基金考試高頻易錯(cuò)題(含解析)(一)

1、注冊(cè)公開募集基金，由擬任基金管理人向中國證監(jiān)會(huì)提交的文件不包括()A、基金合同草案B、招募說明書草案C、律師事務(wù)所出具的律師意見書D基金宣傳推介材料正確答案：D【專家解析】注冊(cè)公開募集基金，由擬人基金管理人向中國證監(jiān)會(huì)提交下列文件：①申請(qǐng)報(bào)告;②基金合同草案;③基金托管協(xié)議草案;④招募說明書草案;⑤律師事務(wù)所出具的法律意見書;⑥中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定提交的其他文件。2、基金監(jiān)管“三公”原則中的公正原則是指()。A、要求作為證券監(jiān)管對(duì)象之一的基金市場具有充分的透明度，實(shí)現(xiàn)市場信息公開化B、基金市場主體平等，要求基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)依照相同的標(biāo)準(zhǔn)衡量同類監(jiān)管對(duì)象的行為C、對(duì)監(jiān)管對(duì)象公正對(duì)待，一視同仁D要求基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管規(guī)則和處罰應(yīng)當(dāng)公開正確答案：C【答案解析】公正原則，要求基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)在公開、公平基礎(chǔ)上，對(duì)監(jiān)管對(duì)象公正對(duì)待，一視同仁。3、中國證監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)自受理公開募集基金的募集注冊(cè)申請(qǐng)之日起()月內(nèi)依照法律、行政法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定進(jìn)行審查，做出注冊(cè)或者不予注冊(cè)的決定，并通知申請(qǐng)人;不予注冊(cè)的，應(yīng)當(dāng)說明理由。3個(gè)6個(gè)12個(gè)36個(gè)正確答案：B【專家解析】中國證監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)自受理公開募集基金的募集注冊(cè)申請(qǐng)之日起6個(gè)月內(nèi)依照法律、行政法規(guī)及中國證監(jiān)會(huì)的規(guī)定進(jìn)行審查，做出注冊(cè)或者不予注冊(cè)的決定，并通知申請(qǐng)人;不予注冊(cè)的，應(yīng)當(dāng)說明理由。()前，將招募說明書、基金合同摘要登載在4、基金管理人需在基金份額發(fā)售的()前，將招募說明書、基金合同摘要登載在2日3日5日15日正確答案：B【專家解析】在基金份額發(fā)售的3日前，將招募說明書、基金合同摘要登載在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上;同時(shí)，將基金合同、托管協(xié)議登載在管理人網(wǎng)站上，將基金份額發(fā)售公告登載在指定報(bào)刊和管理人網(wǎng)站上。5、某投資者投資10000元認(rèn)購基金，認(rèn)購資金在募集期產(chǎn)生的利息為3元，其對(duì)應(yīng)的認(rèn)購費(fèi)率為1.2%，基金份額面值為1元，則其認(rèn)購份額為()。9884.42元9881.42元10000元9884元正確答案：A【專家解析】凈認(rèn)購金額=認(rèn)購金額/(1+認(rèn)購費(fèi)率)=10000/(1+1.2%)=9881.42(元)認(rèn)購份額=(凈認(rèn)購金額+認(rèn)購利息)/基金份額面值=(9881.42+3)/1=9884.42份?？忌?qǐng)注意，此類題型經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)這樣的題目，某投資者投資1萬元認(rèn)購基金，假設(shè)管理人規(guī)定的認(rèn)購費(fèi)率為1%，則其可得到的認(rèn)購份額為多少?遇到這樣的題目，可不考慮認(rèn)購利息，基金份額面值視為1元。6、制定嚴(yán)格有效的開戶流程，規(guī)范對(duì)客戶的身份認(rèn)證和授權(quán)資格的認(rèn)定，對(duì)有關(guān)客戶的身份證明材料予以保存。上述內(nèi)容屬于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)中，()的主要管理措施。