毛氏乙二醇可研定稿1301129

年產(chǎn)11500t用氯產(chǎn)品、1000噸氨基胍碳酸氫鹽、500噸對(duì)氯苯乙烯、500噸溴硝醇、2000噸異戊烯醇、30000t乙二醇精加工、30000t粗酚提純技改項(xiàng)目（副產(chǎn)31%鹽酸8000噸）可行性研究報(bào)告建設(shè)單位：淮安毛氏化工有限公司編制單位：江蘇成達(dá)化工工程設(shè)計(jì)有限公司二〇一三年八月目錄TOC\o"1-2"\h\z\u14623第1章總論 4、折舊費(fèi)固定資產(chǎn)折舊按照國家有關(guān)規(guī)定采用分類直線折舊方法計(jì)算，新增設(shè)備分?jǐn)傊禐?592.64萬元，按10年折舊，殘值率為5%，年折舊率為9.5%；建筑物分?jǐn)傊?635.52萬元，按20年折舊，殘值率為10%，年折舊率為4.5%。據(jù)此計(jì)算正常年折舊費(fèi)為509.9萬元，詳見下頁表16-4.表16-4固定資產(chǎn)折舊費(fèi)估算表（單位：萬元）5、其他費(fèi)用1）修理費(fèi)按固定資產(chǎn)折舊的50%估算，修理費(fèi)為188.45萬元；2）其他制造用按折舊費(fèi)的20%估算，費(fèi)用為75.38萬元；3）其他管理費(fèi)用按工資及福利費(fèi)的50%估算，費(fèi)用為84萬元；4）銷售費(fèi)用按年銷售收入的3%估算，正常生產(chǎn)年年銷售收入為73025萬元，則營業(yè)費(fèi)用為2190.75萬元。6、總成本本項(xiàng)目正常年總成本費(fèi)用為59845.29萬元，其中：可變成本41367.77萬元，固定成本18477.52萬元?？偝杀举M(fèi)用估算詳見下頁表16-5。表16-5總成本費(fèi)用估算表（單位：萬元）16.2盈利能力分析16.2.1銷售收入產(chǎn)品銷售收入的確定原則，根據(jù)市場調(diào)研和發(fā)展?fàn)顩r，滿負(fù)荷年銷售收入73025萬元（不含稅）。銷售收入、銷售稅金及附加估算表詳見下頁表16-6。表16-6銷售收入、增值稅、稅金及附加和利潤估算表（單位：萬元）序號(hào)項(xiàng)目生產(chǎn)期23456~11生產(chǎn)負(fù)荷1產(chǎn)品營業(yè)收入2營業(yè)稅金及附加稅率2.1增值稅2.2城市維護(hù)建設(shè)稅7%2.3教育費(fèi)附加3%3總成本費(fèi)用4其他收入5利潤總額6彌補(bǔ)前年虧空7應(yīng)納稅所得額8所得稅9凈利潤16.2.2稅金及附加1、增值稅本項(xiàng)目執(zhí)行國家和地方現(xiàn)行稅法的有關(guān)規(guī)定；原輔材料和動(dòng)力進(jìn)項(xiàng)稅率均為17%；項(xiàng)目產(chǎn)品銷項(xiàng)稅率為17%。本項(xiàng)目正常年的，增值稅為10610.47萬元，詳見表16-7。2、營業(yè)稅金及附加本項(xiàng)目城市建設(shè)稅按增值稅額的7%計(jì)，正常年為742.73萬元；教育附加費(fèi)按增值稅的3%計(jì)，正常年為318.31元。兩項(xiàng)總計(jì)1061.04萬元，詳見表16-7。3、所得稅根據(jù)第十屆全國人民代表大會(huì)第五次會(huì)議于2007年3月通過的《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》，項(xiàng)目所得稅稅率以25%計(jì)算。本項(xiàng)目正常年所得稅額為2594.75萬元，詳見表16-7。16.2.3利潤與利潤分配由表16.2-1可得出，正常年份利潤總額為10378.98萬元，稅后凈利潤為7784.24萬元。項(xiàng)目所得稅后利潤提取10%的法定盈余公積金、15%法定盈余公益金后，其余部分為企業(yè)可分配利潤，正常年二項(xiàng)基金額為1167.63萬元，可分配利潤為6616.61萬元。詳見下頁表16-7。表16-7利潤和利潤分配表（單位：萬元）序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)經(jīng)營期2345678910111營業(yè)收入減：主營業(yè)稅金及附加主營業(yè)務(wù)成本費(fèi)用2主營業(yè)務(wù)利潤加：其他業(yè)務(wù)利潤3營業(yè)利潤加：投資收益補(bǔ)貼收入營業(yè)外收入減：營業(yè)外支出4利潤總額減：所得稅少數(shù)股東利益5凈利潤加：年初未分配利潤其他轉(zhuǎn)入6可供分配利潤減：提取法定盈余公積提取法定公益金提取職工獎(jiǎng)勵(lì)及福利基金序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)經(jīng)營期234567891011提取儲(chǔ)備基金利潤歸還投資7可供投資者分配利潤減：應(yīng)付優(yōu)先股股利提取任意盈余公積應(yīng)付普通股股利8未分配利潤16.2.4財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量和資金來源運(yùn)用分析全部投資現(xiàn)金流量表是以假設(shè)建設(shè)項(xiàng)目建設(shè)所需的全部資金均為投資者投入作為計(jì)算基礎(chǔ)，計(jì)算項(xiàng)目本身的盈利能力。