2023貿(mào)易公司現(xiàn)金管理制度范文

第第頁(yè)2023貿(mào)易公司現(xiàn)金管理制度范文公司現(xiàn)?金收支管理?制度第一?章總則第?一條為加強(qiáng)?現(xiàn)金管理，?結(jié)合本公司?實(shí)際情況，?制定本制度?。第二條?財(cái)務(wù)部和各?所屬企業(yè)財(cái)?務(wù)部負(fù)責(zé)本?制度的具體?貫徹實(shí)施，?并設(shè)專職稽?核員負(fù)責(zé)現(xiàn)?金的收支計(jì)?劃和審核管?理工作。?第二章現(xiàn)金?的收入、支?出范圍第?三條現(xiàn)金收?入包括。公?司經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)?范圍內(nèi)的一?切現(xiàn)金收入?以及支用款?項(xiàng)的退回現(xiàn)?金等。第?四條現(xiàn)金支?出范圍。?1.職工工?資、各種工?資性津貼。?2.個(gè)人?勞務(wù)報(bào)酬，?包括稿費(fèi)和?講課費(fèi)及其?他專門(mén)工作?的報(bào)酬。?3.支付給?個(gè)人的獎(jiǎng)金?，包括根據(jù)?國(guó)家規(guī)定頒?發(fā)給個(gè)人的?科學(xué)技術(shù)、?文化藝術(shù)、?體育等各種?獎(jiǎng)金。4?.各種勞保?、福利費(fèi)以?及國(guó)家規(guī)定?的對(duì)個(gè)人的?其他支出，?如轉(zhuǎn)業(yè)、復(fù)?員、___?、退職、退?休費(fèi)和其他?按規(guī)定發(fā)給?個(gè)人的費(fèi)用?。5.出?差人員必須?隨身攜帶的?差旅費(fèi)。?6.支付各?單位間在轉(zhuǎn)?賬結(jié)算起點(diǎn)?以下的零星?支出。第?三章庫(kù)存現(xiàn)?金管理第?五條庫(kù)存現(xiàn)?金實(shí)行限額?管理，公司?按國(guó)家規(guī)定?保留一定數(shù)?額的庫(kù)存?現(xiàn)金。庫(kù)存?現(xiàn)金限額一?般為_(kāi)__?天的日常零?星開(kāi)支需要?。第六條?庫(kù)存現(xiàn)金不?得超過(guò)規(guī)定?限額，超過(guò)?部分必須于?當(dāng)日存入銀?行，每日下?班前結(jié)余現(xiàn)?金必須放入?保險(xiǎn)箱。庫(kù)?存限額不足?時(shí)從銀行存?款賬戶提取?。第四章?現(xiàn)金收付業(yè)?務(wù)的日常管?理第七條?公司現(xiàn)金收?付由出納人?員負(fù)責(zé)?，F(xiàn)?金收付必須?根據(jù)合法的?憑證由出納?人員認(rèn)真核?對(duì)后辦理。?第八條對(duì)?于違反規(guī)定?的收支，出?納人員有權(quán)?拒絕辦理。?第九條對(duì)?于內(nèi)容不詳?、手續(xù)不全?、數(shù)字有誤?的憑證，應(yīng)?當(dāng)予以退回?，要求補(bǔ)辦?手續(xù)，更正?錯(cuò)誤；遇有?偽造、涂改?憑證等虛報(bào)?冒領(lǐng)的，應(yīng)?及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)?反映。第?十條收付完?畢，出納人?員應(yīng)在原始?憑證上加蓋?“現(xiàn)金收訖?”或“現(xiàn)金?付訖”戳記?。第十一?條現(xiàn)金收入?當(dāng)日送存開(kāi)?戶銀行，當(dāng)?日送存確有?困難的，按?開(kāi)戶銀行確?定的時(shí)間送?存。第十?二條公司支?付現(xiàn)金，只?可以從庫(kù)存?現(xiàn)金限額中?支付或從開(kāi)?戶銀行提取?，不得從本?公司的現(xiàn)金?收入中直接?支付。第?十三條公司?提取現(xiàn)金，?應(yīng)注明用途?，經(jīng)有效審?批后，出納?人員方可提?取。第十?四條公司派?人到外地采?