A、投資合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)B、銷售合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)C、信息披露合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)D反洗錢合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)正確答案：D【專家解析】題干敘述內(nèi)容，屬于反洗錢合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)的主要管理措施。7、下列屬于內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)的是()。A法律法規(guī)B、經(jīng)濟(jì)C、文化D決策失誤

正確答案：D【專家解析】內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)主要來自決策失誤、執(zhí)行不力、操作風(fēng)險(xiǎn)等。8、以下不屬于基金信息披露禁止行為的是()。A、對(duì)證券投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測B、虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏C、詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)D基金信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)確保應(yīng)予披露的基金信息在中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定時(shí)間內(nèi)披露正確答案：D【專家解析】公開披露基金信息，不得有下列行為：①虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏;②證券投資業(yè)績進(jìn)行預(yù)測;③違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失;④詆毀其他基金管理人、基金托管人或者基金銷售機(jī)構(gòu)：⑤法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他行為。9、基金管理公司變更持有5%以上股權(quán)的股東，變更公司的實(shí)際控制人，或者變更其他重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理申請(qǐng)之日起()內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定，并通知申請(qǐng)人。30日60日90日180日【專家解析】國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理申請(qǐng)之日起或者不予批準(zhǔn)的決定，并通知申請(qǐng)人?！緦＜医馕觥繃鴦?wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理申請(qǐng)之日起或者不予批準(zhǔn)的決定，并通知申請(qǐng)人。60日內(nèi)作出批準(zhǔn)10、下列關(guān)于基金銷售機(jī)構(gòu)的職責(zé)規(guī)范，說法錯(cuò)誤的是（）A、基金銷售機(jī)構(gòu)與基金管理人簽訂的書面銷售協(xié)議，不應(yīng)當(dāng)包括基金銷售信息交換及資金交收權(quán)利與義務(wù)B、客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存15年C、基金募集申請(qǐng)獲得中國證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)前，不得向公眾公布基金宣傳推介材料D基金銷售機(jī)構(gòu)在進(jìn)行客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分時(shí)，應(yīng)綜合考慮客戶身份、地域、行業(yè)或職業(yè)、交易特征等因素正確答案：A【專家解析】基金銷售機(jī)構(gòu)與基金管理人簽訂的書面銷售協(xié)議，應(yīng)當(dāng)包括基金銷售信息交換及資金交收權(quán)利與義務(wù)。11、能夠進(jìn)行實(shí)時(shí)套利交易的基金是（）。ETFLOFC、傘形基金D保本基金正確答案：A【專家解析】ETF是能夠進(jìn)行實(shí)時(shí)套利交易的基金。12、ETF聯(lián)接基金投資于目標(biāo)ETF的資產(chǎn)不低于基金資產(chǎn)凈值的（）。