備用金管理制度(已修改)

備用金管理制度就公司備用金管理規(guī)定如下:一、備用金分類(lèi)備用金、臨時(shí)備用金、出納備用金三種。1金，具有時(shí)間長(zhǎng)、比較固定的特點(diǎn)。2、臨時(shí)備用金是指因公司業(yè)務(wù)需要而暫時(shí)借支的現(xiàn)金,具有一次性、時(shí)間較短的特點(diǎn).3金額較大、流轉(zhuǎn)快的特點(diǎn)，一般不超過(guò)規(guī)定限額。二、備用金借支、歸還手續(xù)1、定額備用金和臨時(shí)備用金的借支、歸還手續(xù)1、借支：借款人填寫(xiě)《借款單》——部門(mén)負(fù)責(zé)人簽長(zhǎng)（或副董事長(zhǎng)）審批——會(huì)計(jì)記帳—-出納審核付款。門(mén)/姓名“其他應(yīng)收款——臨時(shí)備用金——部門(mén) 姓名。、定額備用金配備表定額備用金配備表備用金配備崗位備用金限額（元）董事長(zhǎng)（副董事長(zhǎng)）5000總經(jīng)理5000總監(jiān)4000部長(zhǎng)2000副部長(zhǎng)1000經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)員1000總經(jīng)理秘書(shū)500總經(jīng)理辦公室主任1000公司司機(jī)2000食 堂1500材料采購(gòu)員5000合 計(jì)300002、歸還:經(jīng)董事長(zhǎng)（或副董事長(zhǎng)）息。3、出納備用金的提取手續(xù)出納填寫(xiě)《資金申請(qǐng)單》-—會(huì)計(jì)主管審核——財(cái)務(wù)總監(jiān)審批——填寫(xiě)基本戶銀行支票 (或網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)帳提現(xiàn))——會(huì)計(jì)根據(jù)相關(guān)票據(jù)記帳。三、備用金管理1、定額備用金的管理:、根據(jù)工作需要、管理需要原則進(jìn)行辦理，額度（2全部或部分轉(zhuǎn)借或以臨時(shí)備用金性質(zhì)借支他人。責(zé)任人辦理還款，新責(zé)任人辦理借款。2、臨時(shí)備用金的管理：務(wù)借支等工作性質(zhì)的一次性借支款。（3（4人，必須監(jiān)督經(jīng)辦人及時(shí)辦理相關(guān)報(bào)帳歸還手續(xù);3、出納備用金的管理:（1)、出納備用金的使用者只能是財(cái)務(wù)部門(mén)出納員。（上銀行轉(zhuǎn)帳提現(xiàn)（3應(yīng)的安全措施.務(wù)部副部長(zhǎng)及財(cái)務(wù)總監(jiān)負(fù)管理責(zé)任。4、相關(guān)約定、對(duì)未轉(zhuǎn)正員工、經(jīng)常性違反結(jié)算紀(jì)律的員工實(shí)（或總經(jīng)理審批。人事部門(mén)及其他相關(guān)單位、部門(mén)有義務(wù)及時(shí)通知財(cái)務(wù)部清510四、罰 則1、出納在審批手續(xù)不全情況下借支備用金的,按借支金額10%處罰，情節(jié)嚴(yán)重者直接除名并追究其法律責(zé)任。21003、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對(duì)備用金定期盤(pán)點(diǎn)(一個(gè)月不少于一次，對(duì)因未及時(shí)盤(pán)點(diǎn)而出現(xiàn)的損失承擔(dān)連帶責(zé)任；備用入”科目。4、臨時(shí)備用金超過(guò)歸定時(shí)間不歸還，逾期按銀行同期批準(zhǔn)后免于罰息.5、若借款人拒不歸還（超過(guò)歸還時(shí)間一個(gè)星期，由出2006款或拒不還款等人員，嚴(yán)格控制以后借款甚至取消借款資格。7、借款人員發(fā)生人事異動(dòng)或離職，人力資源部未書(shū)面