項(xiàng)目投資盈利能力分析詳見表16-8，建設(shè)項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析結(jié)果見表16-9。經(jīng)測算，項(xiàng)目投資財(cái)務(wù)所得稅后內(nèi)部收益率為38.39%，高于基準(zhǔn)收益率；所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為13560.66萬元，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值指數(shù)大于1，所得稅后投資回收期為3.79年，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可以接受。表16-8項(xiàng)目投資盈利能力指標(biāo)表（單位：萬元）序號(hào)指標(biāo)名稱單位指標(biāo)值備注所得稅前所得稅后1財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）%85.40%66.29%2財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（FNPV）萬元51,868.2737,168.00I=8%3投資回收期（P）年2.31含建設(shè)期1年表16-9項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量及盈利能力分析表（單位：萬元）序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)建設(shè)期12345678910111現(xiàn)金流入689769.760.0043815.0058420.0073025.0073025.0073025.0073025.0073025.0073025.0073025.0076359.761.1銷售收入68643543815.0058420.0073025.0073025.0073025.0073025.0073025.0073025.0073025.0073025.001.2回收固定資產(chǎn)余值1129.171.3回收無形資產(chǎn)余值1584.691.4回收流動(dòng)資金620.902現(xiàn)金流出622722.899032.0639429.5652335.1765240.7665240.7665240.7665240.7665240.7665240.7665240.7665240.762.1建設(shè)投資6932.062.2流動(dòng)資金2100.002.3經(jīng)營成本563115.9036287.3148066.3059845.2959845.2959845.2959845.2959845.2959845.2959845.2959845.292.4增值稅金及附加26326.871680.442240.592800.732800.732800.732800.732800.732800.732800.732800.732.5調(diào)整所得稅24248.061461.812028.282594.752594.752594.752594.752594.752594.752594.752594.753-9032.064385.446084.837784.247784.247784.247784.247784.247784.247784.2411119.004-9032.06-4646.621438.219222.4517006.6924790.9232575.1640359.4048143.6455927.8867046.8785.40%66.29%51,868.2737,168.002.3116.3項(xiàng)目盈虧平衡分析成本分為變動(dòng)成本和固定成本。變動(dòng)成本是指總額隨產(chǎn)量的增減而成正比例關(guān)系變化的成本，主要包括原材料和計(jì)件工資，就單件產(chǎn)品而言，變動(dòng)成本部分是不變的。固定成本是指總額在一定期間和一定業(yè)務(wù)量范圍內(nèi)不隨產(chǎn)量的增減而變動(dòng)的成本，主要是指固定資產(chǎn)折舊和管理費(fèi)用。本項(xiàng)目建成后的運(yùn)營能力盈虧平衡，用生產(chǎn)效率來計(jì)算，計(jì)算如下：計(jì)算結(jié)果表明，該項(xiàng)目只要達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的54.3%時(shí)，即可保本。由于建成初期營業(yè)負(fù)荷不同，故建成初期各年的固定成本均不相同，按正常年份的實(shí)際成本構(gòu)成計(jì)算，以銷售收入完成率表示的盈虧平衡點(diǎn)為54.3%。見盈虧平衡情況如圖16-1所示。圖16-1盈虧平衡分析圖16.4財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論經(jīng)綜合測算，建設(shè)項(xiàng)目財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)見下頁表16-10。