個人理財規(guī)劃建議書課件

項目九個人理財規(guī)劃建議書124335教學(xué)目標(biāo)單元一收集客戶家庭信息實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析單元二客戶家庭理財問題的診斷實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃—理財目標(biāo)的設(shè)定下一頁返回項目九個人理財規(guī)劃建議書124335教學(xué)目標(biāo)單元一收項目九個人理財規(guī)劃建議書6738單元三編寫個人理財規(guī)劃建議書實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——理財組合設(shè)計小結(jié)上一頁返回項目九個人理財規(guī)劃建議書6738單元三編寫個人理財規(guī)教學(xué)目標(biāo)

(1)掌握客戶信息的分類方法、客戶信息的內(nèi)容、客戶理財目標(biāo)的內(nèi)容以及制定理財目標(biāo)的原則和影響風(fēng)險承受能力的因素，掌握個人理財規(guī)劃書的內(nèi)容和格式。

(2)初步了解收集客戶信息的內(nèi)容和方法，掌握一些適用于個人/家庭財務(wù)狀況的財務(wù)比率，并運用其作簡單的分析，能夠進行簡單的現(xiàn)金預(yù)算分析，基本能夠衡量客戶的風(fēng)險承受能力，能夠完成理財規(guī)劃建議書封面和前言，并對客戶所處的經(jīng)濟環(huán)境做出適當(dāng)假設(shè)，能夠完成客戶的資產(chǎn)負債分析報告，能夠完成客戶的現(xiàn)金流量分析報告;能夠完成客戶的財務(wù)比率分析報告。

(3)通過自己設(shè)計的客戶信息調(diào)查表來收集客戶的量化信息，掌握編制和分析個人/家庭資產(chǎn)負債表的方法，掌握編制和分析個人/家庭現(xiàn)金流量表的方法，能夠完成客戶的財務(wù)狀況預(yù)測和總體財務(wù)評價。返回教學(xué)目標(biāo)(1)掌握客戶信息的分類方法、客戶信息的內(nèi)教學(xué)目標(biāo)

(1)掌握客戶信息的分類方法、客戶信息的內(nèi)容、客戶理財目標(biāo)的內(nèi)容以及制定理財目標(biāo)的原則和影響風(fēng)險承受能力的因素，掌握個人理財規(guī)劃書的內(nèi)容和格式。

(2)初步了解收集客戶信息的內(nèi)容和方法，掌握一些適用于個人/家庭財務(wù)狀況的財務(wù)比率，并運用其作簡單的分析，能夠進行簡單的現(xiàn)金預(yù)算分析，基本能夠衡量客戶的風(fēng)險承受能力，能夠完成理財規(guī)劃建議書封面和前言，并對客戶所處的經(jīng)濟環(huán)境做出適當(dāng)假設(shè)，能夠完成客戶的資產(chǎn)負債分析報告，能夠完成客戶的現(xiàn)金流量分析報告;能夠完成客戶的財務(wù)比率分析報告。

(3)通過自己設(shè)計的客戶信息調(diào)查表來收集客戶的量化信息，掌握編制和分析個人/家庭資產(chǎn)負債表的方法，掌握編制和分析個人/家庭現(xiàn)金流量表的方法，能夠完成客戶的財務(wù)狀況預(yù)測和總體財務(wù)評價。返回教學(xué)目標(biāo)(1)掌握客戶信息的分類方法、客戶信息的內(nèi)單元一收集客戶家庭信息學(xué)習(xí)目標(biāo)掌握客戶信息的分類方法，掌握客戶信息的內(nèi)容，掌握客戶理財目標(biāo)的內(nèi)容;了解收集客戶信息的內(nèi)容和方法，能夠通過自己設(shè)計的客戶信息調(diào)查表來收集客戶的量化信息。返回下一頁單元一收集客戶家庭信息學(xué)習(xí)目標(biāo)返回下一頁單元一收集客戶家庭信息理財故事印鈔提款點鈔機理財高手“三機一體”會賺錢的人是印鈔機，會花錢的人是提款機，會存錢的人是點鈔機。懂得“三機一體”的人，才是理財高手。我們要講究“價與值相當(dāng)”的花錢哲學(xué)，理財絕不等于投資，理財是處理“錢進”與“錢出”的行為，誰能讓兩者間的剩余最大化，誰才是理財贏家。理財除了投資外，還要學(xué)會花錢，也就是科學(xué)合理地消費。消費也是財務(wù)計劃的一個重要組成部分，合理的消費能減少今后的投資成本。理財需持之以恒，適當(dāng)調(diào)整自己的消費習(xí)慣，完全可以將自己的錢財打理得井井有條。上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息理財故事上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息對于工薪階層來說，“沖動性消費”是理財大敵。例如，看到打折就興奮不已，在商場里泡上半天，拎出一大包便宜的商品?？此频昧吮阋耍瑢嶋H上買了很多并不需要或者暫時不需要的東西，純屬額外開支。一般來說，記“流水賬”是對付“看不見”的零星支出最好的辦法，也是有效抑制“沖動性消費”的良方。消費要進行流水賬式的管理，這是大家都沒有異議的。然而消費不同于別的事，只發(fā)生于一定的時間和一定的范圍內(nèi)，人只要活著就，總也離不開消費，對時間如此長、范圍如此廣的消費，若是一筆不漏地進行管理那不累死人了?當(dāng)然不能這樣，管理的重點在少數(shù)而不在多數(shù)上，即對于日常生活頻繁發(fā)生又具有重復(fù)性的零星消費不必筆筆管理，只控制一個總金額即可，即使發(fā)生失誤，損失也不大;而對于上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息對于工薪階層來說，單元一收集客戶家庭信息購買次數(shù)很少的大宗消費，比如家電，要著重管理，不能發(fā)生失誤。這樣，就可以做到既不花太大的精力，又對消費進行了管理。許多人都誤解，理財是有錢人的專利，實際上，不論錢財?shù)亩喙眩还苁莻€人或是家庭均有理財?shù)谋匾?。從觀念上來說，做好理財并不難，就是有效運用和處理錢財，讓所有的花費均能發(fā)揮最大功效，調(diào)整各項收支并不斷累積財富來達成所欲達到的目的，凡旅游、置產(chǎn)、子女教育基金、退休金等皆是理財?shù)哪康?。上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息購買次數(shù)很少的大宗消費，比如家電，單元一收集客戶家庭信息單元引入網(wǎng)上兜售許昌老板手機號本報訊“48元可以買1000多名老板的手機號碼!”8月11日，市民馬先生發(fā)現(xiàn)一家網(wǎng)站公開兜售許昌老板的手機號碼。該網(wǎng)站收錄了公司名稱、老板姓名、手機號碼、辦公電話、地址等信息，售價只有48元，并聲稱準(zhǔn)確率為85%以上。馬先生對此表示質(zhì)疑:“這不是公然泄露別人的信息嗎?”“我多次接到陌生電話，打電話的人不但知道我的手機號碼，還把我的姓名、地址等說得清清楚楚!”馬先生說，他時常受到陌生電話和短信的騷擾，對個人信息被泄露非常煩惱。上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息單元引入上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息根據(jù)線索，記者在一家名為“揚順信息”的網(wǎng)站上看到，這家網(wǎng)站在明目張膽地公開出售全國各地老板的私人信息。其中，2009版許昌老板手機號碼有1407個，為Excel格式，標(biāo)價為48元。為了核實該信息的真實性，記者通過網(wǎng)站上留的QQ號碼，以購買者的身份與該網(wǎng)站負責(zé)人楊寧取得了聯(lián)系。“我們提供的信息是同行業(yè)中最準(zhǔn)確、最優(yōu)惠的，保證這些信息真實、準(zhǔn)確，你可以放心購買?！睏顚幾苑Q是深圳人，一年多前從事買賣老板資料工作。向記者提供一個銀行賬號后，他在QQ上表示，他們的資料很齊全，每年都會免費更新所有的老板資料。他表示，賣出的老板手機號碼都要跟蹤回訪，每年9月份他們會更新資料庫里的信息、上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息根據(jù)線索，記者在一家名為單元一收集客戶家庭信息在記者的要求下，對方發(fā)來了我市10個公司老板的資料，里面包括姓名、手機號碼、固定電話、電子信箱等。按照他提供的聯(lián)系方式，記者撥通了幾個企業(yè)老總的電話進行核實，結(jié)果號碼準(zhǔn)確無誤。記者問楊寧這些信息是從哪里得到的，對方稱這是商業(yè)機密。由于記者詢問太多，對方警覺地問記者到底要不要。記者說擔(dān)心信息太舊，對方?jīng)]回答就匆匆下線了。

個人信息是如何泄露的?您是否知道其中內(nèi)幕?您對防范個人信息泄露有什么好的措施?(新聞來源:《許昌晨報》2009–08-12)上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息在記者的要求下，對方單元一收集客戶家庭信息

《網(wǎng)上兜售許昌老板手機號(續(xù))》—如何防止個人信息泄露本報訊自本報《網(wǎng)上兜售許昌老板手機號》一文刊登后，社會各界反響熱烈。8月13日，不少市民致電本報，希望了解更多防止個人信息泄露的方法，以防上當(dāng)。為此，本報記者就市民所反映的幾個熱點問題咨詢了相關(guān)人士。

