誠信合規(guī)培訓課件

誠信合規(guī)培訓

2012年10月25日合規(guī)辦公室

誠信合規(guī)培訓

2012年10月25日合規(guī)辦公室2培訓內(nèi)容1、反賄賂法規(guī)2、腐敗及其后果3、合規(guī)政策

-反腐?。禾峁┖徒o予好處-反腐敗：要求和接受好處-政治捐款、慈善捐贈和贊助.

-避免利益沖突4、合規(guī)機構(gòu)及聯(lián)絡(luò)渠道5、違規(guī)報告及調(diào)查機制6、補充資料7、案例分析2培訓內(nèi)容1、反賄賂法規(guī)3反賄賂法規(guī)3反賄賂法規(guī)4國際公約經(jīng)濟合作發(fā)展組織的《禁止在國際商業(yè)交易中賄賂外國公職人員公約》(1997)聯(lián)合國反腐敗公約(2003)44除了本國法律，其他國家的相關(guān)法律條款也構(gòu)成約束中國立法德國立法國際賄賂“《國際賄賂法案》”提供好處“《刑法典》第333條”賄賂“《刑法典》第334條”個人賄賂“《刑法典》第299條美國立法?反海外腐敗法英國立法?2010年反腐敗法案§-刑法-反不正當競爭法-關(guān)于禁止商業(yè)賄賂行為的暫行規(guī)定反賄賂法規(guī)4國際公約44除了本國法律，其他國家的相關(guān)法律條款也構(gòu)成約束5刑事處罰《中華人民共和國刑法》（1997年修訂版，2006年修正案）最高人民法院的相關(guān)司法解釋（1995年）行政處罰《反不正當競爭法》（1993年）《關(guān)于禁止商業(yè)賄賂行為的暫行規(guī)定》（1996年）《行政機關(guān)公務(wù)員處分條例》（2007年）各個國家機關(guān)對打擊商業(yè)賄賂頒布了多項條例規(guī)章針對中國共產(chǎn)黨黨員的紀律規(guī)定《中國共產(chǎn)黨紀律處分條例》（2004年）中國的反賄賂法規(guī)反賄賂法規(guī)5刑事處罰中國的反賄賂法規(guī)反賄賂法規(guī)6腐敗及其后果6腐敗及其后果7最近的執(zhí)法案件 劉志軍前鐵道部部長因違紀在2011年2月12日被正式撤職在高鐵項目中接受巨額賄賂而受到調(diào)查

鐵路建設(shè)企業(yè)家丁書苗也被羈押。

郭京毅前商務(wù)部條約法律司巡視員郭京毅為國美在公開上市、“國美并購永樂”等事務(wù)收取845萬元人民幣而被判處2年徒刑。前律師因向郭京毅提供賄賂而被判處6年徒刑

國美及其法定代表人被處以5百萬人民幣罰款。因單位賄賂罪、黃光裕被判處2年徒刑。腐敗及其后果7最近的執(zhí)法案件 劉志軍腐敗及其后果8國外腐敗案件中對公司的罰款：案件罰款西門子(2008)8億美元KBR/Haliburton(2009)5.79億美元BAESystems(2010)4億美元ENI/Snamprogeti3.65億美元Technip(2010)3.38億美元Alacatel/Lucent1.37億美元Panalpina(2010)8200萬美元ABB(2010)5800萬美元PrideInternational(2010)5600萬美元腐敗及其后果8國外腐敗案件中對公司的罰款：案件罰款西門子(2008)8999腐敗是全球化問題！腐敗是發(fā)展、民主和穩(wěn)定的威脅。腐敗會抑制市場發(fā)展及經(jīng)濟增長、阻礙外商投資。腐敗是令價格上漲和質(zhì)量侵蝕的隱藏的巨額開支，對生產(chǎn)者和消費者都沒有益處。腐敗將商業(yè)成本提高了20%！根據(jù)世界銀行提供的數(shù)據(jù)，每年有超過1-4萬億美元用于賄賂。1)數(shù)據(jù)來源:世界銀行腐敗及其后果999腐敗是全球化問題！腐敗是發(fā)展、民主和穩(wěn)定的威脅。1)10賄賂的類型“被動賄賂”側(cè)重接受好處的一方“主動賄賂”側(cè)重提供好處的一方“被動商業(yè)賄賂”被定義為接納或 同意接納賄賂，當接受方是某私 有企業(yè)的員工時?！爸鲃淤V賂”被定義為向公職官員支付或答應支付賄賂。“主動商業(yè)賄賂”被定義為向私有企業(yè)員工支付或答應支付賄賂，為了進一步獲得或保取業(yè)務(wù)。“被動賄賂”被定義為接納或同意接納賄賂，當接受方是一個公職官員時。

賄賂腐敗及其后果10賄賂的類型“被動賄賂”“主動賄賂”“被動11腐敗導致的后果11公司員工社會調(diào)查刑事訴訟和民事責任罰款聲譽嚴重受損業(yè)務(wù)中斷解除與經(jīng)銷商的協(xié)議調(diào)查刑事訴訟和民事責任罰款和賠償入獄個人聲譽受損解雇取消專業(yè)資格用人單位提起民事訴訟全球每年的總損失額高達1-4萬億美元浪費公共資源對私營企業(yè)的發(fā)展和投資造成不利影響管理效率低下助長侵犯人權(quán)的行為腐敗及其后果11腐敗導致的后果11公司員工社會腐敗及其后果12不同類型的合作伙伴和賄賂的風險提供禮物或其他好處私營業(yè)主由個人意愿決定只影響個人財產(chǎn)不可能發(fā)生利益沖突一般不存在賄賂風險員工代表雇主的決定是有約束力的決定危及企業(yè)財產(chǎn)可能發(fā)生利益沖突存在賄賂風險公務(wù)員決定代表公共機構(gòu)的決定代表公共機構(gòu)決定影響公共機構(gòu)可能發(fā)生利益沖突存在賄賂風險個人由個人意愿決定只影響個人財產(chǎn)不可能發(fā)生利益沖突一般不存在賄賂風險