財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)表明，建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施后在達(dá)到預(yù)期投入產(chǎn)出效果的情況下，項(xiàng)目的全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為（所得稅后）38.39%，投資回收期為（所得稅后）3.79年（包含建設(shè)期），從盈虧平衡分析來看，本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。建設(shè)項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上可以接受，能較快回收投資，有較好的經(jīng)濟(jì)效益。表16-10財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo)匯總表序號(hào)名稱單位數(shù)量備注1項(xiàng)目總投資萬元9032.062項(xiàng)目資本金萬元9032.063項(xiàng)目資本金比例萬元100%無銀行貸款4銷售收入萬元73025正常生產(chǎn)年含稅5銷售稅金及附加萬元1061.04正常生產(chǎn)年6增值稅萬元10610.47正常生產(chǎn)年7總成本費(fèi)用萬元59845.29正常生產(chǎn)年9利潤總額萬元10378.98正常生產(chǎn)年10所得稅萬元2594.75正常生產(chǎn)年11稅后利潤萬元7784.24正常生產(chǎn)年12投資收益率66.29%稅后14項(xiàng)目投資回收期年2.31稅后本項(xiàng)目投資回收期2.31年，低于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收10年。投資收益率66.29%，高于行業(yè)11%的基準(zhǔn)收益率；本項(xiàng)目正常年可實(shí)現(xiàn)利潤總額為10378.98萬元，稅后利潤為7784.24萬元，盈利能力很好，具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。本項(xiàng)目如能實(shí)現(xiàn)預(yù)期的投入和產(chǎn)出，從財(cái)務(wù)角度上講是可行的。第17章社會(huì)評(píng)價(jià)17.1社會(huì)影響范圍的界定17.1.1社會(huì)影響因素的識(shí)別社會(huì)影響因素按其影響范圍可以分為廣義性的與特定性的，按其影響效果分又可以分為直接因素與潛在因素。1、由于該項(xiàng)目對(duì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展、目標(biāo)市場等的廣義性影響在報(bào)告相關(guān)章節(jié)已做專門闡述。因而，本章側(cè)重對(duì)項(xiàng)目建設(shè)地所在的區(qū)域及周邊范圍社會(huì)的影響作特定性分析。2、涉及直接利用社會(huì)資源的土地、勞動(dòng)力、生產(chǎn)資料、能源等直接因素也在本報(bào)告相關(guān)章節(jié)中做了專篇論述。因而，本章側(cè)重對(duì)社會(huì)影響的潛在因素進(jìn)行重點(diǎn)闡述。17.1.2社會(huì)影響范圍的界定1、以江蘇生淮安市淮安區(qū)季橋化工集中區(qū)啟動(dòng)區(qū)作為社會(huì)影響范圍重點(diǎn)，適度擴(kuò)大到淮安市及周邊地區(qū)。2、重點(diǎn)分析對(duì)當(dāng)?shù)厣鐣?huì)就業(yè)、居民收入、生活水平、不同群體、文教衛(wèi)生、弱勢群體、社會(huì)服務(wù)容量、民俗及宗教習(xí)慣等影響。17.2項(xiàng)目對(duì)當(dāng)?shù)厣鐣?huì)的影響17.2.1項(xiàng)目對(duì)所在居民就業(yè)和居民收入的影響項(xiàng)目建設(shè)過程中需要一定量的施工、安裝人員，能夠?yàn)楫?dāng)?shù)馗挥鄤趧?dòng)力提供一些就業(yè)機(jī)會(huì)，增加他們的收入。項(xiàng)目建成后，可以為當(dāng)?shù)鼐用裉峁┘s48個(gè)就業(yè)崗位，員工進(jìn)入企業(yè)后不僅擁有可觀、穩(wěn)定的收入，而且通過企業(yè)的教育與培訓(xùn)可以進(jìn)一步提高管理人員的管理水平，提高技術(shù)人才的研發(fā)能力，提高加工操作人員的操作技能，使其擁有更高的上升空間，為今后收入的進(jìn)一步增長打下堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。17.2.2項(xiàng)目對(duì)所在地居民生活水平和生活質(zhì)量的影響該項(xiàng)目建設(shè)地位于江蘇省淮安市淮安區(qū)季橋化工集中區(qū)啟動(dòng)區(qū)，符合當(dāng)今“工業(yè)進(jìn)園區(qū)、生活在社區(qū)”的工業(yè)發(fā)展和人居生活的新理念，確保在發(fā)展工業(yè)的同時(shí)提高居民的生活水平和生活質(zhì)量。另外，該項(xiàng)目具有較強(qiáng)的盈利能力，在促進(jìn)企業(yè)發(fā)展、提高職工生活水平的同時(shí)必將更好地回報(bào)社會(huì)：此外項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營后每年將繳納較多的稅收，“稅收取之于民、用之于民”，有利于加快當(dāng)?shù)氐牡缆?