公司制度體系建設(shè)方案以及建設(shè)框架

PAGE37-公司制度體系建設(shè)方案為積極穩(wěn)妥地推進(jìn)建立以源頭治理和過程控制為核心的企業(yè)內(nèi)控體系，健全和完善對(duì)全資、控股、參股公司的管理控制體系，全面提升集團(tuán)公司管理水平，強(qiáng)化集團(tuán)公司在國際化建設(shè)過程中防范風(fēng)險(xiǎn)的能力，促進(jìn)集團(tuán)公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)，特制定本。集團(tuán)公司非常重視內(nèi)部控制制度的建設(shè)，這些制度的有效執(zhí)行對(duì)提高集團(tuán)公司管理水平和各階段發(fā)展目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)起到了積極的促進(jìn)作用。但是，從我們對(duì)股份公司、****公司等單位內(nèi)控體系建設(shè)調(diào)研的情況，以及____對(duì)中央企業(yè)開展內(nèi)控體系建設(shè)的總體要求看，目前的各項(xiàng)管理制度還沒有真正融為一體，成為一套系統(tǒng)化的體系。由此導(dǎo)致了職能部門之間管理界面不清晰、管理責(zé)任不到位;下級(jí)單位對(duì)上級(jí)多頭匯報(bào)、多頭請(qǐng)示;同級(jí)業(yè)務(wù)單位之間業(yè)務(wù)交叉，工作標(biāo)準(zhǔn)參差不齊。這些問題和矛盾的存在，制約著集團(tuán)公司整體科學(xué)管理水平的進(jìn)一步提高，與集團(tuán)公司的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)也不相適應(yīng)，需要我們對(duì)現(xiàn)有的各項(xiàng)管理制度進(jìn)行梳理并系統(tǒng)化，以形成一套科學(xué)、完整的制度化體系。內(nèi)部控制是由企業(yè)決策層、管理層和其他人員實(shí)施的，為實(shí)現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)提供合理保證的過程。建立健全和不斷完善內(nèi)部控制體系是國內(nèi)外企業(yè)長期管理實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的結(jié)晶，有助于約束和規(guī)范企業(yè)管理行為的基本準(zhǔn)則，有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。(一)實(shí)施內(nèi)控體系建設(shè)是實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司整體協(xié)調(diào)發(fā)展目標(biāo)的需要。“十三五”期間，集團(tuán)公司將以保障國家油氣安全供應(yīng)為己任，突出實(shí)施資源、市場(chǎng)和國際化戰(zhàn)略，率先建成一流的社會(huì)主義現(xiàn)代化和具有較強(qiáng)國際競爭力的跨國企業(yè)集團(tuán)。隨著集團(tuán)公司的發(fā)展，尤其是實(shí)施國際化經(jīng)營戰(zhàn)略，客觀上需要集團(tuán)公司理順內(nèi)部管理流程，針對(duì)關(guān)鍵的風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)，采取積極穩(wěn)妥可行的措施，建立起一套科學(xué)、有效的內(nèi)部控制體系，增強(qiáng)抵御內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)的能力，為實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司的整體協(xié)調(diào)發(fā)展目標(biāo)創(chuàng)造適合的環(huán)境和氛圍。(二)實(shí)施內(nèi)控體系建設(shè)是集團(tuán)公司提升科學(xué)管理水平的需要。內(nèi)部控制是企業(yè)科學(xué)管理的重要內(nèi)容，是實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)的重要依托。建立并認(rèn)真執(zhí)行一套設(shè)計(jì)科學(xué)、簡潔適用、運(yùn)行有效的內(nèi)控體系，將有助于企業(yè)及時(shí)發(fā)現(xiàn)和掌握經(jīng)營管理中的突出風(fēng)險(xiǎn)，有助于企業(yè)強(qiáng)化內(nèi)部管理控制措施，有助于用規(guī)范和制度約束管理行為，有助于企業(yè)整合優(yōu)化內(nèi)部資源配置，提高資源的使用效率和效果。