企業(yè)腐敗及其后果12不同類型的合作伙伴和賄賂的風險提供禮物或其他好處私營業(yè)主13合規(guī)政策13合規(guī)政策14在日常工作中,哪些方面可能存在風險？和政府的合作國家或行業(yè)的腐敗名聲商業(yè)伙伴與政府相關(guān)涉及咨詢的交易交易結(jié)構(gòu)復雜的業(yè)務(wù)公務(wù)員推薦的商業(yè)伙伴匿名的商業(yè)伙伴缺乏資源的商業(yè)伙伴不常用的支付方式回扣索求審計中的不合作行為負面名聲或過去的制裁拒絕遵守合規(guī)與法規(guī)風險14在日常工作中,哪些方面可能存在風險？和政府的合作風險15基本原則任何員工不得直接或間接向政府官員提供、承諾、給予或授權(quán)提供金錢或其它任何有價物品（包括禮品、餐飲和娛樂招待），以影響官方行為或獲取不當利益。如果是為獲取不當利益，上述要求同樣適用于在商業(yè)交易中的私營商業(yè)對方（如：客戶、第三方機構(gòu)）。任何提供、承諾、給予或禮品都必須遵守適用法律及福達政策。反腐敗：提供和給予好處15基本原則任何員工不得直接或間接向政府官員提供、承諾、給予16“有價物”包括什么？不限于有經(jīng)濟價值的實物可以是對于接收者而言有價值或其感興趣的任何事物，包括：禮物演出票娛樂月餅紅包實習專業(yè)培訓旅行貸款雇傭咨詢費餐飲招待教育慈善捐款反腐敗：提供和給予好處16“有價物”包括什么？不限于有經(jīng)濟價值的實物禮物旅行反腐敗17給政府官員的合理禮品和招待法律允許的“合理的業(yè)務(wù)費用”必須與以下兩項直接相關(guān)“產(chǎn)品或服務(wù)的推廣、展示或說明”“合同的簽訂或履行”費用必須：“合理”不過分，不奢侈“誠信”為真實的商業(yè)目的善意支付的費用不是作為對政府官員的“回報”不是借口—商業(yè)目的不能作為禮品或招待的借口反腐?。禾峁┖徒o予好處17給政府官員的合理禮品和招待法律允許的“合理的業(yè)務(wù)費用”反18不恰當?shù)亩Y品和招待絕不提出給予有損于公司“不歧視”聲譽的禮品或招待“成人”招待場所或產(chǎn)品絕不提出給予任何個人禮品或招待以憑借該禮品或招待影響該個人作出商業(yè)決定注意對國家公務(wù)人員的招待和禮品要一視同仁。反腐?。禾峁┖徒o予好處18不恰當?shù)亩Y品和招待絕不提出給予有損于公司“不歧視”聲譽的19腐敗的意圖和交換條件反賄賂違規(guī)要求存在向具體官員給予不正當禮物/轉(zhuǎn)讓有價物的“腐敗行為”，這些行為的目的是對接受人造成影響以獲取或保留業(yè)務(wù)。明示或暗示的“交換條件”（即以某具體事物來交換其它內(nèi)容）重點為不正當意圖引誘收款人濫用其官方地位設(shè)置或利用利益沖突或個人利益根據(jù)情況推斷意圖反腐敗：提供和給予好處19腐敗的意圖和交換條件反賄賂違規(guī)要求存在向具體官員給予不正2020案例：朗訊科技(2007)2000-2003年間為大約1,000名中國國有或國家控股電信公司的雇員訪美花費了1000萬美元315次旅行涉及金額不相稱的招待費用目的地包括夏威夷、拉斯維加斯、大峽谷和迪斯尼世界費用記錄在“工廠檢查”、“國際運輸”、“住宿”和“提供之服務(wù)－其他服務(wù)”項下250萬美元罰款（SEC+DOJ）反腐?。禾峁┖徒o予好處2020案例：朗訊科技(2007)2000-2003年間為21商業(yè)活動的注意事項：透明度“誰邀請誰”很重要與正常的商業(yè)活動相關(guān)“透明度信函”和邀請函商業(yè)內(nèi)容不為家庭成員報銷費用注意商業(yè)活動與娛樂招待的比例奢侈程度合理的娛樂招待邀請頻率禁止為商業(yè)伙伴提供現(xiàn)金或補貼注意報銷方式 給單位而非個人報銷給服務(wù)提供商而非個人報銷憑收據(jù)/發(fā)票報銷準確與完整的記錄標有公司logo的適度的禮物