、交通、環(huán)境、公益事業(yè)等各個(gè)方面的發(fā)展，從而進(jìn)一步提高當(dāng)?shù)鼐用竦纳钏胶蜕钯|(zhì)量。17.2.3項(xiàng)目對(duì)社會(huì)不同利益群體的影響1、項(xiàng)目的建設(shè)期內(nèi)，涉及的主要利益群體有建筑企業(yè)與化工原材料企業(yè)；運(yùn)營期內(nèi)對(duì)其上游的生產(chǎn)企業(yè)、下游的交通運(yùn)輸、石油化工等企業(yè)均具有一定溝通與穩(wěn)定業(yè)務(wù)關(guān)系，相輔相成。這些群體將直接從項(xiàng)目建設(shè)與運(yùn)營中獲益，將促進(jìn)產(chǎn)業(yè)鏈中相關(guān)企業(yè)實(shí)現(xiàn)共贏。2、能長期享受到直接利益的群體，首先是該企業(yè)的職工，其次是周邊的居民。項(xiàng)目的建設(shè)運(yùn)營，能為當(dāng)?shù)靥峁┮欢康木蜆I(yè)崗位，使當(dāng)?shù)氐母挥鄤趧?dòng)力成為該企業(yè)職工中的一員，在解決這部分人員就業(yè)問題的同時(shí)，又促進(jìn)了當(dāng)?shù)胤?wù)業(yè)的發(fā)展。3、該項(xiàng)目的建設(shè)運(yùn)營，必將促進(jìn)當(dāng)?shù)刎?cái)政稅收的增長，有利于加快當(dāng)?shù)氐幕A(chǔ)設(shè)施、生態(tài)環(huán)境以及公益事業(yè)等各方面的建設(shè)，給當(dāng)?shù)氐木用駧砀Ｒ簟?7.2.4項(xiàng)目對(duì)所在地區(qū)文化、教育、衛(wèi)生的影響文教衛(wèi)生是提高人口素質(zhì)的搖籃，是保護(hù)人類健康的基石。該項(xiàng)目的技術(shù)含量、管理水平要求較高，需要引進(jìn)培養(yǎng)一部分文化、技術(shù)素質(zhì)到的人才和有熟練技能、身體健康的一大批從業(yè)人員，也就是說要強(qiáng)化文化教育、衛(wèi)生事業(yè)是工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展基礎(chǔ)的意識(shí)，促進(jìn)當(dāng)?shù)卣诎l(fā)展公共社會(huì)事業(yè)方面做出部署。項(xiàng)目或以后又以繳納稅金來回報(bào)社會(huì)，從而為進(jìn)一步發(fā)展當(dāng)?shù)氐奈幕?、教育、衛(wèi)生事業(yè)打下堅(jiān)實(shí)的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)。實(shí)現(xiàn)以文教衛(wèi)生促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，以經(jīng)濟(jì)發(fā)展反哺文教衛(wèi)生的良性循環(huán)。17.2.5項(xiàng)目對(duì)所在地區(qū)弱勢群體的影響項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營將為當(dāng)?shù)貗D女提供適合的工作崗位，實(shí)現(xiàn)男女同工同酬，保障婦女的合法權(quán)益；項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營將間接推進(jìn)當(dāng)?shù)厣鐓^(qū)的建設(shè)，進(jìn)一步強(qiáng)化教育、社會(huì)福利體系，使學(xué)齡兒童有優(yōu)良的教育環(huán)境和教育設(shè)施，使老年人和殘疾人得到更多的社會(huì)關(guān)愛，使弱勢群體進(jìn)一步感受社會(huì)制度的優(yōu)越性。17.2.6項(xiàng)目對(duì)當(dāng)?shù)鼗A(chǔ)設(shè)施、社會(huì)服務(wù)容量和城市化進(jìn)程等的影響項(xiàng)目實(shí)施過程中，將建設(shè)高質(zhì)量的現(xiàn)代化廠房和環(huán)保節(jié)能的辦公場所，運(yùn)營期將會(huì)對(duì)當(dāng)?shù)氐墓┧⒐╇?、交通、通訊、污水處理等基礎(chǔ)設(shè)施提出更高的要求；項(xiàng)目到的建設(shè)運(yùn)營，帶動(dòng)運(yùn)輸?shù)认嚓P(guān)配套產(chǎn)業(yè)發(fā)展；進(jìn)一步完善現(xiàn)有的產(chǎn)業(yè)鏈，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟煌ā⑽锪?、通訊、信息等服?wù)業(yè)的發(fā)展，有利于公平競爭促進(jìn)該地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)程。17.2.7項(xiàng)目對(duì)所在地區(qū)少數(shù)民族風(fēng)俗習(xí)慣和宗教的影響項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)營不會(huì)導(dǎo)致少數(shù)民族和宗教方面的異議，不會(huì)影響社會(huì)安定。