通過對(duì)內(nèi)控體系的長期有效執(zhí)行和不斷完善，將使集團(tuán)公司各個(gè)層面的各項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)處于受控狀態(tài)，全面提升集團(tuán)公司的科學(xué)管理水平。(三)實(shí)施內(nèi)控體系建設(shè)是集團(tuán)公司履行出資人職責(zé)的需要。建立現(xiàn)代企業(yè)制度，完善法人治理結(jié)構(gòu)是實(shí)現(xiàn)集團(tuán)公司發(fā)展目標(biāo)的重要組織保障。這就要求必須推行內(nèi)控體系建設(shè)，規(guī)范出資人與經(jīng)理人之間的代理關(guān)系和授權(quán)管理，明確各自的職責(zé)和權(quán)限，強(qiáng)化信息獲娶傳遞和溝通，促使被投資企業(yè)實(shí)現(xiàn)信息的透明化和信息披露的完整、充分、必要，使集團(tuán)公司能夠從管理上、制度上形成一套規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的運(yùn)行機(jī)制，及時(shí)獲取充分有效的信息用于分析和化解面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)施有力監(jiān)督，增強(qiáng)有效防范風(fēng)險(xiǎn)的能力，防止出現(xiàn)內(nèi)部人控制或降低內(nèi)部人控制的程度，以維護(hù)集團(tuán)公司作為出資人的權(quán)益。(四)實(shí)施內(nèi)控體系建設(shè)是集團(tuán)公司實(shí)施依法治企的需要。近年來，越來越多的企業(yè)將內(nèi)部控制制度作為企業(yè)管理的主要手段，內(nèi)部控制制度的建設(shè)受到了廣大企業(yè)的高度重視，我國企業(yè)在內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)領(lǐng)域開展了卓有成效的實(shí)踐，取得了長足的進(jìn)步。但是由于經(jīng)驗(yàn)不足、內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)人員素質(zhì)不高等原因，在現(xiàn)階段，我國企業(yè)的內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)從總體上看質(zhì)量不高，對(duì)內(nèi)部控制各要素的設(shè)計(jì)不系統(tǒng)、不科學(xué)，企業(yè)的內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)仍存在著諸多誤區(qū)，主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：第一，企業(yè)在進(jìn)行內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)時(shí)忽略了實(shí)施成本問題，雖然制定出了嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膬?nèi)部控制制度，但是實(shí)行該制度所花費(fèi)的成本超過了因此而產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)效益，缺乏可操作性，得不償失。第二，企業(yè)在進(jìn)行內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)時(shí)過于注重制度的文字編寫，忽略了制度的執(zhí)行和其作用的發(fā)揮，使制度流于形式，有的企業(yè)甚至將制定內(nèi)部控制制度作為應(yīng)付相關(guān)部門檢查、審計(jì)的手段，沒有真正意識(shí)到企業(yè)內(nèi)部控制制度的重要性。第三，企業(yè)在進(jìn)行內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)時(shí)對(duì)內(nèi)部控制監(jiān)督機(jī)制設(shè)計(jì)的重視程度不夠，導(dǎo)致對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制的監(jiān)督薄弱，難以確保制度的執(zhí)行和其有效性。由于監(jiān)督的失效容易出現(xiàn)“內(nèi)部人控制”的現(xiàn)象，將影響全體企業(yè)員工的控制意識(shí)和行為，嚴(yán)重的甚至導(dǎo)致內(nèi)部控制的失敗。