1.律師:出售私人信息侵犯個人隱私權(quán)“這種行為侵犯了他人的隱私權(quán)?！焙幽厦寺蓭熓聞?wù)所律師董振杰明確表示，“由于這些人對買賣的信息沒有所有權(quán)，如果用不法手段取得這些信息后再販賣，就屬于非法買賣的行為?！鄙弦豁撓乱豁摲祷貑卧皇占蛻艏彝バ畔ⅰ毒W(wǎng)上兜售許昌老板手機號(續(xù))》單元一收集客戶家庭信息他認為，許昌老板的個人聯(lián)系方式屬于個人隱私。隨著社會的進步，公民越來越注重對個人隱私的保護，在未經(jīng)當(dāng)事人允許甚至在當(dāng)事人不知情的情況下，網(wǎng)站出售老板個人信息賺錢的行為已構(gòu)成侵權(quán)。按照相關(guān)法律的規(guī)定，個人隱私受法律保護，泄露企業(yè)老板的私人手機號碼并通過網(wǎng)絡(luò)公然叫賣屬違法行為，構(gòu)成犯罪的將受法律的制裁。那么，是否可以追究不法分子的法律責(zé)任呢?董律師認為，手機號碼等信息是個人隱私，當(dāng)事人可以在本省或出售手機號碼者所在的城市起訴出售者。上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息他認為，許昌老板的個單元一收集客戶家庭信息

2.支招兒:多個心眼兒保護個人隱私如何防止個人信息泄露?魏都區(qū)人民檢察院的檢察官分析說，獲取個人信息有多個渠道。比如利用互聯(lián)網(wǎng)搜索引李搜索個人信息，發(fā)送垃圾電子郵件或者撥打電話查詢，以各種“誘餌”誘使他人透露個人信息，購買復(fù)印店帶有個人信息的資料，借各種“問卷調(diào)查”竊取個人信息等。因此，檢察官給出幾點建議:(1)不要相信街頭各種不規(guī)范的市場調(diào)查，以防個人身份信息被利用。上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息2.支招兒:多個心眼兒保護個人隱單元一收集客戶家庭信息

(2)不要隨便在網(wǎng)絡(luò)上留下個人信息。應(yīng)在經(jīng)常上網(wǎng)的電腦中安裝個人防火墻，不要輕易接收和安裝不明軟件，在瀏覽網(wǎng)頁遇到愉入個人信息的要求時要謹慎，不要隨便在不知名網(wǎng)站上留下個人信息，防止被不法分子利用。

(3)不要回復(fù)向你索取個人信息的不明電子郵件，不要撥打電子郵件中的陌生號碼。市民一旦受騙，造成重大經(jīng)濟損失的應(yīng)及時報警。此外，使用有來電防火墻的手機將陌生的號碼列為禁止呼入名單也是一種不錯的方法。

(新聞來源:《許昌晨報》2009-08一14)上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息(2)不要隨便在網(wǎng)絡(luò)上留單元一收集客戶家庭信息客戶信息的分類(一)定量信息和定性信息客戶的定量信息和定性信息見表9-1-1。(二)財務(wù)信息和非財務(wù)信息財務(wù)信息是指客戶當(dāng)前的收支狀況、財務(wù)安排以及這些情況的未來發(fā)展趨勢等。財務(wù)信息是理財規(guī)劃師制定個人財務(wù)規(guī)劃的基礎(chǔ)和根據(jù)，決定了客戶的目標(biāo)和期望是否合理，以及完成個人財務(wù)規(guī)劃的可能性。非財務(wù)信息是指其他相關(guān)的信息，比如客戶的社會地位、年齡、投資偏好和風(fēng)險承受能力等。上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息客戶信息的分類上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息1.客戶財務(wù)信息

(1)收入與支出。收入支出表用來說明在過去一段時期內(nèi)個人的現(xiàn)金收入和支出情況。收入支出表如表9-1-2所示。收入支出表反映了個人在一段時間內(nèi)的財務(wù)活動狀況，個人可以將實際發(fā)生的費用和購買支出與預(yù)算的數(shù)字對比，從而采取必要的調(diào)整措施以消除兩者之間的差異。上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息1.客戶財務(wù)信息上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息(2)資產(chǎn)與負債。資產(chǎn)是客戶擁有所有權(quán)的財富的總稱。它可以是現(xiàn)金，可以是購買獲得的財產(chǎn)，可以是客戶通過借貸資金購買的財產(chǎn)，也可以是客戶接受的禮物。但是，對那些客戶只擁有其使用權(quán)而非所有權(quán)的財物，如租賃的房子和汽車等，不能算是客戶的資產(chǎn)。負債是指客戶過去的經(jīng)濟活動而產(chǎn)生的現(xiàn)有責(zé)任，這種責(zé)任的結(jié)算將會引起客戶經(jīng)濟資源的流出。資產(chǎn)負債反映了個人的財務(wù)資源狀況，它能幫助個人對實現(xiàn)財務(wù)目標(biāo)的進程進行追蹤，因而對于設(shè)定、監(jiān)控和調(diào)整理財規(guī)劃是必不可少的。資產(chǎn)負債表是對某一時點個人財務(wù)狀況的總結(jié)。資產(chǎn)負債表如表9-1-3所示。上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息(2)資產(chǎn)與負債。資單元一收集客戶家庭信息

(3)現(xiàn)金預(yù)算?，F(xiàn)金預(yù)算主要涉及未來預(yù)期的現(xiàn)金收入和現(xiàn)金支出?，F(xiàn)金預(yù)算中收入的估計和收入支出表中的收入不同，現(xiàn)金預(yù)算中作為收入的是拿到家庭里的收入，而不是在進行扣減之前的總收入。另外在估計現(xiàn)金支出時，弄清客戶的花銷習(xí)慣很重要。收入預(yù)算表與支出預(yù)算表如表9-1-4和表9-1-5所示。上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息(3)現(xiàn)金預(yù)算?，F(xiàn)金單元一收集客戶家庭信息

2.客戶非財務(wù)信息

(1)姓名、性別?？蛻舻男詣e等資料可以幫助理財規(guī)劃師了解其社會保障和收入狀況等，判斷其適用的人壽保險種類。另外在評估客戶的風(fēng)險態(tài)度和風(fēng)險承受能力時也要考慮性別的重要影響。

(2)職稱、工作單位性質(zhì)和工作穩(wěn)定程度。一般而言，不同的工作單位的工作穩(wěn)定程度不一樣。在國家機關(guān)、學(xué)校、醫(yī)院工作的客戶的工作穩(wěn)定程度相對較高，這表明其收入穩(wěn)定，福利待遇也較穩(wěn)定。在公司任職的客戶的工作穩(wěn)定程度則要低一些。職稱可以從一個方面反映客戶的收入狀況，而且用職稱稱呼客戶，會使雙方更加容易溝通。個人理財規(guī)劃師了解到這些信息以后，才可能為客戶的長期甚至是終身的財務(wù)安排進行合理而周密的規(guī)劃。上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息2.客戶非財務(wù)信息上一頁下一頁返單元一收集客戶家庭信息

(3)出生日期和地點。客戶(尤其是女士)大多數(shù)情況下都不愿意直接透露自己的年齡。但在個人理財規(guī)劃中，這些信息都十分重要?？蛻裟挲g對他們的理財目標(biāo)、社會保障、保險投資種類、未來收入的變化以及風(fēng)險承受能力等情況有著直接的影響。例如，一個25歲的客戶和一個60歲的客戶，兩者的財務(wù)目標(biāo)有著很大的不同。前者也許更重視如何通過投資實現(xiàn)房地產(chǎn)購置計劃或是教育計劃，而后者則更多關(guān)注于怎么能夠通過養(yǎng)老金投資來保證退休后的生活質(zhì)量。

(4)健康狀況。健康狀況方面的信息包括客戶本人和家族的健康狀況兩部分。這方面信息對客戶人壽保險計劃的選擇和制訂有著重要的影響。上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息(3)出生日期和地點單元一收集客戶家庭信息

(5)子女信息。子女的數(shù)量、年齡、健康狀況、婚姻狀況和職業(yè)等都對客戶的各種財務(wù)安排有直接的影響。一般而言，子女的數(shù)量越多，年齡越小，健康狀況越差，客戶財務(wù)負擔(dān)就越重，這時保險計劃和教育計劃對于客戶而言就非常重要。當(dāng)然，如果客戶的子女已成年并且有一份穩(wěn)定的工作，客戶在子女的投資上就只需花費少數(shù)的資金。對于離異客戶，子女的監(jiān)護權(quán)歸屬也將影響其財務(wù)安排。