17.3社會(huì)適應(yīng)性分析17.3.1主要利益相關(guān)群體對(duì)項(xiàng)目的態(tài)度及參與程度與該項(xiàng)目直接相關(guān)的群體主要是項(xiàng)目區(qū)域內(nèi)的當(dāng)?shù)鼐用瘛臉I(yè)人員、以及行業(yè)內(nèi)的上、下游企業(yè)。對(duì)該項(xiàng)目的實(shí)施，他們中的絕大多數(shù)人支持態(tài)度，并期待項(xiàng)目早日建成運(yùn)營，以便獲得更優(yōu)越的工作與生活環(huán)境，獲得就業(yè)、再就業(yè)機(jī)會(huì)，增加收入；上、下游企業(yè)能優(yōu)勢互補(bǔ)、更好更快發(fā)展。因而這些群體會(huì)各顯其能，積極配合。在項(xiàng)目運(yùn)營中他們是最直接的獲益者。17.3.2所在地區(qū)各類組織對(duì)項(xiàng)目建設(shè)和運(yùn)營的態(tài)度項(xiàng)目建設(shè)適應(yīng)地區(qū)規(guī)劃發(fā)展的迫切需求，產(chǎn)業(yè)的關(guān)聯(lián)度很強(qiáng)，對(duì)優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，延伸及完善產(chǎn)業(yè)鏈，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定發(fā)展很有意義；此外，項(xiàng)目的建設(shè)不僅可以緩解社會(huì)人員在就業(yè)的壓力，而且能帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展，為社會(huì)提供更多的就業(yè)機(jī)會(huì)，對(duì)構(gòu)建安定團(tuán)結(jié)、幸福和諧的社會(huì)十分重要。因而，所在地區(qū)各級(jí)政府及行政管理部門無論從政策扶持、項(xiàng)目審批，還是各類基礎(chǔ)條件方面都給與該項(xiàng)目支持和保障。17.3.3所在地文化狀況適應(yīng)性分析淮安市現(xiàn)有大專以上各類院校6所，高中及職業(yè)技術(shù)學(xué)校40余所，獨(dú)立科研院所10余家，各類科研開發(fā)機(jī)構(gòu)225個(gè)，各類專業(yè)技術(shù)人員20萬人；同時(shí)擁有大量穩(wěn)定、廉價(jià)、實(shí)用的勞動(dòng)力資源，每年輸出勞務(wù)人30萬人左右?？梢姡?xiàng)目所在地的技術(shù)、文化素質(zhì)完全能適應(yīng)項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施的要求。綜上所述，當(dāng)?shù)厣鐣?huì)對(duì)項(xiàng)目具備良好的適應(yīng)性。17.4社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)策分析17.4.1風(fēng)險(xiǎn)程度分析通過本章分析可知，該項(xiàng)目的建設(shè)對(duì)地方經(jīng)濟(jì)、文化、科技、社會(huì)方方面面都有適度的關(guān)聯(lián)，社會(huì)適應(yīng)性強(qiáng)；對(duì)所設(shè)計(jì)的各項(xiàng)主要社會(huì)因素有積極的正面影響。在項(xiàng)目投資建設(shè)及運(yùn)營管理過程中也存在的一些細(xì)微問題，只要工作細(xì)致、踏實(shí)，都可以有效的解決，不會(huì)產(chǎn)生與之有關(guān)的社會(huì)糾紛問題。因而，本項(xiàng)目面臨的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)很小17.4.2防范社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策分析1、對(duì)安全生產(chǎn)隱患帶來的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)該項(xiàng)目在建設(shè)與運(yùn)營過程中要注重“安全第一、預(yù)防為主、綜合治理”，要加強(qiáng)安全管理與人員培訓(xùn)，制定各項(xiàng)安全措施并落實(shí)到位，提高企業(yè)的本質(zhì)安全度。2、對(duì)環(huán)境保護(hù)隱患帶來的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)該項(xiàng)目在建設(shè)施工過程中，有一定少量的“三廢”產(chǎn)生，若不及時(shí)采取有效的措施及時(shí)處理妥當(dāng)，會(huì)影響環(huán)境衛(wèi)生，引發(fā)周邊企業(yè)與居民的不滿；運(yùn)營過程中情況相對(duì)要好，但也必須環(huán)保要求治理。從長遠(yuǎn)看，建設(shè)期是短暫的，只要加強(qiáng)現(xiàn)場管理，能將風(fēng)險(xiǎn)降低到可接受的范圍：而運(yùn)營期是持久長期的，對(duì)環(huán)境保護(hù)必須常抓不懈，以實(shí)際達(dá)到的標(biāo)準(zhǔn)來體現(xiàn)綠色生產(chǎn)。