第四，對(duì)已經(jīng)制定的內(nèi)部控制制度，很多企業(yè)未能根據(jù)企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r及時(shí)對(duì)內(nèi)部控制制度作出適當(dāng)?shù)恼{(diào)整，致使內(nèi)部控制制度不適應(yīng)企業(yè)的發(fā)展，難以對(duì)企業(yè)新的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行有效控制。第五，在內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)中忽略了人的因素，須知無論如何完善的制度，最終還是需要人去執(zhí)行，如果內(nèi)部控制制度未得到員工的認(rèn)同和理解，那么制度最終會(huì)淪為一紙空文。企業(yè)內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)的優(yōu)劣將直接影響內(nèi)部控制制度執(zhí)行的有效性，因此，在進(jìn)行企業(yè)內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)過程當(dāng)中，應(yīng)該避免走入設(shè)計(jì)誤區(qū)，并抓住設(shè)計(jì)要點(diǎn)進(jìn)行制度設(shè)計(jì)，以確保企業(yè)內(nèi)部控制制度的科學(xué)合理。1.控制目標(biāo)設(shè)計(jì)企業(yè)內(nèi)部控制制度首先需要有明確的控制目標(biāo)?？刂颇繕?biāo)是管理經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的基本要求、實(shí)施內(nèi)部控制的最終目的，同時(shí)也是評(píng)價(jià)內(nèi)部控制的最高標(biāo)準(zhǔn)。簡單來說，設(shè)置企業(yè)內(nèi)部控制目標(biāo)解決了企業(yè)為什么要進(jìn)行控制的問題，為內(nèi)部控制指明了努力的方向。在企業(yè)內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)中，企業(yè)內(nèi)部控制目標(biāo)的定位應(yīng)該與企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略相結(jié)合，應(yīng)該把握控制目標(biāo)的動(dòng)態(tài)性、層次性和全面性的特征進(jìn)行設(shè)計(jì)。眾所周知，處于不同發(fā)展階段的企業(yè)，由于發(fā)展戰(zhàn)略各異，其內(nèi)部控制的側(cè)重點(diǎn)有所不同，因此，企業(yè)內(nèi)部控制目標(biāo)具有動(dòng)態(tài)性，進(jìn)行內(nèi)部控制目標(biāo)設(shè)計(jì)應(yīng)該隨企業(yè)的發(fā)展而變化，實(shí)行跟蹤控制;還應(yīng)該針對(duì)企業(yè)的不同治理結(jié)構(gòu)層次、內(nèi)容對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制目標(biāo)進(jìn)行分解，滿足內(nèi)部控制目標(biāo)的層次性要求，做到目標(biāo)明確、分而治之。同時(shí)，還要在制度上體現(xiàn)對(duì)內(nèi)部控制多個(gè)目標(biāo)間的協(xié)調(diào)，使整體控制效果達(dá)到最佳狀態(tài)。2.控制流程設(shè)計(jì)控制流程是依次貫穿于某項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)始終的基本控制步驟及相應(yīng)環(huán)節(jié)，控制流程往往是與業(yè)務(wù)流程相吻合的。在企業(yè)內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)中，控制流程的設(shè)計(jì)應(yīng)該是與企業(yè)控制目標(biāo)相適應(yīng)的?？刂屏鞒痰脑O(shè)計(jì)思路和方法很多，如按會(huì)計(jì)科目設(shè)計(jì)、按經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)類型設(shè)計(jì)、按經(jīng)營單位或管理部門設(shè)計(jì)，等等。