反腐?。禾峁┖徒o予好處21商業(yè)活動的注意事項：透明度邀請頻率反腐敗：提供和給予好22間接支付禁止通過中間人進行間接腐敗支付通過分銷商、地方代理、顧問、子公司、律師、合資伙伴向政府官員進行支付向政府官員的家庭成員、朋友、推薦的商家進行支付以下情況中，公司或個人也負有責任：實際批準由第三方進行支付，或“知曉”非法支付將由第三方進行反腐?。禾峁┖徒o予好處22間接支付禁止通過中間人進行間接腐敗支付反腐?。禾峁┖徒o予23基本原則員工不得利用工作之便誘請、要求、接受、獲得不正當利益或接受不正當利益的承諾。本規(guī)定不妨礙員工偶爾接受一些符合當?shù)仫L俗習慣以及福達政策的純粹僅具有象征價值的禮品，或價值合理的餐飲或娛樂邀請。對任何其它禮品、餐飲或娛樂邀請必須予以拒絕。反腐?。阂蠛徒邮芎锰?3基本原則員工不得利用工作之便誘請、要求、接受、獲得不正當24基本原則福達不進行政治捐款（針對政治家、政黨或政治組織的捐助）。以下捐贈行為是絕對禁止的，包括：1.提供給個人以及營利性組織的捐贈；2.向私人賬戶的匯款；3.向其目標與福達公司原則相沖突的組織提供的捐贈；或4.有損福達聲譽的捐贈。5.捐贈必須透明贊助必須透明，依照書面協(xié)議執(zhí)行，具有合法的商業(yè)目的并與活動主辦方作為對價而提供的宣傳機會相稱。政治捐款、慈善捐贈和贊助24基本原則福達不進行政治捐款（針對政治家、政黨或政治組織的25基本原則在作出商業(yè)決策時，福達員工有義務(wù)以福達最佳利益為原則，而不是基于其個人的利益。員工必須將其在履行職責時可能獲得的任何個人利益告知其主管。福達所有員工均應在履行職責時識別并避免利益沖突甚至是利益沖突的跡象，這一點非常重要。避免利益沖突25基本原則在作出商業(yè)決策時，福達員工有義務(wù)以福達最佳利益為26利益沖突的形式獲取私利：員工可以從私人合同或訂單中獲利；適用于那些在某公司是否獲得福達合同的問題上施加或能夠施加直接或間接影響的福達員工。與福達競爭：員工不得經(jīng)營或協(xié)助某一公司與福達進行競爭，或從事與福達相競爭的活動。兼職工作：員工不得從事與福達相競爭的兼職工作。希望從事其它有償兼職工作的員工必須事先通知福達，并征求公司的書面許可。持有第三方公司的權(quán)益：對于直接或間接持有或獲得競爭公司權(quán)益的員工，如果其持有的權(quán)益使其有機會對該競爭公司的管理施加影響，則必須向其人事部門披露該事實。避免利益沖突26利益沖突的形式獲取私利：員工可以從私人合同或訂單中獲利；27合規(guī)機構(gòu)和聯(lián)絡(luò)渠道27合規(guī)機構(gòu)和聯(lián)絡(luò)渠道2828合規(guī)辦公室是報告可疑不當行為的中央聯(lián)絡(luò)點。福達員工及外部人員可以聯(lián)系合規(guī)辦公室。合規(guī)辦公室對法律與合規(guī)問題提供建議。合規(guī)辦公室對所有信息保密。接受匿名報告。

合規(guī)辦公室啟動調(diào)查可疑的不當行為，并在將來進行復查。保護舉報人不受任何歧視。注：合規(guī)辦公室跟黨辦一套工作班子。彭曉東福達合金材料股份有限公司合規(guī)專員熱線箱：compliance-office@合規(guī)辦公室合規(guī)專員–聯(lián)系熱線2828合規(guī)辦公室是報告可疑不當行為的中央聯(lián)絡(luò)點。合規(guī)辦公室29合規(guī)問題的聯(lián)絡(luò)渠道如果您在相關(guān)合規(guī)制度內(nèi)也沒有找到問題答案，您可以直接通過電子郵件/電話聯(lián)系合規(guī)辦公室。合規(guī)項目4/5

存在腐敗風險的情況？

-

必要時聯(lián)系負責的專業(yè)部門

咨詢同事和上司

-

透明度

-

經(jīng)驗交流

查詢相關(guān)合規(guī)制度

-

常見問題及解答

合規(guī)辦公室

-

合規(guī)專員

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以書面形式

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詳細說明

29合規(guī)問題的聯(lián)絡(luò)渠道合規(guī)項目4/5存在腐30違規(guī)報告和調(diào)查機制30違規(guī)報告和調(diào)查機制31基本原則任何員工均可以向其主管、人事經(jīng)理或公司指定的合規(guī)專員提交個人投訴或提供違反商業(yè)行為準則事項的線索。接到投訴后，合規(guī)專員應當安排調(diào)查員對投訴事項進行徹底調(diào)查。如果有必要，還需要執(zhí)行相關(guān)措施。

所有文件均會得到保密存檔。不得進行任何形式的報復迫害。違規(guī)報告和調(diào)查機制31基本原則任何員工均可以向其主管、人事經(jīng)理或公司指定的合規(guī)32補充資料3232補充資料3233您是否要求并鼓勵在公司內(nèi)部遵守合規(guī)要求您的員工是否充分認識到

只能進行合法合規(guī)的交易？

您是否了解您的

業(yè)務(wù)風險？您是否已經(jīng)采取適當措施

將相關(guān)風險降到最低？您的業(yè)務(wù)合作伙伴是否也依法行事？

您是否實施過這方面的檢查？您的員工是否得到

有關(guān)合規(guī)的培訓？您是否與您的

員工和業(yè)務(wù)合作伙伴

進行溝通？

您是否定期檢查所有的流程均符合法律要求？如有任何疑問，請聯(lián)系您的法律顧問。信用達成全面合規(guī)的基本要素約束控制溝通培訓誠信審查風險目的文化建議：管理層33您是否要求并鼓勵在公司內(nèi)部您的員工是否充分認識到

