中金所結(jié)算業(yè)務(wù)細(xì)則課件

主要內(nèi)容結(jié)算交割員管理結(jié)算業(yè)務(wù)管理結(jié)算業(yè)務(wù)及結(jié)算機(jī)構(gòu)期貨保證金存管銀行資金管理日常結(jié)算交割結(jié)算結(jié)算關(guān)系變更風(fēng)險(xiǎn)控制保證金制度結(jié)算擔(dān)保金制度風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度主要內(nèi)容結(jié)算交割員管理1結(jié)算交割員管理如何成為結(jié)算交割員？結(jié)算交割員應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于期貨從業(yè)人員資格的有關(guān)規(guī)定，經(jīng)交易所培訓(xùn)合格，取得交易所頒發(fā)的結(jié)算交割員培訓(xùn)合格證書(shū)，并經(jīng)所屬結(jié)算會(huì)員授權(quán)后取得《中國(guó)金融期貨交易所結(jié)算交割員證》（簡(jiǎn)稱《結(jié)算交割員證》）結(jié)算交割員是經(jīng)結(jié)算會(huì)員授權(quán)，代表結(jié)算會(huì)員辦理結(jié)算和交割業(yè)務(wù)的人員。每一結(jié)算會(huì)員應(yīng)當(dāng)指派兩名以上（含兩名）的結(jié)算交割員。結(jié)算交割員管理如何成為結(jié)算交割員？2結(jié)算交割員的職責(zé)辦理結(jié)算會(huì)員出入金業(yè)務(wù)獲取交易所提供的結(jié)算數(shù)據(jù)、并及時(shí)進(jìn)行核對(duì)辦理其他結(jié)算、交割業(yè)務(wù)結(jié)算交割員的職責(zé)辦理結(jié)算會(huì)員出入金業(yè)務(wù)3結(jié)算交割員須知結(jié)算交割員在交易所辦理結(jié)算、交割業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)出示《結(jié)算交割員證》。《結(jié)算交割員證》僅限本人使用，不得偽造、涂改、借用。結(jié)算會(huì)員在其結(jié)算交割員發(fā)生變動(dòng)時(shí)，應(yīng)及時(shí)到交易所辦理相關(guān)手續(xù)。結(jié)算交割員須知結(jié)算交割員在交易所辦理結(jié)算、交割業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)出4結(jié)算業(yè)務(wù)管理結(jié)算業(yè)務(wù)及結(jié)算機(jī)構(gòu)期貨保證金存管銀行資金管理日常管理交割結(jié)算結(jié)算關(guān)系變更結(jié)算業(yè)務(wù)管理結(jié)算業(yè)務(wù)及結(jié)算機(jī)構(gòu)5結(jié)算業(yè)務(wù)及結(jié)算機(jī)構(gòu)結(jié)算業(yè)務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù)是指交易所根據(jù)交易結(jié)果、公布的結(jié)算價(jià)格和交易所有關(guān)規(guī)定對(duì)交易雙方的交易保證金、盈虧、手續(xù)費(fèi)及其他有關(guān)款項(xiàng)進(jìn)行資金清算和劃轉(zhuǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。結(jié)算業(yè)務(wù)及結(jié)算機(jī)構(gòu)結(jié)算業(yè)務(wù)6結(jié)算機(jī)構(gòu)（1）結(jié)算機(jī)構(gòu)是指交易所設(shè)置的結(jié)算部門(mén)和會(huì)員的結(jié)算部門(mén)。