3、周邊企業(yè)和居民關(guān)系與周邊企業(yè)和居民保持良好的協(xié)作、溝通與友善相處關(guān)系，把本企業(yè)與周邊群體的和諧共進(jìn)放在重要位置。綜上，本項(xiàng)目符合國家和地區(qū)“十二五”規(guī)劃確定的戰(zhàn)略目標(biāo)，符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，對(duì)當(dāng)?shù)厣鐣?huì)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)進(jìn)步具有明顯的推動(dòng)和示范作用，社會(huì)效益顯著。該項(xiàng)目面臨的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)很小，不會(huì)對(duì)國家和當(dāng)?shù)厣鐣?huì)產(chǎn)生不良影響。第18章風(fēng)險(xiǎn)分析18.1主要風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素主要分為以下幾種：主要原材料供應(yīng)及價(jià)格變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。由于中國是項(xiàng)目產(chǎn)品全球生產(chǎn)基地，因此目前國內(nèi)項(xiàng)目產(chǎn)品的原材料貨源充足。但由于國民經(jīng)濟(jì)周期性波動(dòng)、國家隊(duì)化工行業(yè)的政策性調(diào)整、國民經(jīng)濟(jì)的增長對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)品需求的增加等，市場可能會(huì)出現(xiàn)短暫的供求失衡，導(dǎo)致原材料價(jià)格上漲，從而影響本項(xiàng)目原材料采購成本及產(chǎn)品銷售價(jià)格，有可能給本項(xiàng)目帶來一定的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)。產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。本項(xiàng)目從事的是化工產(chǎn)品的生產(chǎn)，越是化工程序復(fù)雜的產(chǎn)品，其價(jià)格就越高，客戶選擇供應(yīng)商就越謹(jǐn)慎，也就是說進(jìn)入市場的門檻就越高。因此，項(xiàng)目有一定的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)。產(chǎn)品價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。任何新增產(chǎn)能的產(chǎn)品都將不可避免地在市場分配方面造成短期或局部的不平衡。也就是說，在同一價(jià)格水平基礎(chǔ)上，部分企業(yè)產(chǎn)品可能供不應(yīng)求，部分企業(yè)產(chǎn)能可能閑置，同時(shí)也難以排除少數(shù)企業(yè)的不正當(dāng)競爭。這些都將導(dǎo)致該項(xiàng)目產(chǎn)品市場價(jià)格的波動(dòng)，從而產(chǎn)生一定的產(chǎn)品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。研究開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。為適應(yīng)化工行業(yè)和其工藝技術(shù)的不斷發(fā)展，要求能及時(shí)開發(fā)出適應(yīng)市場需求的產(chǎn)品。由于國內(nèi)行業(yè)研發(fā)水平和發(fā)達(dá)國家還有一定的差距，本項(xiàng)目依舊有一定的風(fēng)險(xiǎn)。環(huán)保因素的影響。本項(xiàng)目生產(chǎn)過程中會(huì)產(chǎn)生三廢排放。但隨著國家對(duì)環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)越來高，可能會(huì)增加項(xiàng)目在環(huán)保方面的投入，環(huán)保成本會(huì)有所增加，對(duì)本項(xiàng)目的效益產(chǎn)生影響。對(duì)其它行業(yè)的依賴性風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目產(chǎn)品的生產(chǎn)依賴于水、電、汽等資源行業(yè)，有一定的依賴性風(fēng)險(xiǎn)。行業(yè)內(nèi)部競爭風(fēng)險(xiǎn)。雖然本項(xiàng)目有一定的技術(shù)、規(guī)模優(yōu)勢，但仍然面對(duì)國內(nèi)國外眾多的競爭對(duì)手，項(xiàng)目可能會(huì)面臨較大的競爭壓力。市場風(fēng)險(xiǎn)。雖然市場增長趨勢看好，但由于是半新增行業(yè)項(xiàng)目，使其生產(chǎn)和銷售在項(xiàng)目經(jīng)營初期面臨市場容量風(fēng)險(xiǎn)。資金風(fēng)險(xiǎn)。主要是項(xiàng)目投資資金較大，需要加強(qiáng)管理，降低資金風(fēng)險(xiǎn)。