會(huì)計(jì)工作管理制度分類(7篇)

會(huì)計(jì)工作管理制度分類(7篇)【第1篇】醫(yī)院固定資產(chǎn)管理會(huì)計(jì)工作職責(zé)

醫(yī)院固定資產(chǎn)管理會(huì)計(jì)崗位職責(zé)

一、會(huì)同有關(guān)部門擬定固定資產(chǎn)的核算與管理辦法。

二、負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的明細(xì)核算,保持核對帳、物、卡相符。

三、負(fù)責(zé)編制固有關(guān)固定資產(chǎn)的報(bào)表。

四、按時(shí)準(zhǔn)確計(jì)提折舊。

五、會(huì)同有關(guān)部門定期對固定資產(chǎn)進(jìn)行盤點(diǎn),按權(quán)限規(guī)定辦理盤虧、盤盈、報(bào)廢審批手續(xù)。

六、辦置固定資產(chǎn)購置、調(diào)入調(diào)出、價(jià)值重估、折舊、調(diào)整、內(nèi)部轉(zhuǎn)移、租賃、封存、出售及報(bào)廢等會(huì)計(jì)手續(xù),定期清查核對,做到帳物相符。

七、和有關(guān)部門共同分析固定資產(chǎn)使用效果并負(fù)責(zé)提供相關(guān)資料。

八、完成上級交辦的其他工作。

【第2篇】x地產(chǎn)公司會(huì)計(jì)工作管理制度

地產(chǎn)公司會(huì)計(jì)工作管理制度

為了加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作,建立規(guī)范的會(huì)計(jì)工作秩序,提高會(huì)計(jì)工作水平,根據(jù)《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》的管理辦法要求,結(jié)合本公司的具體情況,特制定本制度。

第一條本公司使用的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整,并應(yīng)當(dāng)符合財(cái)政部門統(tǒng)一憑證、帳簿、報(bào)表的要求。

第二條財(cái)務(wù)工作人員辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)必須填制或取得原始憑證,并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。會(huì)計(jì)、出納員或其他記帳人員記帳,都必須在記帳憑證上簽字。

第三條財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)當(dāng)會(huì)同有關(guān)人員定期進(jìn)行財(cái)務(wù)清查,保證帳簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)相符。

第四條財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)根據(jù)帳簿記錄編制會(huì)計(jì)報(bào)表上報(bào)集團(tuán)財(cái)務(wù)管理部,并按國家制度報(bào)送有關(guān)財(cái)稅部門。會(huì)計(jì)報(bào)表每月由會(huì)計(jì)主管編制并上報(bào)。會(huì)計(jì)報(bào)表須有單位負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、會(huì)計(jì)主管簽字或蓋章。

第五條財(cái)務(wù)工作人員對本公司實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。財(cái)務(wù)工作人員對不真實(shí)、不合法的原始憑證,不予受理;對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證,予以退回,要求更正、補(bǔ)充。

第六條財(cái)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時(shí),應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人書面報(bào)告,并請求查明原因,提出處理建議。

第七條財(cái)務(wù)工作人員調(diào)動(dòng)工作或者離職,必須與接管人員辦清交接手續(xù)。公司對調(diào)、離職人員手續(xù)另有制度的,從其制度。一般財(cái)務(wù)工作人員辦理交接手續(xù),由財(cái)務(wù)經(jīng)理作為監(jiān)交人;財(cái)務(wù)經(jīng)理辦理交接手續(xù),由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人作為監(jiān)交人。

【第3篇】物業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作交接管理制度

物業(yè)財(cái)務(wù)管理制度之會(huì)計(jì)工作交接

1、會(huì)計(jì)人員工作調(diào)動(dòng)或離職,必須將所經(jīng)管的會(huì)計(jì)工作移交給接替人員,沒有辦理移交手續(xù)的不得辦理調(diào)動(dòng)或離職結(jié)算。

2、會(huì)計(jì)人員辦理移交前應(yīng)處理完成有關(guān)業(yè)務(wù),并對未了事項(xiàng)寫出書面材料。

3、編制移交清冊時(shí)應(yīng)逐項(xiàng)列明移交材料,包括會(huì)計(jì)憑證、帳冊、報(bào)表、印章、證券、發(fā)票收據(jù)、支票、文件、軟件、磁盤等實(shí)物資料。

4、一般會(huì)計(jì)人員辦理移交手續(xù)由財(cái)務(wù)部經(jīng)理或會(huì)計(jì)主管人員負(fù)責(zé)監(jiān)交,按移交清冊逐項(xiàng)登記點(diǎn)交,發(fā)現(xiàn)問題要限期清查。財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人移交時(shí)應(yīng)由上一級財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人監(jiān)交,移交人應(yīng)對會(huì)計(jì)工作、重大收支、重要事項(xiàng)、遺留問題寫出書面材料。