但是，無論使用哪種(或多種)設(shè)計(jì)思路，都需要根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，結(jié)合企業(yè)所制定的內(nèi)部控制目標(biāo)進(jìn)行權(quán)衡比對(duì)，從而選擇最適合的設(shè)計(jì)思路和方法。為了確保制度設(shè)計(jì)的科學(xué)合理，在進(jìn)行流程設(shè)計(jì)之前應(yīng)該對(duì)企業(yè)現(xiàn)有經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行分類、整合和提煉，避免重復(fù)設(shè)計(jì)流程(如控制手段、控制過程相同的不同經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)被重復(fù)進(jìn)行設(shè)計(jì))。另外，在進(jìn)行控制流程設(shè)計(jì)時(shí)不可避免會(huì)出現(xiàn)交叉或重復(fù)的內(nèi)容，此時(shí)需要對(duì)這些內(nèi)容進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整，否則將影響其客觀性。3.控制點(diǎn)設(shè)計(jì)控制流程是由控制點(diǎn)組成的，控制點(diǎn)又分為關(guān)鍵控制點(diǎn)和一般控制點(diǎn)兩種類型，對(duì)不同的控制點(diǎn)需要采用不同的控制方法進(jìn)行管理。關(guān)鍵控制點(diǎn)與一般控制點(diǎn)在一定的條件下是可以相互轉(zhuǎn)化的。企業(yè)制定內(nèi)部控制措施的關(guān)鍵在于抓住關(guān)鍵控制點(diǎn)，企業(yè)管理者只有將注意力集中于業(yè)務(wù)處理過程當(dāng)中發(fā)揮作用大、影響范圍廣、對(duì)保證整個(gè)業(yè)務(wù)活動(dòng)的控制目標(biāo)至關(guān)重要的關(guān)鍵控制點(diǎn)上，才能確保內(nèi)部控制的效率和效果。因此，控制點(diǎn)的設(shè)計(jì)非常重要，其中關(guān)鍵控制點(diǎn)的選擇更是重中之重。內(nèi)部控制關(guān)鍵控制點(diǎn)應(yīng)該以選擇關(guān)鍵的成本項(xiàng)目、業(yè)務(wù)活動(dòng)、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、重要要素及重要資源為選擇依據(jù)，即將影響成本項(xiàng)目費(fèi)用的主要因素，對(duì)企業(yè)競爭力、盈利能力有重大影響的活動(dòng)、要素和資源及容易發(fā)生且可能造成重大損失的環(huán)節(jié)設(shè)定為內(nèi)部控制關(guān)鍵控制點(diǎn)。值得注意的是，不同的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)其關(guān)鍵控制點(diǎn)是不同的，某環(huán)節(jié)在某項(xiàng)業(yè)務(wù)中屬于內(nèi)部控制關(guān)鍵控制點(diǎn)并不意味著它永遠(yuǎn)都是，也許在其他的業(yè)務(wù)活動(dòng)中，該環(huán)節(jié)僅是一般控制點(diǎn)。因此，在進(jìn)行內(nèi)部控制制度設(shè)計(jì)中，必須根據(jù)管理或內(nèi)部控制目標(biāo)的具體要求、業(yè)務(wù)活動(dòng)的類型及特點(diǎn)等來選擇和確定企業(yè)內(nèi)部控制的關(guān)鍵控制點(diǎn)。4.控制權(quán)限設(shè)計(jì)內(nèi)部控制權(quán)限的設(shè)計(jì)是企業(yè)建立內(nèi)部控制制度的精髓之一，控制權(quán)限是否設(shè)置合理，直接決定了內(nèi)部控制制度的客觀性和有效性。內(nèi)部控制要求企業(yè)必須建立合理的授權(quán)機(jī)制，對(duì)內(nèi)部控制的控制權(quán)限進(jìn)行合理配置。筆者認(rèn)為，對(duì)內(nèi)部控制權(quán)限進(jìn)行設(shè)計(jì)要遵循重要性原則、責(zé)任明確原則，既要滿足控制目標(biāo)的需要，又要兼顧工作效率。明確內(nèi)部控制的控制權(quán)限應(yīng)從授權(quán)階段就開始進(jìn)行控制。管理層在進(jìn)行授權(quán)時(shí)，應(yīng)該統(tǒng)籌考慮授權(quán)的范圍、層次與責(zé)任，將所有的經(jīng)營活動(dòng)都納入授權(quán)范圍，把經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的重要性列為權(quán)限劃分的重要依據(jù)，防止出現(xiàn)權(quán)力重疊或責(zé)任真空的現(xiàn)象，做到權(quán)責(zé)明晰，為各中間管理層和全體員工以所授權(quán)限開展工作提供依據(jù)。