只34選用具有充足技能和誠信的適當人選對高層管理人員進行誠信背景調(diào)查以確定適當?shù)念I(lǐng)導人向新員工提供合規(guī)函/利益沖突聲明合規(guī)政策：誠信守則和反賄賂政策為員工提供舉報疑似違規(guī)行為的渠道對員工定期進行合規(guī)培訓在績效評定過程中考核合規(guī)表現(xiàn)建議：行政/人事制定針對員工不當行為的紀律處分辦法/對因不當行為而解除勞動關(guān)系的員工提起訴訟3434選用具有充足技能和誠信的適當人選對高層管理人員進行誠信背35建議：財務(wù)和控制財務(wù)會計/記錄準確充分確保與商業(yè)伙伴之間無現(xiàn)金交易制定政府相關(guān)的支出的流程和和內(nèi)部控制活動設(shè)立內(nèi)部審計部門以實施適當?shù)呢攧?wù)控制定期核對小額現(xiàn)金存款3535建議：財務(wù)和控制財務(wù)會計/記錄準確充分確保與商業(yè)伙伴之間36不正確的行為：直接向政府官員（如警察、行政官員、稅務(wù)機關(guān)、司法機關(guān)）提供任何禮物/付款在政府官員直接提出要求或索要后提供任何禮物向政府官員的配偶、親戚或朋友提供任何禮物/付款建議：銷售和售后服務(wù)124正確的行為：-對政府官員和私人客戶一視同仁，不向政府官員提供優(yōu)惠正確的行為：-在向客戶提供金錢、禮物或其它利益之前咨詢您的主管正確的行為：-建立和保存適當?shù)挠涗浐臀臋n，如對以下活動：銷售和

售后服務(wù)·提供給政府官員的利益/禮物/娛樂·免費使用公司車輛·涉及政府官員的工廠參觀33636不正確的行為：建議：銷售和售后服務(wù)124正確的行為：銷售37“主人翁”責任感：

落實合規(guī)要求是您的職責在您的日常工作中履行/確保業(yè)務(wù)合規(guī)合規(guī)是您的日常工作和職責對福達公司做出的巨大貢獻“主人翁”責任感意味著3737“主人翁”責任感：

落實合規(guī)要求是您的職責在您的日常工作38時刻牢記:

“20年建立的聲譽只需5分鐘就能完全摧毀。只要您時刻銘記，就會以正確方式處理事務(wù)?！蔽謧?巴菲特38時刻牢記:沃倫?巴菲特39案例分析39案例分析40您如何對待此次交易？40案例分析一某咨詢公司代表想為他的大客戶從您這購買10輛車。該咨詢公司是一家國有控股企業(yè)。此外，這位客戶想購買一個零部件供個人使用，他希望能給他這筆個人交易40%的折扣。40您如何對待此次交易？40案例分析一某咨詢公司代表想為他的4141注意：在與政府官員交易時需謹慎！官員正在利用職務(wù)之便牟取個人利益（額外的折扣）

這種情況下，拒絕提供折扣。4141注意：在與政府官員交易時需謹慎！42案例分析二：月餅在中國中秋節(jié)期間，公司的銷售經(jīng)理打算給所有客戶的高管贈送當?shù)鼐频曛谱鞯脑嘛?，這些客戶中包括了公司正在進行商務(wù)談判的一些國有客戶。政府關(guān)系經(jīng)理也提出要給當?shù)囟悇?wù)局和市長辦公室送一些月餅?？梢运瓦@些月餅么？如果月餅價格人民幣180元可以么？如果月餅里還有一瓶價值人民幣1000元的酒呢？還應該采取哪些措施？42案例分析二：月餅在中國中秋節(jié)期間，公司的銷售經(jīng)理打算給43案例分析三：新公司的設(shè)立公司計劃在武漢開設(shè)一個新公司。在幾個月中，公司高管常常訪問武漢進行現(xiàn)場考察。在這些訪問中，公司高管也經(jīng)常去當?shù)卣賳T的辦公室參觀以討論該計劃中的不同方面。會議時可否邀請政府官員一同用餐？需要滿足哪些條件？在政府相關(guān)部門審批新公司的過程中，是否可以贈送禮物？是否可以邀請官員參加本地高爾夫活動？如果在審批過程中，恰逢中秋節(jié)，是否可以送官員月餅作為禮物，應該注意哪些情況？43案例分析三：新公司的設(shè)立公司計劃在武漢開設(shè)一個新公司。在44案例分析四：市場營銷活動市場營銷部打算組織一次會議來展示公司新產(chǎn)品，邀請對象包括私營企業(yè)、國營企業(yè)的采購經(jīng)理和政府部門的若干官員。這些公司和部門來自全中國各地。你的工作是保證該會議符合所有反賄賂法律的要求。你需要注意哪些問題？營銷部門希望在海南三亞組織這次會議，同時還包括了到一些景點的觀光活動。公司建議為所有參與者支付旅行、住宿以及生活補助。公司可否為政府部門的代表支付機票和住宿費用？他們的翻譯？配偶呢？該會議可否不在北京舉行，而是在三亞舉行？該會議可否提供餐飲方面的現(xiàn)金補貼？差旅補助呢？超市購物卡呢？44案例分析四：市場營銷活動市場營銷部打算組織一次會議來展示45案例分析五：直銷你在和一個國有企業(yè)協(xié)商車輛的直接銷售。采購團隊要求提供一個數(shù)量折扣，超過一定數(shù)量的所有年度銷售采購價格的一定比例將會被返回作為折扣。這有問題么？這些折扣的安排應該如何保留書面記錄？這些折扣應該如何支付？換一種情況：采購團隊要求公司同意資助該團隊前往德國的生產(chǎn)總部進行參觀。這有問題嗎？你應該采取哪些預防措施？換一種情況：如果該參觀的項目是培訓最終用戶的維修人員如何在安裝后對你們的產(chǎn)品進行檢測和維修呢？45案例分析五：直銷你在和一個國有企業(yè)協(xié)商車輛的直接銷售。采46案例分析六：政府關(guān)系顧問公司正在籌建一個新的分支機構(gòu)，需要獲得一個新的開業(yè)許可。負責審批該許可的政府部門在幾個月內(nèi)沒有采取任何行動。公司咨詢了一個當?shù)芈蓭?，他建議聘請一個新的顧問。你應該詢問這個顧問哪些問題？你應該從顧問那里獲得哪些信息？你應該擔心哪些風險？如果顧問要求支付１０萬元的一次性預付費用，以保證上述許可能夠及時頒發(fā)該怎么樣？如果顧問告訴你“在中國事情就是這樣的”該怎么樣？如果顧問告訴你“不要問太多”或者“你最好什么都不要知道”該怎么樣？如果實際情況顯示他有可能支付賄賂該怎么辦？46案例分析六：政府關(guān)系顧問公司正在籌建一個新的分支機構(gòu)，需47案例分析七：結(jié)婚禮物你有一個大學好朋友，現(xiàn)在正在本公司的一家客戶公司里擔任總經(jīng)理。該客戶公司是一個國有企業(yè)。他的女兒下周要結(jié)婚了，他已經(jīng)邀請你去參加婚禮。在這種場合下按照中國的習俗一般都會給一個紅包作為結(jié)婚禮物。你可以參加么？你是否要給紅包？給多少錢的紅包合適?你會讓公司給你報銷么？換一種情況：你上周剛剛在一個銷售會議上認識這個總經(jīng)理，以前你沒有任何私人的交往。答案會有不同么？再換一種情況：客戶是一個私營中國企業(yè)的分支機構(gòu)。答案是否不同？47案例分析七：結(jié)婚禮物你有一個大學好朋友，現(xiàn)在正在本公司的48您正在同國家汽車質(zhì)量監(jiān)督檢驗中心開一個關(guān)于降低汽車排放標準的會議。會后一位高級官員問是否可以給他的侄子提供一個在公司實習的職位。