交易所結(jié)算部負(fù)責(zé)交易所期貨交易的統(tǒng)一結(jié)算、保證金管理、結(jié)算擔(dān)保金管理及結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的防范。會(huì)員應(yīng)當(dāng)設(shè)立結(jié)算部門(mén)。結(jié)算機(jī)構(gòu)（1）結(jié)算機(jī)構(gòu)是指交易所設(shè)置的結(jié)算部門(mén)和會(huì)員的結(jié)算部7結(jié)算機(jī)構(gòu)（2）交易所結(jié)算部門(mén)的主要職責(zé)：登錄編制結(jié)算會(huì)員的結(jié)算賬表辦理資金往來(lái)匯劃業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)、登記和報(bào)告交易結(jié)算情況處理會(huì)員交易中的賬款糾紛辦理交割結(jié)算業(yè)務(wù)管理保證金、結(jié)算擔(dān)保金控制結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督期貨保證金存管銀行與交易所的期貨結(jié)算業(yè)務(wù)法律、行政法規(guī)、規(guī)章和交易所規(guī)定的其他職責(zé)結(jié)算機(jī)構(gòu)（2）交易所結(jié)算部門(mén)的主要職責(zé)：8結(jié)算機(jī)構(gòu)（3）會(huì)員結(jié)算部門(mén)應(yīng)妥善保管結(jié)算資料、財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)憑證、賬冊(cè)，以備查詢和核實(shí)。交易所有權(quán)檢查會(huì)員的結(jié)算資料、財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)的憑證和賬冊(cè)。結(jié)算機(jī)構(gòu)（3）會(huì)員結(jié)算部門(mén)應(yīng)妥善保管結(jié)算資料、財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)9結(jié)算機(jī)構(gòu)（4）交易所實(shí)行會(huì)員分級(jí)結(jié)算制度：交易所結(jié)算部負(fù)責(zé)交易所與結(jié)算會(huì)員之間的結(jié)算工作結(jié)算會(huì)員的結(jié)算部門(mén)負(fù)責(zé)該結(jié)算會(huì)員與交易所、客戶、交易會(huì)員之間的結(jié)算工作交易會(huì)員的結(jié)算部門(mén)負(fù)責(zé)該交易會(huì)員與結(jié)算會(huì)員、客戶之間的結(jié)算工作結(jié)算機(jī)構(gòu)（4）交易所實(shí)行會(huì)員分級(jí)結(jié)算制度：10結(jié)算機(jī)構(gòu)（5）

交易所交易結(jié)算會(huì)員全面結(jié)算會(huì)員特別結(jié)算會(huì)員經(jīng)紀(jì)經(jīng)紀(jì)交易會(huì)員交易會(huì)員結(jié)算機(jī)構(gòu)（5）交易所交易結(jié)算會(huì)員全面結(jié)算會(huì)員特別結(jié)算會(huì)員經(jīng)11結(jié)算機(jī)構(gòu)（6）

交易所交易結(jié)算會(huì)員（經(jīng)紀(jì)）客戶客戶結(jié)算機(jī)構(gòu)（6）交易所交易結(jié)算會(huì)員（經(jīng)紀(jì)）客戶客戶12結(jié)算機(jī)構(gòu)（7）

交易所全面結(jié)算會(huì)員交易會(huì)員客戶客戶客戶結(jié)算機(jī)構(gòu)（7）交易所全面結(jié)算會(huì)員交易會(huì)員客戶客戶客戶13結(jié)算機(jī)構(gòu)（8）