5、接交完畢后,交接雙方和監(jiān)交人要在移交清單上簽字,一式三份,每人各執(zhí)一份。

6、接替人員應(yīng)繼續(xù)使用移交帳簿,不得另立新帳,以保持會(huì)計(jì)記錄的連續(xù)性。

7、單位撤消、分立、合并時(shí),相關(guān)工作比照上述手續(xù)辦理。

【第4篇】某物業(yè)管理公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作程序

物業(yè)管理公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作程序

1.0目的

為公司及時(shí)提供真實(shí)可靠的財(cái)務(wù)信息,提高公司經(jīng)濟(jì)效益。

2.0適用范圍

對帳單憑據(jù)、原始憑據(jù)、記帳憑證、會(huì)計(jì)帳薄、會(huì)計(jì)帳薄的稽查及財(cái)務(wù)成本計(jì)劃的審核、編制。

3.0程序要點(diǎn)

3.1對營業(yè)收入有關(guān)單據(jù)的審核。主要審核公司每月營業(yè)收入的有關(guān)帳單、憑據(jù)及報(bào)表。3.2原始憑證的審核

3.2.1填制憑證單位的名稱、日期及填制人員的簽章,其中從外單位取得的原始憑證須蓋有單位的公章。

3.2.2經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容是否合法、真實(shí)。

3.2.3數(shù)量、單價(jià)和大小寫金額是否相符。

3.2.4報(bào)銷手續(xù)是否完備。

3.2.5自制原始憑證須有經(jīng)辦部門負(fù)責(zé)人簽章,對外開出的原始憑證,必須加蓋本單位的人公章。3.3記帳憑證的審核

3.3.1審核經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的摘要是否簡明扼要。

3.3.2會(huì)計(jì)科目使用是否準(zhǔn)確。

3.3.3填列的金額是否準(zhǔn)確,與原始憑證是否相符。

3.3.4所附原始憑證是否完整,未附原始憑證的除按規(guī)定可無原始憑證的外,是否注明原始憑證的存放處。

3.3.5制證日期是否填制,制證人員(現(xiàn)金、銀行轉(zhuǎn)帳)是否蓋章或簽字。3.4填制及審核會(huì)計(jì)帳薄

3.4.1填寫會(huì)計(jì)帳薄

3.4.2檢查會(huì)計(jì)帳簿是否及時(shí)記帳,是否符合規(guī)定。

3.4.3帳帳(總帳與明細(xì)帳)、帳表(明細(xì)帳與有關(guān)報(bào)表)的金額是否相符。

3.5填制會(huì)計(jì)報(bào)表

3.5.1核算會(huì)計(jì)報(bào)表是否平衡,帳表金額是否相符

3.5.2會(huì)計(jì)報(bào)表各表之間的相互關(guān)系是否正確。3.6制定財(cái)務(wù)成本、預(yù)算計(jì)劃。3.7應(yīng)遵守執(zhí)行有關(guān)財(cái)政制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律,堅(jiān)決對違反制度和紀(jì)律的收支業(yè)務(wù)應(yīng)予抵制,并做好說明教育工作。

【第5篇】某物業(yè)管理公司會(huì)計(jì)工作守則

物業(yè)管理公司會(huì)計(jì)工作守則

1.按照國家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定記帳、算帳、報(bào)帳,做到手續(xù)完備,內(nèi)容真實(shí),數(shù)字準(zhǔn)確,帳目清楚。按時(shí)報(bào)出有關(guān)各種報(bào)表,內(nèi)容完整、及時(shí)、準(zhǔn)確。

2.按照經(jīng)濟(jì)核算原則,定期分析財(cái)務(wù)計(jì)劃,預(yù)算執(zhí)行情況,考核資金使用結(jié)果,做到合理利用資金。

3.對于會(huì)計(jì)資料及有關(guān)附屬資料要保存完整,不得遺失、損毀。

4.對客戶提出的各種問題及時(shí)解答、合理解釋,嚴(yán)禁推諉、拖延、造成不良后果,不得向客戶漏露其它客戶的各種情況。

5.對重大、疑難問題及早上報(bào)部門領(lǐng)導(dǎo),做好跟進(jìn)工作,直到問題得以解決。

6.負(fù)責(zé)完成公司的各項(xiàng)上繳任務(wù),遵守一切財(cái)務(wù)規(guī)章制度,把好財(cái)務(wù)關(guān)。

7.保證工作質(zhì)量,及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)提供準(zhǔn)確數(shù)據(jù)。

8.遵守會(huì)計(jì)保密制度。

【第6篇】某管理處會(huì)計(jì)工作規(guī)程

1工作目的

規(guī)范會(huì)計(jì)工作程序,確保大廈財(cái)務(wù)核算的質(zhì)量

2工作職責(zé)

3.1負(fù)責(zé)對管理處的財(cái)會(huì)核算的實(shí)施。

3.2負(fù)責(zé)對管理處經(jīng)營情況、收支狀況相關(guān)報(bào)表的制作。

3.3審核、匯總、統(tǒng)計(jì)及分析報(bào)表。

4工作指引

4.1基礎(chǔ)工作

4.1.1審核原始會(huì)計(jì)憑證,編制會(huì)計(jì)憑證,費(fèi)用開支按年初計(jì)劃嚴(yán)格控制.

4.1.2編制銀行余額調(diào)節(jié)表.