18.2風(fēng)險(xiǎn)程度分析采用專家評(píng)估法幫助識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)因素和估計(jì)風(fēng)險(xiǎn)程度，因此請(qǐng)了5個(gè)本行業(yè)專家，就本項(xiàng)目可能涉及的風(fēng)險(xiǎn)因素如市場、原材料、技術(shù)及資金等5種因素進(jìn)行分析，把風(fēng)險(xiǎn)程度分為4類，及嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)、較大風(fēng)險(xiǎn)、一般風(fēng)險(xiǎn)和較小風(fēng)險(xiǎn)判斷（本項(xiàng)目災(zāi)難性風(fēng)險(xiǎn)因素根本不會(huì)存在，因此將風(fēng)險(xiǎn)因素等級(jí)降低），對(duì)結(jié)果的整理與分析如表18-1所示。表18-1風(fēng)險(xiǎn)分析表序號(hào)風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)程度說明1、市場風(fēng)險(xiǎn)1.1市場需求較?。↖）市場變化將直接影響項(xiàng)目銷售收入，本項(xiàng)目國內(nèi)和國際的市場需求增長較大。1.2競爭能力較?。↖）本項(xiàng)目的工藝、技術(shù)裝備使本項(xiàng)目有較高的性價(jià)比，有較強(qiáng)的競爭力。1.3價(jià)格較?。↖）產(chǎn)品價(jià)格等同于同類價(jià)格，但應(yīng)注意原材料與能源價(jià)格沖擊，企業(yè)仍要降低成本，擴(kuò)大價(jià)格的變動(dòng)空間。1.4生產(chǎn)負(fù)荷較小（I）本項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn)為62%，生產(chǎn)負(fù)荷增長速度影響投資回收期和效益。2、資源風(fēng)險(xiǎn)2.1價(jià)格較小（I）中國是項(xiàng)目產(chǎn)品全球生產(chǎn)基地，生產(chǎn)廠家較多，原材料價(jià)格上漲空間不大。2.2供應(yīng)較小（I）本項(xiàng)目實(shí)行規(guī)模招標(biāo)采購，簽訂一定的約束條件，長期供貨。3、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)3.1先進(jìn)性較?。↖）技術(shù)處于國內(nèi)先進(jìn)水平3.2可靠性較小（I）已有近十幾年同類產(chǎn)品生產(chǎn)經(jīng)驗(yàn)，只要能夠很好地復(fù)制和擴(kuò)大，技術(shù)可靠性很高。3.3適應(yīng)性較小（I）配套工藝設(shè)備能包覆化工行業(yè)需求，滿足性能和質(zhì)量要求，適應(yīng)性較好4、資金風(fēng)險(xiǎn)4.1投資政策較小（I）依靠自身投資，資金較充足，政策依賴低，風(fēng)險(xiǎn)較小。4.2利率較?。↖）本項(xiàng)目依靠自有資金，利率變動(dòng)對(duì)項(xiàng)目影響很小5、政策風(fēng)險(xiǎn)5.1政策變化較小（I）不屬于淘汰類項(xiàng)目18.3防范和降低風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策防范和降低風(fēng)險(xiǎn)的對(duì)策主要有：1、針對(duì)原材料供應(yīng)及價(jià)格變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。為保障原材料供應(yīng)、降低生產(chǎn)成本，應(yīng)與經(jīng)營狀況良好的原材料供應(yīng)廠家建立長期穩(wěn)定的合作伙伴關(guān)系，并在鞏固原有客戶的基礎(chǔ)上進(jìn)一步拓寬原材料采購渠道，保證原材料供應(yīng)；密切關(guān)注原材料市場的變化，加強(qiáng)存貨管理，控制采購成本，盡量減少價(jià)格的波動(dòng)，降低原材料供應(yīng)及價(jià)格波動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。2、針對(duì)產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。加緊企業(yè)質(zhì)量體系的建立，在供應(yīng)質(zhì)量保障方面的軟硬件投入要堅(jiān)持。積極向采購方展現(xiàn)企業(yè)整體素質(zhì)，適時(shí)通過對(duì)產(chǎn)品開發(fā)的小額投入搭建與客戶的橋梁，加快產(chǎn)品產(chǎn)量進(jìn)度。3、針對(duì)價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)。通過規(guī)模經(jīng)營，強(qiáng)化管理，挖潛堵潛，雙增雙節(jié)，降低產(chǎn)品生產(chǎn)成本，采取積極的營銷策略和定價(jià)機(jī)制，降低價(jià)格波動(dòng)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。4、針對(duì)研究開發(fā)風(fēng)險(xiǎn)。培養(yǎng)新技術(shù)團(tuán)隊(duì)，著力加強(qiáng)與技術(shù)提供方、產(chǎn)品開發(fā)方、采購方的全方位合作。