固定資產(chǎn)-4sap實施財務(wù)會計培訓(xùn)

BusinessConsultingSAP實施

資產(chǎn)管理培訓(xùn)

R/3FI財務(wù)會計CO管理會計AM資產(chǎn)管理PS項目系統(tǒng)WF工作流IS行業(yè)方案MM物料管理HR人力資源SD銷售分銷PP生產(chǎn)QM質(zhì)量管理PM工廠維護TR司庫資產(chǎn)管理SAP概要4總帳與子帳的集成資產(chǎn)物料客戶Printingpress1000供應(yīng)商JamesPenny1000總帳會計總帳固定資產(chǎn)供應(yīng)商應(yīng)付10001000---基本概念及內(nèi)容內(nèi)容固定資產(chǎn)會計的結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)(購置,轉(zhuǎn)移,報廢等)報表折舊會計年度的改變/年終結(jié)算

固定資產(chǎn)在系統(tǒng)中的定義資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中各組件的關(guān)聯(lián)資產(chǎn)會計與總帳會計的聯(lián)系固定資產(chǎn)會計的結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)會計的結(jié)構(gòu)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)負債表資產(chǎn)分類AL；辦公設(shè)備建筑物運輸設(shè)備機器設(shè)備總帳會計科目

資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中各組件的關(guān)聯(lián)關(guān)系折舊表科目分配號碼范圍資產(chǎn)分類資產(chǎn)主數(shù)據(jù)總帳會計科目折舊范圍資產(chǎn)會計與總帳會計的聯(lián)系資產(chǎn)科目是總帳科目的次級科目原本需要手工完成的的資產(chǎn)會計和總帳會計之間的協(xié)調(diào)通過自動計算完成資產(chǎn)分類科目分配總分類帳科目資產(chǎn)主數(shù)據(jù)將演示的內(nèi)容固定資產(chǎn)會計的結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)報表折舊會計年度的改變/年終結(jié)算

資產(chǎn)分類折舊表資產(chǎn)主記錄資產(chǎn)主數(shù)據(jù)資產(chǎn)分類將資產(chǎn)分類成合理的組別資產(chǎn)報表的選擇標(biāo)準(zhǔn)通過資產(chǎn)分類的分類和匯總通過資產(chǎn)主數(shù)據(jù)來控制屏幕格式和折舊范圍提供資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的缺省值定義資產(chǎn)的號碼范圍定義資產(chǎn)分類如何記帳到總帳會計

資產(chǎn)1110大樓-停車場2046飛機2019叉車3002傳真機3020貨車

CA455953209多媒體

PC3216打印機資產(chǎn)債務(wù)總帳資產(chǎn)分類帳資產(chǎn)會計

組織結(jié)構(gòu)集團折舊表折舊表德國澳大利亞工業(yè)銀行金融服務(wù)業(yè)制造業(yè)工廠/工程公司工程/金融公司國家的定義管理各種折舊和資產(chǎn)評估的需要從標(biāo)準(zhǔn)的SAP折舊表中復(fù)制需要的折舊表折舊表的概念

公司代碼3000公司代碼1000公司代碼5000美國折舊表澳大利亞折舊表日本折舊表折舊表

資產(chǎn)折舊范圍10年20192019叉車叉車帳面折舊帳面折舊購置67,000有效期折舊方法年16,70026,700........資產(chǎn)科目的遞減余額10年

稅法準(zhǔn)許的折舊方法稅法準(zhǔn)許的折舊方法6,7006,700........直線40%7年成本會計折舊成本會計折舊20,10014,070....直線5年集團折舊集團折舊13,40013,400直線折舊范圍...資產(chǎn)主數(shù)據(jù)創(chuàng)建資產(chǎn)主記錄資產(chǎn)分類用一個參考資產(chǎn)采用來自于資產(chǎn)分類的缺省值復(fù)制一個已存在的資產(chǎn)資產(chǎn)主數(shù)據(jù)的關(guān)鍵信息通常的描述原始數(shù)據(jù)技術(shù)數(shù)據(jù)日期數(shù)據(jù)（例如：資本化日期)維護資產(chǎn)信息評估信息科目分配折舊參數(shù)資產(chǎn)子編號資產(chǎn)子編號:AS01-01EastWing1993WestWing1994后資本化資產(chǎn)子編號:AS01-02資產(chǎn)子編號:AS08-01資產(chǎn):AS01建筑物資產(chǎn):AS08運輸設(shè)備資產(chǎn)業(yè)務(wù):購置,報廢,轉(zhuǎn)移等等.行項目(憑證)資產(chǎn)編號復(fù)雜資產(chǎn)機器設(shè)備資產(chǎn):AS06練習(xí)一創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)目標(biāo)：創(chuàng)建資產(chǎn)主數(shù)據(jù)要求：創(chuàng)建以下類型的資產(chǎn)主數(shù)據(jù)