(6)客戶的風(fēng)險偏好程度?？蛻舻娘L(fēng)險偏好程度也對個人理財規(guī)劃師的投資規(guī)劃起著重要影響。如果客戶是風(fēng)險偏好型的投資者，而且有著極強的風(fēng)險承受能力，個人理財規(guī)劃師就可以根據(jù)其需要幫助他制訂激進的投資計劃，爭取更多的盈利。但如果客戶是保守型的投資者，要求投資風(fēng)險為零，那么就應(yīng)該幫助他制訂穩(wěn)健的投資計劃。上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息(5)子女信息。子女的單元一收集客戶家庭信息[工作任務(wù)]收集客戶家庭信息活動案例分析，作為理財規(guī)劃師，如何對待客戶的信息?案例9.1在當(dāng)前我國各種行業(yè)都急速發(fā)展的情況卡，掌握更多的信息無異于抓住了更多的機會。于是，社會上出現(xiàn)了很多利用他人信息謀取利益的現(xiàn)象，如報刊亭、網(wǎng)絡(luò)上熱賣的“企業(yè)老板名錄”“金融界高管名錄”;一旦簽約買房，各種“建材資訊”“裝修設(shè)計資訊”也會源源不斷通過各種方式找到你;或者你剛剛在網(wǎng)上參加了一個英語能力測試，下一秒就有英語培訓(xùn)機構(gòu)直接與你聯(lián)系……人們處于這個社會中，仿佛不再有秘密。上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息[工作任務(wù)]收集客戶家庭信息上一頁單元一收集客戶家庭信息對于金融機構(gòu)，接觸客戶個人信息的機會更多，其中包含的信息也更為準(zhǔn)確，如客戶的姓名、地址、電話、身份證號、職業(yè)、銀行賬號等一些基本信息;而對于金融理財師，由于要在充分了解客戶資金運轉(zhuǎn)情況的基礎(chǔ)上才能提出理財規(guī)劃，因此，接觸的信息就更為私密，如客戶的信用等級、資產(chǎn)狀況、家庭成員的信息等。因此，保護個人信息及隱私，是金融理財師必須具備的職業(yè)道德。從法律的角度來說，客戶的個人信息及隱私是需要被保護的。一方面，金融理財師要保護客戶的商業(yè)秘密。很多人認為金融理財師一般不接觸客戶所從事職業(yè)的技術(shù)問題，不存在侵害客戶商業(yè)秘密的可能。事實上，在理財過程中，金融理財師不可避免地會接觸到客戶的一些經(jīng)營信息，如經(jīng)營計劃、財務(wù)狀況等，如果不能做到三緘其口，給上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息對于金融機構(gòu)，接觸客單元一收集客戶家庭信息客戶造成損失，不僅會失去客戶的信任，而且可能被起訴要求承擔(dān)責(zé)任。另一方面，金融理財師要保護客戶的個人隱私。在為客戶提供服務(wù)、推薦產(chǎn)品的過程中，金融理財師肯定會了解到客戶的一些信息，但必須把握好一般信息和隱私的區(qū)別，把了解的信息嚴(yán)格限制在業(yè)務(wù)需要的范圍內(nèi)，對客戶不愿透露的私人信息不追問;了解客戶信息的時候注意場合，避免在大庭廣眾之下將客戶的信息暴露給他人;對客戶的經(jīng)濟信息以及家庭信息應(yīng)當(dāng)注意保密，不得將類似信息當(dāng)做談資。從職業(yè)道德來說，客戶的信息作為金融理財業(yè)務(wù)中最為重要的信息資產(chǎn)，是需要絕對保密與尊重的。金融理財師工作成敗的基礎(chǔ)就是能否與客戶建立起真正的信賴關(guān)系，而這種關(guān)系建立的前提就是要保護上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息客戶造成損失，不僅會失去客戶的信任單元一收集客戶家庭信息好客戶所提供的信息。

要站在客戶的立場上，兼顧機構(gòu)和客戶的平衡關(guān)系，朝有利于增進客戶利益的方向，正確利用和保護客戶的個人信息。即便沒有法律法規(guī)的制約，怎樣對待客戶的個人信息也是衡量一個金融理財師是否具有職業(yè)道德的重要因素，特別是在一些細節(jié)方面要加以防范。如客戶的資料要人庫上鎖，給客戶投送理財資料時，最好不要采用“傳真”方式，以免本人接收不到造成信息泄露;對客戶的信息原則上不得復(fù)印，金融理財師在講課、投稿等公開活動中不得涉及客戶的個人信息，不可將客戶的信息變相出賣給證券、保險及其他中介機構(gòu)，以上行為若無法避免，使用之前必須征得本人同意。上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息好客戶所提供的信息。上一頁下一頁返單元一收集客戶家庭信息隨著公民法律意識的不斷加強，以及社會上盜賣個人信息現(xiàn)象屢屢出現(xiàn)，公民對個人信息保護意識也逐漸加強。作為客戶家庭財產(chǎn)的管理者，只有懂得相關(guān)的法律法規(guī)以及行業(yè)規(guī)范，金融理財師這一職業(yè)才能更加專業(yè)化與規(guī)范化，增加客戶的信任感。請分小組討論，作為理財規(guī)劃師，如何對待客戶的信息?如何在保密的情況下最大限度地獲取信息?上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息隨著公民法律意識的不斷單元一收集客戶家庭信息二、客戶理財目標(biāo)

(一)客戶理財目標(biāo)的內(nèi)容

1.實現(xiàn)收入和財富的最大化財富指的是個人擁有的現(xiàn)金、投資和其他資產(chǎn)的總和。要積累個人財富，個人支出就必須小于其收入，所以，個人財富的最大化最終是通過增加收入和適當(dāng)控制支出來實現(xiàn)的。增加收入的途徑可以是尋找更高薪水的工作或進行投資等，具體的方式取決于個人的能力、興趣和價值觀念?？刂浦С龅姆椒òò阉兄С鲰椖考毞譃榭煽刂С龊筒豢煽刂С觯诹Ρ２豢煽刂С龅那疤嵯?，盡量降低不必要的可控支出，比如過多的置裝費用和過多的旅游費用。上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息二、客戶理財目標(biāo)上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息2.進行有效消費個人收入通常有兩種用途:消費和儲蓄。由于消費開支通常占用了個人收入的大部分，所以對這部分資金的有效使用是十分重要的。通過學(xué)習(xí)一定的個人財務(wù)規(guī)劃技術(shù)，比如保存好個人的財務(wù)記錄、進行現(xiàn)金預(yù)算、合理使用信用額度、購買適當(dāng)?shù)谋ｋU和選擇合理的投資工具等，就可以控制個人的日常開支，實現(xiàn)有效消費。

3.滿足對生活的期望人一生中除了保證生存的必要支出外，還有各種各樣的人生目標(biāo)。擁有足夠的儲蓄，擁有自己的房產(chǎn)和汽車，沒有負債以達到財務(wù)的安全和自主，有一份高薪的工作，這些都可以成為人的生活目標(biāo)。但這些目標(biāo)往往難以同時實現(xiàn)，這意味著個人必須在這些目標(biāo)中進行選擇上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息2.進行有效消費上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息和規(guī)劃。對于個人來說，這種規(guī)劃必須有一個終身的視角，也就是說，人們應(yīng)該分清在家庭生命周期的不同階段，什么是最重要的目標(biāo)，什么目標(biāo)對當(dāng)前而言較為次要。

4.確保個人財務(wù)安全財務(wù)安全是指個人對其現(xiàn)有的財務(wù)狀況感到滿意，認為擁有的財務(wù)資源可以滿足其所有的必要開支和大部分期望實現(xiàn)的目標(biāo)。這時，個人對其財務(wù)方面的事務(wù)有較強的信心，不會因為資金的緊缺而感到憂慮和恐懼。上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息和規(guī)劃。對于個人來說，這種規(guī)劃必須單元一收集客戶家庭信息確保個人財務(wù)安全的標(biāo)準(zhǔn):①有一份穩(wěn)定而充足的收入。②工作中有發(fā)展的潛力。③有退休保障。④有充足的緊急備用金以備不時之需。⑤有一定的財產(chǎn)(如果是分期付款，則要有足夠的資金來源)。⑥購買了合適和充足的保險。⑦有實物資產(chǎn)方面的投資。⑧有合理的金融投資組合。⑨制定了有效的投資規(guī)劃、稅收規(guī)劃和遺產(chǎn)管理規(guī)劃。上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息確保個人財務(wù)安全的標(biāo)準(zhǔn):上一頁下一單元一收集客戶家庭信息

5.為退休和遺產(chǎn)積累財富對于許多人來說，為退休后的生活提供保證是他們進行儲蓄的最終目的。由于退休后收入會減少，而個人往往已經(jīng)習(xí)慣了原有的生活狀態(tài)，所以為了不降低生活水平，個人需要在未退休前將一部分收入作為退休基金留作他日之用。此外，在一些較為傳統(tǒng)的國家，為子女留下一份相當(dāng)數(shù)額的財產(chǎn)也是個人重要目標(biāo)之一。上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息5.為退休和遺產(chǎn)積累財富上一頁下單元一收集客戶家庭信息

(二)客戶理財目標(biāo)的分類

1.短期目標(biāo)短期目標(biāo)是指在短時間內(nèi)(一般在1年左右)就可以實現(xiàn)的目標(biāo)。短期目標(biāo)一般需要客戶每年或者每兩年制定或修改，比如裝修房屋、休閑旅游等。對于短期目標(biāo)，理財規(guī)劃師一般應(yīng)建議采用現(xiàn)金與其等價物，如活期存款、貨幣市場基金、短期債券等。

2.中期目標(biāo)中期目標(biāo)是指一般需要1~10年才能實現(xiàn)的愿望。比如購房經(jīng)費的籌集、子女教育經(jīng)費的籌集等。對于中期目標(biāo)，理財規(guī)劃師要從成長性和收益率兼顧的角度來考慮投資策略。上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息(二)客戶理財目標(biāo)的分類上一頁下單元一收集客戶家庭信息

