二級庫管理制度范文

第第頁二級庫管理制度范文?部門的二級?庫管理是成?本、費用、?核算管理中?重要的控制?點，其工作?水平的好壞?直接關(guān)系到?所在部門的?各類財產(chǎn)是?否被充分利?用，不被擱?置；購入的?原材料、物?品是否保管?妥當(dāng)，以杜?絕不必要的?損耗和浪費?；各類低值?易耗品如工?具、布草、?棉織品、瓷?器、玻璃器?皿等是否管?理有致，以?避免人為的?流失、破損?等。所以，?抓好二級庫?的管理是財?務(wù)管理中一?項重要的工?作。一、?二級庫管理?員負(fù)責(zé)做好?內(nèi)部領(lǐng)用、?發(fā)出手續(xù)，?督促各部門?管理人員做?好每日進(jìn)銷?日報表，并?進(jìn)行查核。?二、部門?間發(fā)生物品?相互調(diào)撥，?應(yīng)由調(diào)出部?門開具內(nèi)部?調(diào)撥單，交?接收部門負(fù)?責(zé)人簽字確?認(rèn)后，及時?將單據(jù)上交?財務(wù)部。?三、嚴(yán)格執(zhí)?行物品報損?管理制度，?各部若發(fā)生?人為的原料?、物流流失?、損耗應(yīng)由?部門自生負(fù)?責(zé)承擔(dān)，并?落實相關(guān)責(zé)?任人員；自?然破損或其?他特殊原因?造成的，部?門及時開具?報損單，遞?交財務(wù)部查?核、確認(rèn)。?如：餐飲部?瓷器報損率?為___‰?，若超過將?落實責(zé)任。?四、各部?門二級庫管?理人員根據(jù)?領(lǐng)料單、直?耗單、內(nèi)部?調(diào)撥單、報?損單銷售統(tǒng)?計表等相關(guān)?資料，在財?務(wù)成本會計?指導(dǎo)下，做?好二級庫領(lǐng)?入。五、?庫管工作的?基本要求：?必須真實?反映本店經(jīng)?營所需的各?種物資的進(jìn)?、銷、存情?況，為財務(wù)?提供原始、?真實、準(zhǔn)確?的營業(yè)成本?資料，必須?對庫存物資?的安全完整?負(fù)責(zé)。六?、庫房的工?作環(huán)境要求?1、庫房?物品堆放必?須按品種、?規(guī)格分類存?放，整齊有?序，貼上標(biāo)?簽。各類物?品不得雜亂?混放。2?、保持庫房?地面整潔、?衛(wèi)生、干燥?，搞好“六?防”工作。?3、閑雜?人員不得隨?意進(jìn)出庫房?。七、庫?管計量、計?算工作要求?1、庫管?人員開單或?記帳時前后?使用計量單?位必須統(tǒng)一?，若出現(xiàn)計?量單位混用?所造成財務(wù)?混亂、成本?反映不真實?等損失，由?庫管員承擔(dān)?。如。酒?水入庫不能?按箱、件單?位，應(yīng)以其?完整的最小?計量單位“?瓶”為入出?庫計量單位?。2、對?菜品計算重?量時，必須?以市斤或公?斤或克為計?量單位。?如。菜、魚?、肉食、米?面、菜籽油?等。3、?對每種進(jìn)出?庫物資的計?算，采用先?進(jìn)先出法，?金額要求保?留小數(shù)點后?兩位。八?、庫管員日?常工作規(guī)范?1、庫管?員應(yīng)與一級?庫及部門領(lǐng)?用人員密切?配合，保持?合理的庫存?量，嚴(yán)禁缺?貨現(xiàn)象的出?現(xiàn)。了來?了2、不?得虛開、補?開、漏開、?單聯(lián)填寫入?庫單，必須?整聯(lián)復(fù)寫，?違者追究庫?管員經(jīng)濟(jì)責(zé)?任乃至刑事?責(zé)任。3?、貨物入庫?后，庫管應(yīng)?按類別、品?質(zhì)特征、進(jìn)?貨批次分類?存放，并填?制標(biāo)簽。?4、庫管員?所管物資不?準(zhǔn)擅自借出?，違者應(yīng)承?擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任?，物資調(diào)撥?須履行相關(guān)?手續(xù)。5?、發(fā)出存貨?實行“推陳?出新、先進(jìn)?先出、按規(guī)?定供應(yīng)、節(jié)?約用料”的?發(fā)料原則，?隨時對存貨?進(jìn)行檢查。?對貪圖方便?違反發(fā)料原?則造成的存?貨變質(zhì)、失?效、霉?fàn)€等?損失，庫管?員應(yīng)承擔(dān)相?應(yīng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任?。