[90%][80%]1717、偏股型混合基金中股票的配置比例是（）。 oDD、101家[50%][20%]正確答案：A【專家解析】根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)的相關(guān)指弓，聯(lián)接ETF基金投資于目標(biāo)ETF的資產(chǎn)不低于基金資產(chǎn)凈值的90%,其余部門應(yīng)投資于標(biāo)的指數(shù)的成分股和備選成分股以及中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他證券品種。13、根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)對(duì)基金類別的分類標(biāo)準(zhǔn)，()以上的基金資產(chǎn)投資于債券的為債券基金。[80%][60%][70%][50%]正確答案：A【專家解析】根據(jù)中國證監(jiān)會(huì)對(duì)基金類別的分類標(biāo)準(zhǔn)，基金資產(chǎn)80%以上投資于債券的為債券基金。14、根據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，截至2015年3月底，我國境內(nèi)共有基金管理公司()。65家78家96家正確答案：C【專家解析】根據(jù)中國證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，截至年20153月底，我國境內(nèi)共有基金管理公96司家。15、基金資產(chǎn)（）以上投資于債券的為債券型基金。[60%][70%][80%][90%]正確答案：C【專家解析】基金資產(chǎn)80%以上投資與債券的為債券型基金。16、基金宣傳推介材料可以登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績，但基金合同生效不足（）的除外。5年1年3年6個(gè)月正確答案：D【專家解析】基金宣傳推介材料可以登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績，但基金合同6個(gè)月生效的除不足外。正確答案：正確答案：CCC、100人A、50%~70%20%~30%30%~50%10%~20%正確答案：A【專家解析】偏股型基金中股票的配置比例較高，債券的配置比例相對(duì)較低。通常，股票的50配置%~比例70%為，債券的配置比例為20%~40%。18、依據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，非公開募集金應(yīng)當(dāng)向合格投資者募集，合格投資者累計(jì)不得超過()。50人200人100人500人正確答案：B【專家解析】依據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，非公開募集金應(yīng)當(dāng)想合格投資者募集，合格投資者累計(jì)人不得超過200。如果非公開募集基金的對(duì)象累計(jì)人數(shù)超過()，就構(gòu)成了公開募集基金，應(yīng)當(dāng)按照公開募集基金接受監(jiān)管。50人200人D、500人正確答案：B【專家解析】如果非公開募集基金的對(duì)象累計(jì)人數(shù)超過200人就構(gòu)成了公開募集基金，應(yīng)當(dāng)按照公開募集基金接受監(jiān)管。封閉式基金的合同生效的條件之一是封閉式基金募集期限屆滿，基金份額持有人人數(shù)達(dá)到（）以上。50人200人100人300人正確答案：B【專家解析】封閉式基金的合同生效必須滿足的條件是封閉式基金募集期限屆滿，基金份額總額達(dá)到核80%準(zhǔn)規(guī)以模的上，并且基金份額持有人人數(shù)達(dá)到200人以上。21、作為基金份額持有人，代表基金份額（）以上的持有人有權(quán)自行召集持有人大會(huì)。[5%][8%][10]%[15%]【專家解析】作為基金份額持有人，代表基金份額10%以上的持有人有權(quán)自行召集持有人大會(huì)。不收取銷售服務(wù)費(fèi)的，對(duì)持有持續(xù)期長于6個(gè)月的投資人，應(yīng)當(dāng)將不低于贖回費(fèi)總額的（）計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)。[5%][25%][10]%[30%]正確答案：B【專家解析】不收取銷售服務(wù)費(fèi)的，對(duì)持有持續(xù)期長6個(gè)月于的投資人，應(yīng)當(dāng)將不低于贖回費(fèi)總額25%的計(jì)入基金財(cái)產(chǎn)?！