管理者通過合理授權(quán)以保證經(jīng)營決策得以有效運(yùn)行、管理制度有效貫徹，實(shí)現(xiàn)權(quán)力制衡。在設(shè)計(jì)中實(shí)現(xiàn)相互牽制也非常重要，若同一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)由一個(gè)人(或一個(gè)部門)包辦，則難以實(shí)現(xiàn)管理控制的目標(biāo)，必須要有相互牽制、相互制約和相互監(jiān)督，進(jìn)行控制權(quán)限設(shè)計(jì)同樣需要考慮這方面的問題。5.控制監(jiān)督設(shè)計(jì)內(nèi)部控制監(jiān)督是經(jīng)營管理部門對(duì)內(nèi)部控制的管理監(jiān)督及內(nèi)審監(jiān)察部門對(duì)內(nèi)部控制的再監(jiān)督活動(dòng)的總稱，是隨著時(shí)間的推移而評(píng)估制度執(zhí)行質(zhì)量的過程。在我國，很多企業(yè)并非沒有建立內(nèi)部控制制度，困擾企業(yè)的主要問題是所建立的內(nèi)部控制制度的執(zhí)行效果不佳，某些參與制定內(nèi)部控制制度的負(fù)責(zé)人內(nèi)部控制意識(shí)薄弱，致使內(nèi)部控制制度形同虛設(shè)或出現(xiàn)“對(duì)上不對(duì)下”的尷尬局面。造成這種不良現(xiàn)象出現(xiàn)的主要原因就是企業(yè)忽視了對(duì)內(nèi)部控制監(jiān)督的設(shè)計(jì)，監(jiān)督機(jī)制不完善。因此，要確保企業(yè)所建立的內(nèi)部控制制度被切實(shí)執(zhí)行并獲得良好的執(zhí)行效果，就必須對(duì)內(nèi)部控制過程施以恰當(dāng)?shù)谋O(jiān)督，內(nèi)部控制監(jiān)督設(shè)計(jì)的重要性可見一斑。在進(jìn)行內(nèi)部控制設(shè)計(jì)時(shí)，應(yīng)該關(guān)注監(jiān)督評(píng)審程序的合理性、對(duì)內(nèi)部控制缺陷的報(bào)告和對(duì)政策程序的調(diào)整。要將內(nèi)部控制監(jiān)督工作列為企業(yè)日常工作之一，將內(nèi)部審計(jì)列為重點(diǎn)監(jiān)督手段，使內(nèi)部審計(jì)充分發(fā)揮監(jiān)督企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)、提供完善內(nèi)部控制制度和糾錯(cuò)的建議的作用。同時(shí)，暢通監(jiān)督信息反饋渠道可以使管理層或其他人員在發(fā)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部控制缺陷時(shí)，能及時(shí)向上反饋或提供建設(shè)性建議，使企業(yè)內(nèi)部控制的缺陷得以及時(shí)、果斷處理。6.控制制度體例設(shè)計(jì)企業(yè)內(nèi)部控制制度體例是內(nèi)部控制制度的基礎(chǔ)和骨架，除非遇到特殊情況或特殊需要，一般來說，內(nèi)部控制制度的體例是不需要作重大調(diào)整的。倘若內(nèi)部控制制度的體例設(shè)計(jì)不合理，企業(yè)對(duì)體例作出重大調(diào)整時(shí)，將會(huì)耗費(fèi)大量的人力、物力。另外，頻繁地調(diào)整內(nèi)部控制制度的體例也不利于制度的執(zhí)行，同時(shí)也削弱了制度的權(quán)威性。因此，內(nèi)部控制制度體例的設(shè)計(jì)至關(guān)重要，在設(shè)計(jì)時(shí)，不但要考慮一般的設(shè)計(jì)問題，還要考慮到所設(shè)計(jì)的制度體例能夠適應(yīng)今后修改完善的要求，預(yù)留一定的修訂、完善空間。例如，對(duì)內(nèi)部控制制度條目的排序可以用1.1、1.2、2.1等排序，能夠較好地解決對(duì)業(yè)務(wù)流程、控制步驟和控制點(diǎn)進(jìn)行增補(bǔ)、修改或刪除的需要。而在文字編排方面，諸如基本原則、要求、一般規(guī)定等應(yīng)該在制度大綱中描述，而不宜放在具體的業(yè)務(wù)流程當(dāng)中?？偟膩碚f，就是內(nèi)部控制制度的體例設(shè)計(jì)要確保制度整體結(jié)構(gòu)在一定時(shí)期內(nèi)保持穩(wěn)定，同時(shí)可以適應(yīng)修訂和完善的需求。