購(gòu)，應(yīng)通過(guò)?銀行簽發(fā)匯?票或?qū)⒖铐?xiàng)?匯往采購(gòu)地?開(kāi)立采購(gòu)專?戶。第十?五條不準(zhǔn)挪?用現(xiàn)金，不?準(zhǔn)利用銀行?賬戶代其他?單位和個(gè)人?存取現(xiàn)金，?不準(zhǔn)白條抵?庫(kù)，不準(zhǔn)套?取庫(kù)存現(xiàn)金?，不準(zhǔn)保留?賬外公款，?不準(zhǔn)公款私?存，不準(zhǔn)私?設(shè)小金庫(kù)。?第十六條?出納人員進(jìn)?行現(xiàn)金收付?時(shí)根據(jù)會(huì)計(jì)?人員填制的?，經(jīng)稽核人?員審核的有?效記賬憑證?收付款，并?按記賬憑證?逐日逐筆序?時(shí)登記現(xiàn)金?日記賬，每?日業(yè)務(wù)終了?，應(yīng)盤(pán)點(diǎn)現(xiàn)?金并與現(xiàn)金?日記賬當(dāng)日?余額進(jìn)行核?對(duì)，做到日?清月結(jié)，賬?款相符。?第十七條出?納人員與會(huì)?計(jì)人員應(yīng)定?期將總賬的?現(xiàn)金賬戶余?額與現(xiàn)金日?記賬余額進(jìn)?行核對(duì)，做?到賬賬相符?。第十八?條為了及時(shí)?發(fā)現(xiàn)和防止?現(xiàn)金收付差?額，財(cái)務(wù)部?經(jīng)理或指定?的其他財(cái)務(wù)?人員每月終?了必須會(huì)同?出納人員盤(pán)?點(diǎn)庫(kù)存現(xiàn)金?一次，保證?賬賬相符、?賬款相符。?第十九條?無(wú)論是否簽?合同、協(xié)議?，公司的所?有現(xiàn)金收入?，經(jīng)辦部門(mén)?必須連同收?款說(shuō)明書(shū)、?___或收?據(jù)副本等，?于收進(jìn)日（?最晚于次日?）如數(shù)交付?財(cái)務(wù)部，收?款部門(mén)不得?挪作他用，?更不準(zhǔn)留存?于經(jīng)辦部門(mén)?內(nèi)。第二?十條業(yè)務(wù)人?員辦理業(yè)務(wù)?預(yù)借的現(xiàn)金?，其未支用?部分應(yīng)連同?有關(guān)業(yè)務(wù)憑?證（___?或收據(jù)支出?憑單）送交?財(cái)務(wù)部沖銷(xiāo)?預(yù)借款，不?得余款不報(bào)?，留作他用?。第二十?一條預(yù)算內(nèi)?零星采購(gòu)，?由經(jīng)辦部門(mén)?開(kāi)具經(jīng)費(fèi)支?出報(bào)審表（?代借款單）?，寫(xiě)明用途?、金額，稽?核員按預(yù)算?審核。第?二十二條預(yù)?算內(nèi)經(jīng)常性?費(fèi)用支出，?無(wú)預(yù)借款直?接報(bào)賬的，?由指定經(jīng)?辦部門(mén)開(kāi)具?費(fèi)用支出憑?單，寫(xiě)明用?途，交財(cái)務(wù)?部經(jīng)理簽字?辦理。第?二十三條預(yù)?算外或超預(yù)?算支出，由?經(jīng)辦部門(mén)提?出書(shū)面申請(qǐng)?，按全面預(yù)?算管理辦法?執(zhí)行。第?二十四條業(yè)?務(wù)部門(mén)借領(lǐng)?現(xiàn)金（不包?括差旅費(fèi)借?款），必須?在___天?內(nèi)報(bào)賬，對(duì)?過(guò)期未報(bào)_?_通知該部?門(mén)報(bào)賬或追?回現(xiàn)金，必?要時(shí)停辦該?部門(mén)現(xiàn)金借?領(lǐng)業(yè)務(wù)。?第二十五條?業(yè)務(wù)人員出?差借款__?_元以上的?差旅費(fèi)時(shí)，?不得付給現(xiàn)?金，可開(kāi)出?支票轉(zhuǎn)入其?個(gè)人信_(tái)_?_卡中（不?能使用信_(tái)?__卡的城?市例外）。?第五章企?業(yè)與其他單?位在使用現(xiàn)?金時(shí)的注意?