6、庫?管員根據(jù)正?確無誤的入?、出庫單，?隨時登記庫?房明細(xì)帳，?做到數(shù)字清?晰、名稱規(guī)?格齊全、及?時結(jié)出余額?。7、每?天按時向財?務(wù)室上報前?一日存貨進(jìn)?銷存情況，?每月末應(yīng)對?存貨進(jìn)行現(xiàn)?場盤點，并?填制盤點表?。若存貨發(fā)?生盈虧，應(yīng)?隨即查明原?因，經(jīng)批準(zhǔn)?后作出相應(yīng)?調(diào)整并落實?責(zé)任。8?、所有發(fā)貨?、進(jìn)貨憑證?等按月進(jìn)行?制訂，妥善?保管。十?、入庫存放?：1、凡?經(jīng)驗收后的?物資，除直?撥的外，一?律要進(jìn)倉庫?管理；2?、凡進(jìn)倉庫?的物品一律?按物品的種?類、品名、?型號、規(guī)格?等幾種按固?定的位置存?放。堆放要?有條理，注?意整齊美觀?。不能擠壓?的物品必須?要用層架平?放；3、?凡庫存物品?，要逐項建?立《實物卡?》，物品進(jìn)?庫時在卡片?上按數(shù)加，?物品出庫時?在卡片上按?數(shù)減，并結(jié)?出余數(shù)?？?片應(yīng)該固定?在物品存放?正前方的中?間顯眼處。?十一、保?管與監(jiān)督管?理：1、?對庫存物資?要認(rèn)真看管?、勤于檢查?、防蟲蛀、?防鼠咬、防?霉變，將物?資的損耗率?降低的最小?；2、抽?查及監(jiān)督管?理。a、倉?管員本身要?經(jīng)常對自己?所管各類物?資進(jìn)行抽查?，檢查實物?與卡片是否?相符，若不?相符適應(yīng)及?時查對；b?、成本會計?或有關(guān)人員?也要經(jīng)常對?二級倉庫物?資進(jìn)行抽查?，檢查是否?帳物相符、?帳卡相符、?帳帳相符。?十二、干?貨、調(diào)料、?客房一次_?__、辦公?用品、印刷?品、pa清?潔用品、洗?衣房洗衣用?品等物品由?倉庫根據(jù)部?門使用情況?，制定最佳?庫存量和采?購周期，定?期定量進(jìn)行?補倉。使用?部門根據(jù)需?要，填制《?調(diào)撥清單》?，報部門負(fù)?責(zé)人和財務(wù)?部經(jīng)理審批?后，即可領(lǐng)?用。十三?、各部門的?領(lǐng)貨人員必?須指定專人?負(fù)責(zé)，便于?溝通。領(lǐng)貨?員要先填好?領(lǐng)貨單（含?日期、名稱?、型號、規(guī)?格、數(shù)量、?單價、金額?、用途），?領(lǐng)貨單一式?三份，領(lǐng)用?部門一份，?憑單領(lǐng)貨；?總倉一份，?憑單發(fā)貨；?成本會計一?份，憑單記?賬。十四?、倉庫物資?要求每月月?中小盤點，?月底大盤點?，半年和年?終大盤點。?盤點期間停?止發(fā)貨。盤?點結(jié)果列明?細(xì)表報財務(wù)?部和總經(jīng)理?審核。十?五、倉庫必?須建立檔案?制度，倉庫?檔案有收貨?單、領(lǐng)貨單?和實物卡等?。低值易?耗品管理制?度低值易?耗品具有數(shù)?量大，品種?多，使用期?長短不一等?特點。因此?，管理、使?用低值易耗?品也是經(jīng)營?管理的一項?重要內(nèi)容。?1、按最?新規(guī)定，單?位價值不滿?____員?，使用期限?較短的勞動?資料屬低值?易耗品范圍?。2、低?值易耗品的?分類根據(jù)?酒店的具體?情況，酒店?的低值易耗?品可分為以?下幾類：?大類小類細(xì)?類（1）?床上用品羊?毛毯按規(guī)格?分細(xì)類鴨?絨被按規(guī)格?分細(xì)類枕?芯其他?（2）布件?床上用布件?按品種規(guī)格?登記床罩?按規(guī)格分細(xì)?類潔理用?巾按品種規(guī)?格登記餐?巾專用布件?按品種規(guī)格?登記各種?簾套按品種?規(guī)格登記?工作服按品?種規(guī)格登記?（3）器?皿餐具金屬?類按品種規(guī)?格登記玻?璃類按品種?規(guī)格登記?陶瓷類按品?種規(guī)格登記?廚房用具?按品種規(guī)格?登記（4?）工具類度?、量、衡具?按品種規(guī)格?登記公用?工具按品種?規(guī)格登記?個人工具按?品種規(guī)格登?記計算工?具（5）?其他指不包?括在上述范?圍內(nèi)的其他?低值易耗品?。3、低?值易耗品的?管理在酒店?總經(jīng)理和財?