蹲C券投資基金運(yùn)作管理辦法》規(guī)定，開放式基金單個(gè)開放日的基金凈贖回申請(qǐng)超過基金總份額的（）時(shí)，為巨額贖回。[5%][10]%[15%][20%]正確答案：B【專家解析】《證券投資基金運(yùn)作管理辦法》規(guī)定開放式基金單個(gè)開放日的基金凈贖回申請(qǐng)超過基金總份額的10%時(shí)，為巨額贖回。24、基金銷售機(jī)構(gòu)的客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至少保存（）。5年15年10年20年正確答案：B【專家解析】基金銷售機(jī)構(gòu)的客戶身份資料自業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)束當(dāng)年起至15少保年存。25、基金銷售機(jī)構(gòu)銷售基金產(chǎn)品一般以（）營銷理論為指導(dǎo)。4Cs4Ps5Ps5Cs正確答案：B【專家解析】基金銷售機(jī)構(gòu)銷售基金產(chǎn)品一般4Ps以營銷理論為指導(dǎo)。26、凈資產(chǎn)低于實(shí)收資本的（），或者或有負(fù)債達(dá)到凈資產(chǎn)的（）時(shí)，不得成為基金管理公司實(shí)際控制人。30%；30%60%；50%50%；50%70%；30%正確答案：C【專家解析】根據(jù)《國務(wù)院關(guān)于管理公開募集基金的基金管理公司有關(guān)問題的，批復(fù)存在以》下情形的，不得成為基金管理公司實(shí)際控制人：①因故意犯罪被判處刑罰，刑罰執(zhí)行完畢未3年；逾②凈資產(chǎn)低于實(shí)收資本50的%，或者或有負(fù)債達(dá)到凈資產(chǎn)50的%③不能清償?shù)狡趥鶆?wù)。27、基金管理公司變更持有5%以上股權(quán)的股東，變更公司的實(shí)際控制人，或者變更其他重大事項(xiàng)，應(yīng)當(dāng)報(bào)經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)。國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理申請(qǐng)之日起()內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不予批淮的決定，并通知申請(qǐng)人。30日90日60日180日正確答案：C【專家解析】國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)自受理申請(qǐng)之日60日內(nèi)起作出批準(zhǔn)或者不予批準(zhǔn)的決定，并通知申請(qǐng)人。28、基金管理人應(yīng)在每年結(jié)束后()內(nèi)，在指定報(bào)刊上披露年度報(bào)告摘要，在管理人網(wǎng)站上披露年度報(bào)告全文。30日60日180日90日正確答案：D【專家解析】基金管理人應(yīng)在每年結(jié)束后90日內(nèi)，在指定報(bào)刊上披露年度報(bào)告摘要，在管理人網(wǎng)站上披露年度報(bào)告全文。29、召開基金份額持有人大會(huì)，召集人應(yīng)當(dāng)至少提前()公告基金份額持有人發(fā)揮的召開時(shí)間、會(huì)議形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式等事項(xiàng)。30日45日60日90日正確答案：A【專家解析】管理人召集基金份額持有人大會(huì)的，應(yīng)至少提前30日公告大會(huì)的召開時(shí)間、會(huì)員形式、審議事項(xiàng)、議事程序和表決方式等事項(xiàng)?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)在每一個(gè)季度結(jié)束之日起()工作日內(nèi)，編制完成基金季度報(bào)告，并將季度報(bào)告登載在指定報(bào)刊和網(wǎng)站上。30個(gè)15個(gè)60個(gè)90個(gè)正確答案：B【專家解析】基金管理人應(yīng)當(dāng)在每一個(gè)季度結(jié)束之日起15個(gè)工作日內(nèi)，編制完成基金季度報(bào)告，并將每季度報(bào)告登載在報(bào)刊和網(wǎng)站上。、易錯(cuò)計(jì)算題股票計(jì)算股票是股份公司發(fā)給股東的入股憑證，是股東取得股息的一種有價(jià)證券。股票的價(jià)格和股票的票面金額有所不同。股票的票面金額僅僅表明投資入股的貨幣資本數(shù)額，是固定不變的；而股票價(jià)格是經(jīng)常變動(dòng)的，通常總是大于或小于它的票面金額。股票價(jià)格的高低，一般取決于兩個(gè)基本因素：預(yù)期股息和銀行存款利息率。