總之，建立健全企業(yè)的內(nèi)部控制制度是企業(yè)增強(qiáng)市場(chǎng)競爭力、迎接經(jīng)濟(jì)全球化挑戰(zhàn)的必然選擇。應(yīng)該看到，我國的企業(yè)內(nèi)部控制尚不成熟，對(duì)內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)仍存在缺陷，這就要求我們必須在實(shí)踐中繼續(xù)完善內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)。企業(yè)內(nèi)部控制制度的設(shè)計(jì)是一個(gè)動(dòng)態(tài)的過程，制度設(shè)計(jì)人員要在具體執(zhí)行、正確評(píng)價(jià)等實(shí)踐過程當(dāng)中不斷完善內(nèi)部控制制度，才能真正確保企業(yè)控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。附件1.XX公司規(guī)章制度體系框架附件2.XX公司規(guī)章制度體系框架目錄（2022年版）模塊類別序號(hào)規(guī)章制度計(jì)劃名稱文號(hào)備注決策管理制度決策管理1XX公司股東大會(huì)議事規(guī)則股東會(huì)文件2XX公司董事會(huì)議事規(guī)則股東會(huì)文件3XX公司“三重一大”決策管理規(guī)定新增4XX公司重大財(cái)金決策管理辦法司財(cái)[2010]109號(hào)5XX公司總經(jīng)理辦公會(huì)議事規(guī)則神綜[2009]182號(hào)戰(zhàn)略管理制度戰(zhàn)略管理6XX公司戰(zhàn)略管理規(guī)定新增規(guī)劃與計(jì)劃7XX公司經(jīng)營計(jì)劃管理辦法新增8XX公司工作令管理辦法司計(jì)[2010]36號(hào)9XX公司月度綜合計(jì)劃管理辦法司綜[2022]46號(hào)市場(chǎng)與產(chǎn)品開發(fā)營銷制度營銷與開發(fā)10XX公司市場(chǎng)營銷與開發(fā)管理辦法新增11XX公司營銷管理辦法新增客戶與售后服務(wù)12XX公司產(chǎn)品售后服務(wù)管理辦法新增技術(shù)創(chuàng)新13XX公司研發(fā)項(xiàng)目管理辦法新增知識(shí)產(chǎn)權(quán)14XX公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理規(guī)定神發(fā)[2006]35號(hào)與神發(fā)[2006]36號(hào)合并15XX公司科技成果管理辦法新增產(chǎn)品制造制度生產(chǎn)制造與質(zhì)量管理16XX公司產(chǎn)品質(zhì)量管理體系體系文件17XX公司承攬零星加工任務(wù)管理辦法司計(jì)[2010]35號(hào)供應(yīng)鏈管理18XX公司供應(yīng)商管理辦法體系文件19XX公司物資采購管理辦法體系文件20XX公司庫房管理辦法司計(jì)[2010]48號(hào)增加成品庫房管理內(nèi)容財(cái)務(wù)與資產(chǎn)經(jīng)營制度財(cái)務(wù)管理21XX公司財(cái)金管理規(guī)定司財(cái)[2010]107號(hào)22XX公司全面預(yù)算管理實(shí)施細(xì)則司財(cái)[2010]47號(hào)23XX公司資產(chǎn)減值準(zhǔn)備會(huì)計(jì)核算實(shí)施細(xì)則司財(cái)[2010]106號(hào)24XX公司財(cái)務(wù)收支審批管理實(shí)施細(xì)則司財(cái)[2010]67號(hào)更名為“管理辦法”25XX公司日常費(fèi)用報(bào)銷管理辦法司財(cái)[2010]46號(hào)26XX公司成本核算辦法神財(cái)[2007]150號(hào)27工程材料認(rèn)價(jià)管理辦法神財(cái)[2006]42號(hào)資產(chǎn)經(jīng)營28XX公司資產(chǎn)管理辦法新增29XX公司建設(shè)工程暫行管理辦法神財(cái)[2006]43號(hào)30XX公司招投標(biāo)管理辦法新增31XX公司國有資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)管理實(shí)施細(xì)則神財(cái)[2007]126號(hào)32XX維修事業(yè)部管理實(shí)施細(xì)則司計(jì)[2010]97號(hào)33XX公司廢舊閑置物品處理辦法司計(jì)[2010]18號(hào)人力資源制度組織機(jī)構(gòu)34XX公司組織機(jī)構(gòu)與職能管理辦法（2009年版）神人[2009]148號(hào)35XX公司員工配置管理辦法司人[2010]170