交易所特別結(jié)算會(huì)員交易會(huì)員客戶客戶結(jié)算機(jī)構(gòu)（8）交易所特別結(jié)算會(huì)員交易會(huì)員客戶客戶14銀行管理

銀行管理15銀行管理（1）結(jié)算擔(dān)保金專用賬戶結(jié)算會(huì)員應(yīng)當(dāng)在交易所指定的銀行開(kāi)立結(jié)算擔(dān)保金專用賬戶，用于與交易所結(jié)算擔(dān)保金專用賬戶之間進(jìn)行結(jié)算擔(dān)保金繳納、調(diào)整的資金劃轉(zhuǎn)。結(jié)算擔(dān)保金的繳納、調(diào)整的標(biāo)準(zhǔn)按《中國(guó)金融期貨交易所風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法》及其它相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。結(jié)算會(huì)員開(kāi)立、更名、更換或者注銷(xiāo)結(jié)算擔(dān)保金專用賬戶，應(yīng)當(dāng)憑交易所簽發(fā)的專用通知書(shū)到指定銀行辦理。銀行管理（1）結(jié)算擔(dān)保金專用賬戶16銀行管理（2）專用資金賬戶結(jié)算會(huì)員應(yīng)當(dāng)在期貨保證金存管銀行開(kāi)設(shè)期貨保證金賬戶，用于存放保證金及相關(guān)款項(xiàng)。結(jié)算會(huì)員在交易所所在地的期貨保證金存管銀行開(kāi)設(shè)的期貨保證金賬戶稱為專用資金賬戶。交易所與結(jié)算會(huì)員之間期貨業(yè)務(wù)資金的往來(lái)通過(guò)交易所專用結(jié)算賬戶和結(jié)算會(huì)員專用資金賬戶辦理。結(jié)算會(huì)員應(yīng)在此賬戶中存入一定數(shù)額的資金，以備結(jié)算準(zhǔn)備金不足時(shí)，可以供交易所及時(shí)追加。銀行管理（2）專用資金賬戶17銀行管理（3）交易所、結(jié)算會(huì)員應(yīng)按有關(guān)規(guī)定和期貨保證金存管銀行簽訂期貨保證金存管協(xié)議。結(jié)算會(huì)員開(kāi)立、更名、更換或注銷(xiāo)專用資金賬戶，應(yīng)當(dāng)憑交易所簽發(fā)的專用通知書(shū)到期貨保證金存管銀行辦理。交易所有權(quán)在不通知結(jié)算會(huì)員的情況下通過(guò)期貨保證金存管銀行從結(jié)算會(huì)員專用資金賬戶中收取各項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)，并且有權(quán)隨時(shí)查詢?cè)撡~戶的資金情況。銀行管理（3）交易所、結(jié)算會(huì)員應(yīng)按有關(guān)規(guī)定和期貨保證金存管銀18銀行管理（4）結(jié)算會(huì)員可以在保證金存管銀行中任選一家開(kāi)設(shè)一個(gè)主賬戶性質(zhì)的專用資金賬戶，在其余幾家銀行中可根據(jù)需要各開(kāi)設(shè)一個(gè)副賬戶性質(zhì)的專用資金賬戶，以方便客戶資金劃轉(zhuǎn)。結(jié)算會(huì)員專用資金賬戶的使用要符合證監(jiān)會(huì)關(guān)于保證金封閉管理的要求。交易所通過(guò)主賬戶進(jìn)行追加保證金。銀行管理（4）結(jié)算會(huì)員可以在保證金存管銀行中任選一家開(kāi)設(shè)一個(gè)19銀行管理（5）交易所專用結(jié)算賬戶的管理為了保證結(jié)算會(huì)員資金能及時(shí)進(jìn)入交易所滿足正常交易之用，交易所在保證金存管銀行各開(kāi)設(shè)一個(gè)專用結(jié)算賬戶，并由結(jié)算部負(fù)責(zé)管理。該賬戶主要用于存放結(jié)算會(huì)員的保證金及相關(guān)款項(xiàng)。交易所對(duì)結(jié)算會(huì)員存入交易所專用結(jié)算賬戶的保證金實(shí)行分賬管理，為每一結(jié)算會(huì)員設(shè)立明細(xì)賬戶，按日序時(shí)登記核算會(huì)員的出入金、盈虧、交易保證金、手續(xù)費(fèi)等。銀行管理（5）交易所專用結(jié)算賬戶的管理20資金管理