股票價(jià)格與股息收入成正比，與銀行利息率成反比。股票的票面金額=資本總額/股份數(shù)。每股股票價(jià)格=預(yù)期股息/銀行利息率=票面金額X預(yù)期股息率/銀行利息率例題1:股票W勺票面金額為1元，預(yù)期一年后可獲得5%的股息，同期銀行存款年利息為4%。一投資者若以10000元購買股票W不考慮其他因素影響，理論上最多能夠購買股票W勺數(shù)量為：A.12500股B.10000股C.8000股D.7500股答案：C解析：購買股票數(shù)量=購買金額/股票價(jià)格二10000/[（1X5%/4%]=8000股例題2：某股票的上市流通盤為2000萬股，當(dāng)預(yù)期股息為0．4元時(shí)，股票的市場價(jià)格為20元。如果銀行利息率提高了2％，當(dāng)預(yù)期股息為0．6元時(shí)，該股票的市場價(jià)格是：A：15元B：20元C：30元D：40元答案：A解答此題需三步：首先，明確股票價(jià)格計(jì)算公式：股票價(jià)格=預(yù)期股息/銀行利息率；其次，根據(jù)公式算出銀行利息率，即銀行利息率=預(yù)期股息/股票價(jià)格=0.4/20=2%再次，根據(jù)公式算出股票價(jià)格，即股票價(jià)格=預(yù)期股息/銀行利息率=0.6/（2%^2%=15（元）。注意：股票價(jià)格計(jì)算公式中的銀行利息率是指存款利息率，而不是貸款利息率，如：某人在深圳購買了某股份有限公司上市股票1000股，每股票面金額10元，預(yù)期每年可以獲6%的股息，而當(dāng)時(shí)銀行存款的年利率為5%，貸款的年利率為6%，如果沒有其他因素影響，一年后該同志購買的每股股票價(jià)格是多少？答案：每股股票價(jià)格=10X6%/5%=1沅，而不能計(jì)算為：每股股票價(jià)格=10X6%/6%=1優(yōu)基金資產(chǎn)凈值單位基金資產(chǎn)凈值=（總資產(chǎn)-總負(fù)債）/基金單位總數(shù)。其中，總資產(chǎn)是指基金擁有的所有資產(chǎn)（包括股票、債券、銀行存款和其他有價(jià)證券等）按照公允價(jià)格計(jì)算的資產(chǎn)總額?？傌?fù)債是指基金運(yùn)作及融資時(shí)所形成的負(fù)債，包括應(yīng)付給他人的各項(xiàng)費(fèi)用，應(yīng)付資金利息等?；饐挝豢倲?shù)是指當(dāng)時(shí)發(fā)行在外的基金單位的總量。例題1：假設(shè)某基金持有的某三種股票的數(shù)量分別為10萬股、50萬股和100萬股，每股的收盤價(jià)分別為30元、20元和10元，銀行存款為1000萬元，對(duì)托管人或管理人應(yīng)付未付的報(bào)酬為500萬元，應(yīng)付稅金為500萬元，已售出的基金單位為2000萬。運(yùn)用一般的會(huì)計(jì)原則，計(jì)算出單位凈值為()元。A：1.10B：1.12C：1.15D：1.17答案：C答案解析：【(10X30+50X20+100X10+1000)-(500+500)]/2000=1.15基金份額累積凈值基金份額累計(jì)凈值=基金份額凈值+歷次分紅累計(jì)值基金份額凈值=(基金總資產(chǎn)—基金總負(fù)債)/基金總份額例題1：一只基金，共經(jīng)過二次分紅，第一次分紅為0.5元/份；第二次分紅為0.3元/份；現(xiàn)在的基金份額凈值是1.2元/份，則:基金份額累計(jì)凈值為()元。A：0.5B：0.3C：1.2D：2答案：D答案解析：基金份額累計(jì)凈值=1.2元/份+0.5元/份+0.3元/份=2.0元/份?？赊D(zhuǎn)換債券的轉(zhuǎn)換比例和轉(zhuǎn)換價(jià)格轉(zhuǎn)換比例=可轉(zhuǎn)換債券面值/轉(zhuǎn)換價(jià)格轉(zhuǎn)換價(jià)格=可轉(zhuǎn)換債券面值/轉(zhuǎn)換比例例題1：某企業(yè)發(fā)行期限為5年的可轉(zhuǎn)換債券，每張債券面值為10萬元，發(fā)行價(jià)為10.5萬元，共發(fā)行100張，年利率為10%，到期還本付息，2年后可轉(zhuǎn)換為普通股。第三年末該債券一次全部轉(zhuǎn)換為普通股200萬股，其轉(zhuǎn)換價(jià)格為()。A：2B：5C：6.5D：6.6答案：B答案解析：5=(100X10)+200=轉(zhuǎn)換價(jià)格股票指數(shù)計(jì)算股票指數(shù)是反映不同時(shí)點(diǎn)上股價(jià)變動(dòng)情況的相對(duì)指標(biāo)。通常是將報(bào)告期的股票價(jià)格與定的基期價(jià)格相比，并將兩者的比值乘以基期的指數(shù)值，即為該報(bào)告期的股票指數(shù)。股票指數(shù)的計(jì)算方法有三種：一是相