他合作機構的風險，在二手房貸款業(yè)務中，往往涉及多個社會中介機構，如房屋中介機構、評估機構及律師事務所等，可能在社會中介機構環(huán)節(jié)出現風險。11.個人貸款的授信對象是（）

A.國家規(guī)定可以作為借款人的組織

B.符合規(guī)定條件的自然人

C.企事業(yè)代表

D.從事該項目建設、經營或融資的既有企事業(yè)法人

答案：B

解析：固定資產貸款和流動資金貸款的授信對象是企事業(yè)法人或國家規(guī)定可以作為借款人的其他組織。項目融資的授信對象是主要為建設、經營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項目建設、經營或融資的既有企事業(yè)法人。個人貸款的授信對象是符合規(guī)定條件的自然人。12.某企業(yè)從事某項投資活動的年投資收益率為10％?，F有兩個投資方案如下：

甲方案：第一年繳納企業(yè)所得稅100萬元的概率為20％，納稅150萬元的概率為50％，納稅180萬元的概率為30％；第二年納稅120萬元的概率為40％，納稅160萬元的概率為40％，納稅170萬元的概率為20％。

乙方案：第一年繳納企業(yè)所得稅120萬元的概率為30％，納稅140萬元的概率為30％，納稅180萬元的概率為40％；第二年納稅130萬元的概率為50％，納稅150萬元的概率為20％，納稅160萬元的概率為30％

甲方案納稅期望值的現值是()萬元。

A.254．55

B.255．87

C.256．12

D.257．64

答案：C

解析：納稅期望值的現值=149÷(1+10％)+146÷(1+10％)2=256．12(萬元)。13.下列屬于操作風險緩釋措施的有(?)。

A.制定應急和連續(xù)營業(yè)方案

B.建立完善的風險監(jiān)管體系

C.購買保險

D.業(yè)務外包

E.計提預期損失

答案：A,C,D

解析：操作風險緩釋可以通過制定應急和連續(xù)營業(yè)方案、購買保險、業(yè)務外包等方式將風險轉移或緩釋。?14.（）是商業(yè)銀行在長期經營信貸業(yè)務、承擔信用過程風險中逐步發(fā)展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析方法。

A.專家判斷法

B.信用評分模型

C.違約概率模型

D.期望模型

答案：A

解析：專家判斷法是商業(yè)銀行在長期經營信貸業(yè)務、承擔信用過程風險中逐步發(fā)展并完善起來的傳統(tǒng)信用分析方法。專家系統(tǒng)是依賴高級信貸人員和信貸專家自身的專業(yè)知識、技能和豐富經驗，運用各種專業(yè)性分析工具，在分析評價各種關鍵要素基礎上依據主觀判斷來綜合評定信用風險的分析系統(tǒng)。15.在審核借款憑證時，信貸員應確認貸款合同的()等正確、真實無誤。

A.提款申請書

B.用途

C.金額

D.賬號

E.預留印鑒

答案：B,C,D,E

解析：在審核借款憑證時，信貸員要根據借款合同認真審核，確認貸款合同用途、金額、賬號、預留印鑒等正確、真實無誤后，在借款人填妥借款憑證的相應欄目簽字，交由有關主管簽字后進行放款的轉賬處理。16.個人貸款可以采用貸款人受托支付和借款人自主支付方式向借款人交易對象支付。（）

答案：對

解析：本題表述的兩種方法均可，但是對于后者需要滿足一定的條件才可實行。17.某投資組合是有效的，其標準差為18％，市場組合的預期收益率為17％，標準差為20％，無風險收益率為5％。根據市場線方程，該投資組合的預期收益率為()。

A.18．33％

B.12.93％

C.15．8％

D.19％

答案：C

解析：

可計算得到該投資組合的預期收益率為：5％+(17％-5％)÷20％X18％=15．8％。18.特殊情況下，個人可決定停息、減息、緩息和免息。（）

答案：錯

解析：除國務院決定外，任何個人和單位無權決定停息、減息、緩息和免息。貸款人應當依據國務院決定，按照職責權限范圍具體辦理停息、減息、緩息和免息。19.（）是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務或市場，以避免承擔該業(yè)務或市場風險的策略性選擇。

A.風險分散

B.風險對沖

C.風險轉移

D.風險規(guī)避

答案：D

解析：風險規(guī)避是指商業(yè)銀行拒絕或退出某一業(yè)務或市場，以避免承擔該業(yè)務或市場風險的策略性選擇。簡單地說就是：不做業(yè)務，不承擔風險。

20.下列不屬于歐盟金融監(jiān)管體系現狀的是（）。

A.設立系統(tǒng)性風險委員會，加強宏觀審慎監(jiān)管

B.成立歐洲金融監(jiān)管當局，加強微觀審慎監(jiān)管

C.構建歐洲銀行業(yè)單一監(jiān)管機制，賦予歐洲央行銀行業(yè)最高監(jiān)管人角色

D.審慎監(jiān)管局

答案：D

解析：歐盟金融監(jiān)管體系現狀：

（1）設立系統(tǒng)性風險委員會，加強宏觀審慎監(jiān)管；

（2）成立歐洲金融監(jiān)管當局，加強微觀審慎監(jiān)管；

（3）構建歐洲銀行業(yè)單一監(jiān)管機制，賦予歐