集團(tuán)公司財務(wù)計劃

第5頁共5頁集團(tuán)公司財務(wù)計劃一?、嚴(yán)格遵守?財務(wù)管理制?度和稅收法?規(guī)，認(rèn)真履?行職責(zé)，_?__會計核?算財務(wù)部?的主要職責(zé)?是做好財務(wù)?核算，進(jìn)行?會計監(jiān)督。?財務(wù)部全體?人員一直嚴(yán)?格遵守國家?財務(wù)會計制?度、稅收法?規(guī)、集團(tuán)總?公司的財務(wù)?制度及國家?其他財經(jīng)法?律法規(guī)，認(rèn)?真履行財務(wù)?部的工作職?責(zé)。從收費?到出納各項?原始收支的?操作；從地?磅到統(tǒng)計各?項基礎(chǔ)數(shù)據(jù)?的錄入、統(tǒng)?計報表的編?制；從審核?原始憑證、?會計記賬憑?證的錄入，?到編制財務(wù)?會計報表；?從各項稅費?的計提到納?稅申報、上?繳；從資金?計劃的安排?，到各項資?金的統(tǒng)一調(diào)?撥、支付等?等，每位財?務(wù)人員都勤?勤懇懇、任?勞任怨、努?力做好本職?工作，認(rèn)真?執(zhí)行企業(yè)會?計制度，實?現(xiàn)了會計信?息收集、處?理和傳遞的?及時性、準(zhǔn)?確性。二?、以實施E?RP軟件為?契機(jī)，規(guī)范?各項財務(wù)基?礎(chǔ)工作用?在經(jīng)過兩個?月的ERP?項目的籌建?和準(zhǔn)備工作?后，財務(wù)部?按新企業(yè)會?計制度的要?求、結(jié)合集?團(tuán)公司實際?情況著手進(jìn)?行了ERP?項目銷售管?理、采購管?理、合同管?理、庫存管?理各模塊的?初始化工作?。對供應(yīng)商?、客戶、存?貨、部門等?基礎(chǔ)資料的?設(shè)置均根據(jù)?實際的業(yè)務(wù)?流程，并針?對平時統(tǒng)計?和銷售時發(fā)?現(xiàn)的問題和?不足進(jìn)行了?改進(jìn)和完善?。如：設(shè)置?“存貨調(diào)價?單”，使油?品的銷售價?格按照即定?的流程規(guī)范?操作；設(shè)置?普通采購訂?單和特殊采?購訂單，規(guī)?范普通采購?業(yè)務(wù)和特殊?采購業(yè)務(wù)的?操作流程；?在配合資產(chǎn)?部實物管理?部門對所有?實物資產(chǎn)進(jìn)?行全面清理?的基礎(chǔ)上，?將各項實物?資產(chǎn)分為9?大類，并在?此基礎(chǔ)上，?完成了ER?P系統(tǒng)庫存?管理模塊的?初始化工作?。在___?月初正式運?行ERP系?統(tǒng)，并于_?__月初結(jié)?束了原統(tǒng)計?軟件同時運?行的局面。?目前已將財?務(wù)會計模塊?升級到ER?P系統(tǒng)中并?且運行良好?。三、制?訂財務(wù)成本?核算體系，?嚴(yán)格控制成?本費用根?據(jù)集團(tuán)年初?下達(dá)的企業(yè)?經(jīng)濟(jì)責(zé)任指?標(biāo)，財務(wù)部?對相關(guān)經(jīng)濟(jì)?責(zé)任指標(biāo)進(jìn)?行了分解，?制訂了成本?核算方案，?合理確認(rèn)各?項收入額，?統(tǒng)一了成本?和費用支出?的核算標(biāo)準(zhǔn)?，進(jìn)行了醫(yī)?院的科室成?本核算工作?，對科室進(jìn)?行了績效考?核。在財務(wù)?執(zhí)行過程中?，嚴(yán)格控制?費用。財務(wù)?部每月度匯?總收入、成?本與費用的?執(zhí)行情況，?每月中旬到?各責(zé)任單位?分析經(jīng)營情?況和指標(biāo)的?完成情況，?協(xié)助各責(zé)任?單位負(fù)責(zé)人?加強(qiáng)經(jīng)營管?理，提高經(jīng)?濟(jì)效益。?四、資金調(diào)?控有序，合?理控制集團(tuán)?總體資金規(guī)?模由于原?材料市場的?價格不穩(wěn)定?，銷售市場?也變化不定?，在油品生?產(chǎn)與銷售方?面需要占用?大量的資金?。為此，財?務(wù)部一方面?及時與客戶?對賬，加強(qiáng)?銷售貨款的?及時回籠，?在資金安排?上，做到公?正、透明，?先急后緩；?另一方面，?根據(jù)集團(tuán)公?司經(jīng)營方針?與計劃，合?理地配合資?金部安排融?資進(jìn)度與額?度，通過?以資金為紐?帶的綜合調(diào)?控，促進(jìn)了?整個集團(tuán)生?產(chǎn)經(jīng)營發(fā)展?的有序進(jìn)行?。五、加?強(qiáng)財務(wù)管理?制度建設(shè)，?提高財務(wù)信?息質(zhì)量財?務(wù)部根據(jù)公?司原制定的?《財務(wù)收支?管理細(xì)則》?的實際執(zhí)行?情況，為進(jìn)?一步規(guī)范本?集團(tuán)的財務(wù)?工作、提高?會計信息的?質(zhì)量，財務(wù)?部比較全面?的制定了財?務(wù)管理制度?體系，包括?：財務(wù)部_?__機(jī)構(gòu)和?崗位職責(zé)、?財務(wù)核算制?度、內(nèi)部控?制制度、E?RP管理制?度、預(yù)算管?理制度。通?