5、針對(duì)環(huán)保因素影響。進(jìn)一步改善環(huán)保設(shè)施，繼續(xù)嚴(yán)格執(zhí)行國家環(huán)保法律和規(guī)定，進(jìn)一步完善各項(xiàng)環(huán)保制度，不斷加大對(duì)環(huán)保的投入，提高環(huán)保治理水平，對(duì)在產(chǎn)品開發(fā)、生產(chǎn)過程中產(chǎn)生的污染源，積極采取相應(yīng)治理措施，確保經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益同步增長。6、針對(duì)對(duì)其他行業(yè)的依賴性風(fēng)險(xiǎn)。加強(qiáng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的分析預(yù)測，切實(shí)做好預(yù)測工作，在品種選擇上，注意選取需求穩(wěn)定，符合經(jīng)濟(jì)發(fā)展方向機(jī)市場適銷的品種，同時(shí)不斷豐富產(chǎn)品種類，從整體上降低行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。7、針對(duì)行業(yè)競爭的風(fēng)險(xiǎn)。不斷優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，抵御行業(yè)內(nèi)的無序競爭和偽劣產(chǎn)品沖擊，以高技術(shù)、高質(zhì)量、低成本的產(chǎn)品，來拓展國際市場。順應(yīng)國際經(jīng)濟(jì)發(fā)展一體化趨勢，加強(qiáng)與國際同行業(yè)的合作，最大限度地降低行業(yè)內(nèi)競爭風(fēng)險(xiǎn)。第19章綜合效益分析19.1環(huán)境效益分析隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，國內(nèi)外市場對(duì)產(chǎn)品的需求越來越大，但同時(shí)對(duì)生產(chǎn)過程的環(huán)境保護(hù)要求也越來越高，生態(tài)、綠色、環(huán)保的要求已越來越普遍稱為人們的共識(shí)。本項(xiàng)目通過加強(qiáng)環(huán)保設(shè)施的建設(shè)，將解決長期困擾生產(chǎn)企業(yè)環(huán)境保護(hù)的問題，達(dá)到資源綜合利用，節(jié)約能源，改善環(huán)境的目的。也將對(duì)當(dāng)?shù)匾灾羾鴥?nèi)的污染型、高能耗型、粗加工型和低產(chǎn)能型企業(yè)產(chǎn)生優(yōu)勝劣汰的作用，最終減少對(duì)環(huán)境的污染。19.2社會(huì)效益分析本項(xiàng)目的建成，將為本地區(qū)以及國內(nèi)外市場增加一個(gè)新的亮點(diǎn)，顯著改善社會(huì)環(huán)境、投資環(huán)境，提高城市功能。并進(jìn)一步提升城市的經(jīng)濟(jì)品牌，從而進(jìn)一步促進(jìn)本地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。其社會(huì)效益主要表現(xiàn)在：1、本項(xiàng)目將起到示范帶頭作用，現(xiàn)代化高效率的生產(chǎn)企業(yè)將促進(jìn)本地區(qū)以至全國其他生產(chǎn)企業(yè)的升級(jí)換代，帶動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，改變生產(chǎn)模式，使產(chǎn)業(yè)經(jīng)濟(jì)向良性化方向發(fā)展。2、可改善投資環(huán)境，吸引外資，發(fā)展區(qū)域經(jīng)濟(jì)。本地區(qū)化工產(chǎn)業(yè)基地的地位逐步確立，將促進(jìn)生產(chǎn)經(jīng)濟(jì)、高附加值產(chǎn)品和銷售流通市場的發(fā)展，對(duì)地方經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生巨大的推動(dòng)作用。3、促進(jìn)企業(yè)向健康、環(huán)保、無公害生產(chǎn)發(fā)展，從而實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和環(huán)境相協(xié)調(diào)，也是實(shí)現(xiàn)人類與環(huán)境相和諧的重要體現(xiàn)。4、本項(xiàng)目把生產(chǎn)和資源循環(huán)利用有機(jī)的結(jié)合起來，可增大洪澤縣的經(jīng)濟(jì)吸納量，從而大力推動(dòng)本地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。5、可以充分發(fā)揮地方資源優(yōu)勢，發(fā)展地方經(jīng)濟(jì)，不僅具有良好的經(jīng)濟(jì)效益，還同時(shí)具有很好的社會(huì)效益，符合地方經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展的要求。6、該項(xiàng)目的發(fā)展促進(jìn)了其他相關(guān)行業(yè)的