資金管理21資金管理（1）交易所與結(jié)算會(huì)員之間期貨業(yè)務(wù)資金的往來(lái)通過(guò)交易所專用結(jié)算賬戶和結(jié)算會(huì)員專用資金賬戶辦理。交易所不辦理結(jié)算會(huì)員專用資金賬戶之外的其他資金賬戶的出入金。資金管理（1）交易所與結(jié)算會(huì)員之間期貨業(yè)務(wù)資金的往來(lái)通過(guò)交易22資金管理（2）

客戶結(jié)算會(huì)員專用資金賬戶交易所專用結(jié)算賬戶入金出金資金管理（2）客戶結(jié)算會(huì)員專用資金賬戶交易所專用結(jié)算賬戶入23資金管理（3）入金結(jié)算會(huì)員入金的方式可以采用銀行扣劃和票據(jù)支付兩種方式。銀行扣劃。結(jié)算會(huì)員可在每個(gè)交易日交易結(jié)束之前向交易所提出書(shū)面或電子劃款申請(qǐng)，經(jīng)期貨保證金存管銀行確認(rèn)到賬后，交易所將增加結(jié)算會(huì)員在交易所內(nèi)的結(jié)算準(zhǔn)備金。票據(jù)支付。結(jié)算會(huì)員可用專用資金賬戶開(kāi)出的支票、本票和貸記憑證入金。結(jié)算會(huì)員用此類(lèi)方式劃入的資金，經(jīng)期貨保證金存管銀行確認(rèn)到帳后，交易所將增加結(jié)算會(huì)員在交易所內(nèi)的結(jié)算準(zhǔn)備金。資金管理（3）入金24資金管理（4）出金結(jié)算會(huì)員可在每日收市之前向交易所提出書(shū)面或電子劃款申請(qǐng)，經(jīng)交易所審核后通知期貨保證金存管銀行于當(dāng)日收市后在結(jié)算會(huì)員的專用資金賬戶和交易所專用結(jié)算賬戶之間進(jìn)行劃轉(zhuǎn)。資金管理（4）出金25資金管理（5）結(jié)算會(huì)員出金應(yīng)當(dāng)符合交易所規(guī)定。結(jié)算會(huì)員出金標(biāo)準(zhǔn)為：可出金額=實(shí)有貨幣資金-交易保證金-結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額（200萬(wàn)）交易所可根據(jù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況對(duì)結(jié)算會(huì)員出金標(biāo)準(zhǔn)做適當(dāng)調(diào)整。資金管理（5）結(jié)算會(huì)員出金應(yīng)當(dāng)符合交易所規(guī)定。結(jié)算會(huì)員出金標(biāo)26資金管理（6）有下列情形之一的，交易所可以限制結(jié)算會(huì)員出金：會(huì)員或者客戶涉嫌重大違規(guī)，被交易所立案調(diào)查的；會(huì)員或者客戶被司法部門(mén)或其他有關(guān)部門(mén)立案調(diào)查，且正處在調(diào)查期間的；交易所認(rèn)為市場(chǎng)出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)；交易所認(rèn)為必要的其他情形。資金管理（6）有下列情形之一的，交易所可以限制結(jié)算會(huì)員出金：27日常結(jié)算