這種情況你應該如何回答？案例分析八：實習48您正在同國家汽車質(zhì)量監(jiān)督檢驗中心開一個關(guān)于降低汽車排放標49歡迎提問49歡迎提問Thanks!50Thanks!50演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！

誠信合規(guī)培訓

2012年10月25日合規(guī)辦公室

誠信合規(guī)培訓

2012年10月25日合規(guī)辦公室53培訓內(nèi)容1、反賄賂法規(guī)2、腐敗及其后果3、合規(guī)政策

-反腐?。禾峁┖徒o予好處-反腐?。阂蠛徒邮芎锰?政治捐款、慈善捐贈和贊助.

-避免利益沖突4、合規(guī)機構(gòu)及聯(lián)絡(luò)渠道5、違規(guī)報告及調(diào)查機制6、補充資料7、案例分析2培訓內(nèi)容1、反賄賂法規(guī)54反賄賂法規(guī)3反賄賂法規(guī)55國際公約經(jīng)濟合作發(fā)展組織的《禁止在國際商業(yè)交易中賄賂外國公職人員公約》(1997)聯(lián)合國反腐敗公約(2003)5555除了本國法律，其他國家的相關(guān)法律條款也構(gòu)成約束中國立法德國立法國際賄賂“《國際賄賂法案》”提供好處“《刑法典》第333條”賄賂“《刑法典》第334條”個人賄賂“《刑法典》第299條美國立法?反海外腐敗法英國立法?2010年反腐敗法案§-刑法-反不正當競爭法-關(guān)于禁止商業(yè)賄賂行為的暫行規(guī)定反賄賂法規(guī)4國際公約44除了本國法律，其他國家的相關(guān)法律條款也構(gòu)成約束56刑事處罰《中華人民共和國刑法》（1997年修訂版，2006年修正案）最高人民法院的相關(guān)司法解釋（1995年）行政處罰《反不正當競爭法》（1993年）《關(guān)于禁止商業(yè)賄賂行為的暫行規(guī)定》（1996年）《行政機關(guān)公務(wù)員處分條例》（2007年）各個國家機關(guān)對打擊商業(yè)賄賂頒布了多項條例規(guī)章針對中國共產(chǎn)黨黨員的紀律規(guī)定《中國共產(chǎn)黨紀律處分條例》（2004年）中國的反賄賂法規(guī)反賄賂法規(guī)5刑事處罰中國的反賄賂法規(guī)反賄賂法規(guī)57腐敗及其后果6腐敗及其后果58最近的執(zhí)法案件 劉志軍前鐵道部部長因違紀在2011年2月12日被正式撤職在高鐵項目中接受巨額賄賂而受到調(diào)查

鐵路建設(shè)企業(yè)家丁書苗也被羈押。

郭京毅前商務(wù)部條約法律司巡視員郭京毅為國美在公開上市、“國美并購永樂”等事務(wù)收取845萬元人民幣而被判處2年徒刑。前律師因向郭京毅提供賄賂而被判處6年徒刑