3.長期目標(biāo)長期目標(biāo)是指一般需要10年以上的時間才能實現(xiàn)的愿望。如為30歲的客戶設(shè)定的退休保障目標(biāo)。事實上，短期目標(biāo)和長期目標(biāo)是相對而言的，不同的客戶對同樣的財務(wù)目標(biāo)會有不同的判斷。如果客戶只需要個人財務(wù)規(guī)劃師為其未來的5年時間進行個人財務(wù)規(guī)劃，那么對于該客戶而言，5年以后才能實現(xiàn)的目標(biāo)就屬于長期目標(biāo)。一般情況下，退休計劃目標(biāo)都屬于長期目標(biāo)，但對于已經(jīng)接近退休年齡的客戶而言，該目標(biāo)就應(yīng)該算是中期目標(biāo)甚至是短期目標(biāo)了。此外，隨著時間的推移，同一個客戶的目標(biāo)性質(zhì)也會改變。比如，一個25歲的客戶，他的子女的高等教育規(guī)劃一般需要15~20年的時間，那么幫助子女完成學(xué)業(yè)對于該客戶就是一個長期目標(biāo)。15年之后，該客戶40歲，其子女已經(jīng)上大學(xué)或即將上大學(xué)，這時實現(xiàn)子女教育目標(biāo)就轉(zhuǎn)化成了中期目標(biāo)或是短期目標(biāo)。上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息3.長期目標(biāo)上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息理財技巧理財有什么技巧嗎?1.零存整取法單身青年一切吃穿用皆要自己操持，一日三餐、基本日用品、騎個自行車、坐趟公交車、一本令人心動的小說、一場賞心悅目的電影、一件價廉物美的衣物……錢款進出錢包的頻率相當(dāng)高，因此一日下來，你會發(fā)現(xiàn)你的錢包里多了許多零錢(人民幣5元以下)，此時你可將其悉數(shù)取出，專門置放一處，以后如法炮制，日日堅持，一日、一季或半年上銀行換成整錢結(jié)算一次，此時平常不善存錢的你，便會驚喜地發(fā)現(xiàn)每日取出存放的、無足輕重的零錢已匯聚成一筆可觀的數(shù)目。上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息理財技巧上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息

2.忍者神龜法如今不少單身青年注重時尚，追求品牌，購買名牌物品勁頭十足，但狂熱擁戴名牌的結(jié)果，只會陷入入不敷出的窘境。因此在面對名牌沖動時，你要學(xué)會忍，要將有限的財力用在刀刃上。事實上，只要你做個有心人，完全可在各種不同的打折銷售時期，花上原價幾分之一的價錢，購上你心儀的名牌。

3.健康省錢法許多單身青年自恃年輕體健，對一些自認為的小疾病不看病不吃藥，以為會省下不少醫(yī)藥費，實際上這是“貪小失大”的短視行為。一兩次硬撐，也許讓你蒙混過關(guān)，倘若一次延誤治療，小病扛成重病，糟蹋了身體不說，驚人的醫(yī)藥費還會將你原本不多的積蓄一掃而光。因此單身青年朋友一定要珍惜自己的身體，日常加強鍛煉，遇有疾病苗頭應(yīng)趁早治療。上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息2.忍者神龜法上一頁下一頁單元一收集客戶家庭信息4.平安賺錢法單身青年一人獨居，自我照顧，尤要注重安全理財法。日常用電用氣、防火防盜都要做好安全防范工作，常用硬件如自行車、熱水器、煤氣灶、電插座等如有老化、破損應(yīng)及時更換，不可為省錢而將就。5.潛力發(fā)掘法也許你目前所從事的職業(yè)未必能用到你的全部技能，或是你能輕松完成本職工作，尚余有大量精力，此時你便要克服惰性，充分發(fā)揮潛力，趁著年輕、單身大干快上，如文筆好的可從事業(yè)余創(chuàng)作，學(xué)有財務(wù)知識的不妨做第二職業(yè)等，這不僅對你的本職工作大有稗益，同時也會積累可觀的資本。上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息4.平安賺錢法上一頁下一頁返回單元一收集客戶家庭信息

6.完美投資法經(jīng)過綜合運用上述五法的“開源、節(jié)流”，你已是個擁有一定資產(chǎn)的單身青年，此時理財?shù)闹攸c便要轉(zhuǎn)向投資。如強迫儲蓄投資，有條件可將資產(chǎn)的一部分作為首付款購買房產(chǎn)，不足部分向銀行貨款，強迫不善定期存錢的你按期還款付息，其余資產(chǎn)可投資于國債、基金或申購新股等風(fēng)險性較低而回報頗高的項目，將收益用于加快還貨。如果你具備相關(guān)的知識，又有較強的風(fēng)險意識，就可嘗試將資產(chǎn)的70%投入風(fēng)險較高的積極型投資(如股票)，余下的30%用于保守型的投資(如國債、定存)。還可將資產(chǎn)分為5份，分別投資國債、保險、股票、定期儲蓄或活期儲蓄。上一頁返回單元一收集客戶家庭信息6.完美投資法上一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析學(xué)習(xí)目標(biāo)深入了解家庭的財產(chǎn)內(nèi)容，及時合理地計量，有利于正確了解個人(家庭)的資產(chǎn)狀況，對正確設(shè)定理財目標(biāo)、選擇合適的投資組合、合理安排收入支出比例及資產(chǎn)的保值增值途徑有十分重要的意義，通過本次實訓(xùn)要求熟練掌握家庭資產(chǎn)計量及報表編制的方法。下一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析學(xué)習(xí)目標(biāo)下一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析理財常識理財師排出二大理財陣形適用不同家庭南非世界杯激戰(zhàn)正酣……在銀行理財師們的眼中，球場上的每一個球員就像是一個家庭中的每一份資產(chǎn)。興業(yè)銀行南昌分行的林令是一個球迷，更是一個專業(yè)的金融理財師，他把家庭理財比作管理一支足球隊，目前經(jīng)濟形勢下的家庭理財則是“世界杯”。"433""451""442”是足球賽中常見的三大布陣，在理財師看來，家庭的活期存款、基金、國債、股票、貴金屬等投資方式就像各司其職的球員，而包括保險在內(nèi)的家庭緊急預(yù)備金就像守門員，為成功的家庭理財計劃把門守關(guān)。上一頁下一頁返回上一頁實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析理財常識上一頁下一實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析1.無負擔(dān)小家庭—選激進的“433”陣形案例9.2結(jié)婚剛半年的小孔和小方月收入約5000元，父母有穩(wěn)定收入。雙方家長為他們準(zhǔn)備了婚房，兩人沒有經(jīng)濟壓力，婚后購置一輛家庭橋車后，積蓄有12萬元。兩人計劃兩三年內(nèi)生育小孩，條件允許的情況下再按揭購置一套商品房分析:“這個家庭目前暫時沒有負擔(dān)，但想再購置一套新房”林令分析，小兩口的經(jīng)濟收入尚可，還有一定積蓄，但包括汽車消費在內(nèi)，每月的開支約占收入的1/3，加上準(zhǔn)備生育小孩，短期內(nèi)再按揭買房有一定壓力。不過，兩人還年輕，如果有一定的風(fēng)險投資經(jīng)驗，可選激進的“433”理財陣形。上一頁下一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析1.無負擔(dān)小家庭實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析林令表示，這個家庭要預(yù)備家庭月收入的3倍左右為緊急預(yù)備金(緊急預(yù)備金是守門員，不可或缺)，其中可配置適量的重大疾病險等。剩余資產(chǎn)平均分成10份:3份投資高風(fēng)險、高收益項目，如股票、偏股;還有3份投資靈活度高但風(fēng)險適中、收益適中的品種，以開放式基金為佳;剩余4份投資于安全可靠、收益穩(wěn)定的品種，如銀行的短期理財產(chǎn)品、國債等?！安捎眠@種激進型理財方式，前提是有一定投資理財經(jīng)驗，且風(fēng)險承受能力要強?！绷至钫f，比較適合像小孔家一樣“輸?shù)闷稹钡哪贻p家庭。上一頁下一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析林令表示實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析

2.有老有小要供房—選保守的“451”陣形案例9.3陳先生家庭積蓄10萬元，夫妻月收入約6000元，小孩5歲，雙方父母剛退休，能應(yīng)付生活開支。另外，每月房貨2000元，小孩一年后升小學(xué)要接送，計劃購置一輛不太貴的普通型家庭橋車。分析:陳先生家的開支主要是房貨、小孩上學(xué)和3人的衣食，已超過收入的一半。未來幾年，還可能面臨購車后的交通成本上升等，要動用積蓄，在收入未漲的情況下資金積累不會很快，甚至還可能“存不到錢”。理財“教練”建議，陳先生采取“451”陣形，保障家庭經(jīng)濟“正常運行”的同時，可能贏得小利。上一頁下一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析2.有老有小要供實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析林令建議，這個家庭應(yīng)留月收入的6倍為緊急預(yù)備金，買車計劃應(yīng)適當(dāng)推遲。剩余資產(chǎn)分10份做保守型的理財:以1份資金選擇風(fēng)險性相對較高的股票、偏股型基金或白銀的T+D投資;有5份應(yīng)謹慎選擇、規(guī)避風(fēng)險，可考慮基金定投和穩(wěn)健型基金3:2分配;另外4份同樣可投資安全可靠、收益穩(wěn)定的品種，如銀行的短期理財產(chǎn)品、國債等。