日常結(jié)算28日常結(jié)算（1）交易所實(shí)行當(dāng)日無(wú)負(fù)債結(jié)算制度當(dāng)日收市后，交易所按照當(dāng)日結(jié)算價(jià)對(duì)結(jié)算會(huì)員所有合約的盈虧、交易保證金及手續(xù)費(fèi)、稅金等費(fèi)用進(jìn)行清算，對(duì)應(yīng)收應(yīng)付的款項(xiàng)實(shí)行凈額一次劃轉(zhuǎn)，相應(yīng)增加或減少結(jié)算準(zhǔn)備金。結(jié)算會(huì)員在交易所結(jié)算完成后，按照前款原則對(duì)客戶及交易會(huì)員進(jìn)行結(jié)算；交易會(huì)員按照前款原則對(duì)客戶進(jìn)行結(jié)算。日常結(jié)算（1）交易所實(shí)行當(dāng)日無(wú)負(fù)債結(jié)算制度29日常結(jié)算（2）當(dāng)日結(jié)算價(jià)是指某一期貨合約最后一小時(shí)成交價(jià)格按成交量的加權(quán)平均價(jià)。計(jì)算結(jié)果保留至小數(shù)點(diǎn)后一位。日常結(jié)算（2）當(dāng)日結(jié)算價(jià)是指某一期貨合約最后一小時(shí)成交價(jià)格按30日常結(jié)算（3）期貨合約以當(dāng)日結(jié)算價(jià)作為計(jì)算當(dāng)日盈虧的依據(jù)。具體計(jì)算公示：當(dāng)日盈虧=[（賣(mài)出成交價(jià)-當(dāng)日結(jié)算價(jià)）*賣(mài)出量*合約乘數(shù)]+[（當(dāng)日結(jié)算價(jià)-買(mǎi)入成交價(jià)）*買(mǎi)入量*合約乘數(shù)]+（上一交易日結(jié)算價(jià)-當(dāng)日結(jié)算價(jià)）*（上一交易日賣(mài)出持倉(cāng)量-上一交易日買(mǎi)入持倉(cāng)量）*合約乘數(shù)日常結(jié)算（3）期貨合約以當(dāng)日結(jié)算價(jià)作為計(jì)算當(dāng)日盈虧的依據(jù)。具31日常結(jié)算（4）當(dāng)日盈虧在當(dāng)日結(jié)算時(shí)進(jìn)行劃轉(zhuǎn)，盈利劃入結(jié)算會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金，虧損從結(jié)算會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金中扣劃。當(dāng)日結(jié)算時(shí)，結(jié)算會(huì)員賬戶中的交易保證金超過(guò)上一交易日結(jié)算時(shí)的交易保證金部門(mén)從結(jié)算準(zhǔn)備金中扣劃，交易保證金低于上一交易日結(jié)算時(shí)的交易保證金部分劃入結(jié)算準(zhǔn)備金。手續(xù)費(fèi)、稅金等各項(xiàng)費(fèi)用從結(jié)算準(zhǔn)備金中扣劃。日常結(jié)算（4）當(dāng)日盈虧在當(dāng)日結(jié)算時(shí)進(jìn)行劃轉(zhuǎn)，盈利劃入結(jié)算會(huì)員32日常結(jié)算（5）結(jié)算準(zhǔn)備金余額的具體計(jì)算公式如下：當(dāng)日結(jié)算準(zhǔn)備金余額=上一交易日結(jié)算準(zhǔn)備金余額+上一交易日交易保證金-當(dāng)日交易保證金+當(dāng)日盈虧+入金-出金-手續(xù)費(fèi)等日常結(jié)算（5）結(jié)算準(zhǔn)備金余額的具體計(jì)算公式如下：33日常結(jié)算（6）中國(guó)金融期貨交易所結(jié)算部每日收盤(pán)后進(jìn)行2次結(jié)算，其結(jié)算時(shí)間間隔大約為15-30分鐘。1、初次結(jié)算。結(jié)算部在每日收盤(pán)后約20分鐘左右發(fā)出第一次結(jié)算的結(jié)果，包括對(duì)盈虧、手續(xù)費(fèi)、保證金的計(jì)算結(jié)果和各項(xiàng)結(jié)算報(bào)表。此次結(jié)算結(jié)果的發(fā)送是為了方便結(jié)算會(huì)員提前對(duì)自我結(jié)算的情況進(jìn)行一次初步核對(duì)，其中不包括盤(pán)后資金增減的數(shù)據(jù)。