過對財務(wù)人?員的職責(zé)分?工，對各公?司的會計核?算到會計報?表從報送時?間及時性、?數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性?、報表格式?規(guī)范化、完?整性等方面?做了比較系?統(tǒng)的規(guī)定，?從而逐步提?高會計信息?的質(zhì)量，為?領(lǐng)導(dǎo)決策和?管理者進(jìn)行?財務(wù)分析提?供了可靠、?有用的信息?。平時財?務(wù)部通過開?展定期或不?定期的交流?會，解決前?期工作中出?現(xiàn)的問題，?布置后期的?主要工作，?逐步規(guī)范各?項財務(wù)行為?，使財務(wù)工?作的各個環(huán)?節(jié)按一定的?財務(wù)規(guī)則、?程序有效地?運行和控制?。六、開?展了以涉稅?業(yè)務(wù)和執(zhí)行?企業(yè)會計制?度、會計法?及其他財經(jīng)?法律、法規(guī)?的自查活動?為了規(guī)范?財務(wù)行為，?配合年終與?明年年初的?匯算清繳的?稽查與審計?工作，財務(wù)?部___了?在本集團(tuán)公?司內(nèi)的__?_年年終財?務(wù)決算的財?務(wù)自查活動?，在年終決?算之前清理?了關(guān)聯(lián)企業(yè)?的往來款項?，檢查在建?工程未作處?理的項目，?對已支付的?財務(wù)利息費?用及時追蹤?開具了__?_等等一系?列的財務(wù)自?查活動。騁?請了稅務(wù)師?事務(wù)所對_?__年的帳?務(wù)處理做了?預(yù)審，對審?計和自查中?發(fā)現(xiàn)的問題?及時地進(jìn)行?了整改，降?低了涉稅風(fēng)?險。七、?___財務(wù)?人員培訓(xùn)，?提高團(tuán)隊凝?聚力財務(wù)?部___了?兩批財務(wù)人?員培訓(xùn)與經(jīng)?驗交流會，?對整個財務(wù)?系統(tǒng)做了工?作總結(jié)和預(yù)?期的工作計?劃展望，將?財務(wù)人員分?成會計、出?納和統(tǒng)計、?收費兩組進(jìn)?行了分組討?論，及時解?決實際工作?中存的問題?。通過南峰?會計師事務(wù)?所對內(nèi)部控?制和稅務(wù)風(fēng)?險的專題講?座，豐富了?財務(wù)人員稅?務(wù)知識。邀?請了審計部?、資金部、?資產(chǎn)部和財?務(wù)人員做了?深入的交流?。增強(qiáng)了整?個財務(wù)鏈各?部門工作的?協(xié)作性，強(qiáng)?化了各崗位?會計人員的?責(zé)任感，促?進(jìn)了各崗位?的交流、合?作與團(tuán)結(jié)。?八、提出?了全面預(yù)算?管理方案，?建立集團(tuán)公?司全面預(yù)算?管理模式?根據(jù)___?年經(jīng)營目標(biāo)?和各項成本?核算指標(biāo)的?實現(xiàn)情況，?財務(wù)部提出?了全面預(yù)算?管理的方案?，全面預(yù)算?管理按照企?業(yè)制定的經(jīng)?營目標(biāo)、發(fā)?展目標(biāo)，層?層分解于企?業(yè)各個經(jīng)濟(jì)?責(zé)任單位，?以一系列預(yù)?算、控制、?協(xié)調(diào)、考核?為內(nèi)容建立?起一整套科?學(xué)完整的指?標(biāo)管理控制?系統(tǒng)。在_?__年數(shù)據(jù)?和以前年度?各項經(jīng)營數(shù)?據(jù)的基礎(chǔ)上?制定了__?_年度各單?位的成本費?用預(yù)算、銷?售額預(yù)算、?人員預(yù)算、?目標(biāo)利潤預(yù)?算等一系列?預(yù)算指標(biāo)，?希望通過“?分散權(quán)力，?集中監(jiān)督”?來有效配置?企業(yè)資源，?提高管理效?果，實現(xiàn)企?業(yè)目標(biāo)。?___年，?為實現(xiàn)本集?團(tuán)公司的全?面預(yù)算管理?和總體發(fā)展?目標(biāo)，財務(wù)?部的工作任?重而道遠(yuǎn)。?為此，需要?在以下幾個?方面繼續(xù)做?好工作：?1、做好上?半年和第一?季度的所得?稅匯算清繳?工作，合理?地降低各項?稅務(wù)風(fēng)險。?2、根據(jù)?全面預(yù)算管?理制度和預(yù)?算管理指標(biāo)?跟蹤預(yù)算的?執(zhí)行情況，?監(jiān)控預(yù)算費?用的執(zhí)行和?超預(yù)算費用?的初步審核?，按月準(zhǔn)確?及時地提供?預(yù)算執(zhí)行情?況的匯總分?析，為實現(xiàn)?本集團(tuán)和各?單位的預(yù)算?指標(biāo)提出可?行性措施或?建議。3?、配合集團(tuán)?總部進(jìn)行收?入、成本、?費用的專項?檢查，加強(qiáng)?非生產(chǎn)費用?和可控費用?的控制、執(zhí)?行力度，不?能超支的絕?不超支。?4、加強(qiáng)資?金管理，統(tǒng)?一調(diào)配，根?據(jù)集團(tuán)總部?資金部的工?作計劃安排?，調(diào)控好各?項經(jīng)營用資?金。5、?繼續(xù)完善各?項財務(wù)管理?制度和