"451投資組合適用于希望平穩(wěn)收益，且最好能保持現(xiàn)狀的人。這是極為保守的投資組合。”林令表示，陳先生家目前的負擔(dān)和即將面臨的負擔(dān)較大，家庭資金不能出現(xiàn)投資帶來的漏洞，因而需要保守?！笆亻T員”分量偏重，是因家庭人口多需要足夠資金作應(yīng)急保障。上一頁下一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析林令建議實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析3.兒子獨立家有積蓄—選穩(wěn)健的“442”陣形案例9.4李先生和愛人月收入約5500元。目前股市里有6萬元，還有23萬元存款。一套小戶型的房子將拆遷，預(yù)計約有30萬元的補償。兒子已參加工作，月工資1800元。3年內(nèi)，計劃在南昌市紅谷灘購置一套約80平方米的房，為兒子成家所用。分析:理財“教練”建議這個家庭考慮“442"穩(wěn)健型打法。這個家庭的資產(chǎn)組合中存款占大部分，建議對投資組合進行調(diào)整。用家庭收入4倍的為緊急備用金，這份備用金可適當(dāng)比例配置活期存款、貨幣型或增強型債券基金、重大疾病商業(yè)保險。剩余資金分10份:以2份投資高風(fēng)險、高收益的項目，如股票或股票型基金;有4份投資靈活度高上一頁下一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析3.兒子獨立家有積實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析但風(fēng)險適中、收益適中的品種，如倉位靈活的券商集合理財產(chǎn)品、股債平衡型基金;另4份投資安全可靠、收益穩(wěn)定或收益適中、風(fēng)險適中的品種，如銀行理財產(chǎn)品、國債、債券型基金等。上一頁下一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析但風(fēng)險適中、收益適實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析典型案例編制資產(chǎn)負債表客戶張先生于2004年9月，一次偶然的機會認識了保險業(yè)務(wù)員陳某，在陳某的再三勸導(dǎo)下購買了保險。張先生46歲為某公司主管，月薪3萬元，年終獎金10萬元;妻子吳某現(xiàn)年42歲是某公司財務(wù)主管，月薪8000元。該家庭2005年12月31日對資產(chǎn)負債狀況進行清理的結(jié)果為:價值100萬元的住房一套和80萬元的郊區(qū)度假別墅一幢，一輛別克橋車，銀行定期存款15萬元、活期5萬元，現(xiàn)金2萬元。家庭房產(chǎn)均為5年前購買，買價分別為50萬元和30萬元，首付二成，其余進行10年期按揭，每月還款5800元;橋車為2年前購買，使用年限為10年，買價為45萬元，每年花費1萬元購買汽車保險，當(dāng)前該車型市場價格上一頁下一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析典型案例上一頁下一實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析降為40萬元。該家庭三年前投入20萬元資金進行股票投資，目前賬戶中的價值為巧萬元;一年前購入10萬元的三年期記賬式國債，目前價值12萬元。張先生愛好字畫收藏，陸續(xù)花費40萬元購買的名家字畫當(dāng)前市價已達到100萬元，妻子吳某的翡翠及鉆石首飾的市價達到了30萬元。夫婦兩人從1995年開始還每年購買中國人壽保險公司的意外傷害醫(yī)療保險，每年交保費500元。上一頁下一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析降為40萬元。該家個人理財規(guī)劃建議書課件實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析實訓(xùn)方式:根據(jù)所給的資料進行分析并編制相應(yīng)的家庭財務(wù)表格實訓(xùn)內(nèi)容:家庭資產(chǎn)負債表的編制及分析、家庭現(xiàn)金流量表的編制及分析和利用家庭財務(wù)指標(biāo)進行家庭財務(wù)狀況分析實訓(xùn)步驟:分小組討論資料，按照資料要求進行家庭資產(chǎn)負債表的編制及分析、家庭現(xiàn)金流量表的編制及分析和利用家庭財務(wù)指標(biāo)進行家庭財務(wù)狀況分析上一頁下一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析實訓(xùn)方式實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析實訓(xùn)要求:1.家庭資產(chǎn)負債表的編制及分析

(1)根據(jù)資料編制該家庭的資產(chǎn)負債表。

(2)分析該家庭的資產(chǎn)及財務(wù)結(jié)構(gòu)，指出該家庭目前的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中存在的問題，給出改進建議。2.家庭現(xiàn)金流量表的編制及分析(1)根據(jù)資料編制該家庭的金流量表。(2)分析該家庭的支出比率及財務(wù)彈性，指出現(xiàn)金管理中存在的問題，給出改進建議3.利用家庭財務(wù)指標(biāo)進行家庭財務(wù)狀況分析。上一頁下一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析實訓(xùn)要求:上一頁實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析一、家庭資產(chǎn)的內(nèi)容

(一)金融資產(chǎn)(生息資產(chǎn))

金融資產(chǎn)(生息資產(chǎn))是那些能夠帶來收益或是在退休后將要消費的資產(chǎn)，主要包括手中的現(xiàn)金、金融機構(gòu)的存款、退休儲蓄計劃、養(yǎng)老金的現(xiàn)金價值、股票、債券、基金、期權(quán)、期貨、貴金屬投資、直接的商業(yè)投資等。金融資產(chǎn)是在個人(家庭)理財規(guī)劃中最重要的，因為它們是財務(wù)目標(biāo)的來源。除了保險和居住的房產(chǎn)外，大多數(shù)的個人理財就是針對這些資產(chǎn)的。也可以把直接的商業(yè)投資單獨列為一類，即經(jīng)營資產(chǎn)。上一頁下一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析一、家庭資產(chǎn)的內(nèi)容實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析

(二)自用資產(chǎn)自用資產(chǎn)是個人(家庭)生活所必須使用的資產(chǎn)，如房子、汽車、家具、家電、運動器材、衣服等。個人(家庭)的理財目標(biāo)之一是為家庭進行適度的個人使用資產(chǎn)的積累。盡管它們不會產(chǎn)生增值收入，但它們可以提供個人(家庭)消費。

(三)奢侈資產(chǎn)奢侈資產(chǎn)也是個人使用的，但它們不是家庭生活所必需的。這一類資產(chǎn)取決于具體家庭認為那些資產(chǎn)不是生活所必需的高檔消費品，主要包括珠寶、度假的房產(chǎn)或別墅、有價值的收藏品等。奢侈資產(chǎn)與個人使用資產(chǎn)的主要區(qū)別在于變賣時奢侈資產(chǎn)的價值高。上一頁下一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析(二)自用資產(chǎn)上實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析二、家庭資產(chǎn)計量的方法家庭資產(chǎn)的計量可考慮使用如下方法:(一)成本法資產(chǎn)成本即購買或取得建造該項資產(chǎn)所需花費的代價。該項花費同取得建造該項資產(chǎn)直接或間接相關(guān)的部分，都可以稱之為該項資產(chǎn)的成本。根據(jù)資產(chǎn)計價時期的不同，成本法有歷史成本法和重置成本法兩種。

1.歷史成本法歷史成本法是按取得時的實際成本計價，以此方法計量的資產(chǎn)價值是資產(chǎn)過去的價值。如以歷史成本法為家庭小轎車計價，則小轎車的購置價格、相關(guān)的稅費、牌照費、車輛購置稅及其他附加費用即為該小轎車的價值。上一頁下一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析二、家庭資產(chǎn)計量的實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析

2.重置成本法重置成本法是指在計量資產(chǎn)時，按被計量資產(chǎn)的現(xiàn)時完全重置成本減去應(yīng)扣損耗或貶值來確定被計量資產(chǎn)價格的一種方法。此方法綜合考慮了資產(chǎn)的現(xiàn)時價格變化和使用過程中的損耗，因此比歷史成本法計價更為合理。重置成本法的基本計算公式為資產(chǎn)計量值=重置成本－實體性貶值－功能性貶值－經(jīng)濟性貶值

(1)現(xiàn)時完全重置成本?，F(xiàn)時完全重置成本簡稱重置成本，指重新建造或購買相同或相似的全新資產(chǎn)的成本或價格。

(2)實體性貶值。實體性貶值指資產(chǎn)在使用或閑置中因磨損、變形、老化等造成實體性陳舊而引起的貶值。上一頁下一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析2.重置成本法上實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析(3)功能性貶值。功能性貶值指由于技術(shù)進步出現(xiàn)性能優(yōu)越的新資產(chǎn)，使原有資產(chǎn)部分或全部失去使用價值而造成的貶值。

(4)經(jīng)濟性貶值。經(jīng)濟性貶值指由于外界因素引起的，與新置資產(chǎn)相比較獲利能力下降而造成的損失。市場需求的減少、原材料供應(yīng)的變化、成本的上升、通貨膨脹、利率上升、政策變化等因素都可能使原有資產(chǎn)不能發(fā)揮應(yīng)有的效能而貶值。注意：如以重置成本法為家庭小轎車計價，則小轎車的購置價格、相關(guān)的稅費、牌照費、車輛購置稅及其他附加費用，都應(yīng)當(dāng)以當(dāng)前的市場價格計算，同時還需要扣除使用年份的折舊費用才是該小轎車的當(dāng)前價值。上一頁下一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析(3)功能實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析(二)收益法收益法即預(yù)期該項資產(chǎn)將來可能為家庭帶來的收益額的大小為依據(jù)，計量該項資產(chǎn)的價值。但這種計量方法的缺陷有三:①沒有原始憑據(jù)可資證明作為記賬的依據(jù);②只是將來可能實現(xiàn)的收益，而非真實或已經(jīng)現(xiàn)實地獲取的收益，預(yù)計性內(nèi)容不應(yīng)落實在賬面上;③未來收益具有相當(dāng)?shù)牟淮_定性。未來這筆收益可能得到實現(xiàn)，也可能得不到實現(xiàn)，現(xiàn)以預(yù)計值計價入賬，不符合謹慎性原則的要求。上一頁下一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析(二)收益法上一頁實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析