號(hào)薪酬及員工管理36XX公司中高層管理人員管理規(guī)定神人[2009]151號(hào)與神綜[2009]171號(hào)、司辦[2010]43號(hào)合并37XX公司員工管理辦法神綜[2008]67號(hào)與神綜[2008]67號(hào)、神綜[2008]138號(hào)、司人[2010]192號(hào)、司人[2009]233號(hào)、神人[2009]91號(hào)、司人[2010]177號(hào)合并38XX公司榮譽(yù)獎(jiǎng)勵(lì)管理實(shí)施細(xì)則司人[2009]247號(hào)39勞動(dòng)合同管理辦法新增40XX公司薪酬管理辦法司人[2010]157號(hào)41XX公司績效管理辦法司人[2010]158號(hào)與神綜[2008]67號(hào)合并培訓(xùn)與開發(fā)管理42XX公司人力資源培訓(xùn)與開發(fā)管理辦法神人[2009]195號(hào)基礎(chǔ)保障制度安全生產(chǎn)環(huán)境保護(hù)43職業(yè)健康安全與環(huán)境保護(hù)體系體系文件44XX公司安全生產(chǎn)費(fèi)用管理實(shí)施辦法神安[2009]34號(hào)45XX公司安全管理考核實(shí)施細(xì)則司基[2010]30號(hào)46XX公司防暑降溫、保健津貼管理辦法司制[2022]13號(hào)信息檔案47XX公司檔案工作管理規(guī)定司綜[2010]175號(hào)保衛(wèi)保密48XX公司保衛(wèi)工作管理辦法神綜[2007]132號(hào)49XX公司商業(yè)秘密保護(hù)管理辦法神發(fā)[2006]34號(hào)基礎(chǔ)設(shè)施50XX公司車輛管理辦法司辦[2010]40號(hào)51XX公司空調(diào)使用維護(hù)管理辦法司辦[2010]42號(hào)52XX公司通訊工具及通訊費(fèi)管理辦法司辦[2010]39號(hào)53XX公司傳真管理辦法司辦[2010]44號(hào)54XX公司辦公用計(jì)算機(jī)設(shè)備及耗材管理辦法司綜[2010]153號(hào)55XX公司辦公用品管理辦法神綜[2009]101號(hào)56XX公司能源管理辦法新增57四川神坤裝備股份有儀器設(shè)備管理辦法新增公文會(huì)議與商務(wù)接待58XX公司公文處理實(shí)施細(xì)則司辦[2010]41號(hào)59XX公司印章管理辦法司辦[2010]38號(hào)60XX公司商務(wù)接待管理辦法新增61XX公司會(huì)議管理辦法新增總務(wù)管理62XX公司食堂管理辦法新增63XX公司職工宿舍管理辦法新增監(jiān)控管理制度法律事務(wù)管理64XX公司規(guī)章制度管理規(guī)定司基[2009]250號(hào)65XX公司合同管理辦法司基[2010]12號(hào)66四川神坤裝備股份公司法律事務(wù)管理辦法新增監(jiān)督體系建設(shè)67XX公司監(jiān)事會(huì)議事規(guī)則新增68XX公司效能監(jiān)察實(shí)施細(xì)則司監(jiān)[2010]31號(hào)69領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從業(yè)監(jiān)督管理辦法黨發(fā)[2008]145號(hào)與黨發(fā)[2008]146號(hào)合并70XX公司紀(jì)檢監(jiān)察信訪舉報(bào)和案件檢查實(shí)施工作細(xì)則黨發(fā)[2008]147號(hào)71XX公司比價(jià)采購管理辦法司監(jiān)[2009]249號(hào)黨群工作制度黨的建設(shè)72XX公司宣傳管理辦法新增73XX公司黨委參與重大決策管理辦法新增74XX公司信訪與維穩(wěn)工作管理辦法新增群團(tuán)工作75XX公司職工代表大會(huì)議事規(guī)則新增76XX公司合理化建議管理辦法司工[2009]248號(hào)77XX公司班組建設(shè)管理辦法新增78XX公司慰問管理辦法司工[2010]32號(hào)企業(yè)文化79XX員工行為規(guī)范神人[2009]153號(hào)80XX公司文化建設(shè)管理辦法新增附件3.XX公司2022年規(guī)章制度制定計(jì)劃序號(hào)制度名稱責(zé)任部門責(zé)任人完成時(shí)間備注1XX公司“三重一大”決策管理規(guī)定紀(jì)檢監(jiān)察部XXXIII2022年8月2XX公司經(jīng)營計(jì)劃管理辦法綜合管理部XXXIII2022年9月3XX公司市場(chǎng)營銷與開發(fā)管理辦法市場(chǎng)與產(chǎn)品開發(fā)部XXXIII2022年9月4XX公司營銷管理辦法綜合管理部XXXIII2022年