國美及其法定代表人被處以5百萬人民幣罰款。因單位賄賂罪、黃光裕被判處2年徒刑。腐敗及其后果7最近的執(zhí)法案件 劉志軍腐敗及其后果59國外腐敗案件中對公司的罰款：案件罰款西門子(2008)8億美元KBR/Haliburton(2009)5.79億美元BAESystems(2010)4億美元ENI/Snamprogeti3.65億美元Technip(2010)3.38億美元Alacatel/Lucent1.37億美元Panalpina(2010)8200萬美元ABB(2010)5800萬美元PrideInternational(2010)5600萬美元腐敗及其后果8國外腐敗案件中對公司的罰款：案件罰款西門子(2008)8606060腐敗是全球化問題！腐敗是發(fā)展、民主和穩(wěn)定的威脅。腐敗會抑制市場發(fā)展及經(jīng)濟增長、阻礙外商投資。腐敗是令價格上漲和質(zhì)量侵蝕的隱藏的巨額開支，對生產(chǎn)者和消費者都沒有益處。腐敗將商業(yè)成本提高了20%！根據(jù)世界銀行提供的數(shù)據(jù)，每年有超過1-4萬億美元用于賄賂。1)數(shù)據(jù)來源:世界銀行腐敗及其后果999腐敗是全球化問題！腐敗是發(fā)展、民主和穩(wěn)定的威脅。1)61賄賂的類型“被動賄賂”側(cè)重接受好處的一方“主動賄賂”側(cè)重提供好處的一方“被動商業(yè)賄賂”被定義為接納或 同意接納賄賂，當接受方是某私 有企業(yè)的員工時。“主動賄賂”被定義為向公職官員支付或答應支付賄賂?！爸鲃由虡I(yè)賄賂”被定義為向私有企業(yè)員工支付或答應支付賄賂，為了進一步獲得或保取業(yè)務(wù)?！氨粍淤V賂”被定義為接納或同意接納賄賂，當接受方是一個公職官員時。

賄賂腐敗及其后果10賄賂的類型“被動賄賂”“主動賄賂”“被動62腐敗導致的后果62公司員工社會調(diào)查刑事訴訟和民事責任罰款聲譽嚴重受損業(yè)務(wù)中斷解除與經(jīng)銷商的協(xié)議調(diào)查刑事訴訟和民事責任罰款和賠償入獄個人聲譽受損解雇取消專業(yè)資格用人單位提起民事訴訟全球每年的總損失額高達1-4萬億美元浪費公共資源對私營企業(yè)的發(fā)展和投資造成不利影響管理效率低下助長侵犯人權(quán)的行為腐敗及其后果11腐敗導致的后果11公司員工社會腐敗及其后果63不同類型的合作伙伴和賄賂的風險提供禮物或其他好處私營業(yè)主由個人意愿決定只影響個人財產(chǎn)不可能發(fā)生利益沖突一般不存在賄賂風險員工代表雇主的決定是有約束力的決定危及企業(yè)財產(chǎn)可能發(fā)生利益沖突存在賄賂風險公務(wù)員決定代表公共機構(gòu)的決定代表公共機構(gòu)決定影響公共機構(gòu)可能發(fā)生利益沖突存在賄賂風險個人由個人意愿決定只影響個人財產(chǎn)不可能發(fā)生利益沖突一般不存在賄賂風險

企業(yè)腐敗及其后果12不同類型的合作伙伴和賄賂的風險提供禮物或其他好處私營業(yè)主64合規(guī)政策13合規(guī)政策65在日常工作中,哪些方面可能存在風險？和政府的合作國家或行業(yè)的腐敗名聲商業(yè)伙伴與政府相關(guān)涉及咨詢的交易交易結(jié)構(gòu)復雜的業(yè)務(wù)公務(wù)員推薦的商業(yè)伙伴匿名的商業(yè)伙伴缺乏資源的商業(yè)伙伴不常用的支付方式回扣索求審計中的不合作行為負面名聲或過去的制裁拒絕遵守合規(guī)與法規(guī)風險14在日常工作中,哪些方面可能存在風險？和政府的合作風險66基本原則任何員工不得直接或間接向政府官員提供、承諾、給予或授權(quán)提供金錢或其它任何有價物品（包括禮品、餐飲和娛樂招待），以影響官方行為或獲取不當利益。如果是為獲取不當利益，上述要求同樣適用于在商業(yè)交易中的私營商業(yè)對方（如：客戶、第三方機構(gòu)）。任何提供、承諾、給予或禮品都必須遵守適用法律及福達政策。反腐?。禾峁┖徒o予好處15基本原則任何員工不得直接或間接向政府官員提供、承諾、給予67“有價物”包括什么？不限于有經(jīng)濟價值的實物可以是對于接收者而言有價值或其感興趣的任何事物，包括：禮物演出票娛樂月餅紅包實習專業(yè)培訓旅行貸款雇傭咨詢費餐飲招待教育慈善捐款反腐?。禾峁┖徒o予好處16“有價物”包括什么？不限于有經(jīng)濟價值的實物禮物旅行反腐敗68給政府官員的合理禮品和招待法律允許的“合理的業(yè)務(wù)費用”必須與以下兩項直接相關(guān)“產(chǎn)品或服務(wù)的推廣、展示或說明”“合同的簽訂或履行”費用必須：“合理”不過分，不奢侈“誠信”為真實的商業(yè)目的善意支付的費用不是作為對政府官員的“回報”不是借口—商業(yè)目的不能作為禮品或招待的借口反腐敗：提供和給予好處17給政府官員的合理禮品和招待法律允許的“合理的業(yè)務(wù)費用”反69不恰當?shù)亩Y品和招待絕不提出給予有損于公司“不歧視”聲譽的禮品或招待“成人”招待場所或產(chǎn)品絕不提出給予任何個人禮品或招待以憑借該禮品或招待影響該個人作出商業(yè)決定注意對國家公務(wù)人員的招待和禮品要一視同仁。反腐敗：提供和給予好處18不恰當?shù)亩Y品和招待絕不提出給予有損于公司“不歧視”聲譽的70腐敗的意圖和交換條件反賄賂違規(guī)要求存在向具體官員給予不正當禮物/轉(zhuǎn)讓有價物的“腐敗行為”，這些行為的目的是對接受人造成影響以獲取或保留業(yè)務(wù)。明示或暗示的“交換條件”（即以某具體事物來交換其它內(nèi)容）重點為不正當意圖引誘收款人濫用其官方地位設(shè)置或利用利益沖突或個人利益根據(jù)情況推斷意圖反腐?。禾峁┖徒o予好處19腐敗的意圖和交換條件反賄賂違規(guī)要求存在向具體官員給予不正7171案例：朗訊科技(2007)2000-2003年間為大約1,000名中國國有或國家控股電信公司的雇員訪美花費了1000萬美元315次旅行涉及金額不相稱的招待費用目的地包括夏威夷、拉斯維加斯、大峽谷和迪斯尼世界費用記錄在“工廠檢查”、“國際運輸”、“住宿”和“提供之服務(wù)－其他服務(wù)”項下250萬美元罰款（SEC+DOJ）反腐敗：提供和給予好處2020案例：朗訊科技(2007)2000-2003年間為72商業(yè)活動的注意事項：透明度“誰邀請誰”很重要與正常的商業(yè)活動相關(guān)“透明度信函”和邀請函商業(yè)內(nèi)容不為家庭成員報銷費用注意商業(yè)活動與娛樂招待的比例奢侈程度合理的娛樂招待邀請頻率禁止為商業(yè)伙伴提供現(xiàn)金或補貼注意報銷方式 給單位而非個人報銷給服務(wù)提供商而非個人報銷憑收據(jù)/發(fā)票報銷準確與完整的記錄標有公司logo的適度的禮物