(三)市價法(市場價值法)

市價法即以該項資產(chǎn)的現(xiàn)行市價為依據(jù)，重新調(diào)整賬面已登載的資產(chǎn)的價值，保證賬實相符。對現(xiàn)行市價與賬面成本價的差額，即資產(chǎn)隨著時間推移而發(fā)生的增值或減值，則應(yīng)調(diào)整賬面記錄。同時將該項差額作為家庭的生活用費或視為投資收益(或調(diào)減家庭的生活用費)，視該項資產(chǎn)的性質(zhì)為投資型還是消費型而定。上一頁下一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析(三)市價法(市實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析三、家庭負債的內(nèi)容與計量家庭負債包括全部家庭成員欠非家庭成員的所有債務(wù)，可以分為流動負債和長期負債兩大類。(一)流動負債家庭的流動負債是指一個月內(nèi)到期的負債，主要包括信用卡、電話費、電費、水票、煤氣費、煤氣、修理費用、租金、房產(chǎn)稅、所得稅、保險金、當(dāng)期應(yīng)支付的長期貸款等。

(二)長期負債家庭的長期負債指一個月以后到期或多年內(nèi)需每月支付的負債，其中最為典型的是各類個人消費借貸款和質(zhì)押貸款。上一頁下一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析三、家庭負債的內(nèi)容實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析四、主要報表格式(見表9-1-8和表9-1-9)五、家庭資產(chǎn)負債表財務(wù)比率分析

(一)家庭資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析

1.金融資產(chǎn)權(quán)數(shù)=金融資產(chǎn)/總資產(chǎn)金融資產(chǎn)市值的波動一般較大，因此若家庭的金融資產(chǎn)權(quán)數(shù)較大，則總資產(chǎn)的起伏將比較大。但是，金融資產(chǎn)的獲利能力遠大于自用資產(chǎn)，是未來收益的保障。一個家庭金融資產(chǎn)一般是由一系列風(fēng)險收益情況各異的金融資產(chǎn)組合構(gòu)成可以通過分析其中各類風(fēng)險資產(chǎn)的比重來考察該家庭的財務(wù)風(fēng)險狀況。上一頁下一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析四、主要報表格式(實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析2.自用資產(chǎn)權(quán)數(shù)=自用資產(chǎn)/總資產(chǎn)自用資產(chǎn)是以提供使用價值為主要目的，一般家庭未購房前此比例較低。在購房后貸款未繳清前，多數(shù)家庭均將積蓄用來償還貸款，以致于無法累積金融資產(chǎn)，因此此時自用資產(chǎn)權(quán)數(shù)一般在七八成以上。

3.奢侈資產(chǎn)權(quán)數(shù)=奢侈資產(chǎn)/總資產(chǎn)中高收入家庭往往會持有較多的奢侈資產(chǎn)，此權(quán)數(shù)的大小可以在一定程度上反映家庭的收入狀況。

(二)財務(wù)結(jié)構(gòu)分析

1.負債比率=總負債/總資產(chǎn)一般來說，負債比率越高，財務(wù)負擔(dān)越大，收入不穩(wěn)定時無法還本付息的風(fēng)險也越大。但是由于總負債由自用資產(chǎn)負債、投資負債和上一頁下一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析2.自用資產(chǎn)權(quán)數(shù)=實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析消費負債三大部分組成，因此需要考慮總負債中各種負債組合的比重以及市場形勢，才能最終較為準(zhǔn)確地判斷家庭的財務(wù)風(fēng)險。

2.融資比率=投資負債/金融資產(chǎn)市值投資負債額可以是以存單、保單、有價證券等投資工具質(zhì)押獲得的貸款，也可以是個人自用資產(chǎn)抵押獲得的貸款，但是用途必須是投資金融資產(chǎn)，以期在投資報酬率高于融資利息率的情況下，加速資產(chǎn)的成長，獲得財務(wù)杠桿效應(yīng)。融資比率過高則會造成家庭的財務(wù)風(fēng)險過大，因此必須時刻關(guān)注該比率，盡可能及早清償投資負債，以減少利息支出。家庭投資凈資產(chǎn)越高，則家庭資產(chǎn)的成長潛力越大。投資凈資產(chǎn)=金融資產(chǎn)－投資負債，其增加的主要原因來自金融資產(chǎn)的增加和貸款的減少。上一頁下一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析消費負債三大部分組實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析

3.自用資產(chǎn)貸款乘數(shù)=自用資產(chǎn)貸款額/個人使用資產(chǎn)市價值自用住宅在自用資產(chǎn)中占據(jù)最大的比例，若無其他自用資產(chǎn)，則該比率=房貸額÷自用住宅的市值。隨著房貸余額的減少，此比率會逐步減小，但在房地產(chǎn)市值大幅度下降的情況下，該比率也可能反向走高。

4.消費負債資產(chǎn)比=消費負債額/總資產(chǎn)在理財上應(yīng)該盡量避免消費負債，若需要借款時，在沒有自用資產(chǎn)負債或投資負債的前提下，該比率等于總負債比率，此時消費負債的合理額度不宜超過總資產(chǎn)的一半。上一頁下一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析3.自用資產(chǎn)貸款實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析六、家庭損益表財務(wù)比率分析

(一)家庭支出比率分析支出比率=總支出/總收入=消費率+財務(wù)負擔(dān)率消費率=消費支出/總收入財務(wù)負擔(dān)率=理財支出/總收入家庭消費支出安排的基本原則是“量人為出”，尤其是在初期資本積累階段，必須控制消費支出的比重，增加金融資產(chǎn)的累積，以期為以后的理財活動積聚足夠的資金。隨著家庭收入的增加，消費率指標(biāo)也會逐步減小，即符合經(jīng)濟學(xué)中所說的邊際消費率遞減規(guī)律。上一頁下一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析六、家庭損益表財實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析理財支出指利息支出與保障型壽險、產(chǎn)險的保費支出及為了投資所支付的交易成本或顧問費用。若投資虧損通常視為負的理財收入，為總收入的減項，不視為理財支出。通常，財務(wù)負擔(dān)率以利息支出占總收入的20%保障型保費支出占總收入的10%為合理上限，因此合計不應(yīng)超過總收入的30%。上一頁下一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析理財實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析

(二)家庭財務(wù)彈性分析自由儲蓄額=總儲蓄額－已經(jīng)安排的本金還款或投資由儲蓄率=自由儲蓄額/總收入已經(jīng)安排的本金還款或投資包括房貸定期攤還的本金額、應(yīng)繳儲蓄性保費、定期定額投資額等提前安排的固定資金使用額。因此，自由儲蓄額即總儲蓄額扣除了這些固定資金使用額后可以自由動用的部分。自由儲蓄率越高，則家庭的財務(wù)彈性越大，通常以10%作為自由儲蓄率的下線。上一頁下一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析(二)家庭財務(wù)彈實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析

(三)收支平衡點收入收支平衡點收入=固定支出負擔(dān)/工作收入凈結(jié)余比率工作收入凈結(jié)余比率=工作收入凈結(jié)余/工作收入其中，固定支出負擔(dān)包括每月的固定生活費用、房貸支出等近期每月固定支出;工作收入凈結(jié)余指工作收入扣除所得稅、社保繳費以及交通、通信、飲食、娛樂等日常開支后的凈節(jié)余。個人(家庭)獲得收入是有階段性的，因此應(yīng)儲蓄一部分的收入作為未來退休生活的準(zhǔn)備。分析收支平衡點的主要目的是要計算出現(xiàn)在以及退休后的生活水準(zhǔn)，掌握需要創(chuàng)造多少收入才能量人為出。當(dāng)提升收入難以達到時，則必須考慮降低固定費用支出來提高工作收入凈結(jié)余比率，以確保有足夠的積蓄維持未來的退休生活。上一頁下一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析(三)收支平衡點實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析理財技巧工薪族家庭如何合理安排退休生活第一階段:

張先生和劉女士都是工薪族，工作穩(wěn)定，結(jié)婚3年多了，手中有了些積蓄，夫妻二人商量著貨款買房子。幾年的時間過去了，張先生和劉女士的家庭和事業(yè)蒸蒸日上，張先生已經(jīng)晉升為公司的副總經(jīng)理，劉女士也成了單位里的部門負責(zé)人，他們的收入有了大幅的提高。孩子茁壯成長，已經(jīng)上小學(xué)了。這時候他們在家庭理財方面要注意什么呢?上一頁下一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析理財技巧上一頁下一實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析

這一階段理財要注意以下幾點:

第一，償清房貨。第二，為退休儲備充足的養(yǎng)老金，加大風(fēng)險投資的力度，用較多的資金投資股票、基金。如果有足夠的資金，投資房產(chǎn)是很好的選擇，但是不要貨款投資房產(chǎn)。第三，對孩子進行理財教育。第四，投保儲蓄型的養(yǎng)老保險。上一頁下一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析這一階段理財要注實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析第二階段:

張先生和劉女士的孩子已經(jīng)大學(xué)畢業(yè)，參加工作，經(jīng)濟上獨立了。家庭已經(jīng)沒有任何債務(wù)，經(jīng)過幾十年的努力工作和十幾年堅持不懈的投資，張先生和劉女士為自己儲備了足夠的養(yǎng)老金，他們準(zhǔn)備退休了。這段時間他們理財要注意什么呢?