1、機器設(shè)備一臺。將演示的內(nèi)容固定資產(chǎn)會計的結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)報表折舊會計年度的改變/年終結(jié)算業(yè)務(wù)記帳的科目確定資產(chǎn)CoCdAssetClassCO01-01..................CO0120000公司代碼ChartofAccounts..................CO01GKR資產(chǎn)分類AccountAllocn..................2000011000資產(chǎn)COAGKR01AccountAllocnDeprecn.Area02B/SAcctP/LExpenseAccum.Depn...........GKR11000Acc1Acc1......................Acc..Acc..Acc..Acc..Acc2Acc3Acc4Acc5Acc..Acc..固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)公司內(nèi)部轉(zhuǎn)移資產(chǎn)的獲得報廢轉(zhuǎn)移銷售報廢公司內(nèi)部的購置購置建筑物其它公司

在SAP中,資產(chǎn)業(yè)務(wù)通過業(yè)務(wù)類型來定義

外部購置的系統(tǒng)處理方式：

1、資產(chǎn)購置與應(yīng)付帳款分步式，通過中間科目

2、資產(chǎn)購置與應(yīng)付帳款同步，無定單

3、資產(chǎn)購置與應(yīng)付帳款同步，有采購定單產(chǎn)生應(yīng)付帳款的不帶PO的外部購置輸入PK會計科目金額業(yè)務(wù)類型有效日期70資產(chǎn)5,00010015/9/CY31供應(yīng)商5,000-會計科目次級科目總帳科目資產(chǎn)供應(yīng)商資產(chǎn)原值負債5,0005,0005,0005,0001.定義資產(chǎn)分類2。創(chuàng)建資產(chǎn)6.記帳到資產(chǎn)4。貨物接受5.發(fā)票接受7.資產(chǎn)資本化更新總帳科目帶采購訂單的外部購置3。創(chuàng)建采購訂單練習(xí)二資產(chǎn)購置－外部購置目的：掌握外部資產(chǎn)購置的財務(wù)處理方法要求：在系統(tǒng)中進行資產(chǎn)購置的記帳

1、有供應(yīng)商的用練習(xí)一中創(chuàng)建的資產(chǎn)。練習(xí)三后資本化目的：掌握后資本化的概念和財務(wù)處理方法要求：

1、在系統(tǒng)中創(chuàng)建后資本化的資產(chǎn)主數(shù)據(jù)。

2、對以上資產(chǎn)進行后資本化。資產(chǎn)的報廢Example:部分報廢t-購買日期1/9/CYfor$12,000-報廢40%ofAPCon30/11/CY-不帶稅的收益：5,000

記帳憑證日期 1/9/CY記帳日期 1/9/CYPK01 會計科目:客戶金額t 5000PK50 會計科目：報廢資產(chǎn)的會計科目Amount5000稅碼A0

資產(chǎn)報廢X資產(chǎn) ASSET#資產(chǎn)子編號業(yè)務(wù)類型 260資產(chǎn)價值日 30/11/CY金額數(shù)量百分比 40練習(xí)四資產(chǎn)的報廢目標(biāo)：資產(chǎn)報廢的財務(wù)操作要求：報廢練習(xí)一中創(chuàng)建的一個資產(chǎn)。資產(chǎn)轉(zhuǎn)移記帳日期 MMDDYY資產(chǎn) xxxxxxxxxxxx業(yè)務(wù)類型 300or320轉(zhuǎn)移到資產(chǎn) yyyyyyyyyyyy資產(chǎn)價值日 MMDDYY完全轉(zhuǎn)移 X記帳金額百分比系統(tǒng)自動計算并記帳累計折舊比例練習(xí)五資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移目標(biāo)：資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的概念和操作要求：將練習(xí)一中創(chuàng)建的資產(chǎn)進行兩種方式的轉(zhuǎn)移操作：

1、部門之間轉(zhuǎn)移。

2、從一種資產(chǎn)轉(zhuǎn)為另一種資產(chǎn)。在建工程(AUC)資產(chǎn)分類確定記帳科目折舊碼0000(不計算折舊)行項目管理

在建工程資本化SalesOrderProcessing銷售處理外部購置1內(nèi)部制造2自庫存領(lǐng)用1….100%資產(chǎn)1資產(chǎn)270%資產(chǎn)330%資產(chǎn)4100%AUC行項目練習(xí)六在建工程資本化目標(biāo)：在建工程資本化操作要求：將創(chuàng)建的在建工程進行資本化操作將演示的內(nèi)容固定資產(chǎn)會計的結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)報表折舊會計年度的改變/年終結(jié)算標(biāo)準(zhǔn)報表例子:

資產(chǎn)清單

資產(chǎn)歷史數(shù)據(jù)表

折舊表

模擬折舊

業(yè)務(wù)清單練習(xí)七熟悉各種報表的查詢將演示的內(nèi)容固定資產(chǎn)會計的結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)報表折舊會計年度的改變/年終結(jié)算折舊的結(jié)構(gòu)折舊表折舊范圍折舊期間資產(chǎn)分類折舊表資產(chǎn)主數(shù)據(jù)折舊范圍折舊范圍的關(guān)鍵數(shù)據(jù)折舊碼折舊年限折舊開始日期轉(zhuǎn)換年份索引殘值率e采用哪一種折舊方法?資產(chǎn)的折舊期有多長？資產(chǎn)什么時候開始折舊？從一種折舊方法轉(zhuǎn)換到另一種折舊方法的時間？您想改變每年增加的折舊額嗎？折舊完畢剩余價值率是多少？折舊碼例如:CO01CO011001LINRSFG4ZY01LINA公司代碼資產(chǎn)編號帳面折舊.稅收折舊.成本會計折舊折舊表.CO01折舊表ZY01Ordinary11601160直線折舊.折舊表折舊碼

記帳規(guī)則總帳會計折舊憑證類型編號范圍折舊記帳運行產(chǎn)生批處理會話:RABUCH資產(chǎn)更新處理會話折舊記帳總帳會計更新數(shù)據(jù)的連貫性練習(xí)八通過練習(xí)掌握資產(chǎn)折舊的測試、正式運行，處理批輸入會話。將演示的內(nèi)容固定資產(chǎn)會計的結(jié)構(gòu)固定資產(chǎn)主數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)報表折舊會計年度的改變/年終結(jié)算47期末記帳

折舊運行年度更改年度結(jié)帳---日常業(yè)務(wù)及期末記帳48折舊運行運行方法：批輸入憑證類型：AF記帳周期：每月記帳處理對本月進行折舊運行---日常業(yè)務(wù)及期末記帳49

正常折舊特殊折舊記帳周期周期性評估tIndex利息計算手工計劃折舊計提折舊的程序每月每季度半年一年科目折舊科目特殊折舊科目資產(chǎn)處理收入科目資產(chǎn)處理支出科目Addit.acct.asmt.業(yè)務(wù)范圍成本中心定單各范圍的控制數(shù)據(jù)固定資產(chǎn)子帳AM成本中心CO成本要素FI財務(wù)帳計提折舊的程序---日常業(yè)務(wù)及期末記帳50年度更改會計年度更改是公司代碼的一個新會計年度的開始。在會計年度更改時，以前會計年度的資產(chǎn)值被累積結(jié)轉(zhuǎn)到新的會計年度。一旦發(fā)生會計年度更改，可使用新會計年度對資產(chǎn)進行記帳。同時，也可在以前會計年度中繼續(xù)記帳。在會計年度更改之前業(yè)務(wù)往來不能在新會計年度中記帳。

---日常業(yè)務(wù)及期末記帳51年底結(jié)帳結(jié)算的會計年度總是緊接上一個已結(jié)算的會計年度。在年度結(jié)算之前，舊會計年度的業(yè)務(wù)全部完畢，月末的折舊已經(jīng)運行。一旦會計年度結(jié)算后，就不能再在舊會計年度的資產(chǎn)中記入值或更改值。---日常業(yè)務(wù)及期末記帳52

回顧資產(chǎn)購置資產(chǎn)轉(zhuǎn)移資產(chǎn)報廢在建工程結(jié)轉(zhuǎn)資產(chǎn)瀏覽器期末記帳---日常業(yè)務(wù)及期末記帳53AM憑證類型AM記帳代碼資產(chǎn)業(yè)務(wù)類型相關(guān)日期系統(tǒng)操作附加說明54AM憑證類型AA-資產(chǎn)記帳AE-在建工程記帳AF-折舊記帳KR-

有供應(yīng)商發(fā)票的記帳DR-

帶客戶出售的記帳

---系統(tǒng)操作附加說明55AM記帳代碼70-資產(chǎn)借方75-資產(chǎn)貸方40-總帳科目借方50-總帳科目貸方31-供應(yīng)商發(fā)票01-客戶發(fā)票---系統(tǒng)操作附加說明56100-外部購置 200-無收入報廢250-當(dāng)年購置無收入報廢210-有收入報廢260-當(dāng)年購置有收入報廢300-從資本化資產(chǎn)的前年購置的報廢轉(zhuǎn)帳340-在建工程資產(chǎn)的前年購置的報廢轉(zhuǎn)帳資產(chǎn)業(yè)務(wù)類型---系統(tǒng)操作附加說明57相關(guān)日期資本化日期一般指資產(chǎn)的記帳日期，即資產(chǎn)有價值日，是折舊起始日期的基準(zhǔn)日。折舊起始日期資產(chǎn)折舊開始計提的日期資產(chǎn)價值日期

_決定資產(chǎn)價值變動的日期---系統(tǒng)操作附加說明會計年度改變菜單路途:定期處理->會計年度改變資產(chǎn)價值 開始年度 Year1業(yè)務(wù)值 0 100000購置值 0 100000正常折舊