反腐敗：提供和給予好處21商業(yè)活動的注意事項：透明度邀請頻率反腐?。禾峁┖徒o予好73間接支付禁止通過中間人進行間接腐敗支付通過分銷商、地方代理、顧問、子公司、律師、合資伙伴向政府官員進行支付向政府官員的家庭成員、朋友、推薦的商家進行支付以下情況中，公司或個人也負有責任：實際批準由第三方進行支付，或“知曉”非法支付將由第三方進行反腐?。禾峁┖徒o予好處22間接支付禁止通過中間人進行間接腐敗支付反腐敗：提供和給予74基本原則員工不得利用工作之便誘請、要求、接受、獲得不正當利益或接受不正當利益的承諾。本規(guī)定不妨礙員工偶爾接受一些符合當?shù)仫L俗習慣以及福達政策的純粹僅具有象征價值的禮品，或價值合理的餐飲或娛樂邀請。對任何其它禮品、餐飲或娛樂邀請必須予以拒絕。反腐?。阂蠛徒邮芎锰?3基本原則員工不得利用工作之便誘請、要求、接受、獲得不正當75基本原則福達不進行政治捐款（針對政治家、政黨或政治組織的捐助）。以下捐贈行為是絕對禁止的，包括：1.提供給個人以及營利性組織的捐贈；2.向私人賬戶的匯款；3.向其目標與福達公司原則相沖突的組織提供的捐贈；或4.有損福達聲譽的捐贈。5.捐贈必須透明贊助必須透明，依照書面協(xié)議執(zhí)行，具有合法的商業(yè)目的并與活動主辦方作為對價而提供的宣傳機會相稱。政治捐款、慈善捐贈和贊助24基本原則福達不進行政治捐款（針對政治家、政黨或政治組織的76基本原則在作出商業(yè)決策時，福達員工有義務(wù)以福達最佳利益為原則，而不是基于其個人的利益。員工必須將其在履行職責時可能獲得的任何個人利益告知其主管。福達所有員工均應在履行職責時識別并避免利益沖突甚至是利益沖突的跡象，這一點非常重要。避免利益沖突25基本原則在作出商業(yè)決策時，福達員工有義務(wù)以福達最佳利益為77利益沖突的形式獲取私利：員工可以從私人合同或訂單中獲利；適用于那些在某公司是否獲得福達合同的問題上施加或能夠施加直接或間接影響的福達員工。與福達競爭：員工不得經(jīng)營或協(xié)助某一公司與福達進行競爭，或從事與福達相競爭的活動。兼職工作：員工不得從事與福達相競爭的兼職工作。希望從事其它有償兼職工作的員工必須事先通知福達，并征求公司的書面許可。持有第三方公司的權(quán)益：對于直接或間接持有或獲得競爭公司權(quán)益的員工，如果其持有的權(quán)益使其有機會對該競爭公司的管理施加影響，則必須向其人事部門披露該事實。避免利益沖突26利益沖突的形式獲取私利：員工可以從私人合同或訂單中獲利；78合規(guī)機構(gòu)和聯(lián)絡(luò)渠道27合規(guī)機構(gòu)和聯(lián)絡(luò)渠道7979合規(guī)辦公室是報告可疑不當行為的中央聯(lián)絡(luò)點。福達員工及外部人員可以聯(lián)系合規(guī)辦公室。合規(guī)辦公室對法律與合規(guī)問題提供建議。合規(guī)辦公室對所有信息保密。接受匿名報告。