這時候他們要注意以下幾點:

第一，逐步將資金從風(fēng)險性投資中撤出，轉(zhuǎn)移到安全性投資中去。第二，在留足養(yǎng)老金的基礎(chǔ)上，為孩子準(zhǔn)備一些結(jié)婚的費用，如孩子的購房款第三，建立“醫(yī)療基金”，因為醫(yī)療保險很難應(yīng)對全部的醫(yī)療費用。上一頁下一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析第二階段:上一頁實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析第三階段:

隨著時間的推移，張先生和劉女士雙雙退休，孩子也已經(jīng)結(jié)婚，經(jīng)濟上獨立，也很孝順。張先生和劉女士過上了幸福的晚年生活。這階段他們理財要注意以下幾點:

第一，不進行風(fēng)險性投資。第二，不要輕易被別人蠱惑，遠離投資陷阱。第三，要當(dāng)“守財奴”。上一頁返回實訓(xùn)家庭理財規(guī)劃——家庭財務(wù)狀況分析第三階段:上一頁單元二客戶家庭理財問題的診斷學(xué)習(xí)目標(biāo)通過本單元的實施，使學(xué)生理解制定理財目標(biāo)的原則和影響風(fēng)險承受能力的因素;掌握一些適用于個人/家庭財務(wù)狀況的財務(wù)比率，并運用其作簡單的分析，能夠進行簡單的現(xiàn)金預(yù)算分析，基本能夠衡量客戶的風(fēng)險承受能力;能編制和分析個人/家庭資產(chǎn)負債表和個人/家庭現(xiàn)金流量表。下一頁返回單元二客戶家庭理財問題的診斷學(xué)習(xí)目標(biāo)下一頁返回單元二客戶家庭理財問題的診斷理財故事當(dāng)“摳門”成為一種時尚別再想你夢寐以求的SUV了;不要考慮你在網(wǎng)上看到的可愛的iPod皮套了;放棄花大價錢買一個LV的想法吧，也許應(yīng)該考慮拎個環(huán)保袋。一點點自我克制不是更好嗎?“摳門”已經(jīng)成為一種時尚。典型“摳門主義者”作為世界首富的比爾·蓋茨生活上是個典型的“摳門主義者”，這位世界首富沒有自己的私人司機，公務(wù)旅行不坐飛機頭等艙卻坐經(jīng)濟艙，衣著也不講究什么名牌;更讓人不可思議的是，他還對打折商品感興趣。不愿為泊車多花幾美元……為這點“小錢”如此斤斤計較，讓我們懷疑他是不是“現(xiàn)代的阿巴公”?上一頁下一頁返回單元二客戶家庭理財問題的診斷理財故事上一頁下一頁返回單元二客戶家庭理財問題的診斷在生活中，比爾·蓋茨也從不用錢來擺闊。一次，他與一位朋友前往希爾頓飯店開會，那次他們遲到了幾分鐘，所以沒有停車位可以容納他們的汽車。于是他的朋友建議將車停放在飯店的貴客車位。比爾·蓋茨不同意，他的朋友說:“錢可以由我來付?！北葼枴どw茨還是不同意，原因非常簡單，貴客車位需要多付12美元，比爾·蓋茨認為那是超值收費。比爾·蓋茨在生活中遵循他的那句話:“花錢如炒菜一樣，要恰到好處。鹽少了，菜就會淡而無味，鹽多了，苦咸難咽?！痹谒?，帶領(lǐng)起一批IT"樞門”的新貴，人們稱他們?yōu)閅AWN“年輕、富有但是普通”。上一頁下一頁返回單元二客戶家庭理財問題的診斷在生活中，比爾·單元二客戶家庭理財問題的診斷我們?yōu)楹我皳搁T”房價蹭蹭蹭地往上漲，物價也緊隨其后，工資的漲幅卻小之又小，不“摳”心里不安;銀行雖然最近剛升了息，但距我們所期望的幅度還是遠遠不夠，只有多存點錢進去才能拿得到期望的利息;LV,PRADA再漂亮，攝像頭百萬像素再先進，提高的只是面子又不是生活質(zhì)量，把錢花在那上面最不值得?！靶仑殹痹缫呀?jīng)過時，“飲食男女”也不再吃香，到了該成家立業(yè)、贍養(yǎng)父母、養(yǎng)育下一代的年紀(jì)，再大手大腳那叫不負責(zé)任;從“一人吃飽全家不餓”，到考慮一個家庭的現(xiàn)在將來;從只知道吃喝玩樂，到要買房，要結(jié)婚，要投資，要充電，要留學(xué)……成熟的標(biāo)志是從“只會花錢”到“學(xué)會怎么樣更好地花錢”。因此，我們必須學(xué)會“摳門”。上一頁下一頁返回單元二客戶家庭理財問題的診斷我們?yōu)楹我皳搁T”上單元二客戶家庭理財問題的診斷單元引入一個鍋蓋引發(fā)的家庭理財問題一個燒菜用的鍋蓋，是一個很不起眼的東西，平時購買鍋蓋，主要考慮它的外觀是不是漂亮?是不是和鍋身相配?價格是否適中?等等，而且大多數(shù)買鍋時，鍋蓋就配好了，不用再買了。人的天性就是懶惰，不想費心思去想，不想動腦子去計算是不是合算。很多人說我很會理財，說我買的東西如此如此便宜!

還有些人說:我很節(jié)儉!我很省!

你認為這是在理財嗎?這是在謀財殺命!上一頁下一頁返回單元二客戶家庭理財問題的診斷單元引入上一頁下一頁返回單元二客戶家庭理財問題的診斷

買便宜的東西不是理財。商場打折出售商品時，你拼命買些低價的商品，買回來后你發(fā)現(xiàn)這些東西根本就不敢吃、不敢用?服裝促銷買400送400，你覺得很便宜，買回一大堆衣服，結(jié)果根本不敢穿出去或者穿一次就不再穿了，是不是有這樣的情況?買便宜貨反而是浪費，不是理財，是商家謀財!我很節(jié)儉，我很省吃儉用—這是在克制自己的欲望!一個人有欲望，表明自己的身體或生理上有某種需要，如果你克制自己的欲望，使自己的正常需要得不到滿足，反而對自己的身體沒有好處，這不是理財，這是在害命!什么才是理財?讓你現(xiàn)有的財產(chǎn)帶來最大的價值，取得最好的收益是理財上一頁下一頁返回單元二客戶家庭理財問題的診斷買便宜的東西不單元二客戶家庭理財問題的診斷讓你的不必要浪費降低到最低點，盡可能沒有浪費才是理財。讓我們以一個不起眼的鍋蓋為例來說明什么是理財吧。如果我們能夠縮短燒菜時間，比如用傳統(tǒng)鍋蓋需巧分鐘燒好的菜，用節(jié)能型鍋蓋只需10分鐘就能燒好，一道菜省5分鐘，一家三口人燒三道菜就省15分鐘，一天按兩餐自己做飯計算，就省30分鐘，一個月就省900分鐘，一年就省10950分鐘即相當(dāng)于182.5小時。如果把可以省下來的182.5小時用于做您喜歡做的事，你會多開心!如果把182.5小時白白燃氣浪費的錢用于其他方面的家庭開支，你能買多少你喜歡的東西?

買商品時貴一點的可能反而更便宜，買東西時當(dāng)時感到便宜的反而更貴、更浪費。就像鍋蓋，我就買了一個節(jié)能型鍋蓋，用起來很舒服，確實能節(jié)省時間和金錢，這才叫真正的理財。上一頁下一頁返回單元二客戶家庭理財問題的診斷讓你的不必要浪費降低單元二客戶家庭理財問題的診斷一、理財目標(biāo)分析

(一)客戶必須實現(xiàn)的目標(biāo)和期望實現(xiàn)的目標(biāo)個人理財規(guī)劃師要區(qū)分什么目標(biāo)是客戶必須實現(xiàn)的，什么目標(biāo)是客戶期望實現(xiàn)的?？蛻舯仨殞崿F(xiàn)的目標(biāo)是指在正常的生活水平下，客戶必須要完成的計劃或者滿足的支出;客戶期望實現(xiàn)的目標(biāo)是指在保證正常生活水平的情況下，客戶期望可以完成的計劃或者滿足的支出。一般而言，客戶必須實現(xiàn)的目標(biāo)有保證日常飲食消費、購買或租賃自用住宅以及支付交通費用和稅費等?？蛻舯仨殞崿F(xiàn)的目標(biāo)在進行個人理財規(guī)劃時應(yīng)該優(yōu)先考慮，個人理財規(guī)劃師可以在調(diào)查表的支出項中獲得這一類開支的數(shù)額。上一頁下一頁返回單元二客戶家庭理財問題的診斷一、理財目標(biāo)分析上一頁下一頁單元二客戶家庭理財問題的診斷而客戶期望實現(xiàn)的目標(biāo)有很多，比如旅行和換購一個豪華的別墅、送子女到國外留學(xué)、投資開店等。所有的個人理財規(guī)劃都必須滿足客戶必須實現(xiàn)目標(biāo)所需的開支后，再將收入用于客戶期望實現(xiàn)的目標(biāo)。如果客戶沒有足夠的資金滿足前者，那么后者就需要進行調(diào)整。個人理財規(guī)劃師的一個重要職責(zé)就是幫助客戶了解哪個目標(biāo)更為實際，哪個目標(biāo)的實現(xiàn)能夠給客戶帶來較大的利益，而哪些目標(biāo)可以推遲實現(xiàn)。上一頁下一頁返回單元二客戶家庭理財問題的診斷而客戶期望實現(xiàn)單元二客戶家庭理財問題的診斷