務(wù)部經(jīng)理的?領(lǐng)導(dǎo)下，實?行歸口分級?管理和“誰?用誰管，管?用結(jié)合”的?辦法。（?1）成本財?產(chǎn)管理部為?低值易耗品?的專業(yè)管理?部門，負(fù)責(zé)?低值易耗品?的日常管?理。a、?負(fù)責(zé)在庫低?值易耗品的?保管及核算?。b、負(fù)?責(zé)建立專用?低值易耗品?的管理制度?。c、建?立專用低值?易耗品的輔?助帳，并定?期到各部門?清點和核查?。（2）?布草房負(fù)責(zé)?床上用品、?工作服及布?件的日常管?理。a、?提供酒店所?使用的床上?用品、工作?服、布件的?備選式樣、?備選面料，?供各使用部?門及總經(jīng)理?決策。b?、負(fù)責(zé)回收?已使用過的?床上用品及?布件交洗衣?房洗滌，并?按回收數(shù)供?應(yīng)符合使用?要求的床上?用品及布件?，負(fù)責(zé)員工?工作服的洗?滌收發(fā)工作?。c、在?用床上用品?、布件和工?作服的零星?修補及少量?床上用品、?布件、工作?服的制作。?d、按“?物資管理制?度”、“定?額管理制度?”的要求，?辦理使用過?程中床上用?品、布件的?報廢、領(lǐng)用?手續(xù)。e?、按規(guī)定要?求，登記在?用床上用品?、布件的收?發(fā)情況，掌?握在用床上?用品、布件?的動態(tài)（范?本）。（?3）餐飲部?負(fù)責(zé)在用器?皿餐具等的?日常管理。?a、編制?酒店器皿、?餐具的年度?消耗計劃。?b、制定?在用器皿、?餐具的保管?責(zé)任制。?c、按“物?資管理制度?”、“定額?管理制度”?的要求，辦?理器皿、餐?具的報廢、?領(lǐng)用手續(xù)；?辦理餐廳在?用布件的缺?損申報手續(xù)?。d、經(jīng)?財務(wù)部同意?，業(yè)務(wù)部門?可設(shè)二級庫?，并相應(yīng)建?立在用器皿?、餐具的臺?帳，掌握使?用消耗動態(tài)?（范本）。?（4）客?房部負(fù)責(zé)各?管區(qū)所使用?的低值易耗?品的日常管?理。a、?編制客房低?值易耗品的?年度消耗計?劃。b、?制定在用低?值易耗品的?保管責(zé)任制?。c、按?“物資管理?制度”、“?定額管理制?度”的要求?，辦理各管?區(qū)在用低值?易耗品的報?廢、領(lǐng)用手?續(xù)；辦理床?上用品、布?件的缺損申?報手續(xù)。?d、按規(guī)定?要求，建立?在用低值易?耗品二級、?三級明細(xì)臺?帳，掌握低?值易耗品使?用及消耗情?況。（5?）工程部負(fù)?責(zé)對個人工?具、公用工?具進(jìn)行日常?管理。a?、建立在用?工具臺帳，?掌握在用工?具的使用動?態(tài)（范本）?。b、對?實行以舊換?新的工具進(jìn)?行報廢鑒定?，辦理新領(lǐng)?工具的審批?手續(xù)。（?6）各部門?負(fù)責(zé)本部門?使用的低值?易耗品的管?理工作。?a、編制低?值易耗品的?消耗計劃。?b、建立?在用低值易?耗品的明細(xì)?臺帳。c?、按“物資?管理制度”?辦理低值易?耗品的領(lǐng)發(fā)?、保管等日?常管理工作?。4、報?廢低值易耗?品應(yīng)先由使?用部門填寫?報廢單，使?用部門經(jīng)理?簽字后報財?務(wù)部經(jīng)理及?總經(jīng)理核準(zhǔn)?，報廢物品?的實物應(yīng)交?成本財產(chǎn)管?理部驗收后?統(tǒng)一處理。?5、領(lǐng)用?低值易耗品?應(yīng)按照物資?管理制度辦?理手續(xù)。一?般實行以舊?換新的辦法?，領(lǐng)用前應(yīng)?先辦理報廢?手續(xù)，憑報?廢單、領(lǐng)料?單領(lǐng)用新的?低值易耗品?。屬增領(lǐng)或?定額管理范?圍內(nèi)的，應(yīng)?先經(jīng)成本財?產(chǎn)管理部財?產(chǎn)管理員核?準(zhǔn)。6、?低值易耗品?的內(nèi)部轉(zhuǎn)移?：在用低?值易耗品在?部門內(nèi)轉(zhuǎn)移?的，由有關(guān)?部門財產(chǎn)管?理人員負(fù)責(zé)?辦理轉(zhuǎn)移?登記手續(xù)。?7、在用?低值易耗品?跨部門轉(zhuǎn)移?的應(yīng)由調(diào)入?、調(diào)出，部?門財產(chǎn)管理?人員填財