合規(guī)辦公室啟動調(diào)查可疑的不當行為，并在將來進行復查。保護舉報人不受任何歧視。注：合規(guī)辦公室跟黨辦一套工作班子。彭曉東福達合金材料股份有限公司合規(guī)專員熱線箱：compliance-office@合規(guī)辦公室合規(guī)專員–聯(lián)系熱線2828合規(guī)辦公室是報告可疑不當行為的中央聯(lián)絡(luò)點。合規(guī)辦公室80合規(guī)問題的聯(lián)絡(luò)渠道如果您在相關(guān)合規(guī)制度內(nèi)也沒有找到問題答案，您可以直接通過電子郵件/電話聯(lián)系合規(guī)辦公室。合規(guī)項目4/5

存在腐敗風險的情況？

-

必要時聯(lián)系負責的專業(yè)部門

咨詢同事和上司

-

透明度

-

經(jīng)驗交流

查詢相關(guān)合規(guī)制度

-

常見問題及解答

合規(guī)辦公室

-

合規(guī)專員

-

以書面形式

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詳細說明

29合規(guī)問題的聯(lián)絡(luò)渠道合規(guī)項目4/5存在腐81違規(guī)報告和調(diào)查機制30違規(guī)報告和調(diào)查機制82基本原則任何員工均可以向其主管、人事經(jīng)理或公司指定的合規(guī)專員提交個人投訴或提供違反商業(yè)行為準則事項的線索。接到投訴后，合規(guī)專員應當安排調(diào)查員對投訴事項進行徹底調(diào)查。如果有必要，還需要執(zhí)行相關(guān)措施。

所有文件均會得到保密存檔。不得進行任何形式的報復迫害。違規(guī)報告和調(diào)查機制31基本原則任何員工均可以向其主管、人事經(jīng)理或公司指定的合規(guī)83補充資料8332補充資料3284您是否要求并鼓勵在公司內(nèi)部遵守合規(guī)要求您的員工是否充分認識到

只能進行合法合規(guī)的交易？

您是否了解您的

業(yè)務(wù)風險？您是否已經(jīng)采取適當措施

將相關(guān)風險降到最低？您的業(yè)務(wù)合作伙伴是否也依法行事？

您是否實施過這方面的檢查？您的員工是否得到

有關(guān)合規(guī)的培訓？您是否與您的

員工和業(yè)務(wù)合作伙伴

進行溝通？

您是否定期檢查所有的流程均符合法律要求？如有任何疑問，請聯(lián)系您的法律顧問。信用達成全面合規(guī)的基本要素約束控制溝通培訓誠信審查風險目的文化建議：管理層33您是否要求并鼓勵在公司內(nèi)部您的員工是否充分認識到

只85選用具有充足技能和誠信的適當人選對高層管理人員進行誠信背景調(diào)查以確定適當?shù)念I(lǐng)導人向新員工提供合規(guī)函/利益沖突聲明合規(guī)政策：誠信守則和反賄賂政策為員工提供舉報疑似違規(guī)行為的渠道對員工定期進行合規(guī)培訓在績效評定過程中考核合規(guī)表現(xiàn)建議：行政/人事制定針對員工不當行為的紀律處分辦法/對因不當行為而解除勞動關(guān)系的員工提起訴訟8534選用具有充足技能和誠信的適當人選對高層管理人員進行誠信背86建議：財務(wù)和控制財務(wù)會計/記錄準確充分確保與商業(yè)伙伴之間無現(xiàn)金交易制定政府相關(guān)的支出的流程和和內(nèi)部控制活動設(shè)立內(nèi)部審計部門以實施適當?shù)呢攧?wù)控制定期核對小額現(xiàn)金存款8635建議：財務(wù)和控制財務(wù)會計/記錄準確充分確保與商業(yè)伙伴之間87不正確的行為：直接向政府官員（如警察、行政官員、稅務(wù)機關(guān)、司法機關(guān)）提供任何禮物/付款在政府官員直接提出要求或索要后提供任何禮物向政府官員的配偶、親戚或朋友提供任何禮物/付款建議：銷售和售后服務(wù)124正確的行為：-對政府官員和私人客戶一視同仁，不向政府官員提供優(yōu)惠正確的行為：-在向客戶提供金錢、禮物或其它利益之前咨詢您的主管正確的行為：-建立和保存適當?shù)挠涗浐臀臋n，如對以下活動：銷售和

售后服務(wù)·提供給政府官員的利益/禮物/娛樂·免費使用公司車輛·涉及政府官員的工廠參觀38736不正確的行為：建議：銷售和售后服務(wù)124正確的行為：銷售88“主人翁”責任感：

落實合規(guī)要求是您的職責在您的日常工作中履行/確保業(yè)務(wù)合規(guī)合規(guī)是您的日常工作和職責對福達公司做出的巨大貢獻“主人翁”責任感意味著8837“主人翁”責任感：

落實合規(guī)要求是您的職責在您的日常工作89時刻牢記:

“20年建立的聲譽只需5分鐘就能完全摧毀。只要您時刻銘記，就會以正確方式處理事務(wù)?！蔽謧?巴菲特38時刻牢記:沃倫?巴菲特90案例分析39案例分析91您如何對待此次交易？91案例分析一某咨詢公司代表想為他的大客戶從您這購買10輛車。該咨詢公司是一家國有控股企業(yè)。此外，這位客戶想購買一個零部件供個人使用，他希望能給他這筆個人交易40%的折扣。40您如何對待此次交易？40案例分析一某咨詢公司代表想為他的9292注意：在與政府官員交易時需謹