6月5XX公司研發(fā)項(xiàng)目管理辦法科技質(zhì)量部XXXIII2022年6月6XX公司科技成果管理辦法科技質(zhì)量部XXXIII2022年8月7XX公司資產(chǎn)管理辦法財(cái)務(wù)部XXXIII2022年10月8XX公司招投標(biāo)管理辦法綜合管理部XXXIII2022年7月9XX公司勞動(dòng)合同管理辦法綜合管理部XXXIII2022年8月10XX公司能源管理辦法制造部XXXIII2022年9月11XX公司儀器設(shè)備管理辦法制造部XXXIII2022年7月12XX公司商務(wù)接待管理辦法綜合管理部XXXIII2022年7月13XX公司會(huì)議管理辦法綜合管理部XXXIII2022年7月14XX公司食堂管理辦法綜合管理部XXXIII2022年8月15XX公司職工宿舍管理辦法綜合管理部XXXIII2022年8月16XX公司法律事務(wù)管理辦法紀(jì)檢監(jiān)察部XXXIII2022年9月17XX公司宣傳管理辦法黨群工作部XXXIII2022年7月18XX公司黨委參與重大決策管理辦法黨群工作部XXXIII2022年10月19XX公司信訪與維穩(wěn)工作管理辦法黨群工作部XXXIII2022年7月20XX公司職工代表大會(huì)議事規(guī)則黨群工作部XXXIII2022年9月21XX公司班組建設(shè)管理辦法黨群工作部XXXIII2022年8月22XX公司文化建設(shè)管理辦法黨群工作部XXXIII2022年10月附件4.XX公司2022年規(guī)章制度修訂計(jì)劃序號(hào)現(xiàn)制度名稱修訂后制度名稱責(zé)任部門責(zé)任人完成時(shí)間1XX公司總經(jīng)理辦公會(huì)議事規(guī)則（神綜[2009]182號(hào)）XX公司總經(jīng)理辦公會(huì)議事規(guī)則綜合管理部XXXIII2022年10月2XX公司工作令管理辦法（司計(jì)[2010]36號(hào)）XX公司經(jīng)營計(jì)劃管理辦法綜合管理部XXXIII2022年9月3XX公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理規(guī)定（神發(fā)[2006]35號(hào)）XX公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理辦法科技質(zhì)量部XXXIII2022年7月4XX公司承攬零星加工任務(wù)管理辦法（司計(jì)[2010]35號(hào)）XX公司零星加工任務(wù)承攬管理辦法綜合管理部XXXIII2022年8月5XX公司庫房管理辦法（司計(jì)[2010]48號(hào)）XX公司庫房管理辦法物資配套部XXXIII2022年7月6XX公司廢舊閑置物品處理辦法（司計(jì)[2010]18號(hào)）XX公司廢舊閑置物資處理辦法綜合管理部XXXIII2022年7月7XX公司組織機(jī)構(gòu)與職能管理辦法（神人[2009]148號(hào)）XX公司組織機(jī)構(gòu)與職能管理辦法綜合管理部XXXIII2022年9月8XX公司員工配置管理辦法(司人[2010]170號(hào))XX公司員工配置管理辦法綜合管理部XXXIII2022年8月9XX公司中高層管理人員管理規(guī)定（2009年版.神人[2009]151號(hào)）XX公司中高層管理人員管理辦法綜合管理部XXXIII2022年9月XX公司領(lǐng)導(dǎo)干部外出報(bào)告管理實(shí)施細(xì)則(司辦[2010]43號(hào))川神坤裝備股份有限公司領(lǐng)導(dǎo)值班制度(神綜[2009]171號(hào))10XX公司勞動(dòng)紀(jì)律管理辦法（神綜[2008]138號(hào)）XX公司員工管理辦法綜合管理部XXXIIIXXXIIIXXXIIIXXXIIIXXXIIIXXXIII2022年10月XX公司員工待崗管理辦法（神綜[2008]67號(hào)）XX公司崗位管理辦法（司人[2010]192號(hào)）XX公司員工手冊(cè)（司人[2009]233號(hào)）XX公司員工離職管理辦法（神人[2009]91號(hào)）11XX公司員員工休假管理辦法（司人[2010]177號(hào)）12XX公司榮譽(yù)獎(jiǎng)勵(lì)管理實(shí)施細(xì)則（司人[2009]247號(hào)）XX公司員工獎(jiǎng)懲管理辦法綜合管理部XXXIII2022年10月13XX公司薪酬管理辦法（司人[2010]157號(hào)）XX公司薪酬管理辦法綜合管理部XXXIII2022年7月14XX公司績效管理辦法（司人[2010]158號(hào)）XX公司績效管理辦法綜合管理部XXXIIIXXXIII2022年8月XX公司員工月度目標(biāo)管理與績效考核操作手冊(cè)（司