(二)制定理財目標(biāo)的原則

1.投資目標(biāo)要具體明確如果投資目標(biāo)不具體、不明確，那么理財規(guī)劃師在制定投資規(guī)劃方案時也會無所適從。投資目標(biāo)越明確，越具有可操作性。例如，投資目標(biāo)可以是“兩年后購買奔馳牌汽車”而不應(yīng)該是籠統(tǒng)地“儲蓄40萬元”。如果將來奔馳牌轎車漲價，客戶可以調(diào)整自己的投資組合。

2.將預(yù)留緊急備用金作為必須實現(xiàn)的財務(wù)目標(biāo)來完成在客戶的日常生活中，必然會出現(xiàn)一些無法預(yù)計的開支，這些意外開支同樣會影響到客戶個人財務(wù)計劃的完成。所以有必要將預(yù)留一定數(shù)額的應(yīng)急現(xiàn)金作為個人理財規(guī)劃必須實現(xiàn)的目標(biāo)之一。

3.客戶的目標(biāo)必須具有合理性和可實現(xiàn)性，而且不同的計劃目標(biāo)之間應(yīng)該沒有矛盾上一頁下一頁返回單元二客戶家庭理財問題的診斷(二)制定理財目標(biāo)的原則上單元二客戶家庭理財問題的診斷典型案例理財目標(biāo)的設(shè)定客戶的儲蓄計劃目標(biāo)是每年將收入的25%進行儲蓄，然后再將剩余的資金用于投資計劃，但實際上如果客戶的收入中有85%必須用于償還往房抵抑貨款的，其25%的儲蓄計劃就無法實現(xiàn)。此外，客戶往往對其目標(biāo)有過高的期望，對自己的財務(wù)狀況較為樂觀，并且認為在個人理財規(guī)劃師的幫助下能夠?qū)崿F(xiàn)任何目標(biāo)。比如，一個年總收入為10萬元的客戶把他的短期目標(biāo)設(shè)定為四年內(nèi)提前償還他購買房屋所欠的抵抑貨款40萬元。顯然，這是難以實現(xiàn)的，因為該客戶忽略了其生活的日常開支以及其他可能需要支出的突發(fā)性情況，并且在投資計劃中必須承擔(dān)較大的風(fēng)險，所以個人理財規(guī)劃師應(yīng)用適當(dāng)?shù)姆绞絼裾f客戶修改其目標(biāo)。上一頁下一頁返回單元二客戶家庭理財問題的診斷典型案例上一頁下一頁返回單元二客戶家庭理財問題的診斷

4.投資目標(biāo)的實現(xiàn)要有一定的時間彈性和金額彈性由于投資規(guī)劃本身具有一定的預(yù)測性質(zhì)，投資規(guī)劃目標(biāo)的實現(xiàn)取決于一些具有時間彈性和金額彈性的影響因素。所以，在制定投資目標(biāo)的時候，理財規(guī)劃師要注意所制定的投資目標(biāo)應(yīng)有一定的時間彈性和金額彈性，這有助于增強投資規(guī)劃的靈活性。

5.投資規(guī)劃目標(biāo)要兼顧不同期限和先后順序任何客戶的投資目標(biāo)都不止一個，而且這些目標(biāo)也不可能同時實現(xiàn)。所以理財規(guī)劃師在區(qū)分客戶的短期、中期、長期投資目標(biāo)的基礎(chǔ)上，應(yīng)該再結(jié)合客戶的具體情況對客戶具體的投資目標(biāo)按照重要程度和緊迫程度進行重新排列，從而在投資規(guī)劃中確定實現(xiàn)投資目標(biāo)的步驟。上一頁下一頁返回單元二客戶家庭理財問題的診斷4.投資目標(biāo)的實現(xiàn)要有一定單元二客戶家庭理財問題的診斷綜上所述，一個合理的理財目標(biāo)體系應(yīng)該具有以下幾個特點:①靈活性。可以根據(jù)時間和外在條件的變化作適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。②可實現(xiàn)性。在客戶現(xiàn)有的收入和生活狀態(tài)下是可以實現(xiàn)的。③明確性和可量化性，客戶對目標(biāo)的實現(xiàn)狀態(tài)、風(fēng)險、成本和實現(xiàn)的時間都有清晰的認識，并且可以用數(shù)字描述出來。④對不同的目標(biāo)有不同的優(yōu)先級別，同級別的目標(biāo)之間沒有矛盾。⑤該目標(biāo)可以通過制定和執(zhí)行一定的行動方案來實現(xiàn)。⑥實現(xiàn)這些目標(biāo)的方法應(yīng)該是最節(jié)省成本的。上一頁下一頁返回單元二客戶家庭理財問題的診斷綜上所述，一個單元二客戶家庭理財問題的診斷二、客戶風(fēng)險承受能力的分析

(一)客戶風(fēng)險承受能力的類型

1.保守型投資者這類客戶的首要目標(biāo)是保護本金不受損失和保持資產(chǎn)的流動性。其對投資的態(tài)度是希望投資收益極度穩(wěn)定，不愿用高風(fēng)險來換取收益，不太在意資金是否有較大增值。在個性上，這類客戶本能地抗拒冒險，不抱碰運氣的僥幸心理，通常不愿意承受投資波動對心里的煎熬，追求穩(wěn)定。

2.中庸型投資者這類客戶渴望有較高的投資收益，但又不愿意承擔(dān)較大的風(fēng)險;可以承受一定的投資波動，但是希望自己的投資風(fēng)險小于市場的整體上一頁下一頁返回單元二客戶家庭理財問題的診斷二、客戶風(fēng)險承受能力的分析上單元二客戶家庭理財問題的診斷風(fēng)險，因此希望投資收益長期、穩(wěn)步的增長。在個性上，這類客戶有較高的追求目標(biāo)，而且對風(fēng)險有清醒的認識，但通常不會采取激進的辦法去達到目標(biāo)，而總是在事情的兩極之間找到相對妥協(xié)、均衡的辦法，通常能緩慢但穩(wěn)定地進步。

3.進取型投資者這類客戶高度追求資金的增值，愿意接受可能年年出現(xiàn)的大幅波動，以換取資金高成長的可能性。為了最大限度地獲得資金增值，常常將大部分資金投入風(fēng)險較高的品種。在個性上，這類客戶非常自信，追求極度的成功，常常不留后路以激勵自己向前，不惜冒失敗的風(fēng)險。上一頁下一頁返回單元二客戶家庭理財問題的診斷風(fēng)險，因此希望投資收益長期、單元二客戶家庭理財問題的診斷

(二)影響客戶風(fēng)險承受能力的主要因素

1.財富富人是否因為錢多而愿意承擔(dān)更多的風(fēng)險呢?在回答該問題之前，首先來區(qū)別絕對風(fēng)險承受能力和相對風(fēng)險承受能力這兩個概念。絕對風(fēng)險承受能力由一個人投入到風(fēng)險資產(chǎn)的財富金額來衡量，而相對風(fēng)險承受能力由一個人投入到風(fēng)險資產(chǎn)的財富比例來衡量。一般地，絕對風(fēng)險承受能力隨著財富的增加而增加，因為富人將擁有更多的財富投資到每項資產(chǎn)上，而相對風(fēng)險承受能力未必隨著財富的增加而增加。此外，財富的獲得方式也是影響人們風(fēng)險承受偏好的一個因素。財產(chǎn)繼承人和財富創(chuàng)造者相比，后者的風(fēng)險承受能力高于前者，而前者比后者更樂于聽取個人理財規(guī)劃師的建議。上一頁下一頁返回單元二客戶家庭理財問題的診斷(二)影響客戶風(fēng)險承受能力單元二客戶家庭理財問題的診斷

2.教育程度一般地，客戶風(fēng)險承受能力隨著教育程度的增加而增加。顯然學(xué)歷與風(fēng)險承受能力存在明顯的正相關(guān)性，但這種正相關(guān)性還無法完全解釋清楚，可能由于教育程度與收入、財富的相關(guān)性導(dǎo)致高學(xué)歷者具有較高的風(fēng)險承受能力，而非學(xué)歷本身所致，也可能是因為高學(xué)歷者比較熟悉可供選擇的各種投資渠道等。3.年齡客戶風(fēng)險承受能力通常與年齡呈負相關(guān)關(guān)系，即一般來說，年齡越大，客戶風(fēng)險承受能力越低。某項研究的調(diào)查對象是共同基金的投資者，問他們是否同意以下觀點:年齡越大，越不愿意承擔(dān)投資風(fēng)險(要求用0,1,…，10作出回答，其中0代表完全不同意，10代表完全上一頁下一頁返回單元二客戶家庭理財問題的診斷2.教育程度上一頁下一頁返單元二客戶家庭理財問題的診斷同意)。結(jié)果發(fā)現(xiàn)，總體平均分數(shù)為7.6，說明被調(diào)查者基本上同意該