4.1.3在金蝶財(cái)務(wù)軟件上操作,生成出記帳憑證及報(bào)表.

4.2按要求向各有關(guān)部門報(bào)送各種報(bào)表

4.2.1每月8號前在金蝶軟件中打印出管理處上月的財(cái)務(wù)報(bào)表,上報(bào)給管理處經(jīng)理及公司財(cái)務(wù)部審核。

4.2.2每月10號前將上月財(cái)務(wù)預(yù)算完成情況進(jìn)行分析,按財(cái)務(wù)部要求列出《管理處預(yù)算執(zhí)行情況表》上報(bào)管理處經(jīng)理及公司財(cái)務(wù)部。

4.2.3在管理處獨(dú)立核算后,每月15號前,向地方稅務(wù)局申報(bào)上月管理處財(cái)務(wù)報(bào)表、稅費(fèi)報(bào)表。

4.2.4每月15號前對外公布上月的經(jīng)公司財(cái)務(wù)部確認(rèn)的《管理處經(jīng)營狀況表》。

4.2.5每年11月30日前報(bào)送本管理處下一年度收支計(jì)劃到公司財(cái)務(wù)部.

4.3財(cái)務(wù)軟件、會(huì)計(jì)資料的保管

4.3.1按規(guī)定管理和使用好金蝶財(cái)務(wù)軟件,定期備份財(cái)務(wù)軟件.如有異常及時(shí)與公司財(cái)務(wù)部聯(lián)系.

4.3.2傳票要按憑證號順序裝訂成冊,并加蓋公章,由財(cái)務(wù)集中保管。

4.3.3每年年末要打印各級科目賬冊并裝訂成冊,同時(shí)將金蝶賬套數(shù)據(jù)另外備份存檔。

4.3.4合同、報(bào)表等資料要裝訂成冊。

3質(zhì)量記錄

3.1會(huì)計(jì)憑證、記帳憑證保存期15年

3.2會(huì)計(jì)賬簿保存期15年

3.3月、季度會(huì)計(jì)報(bào)表保存期15年

3.4各種完稅憑證和繳、退庫憑證保存期15年

4參閱文件、資料

4.1《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》

4.2《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》

4.3《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》

4.4《廣東省物業(yè)管理?xiàng)l例》

4.5中海發(fā)展(廣州)有限公司有關(guān)財(cái)務(wù)管理規(guī)定以及物業(yè)管理的有關(guān)規(guī)定.

【第7篇】某物業(yè)管理處會(huì)計(jì)工作規(guī)程

物業(yè)管理處會(huì)計(jì)工作規(guī)程

1工作目的

規(guī)范會(huì)計(jì)工作程序,確保服務(wù)項(xiàng)目財(cái)務(wù)核算的質(zhì)量

2工作職責(zé)

3.1負(fù)責(zé)對管理處的財(cái)會(huì)核算的實(shí)施。

3.2負(fù)責(zé)對管理處經(jīng)營情況、收支狀況相關(guān)報(bào)表的制作。

3.3審核、匯總、統(tǒng)計(jì)及分析報(bào)表。

4工作指引

4.1基礎(chǔ)工作

4.1.1審核原始會(huì)計(jì)憑證,編制會(huì)計(jì)憑證,費(fèi)用開支按年初計(jì)劃嚴(yán)格控制.

4.1.2編制銀行余額調(diào)節(jié)表.

4.1.3在財(cái)務(wù)軟件上操作,生成出記帳憑證及報(bào)表.

4.2按要求向各有關(guān)部門報(bào)送各種報(bào)表

4.2.1每月8號前在軟件中打印出管理處上月的財(cái)務(wù)報(bào)表,上報(bào)給管理處經(jīng)理及公司財(cái)務(wù)部審核。

4.2.2每月10號前將上月財(cái)務(wù)預(yù)算完成情況進(jìn)行分析,按財(cái)務(wù)部要求列出《管理處預(yù)算執(zhí)行情況表》上報(bào)管理處經(jīng)理及公司財(cái)務(wù)部。

4.2.3在管理處獨(dú)立核算后,每月15號前,向地方稅務(wù)局申報(bào)上月管理處財(cái)務(wù)報(bào)表、稅費(fèi)報(bào)表。

4.2.4每月15號前對外公布上月的經(jīng)公司財(cái)務(wù)部確認(rèn)的《管理處經(jīng)營狀況表》。

4.2.5每年11月30日前報(bào)送本管理處下一年度收支計(jì)劃到公司財(cái)務(wù)部.

4.3財(cái)務(wù)軟件、會(huì)計(jì)資料的保管

4.3.1按規(guī)定管理和使用好財(cái)務(wù)軟件,定期備份財(cái)務(wù)軟件.如有異常及時(shí)與公司財(cái)務(wù)部聯(lián)系.

4.3.2傳票要按憑證號順序裝訂成冊,并加蓋公章,由財(cái)務(wù)集中保管。

4.3.3每年年末要打印各級科目賬冊并裝訂成冊,同時(shí)將賬套數(shù)據(jù)另外備份存檔。

4.3.