日常結(jié)算（6）中國(guó)金融期貨交易所結(jié)算部每日收盤(pán)后進(jìn)行2次結(jié)算34日常結(jié)算（7）2、15-30分鐘間隔期進(jìn)行保證金追加和申請(qǐng)出入金的資金劃賬處理。3、最終結(jié)算在收到銀行憑證并完成到賬確認(rèn)后再進(jìn)行第二次結(jié)算，此次結(jié)算結(jié)果為當(dāng)日的最終結(jié)果，隨后將各項(xiàng)結(jié)算報(bào)表再行發(fā)送一次。日常結(jié)算（7）2、15-30分鐘間隔期35日常結(jié)算（8）重要提示：所有結(jié)算會(huì)員每日必須從結(jié)算服務(wù)器上接受2次數(shù)據(jù)，最后一次接受的結(jié)算報(bào)表列表后會(huì)有“正式發(fā)布”的字樣。中金所的結(jié)算報(bào)表沒(méi)有隔夜在途資金的存在，如果有請(qǐng)?jiān)诮邮芤淮螖?shù)據(jù)或與結(jié)算部聯(lián)系。日常結(jié)算（8）重要提示：36日常結(jié)算（9）每日結(jié)算后，可通過(guò)交易所會(huì)員服務(wù)系統(tǒng)收取有關(guān)結(jié)算報(bào)表。會(huì)員資金情況——結(jié)算會(huì)員資金狀況表結(jié)算——————結(jié)算會(huì)員標(biāo)準(zhǔn)合約結(jié)算日表結(jié)算明細(xì)————結(jié)算會(huì)員標(biāo)準(zhǔn)合約結(jié)算明細(xì)表交割情況表———結(jié)算會(huì)員交割情況表（有交割時(shí)）交易所在每月的第一個(gè)交易日向結(jié)算會(huì)員提供上月的《中國(guó)金融期貨交易所資金結(jié)算核對(duì)單》、手續(xù)費(fèi)發(fā)票，在每季度的第一個(gè)交易日向結(jié)算會(huì)員提供上季的《中國(guó)金融期貨交易所結(jié)算擔(dān)保金核對(duì)單》，作為結(jié)算會(huì)員核查的依據(jù)。界時(shí)，結(jié)算會(huì)員可派結(jié)算交割員前來(lái)領(lǐng)取。日常結(jié)算（9）每日結(jié)算后，可通過(guò)交易所會(huì)員服務(wù)系統(tǒng)收取有關(guān)結(jié)37日常結(jié)算（10）結(jié)算會(huì)員每天應(yīng)當(dāng)及時(shí)取得交易所提供的結(jié)算數(shù)據(jù)，做好核對(duì)工作，并妥善保存。結(jié)算會(huì)員對(duì)結(jié)算數(shù)據(jù)有異議的，應(yīng)當(dāng)在不遲于下一個(gè)交易開(kāi)市前30分鐘以書(shū)面形式通知交易所。特殊情況的，結(jié)算會(huì)員可在下一個(gè)交易日開(kāi)市后2小時(shí)內(nèi)以書(shū)面形式通知交易所。結(jié)算會(huì)員未在前款規(guī)定時(shí)間內(nèi)對(duì)結(jié)算數(shù)據(jù)提出出面異議的，視為認(rèn)可結(jié)算數(shù)據(jù)的正確性。日常結(jié)算（10）結(jié)算會(huì)員每天應(yīng)當(dāng)及時(shí)取得交易所提供的結(jié)算數(shù)據(jù)38交割結(jié)算

交割結(jié)算39交割結(jié)算（1）股指期貨合約采用現(xiàn)金交割方式。股指期貨合約最后交易日收市后，交易所以交割結(jié)算價(jià)為基準(zhǔn)，劃付持倉(cāng)雙方的盈虧，了結(jié)所有未平倉(cāng)合約。股指期貨交割結(jié)算價(jià)為最后交易日標(biāo)的指數(shù)最后2小時(shí)的算術(shù)平均價(jià)。計(jì)算結(jié)果保留至小數(shù)點(diǎn)后兩位。交易所有權(quán)根據(jù)市場(chǎng)情況對(duì)股指期貨的交割結(jié)算價(jià)進(jìn)行調(diào)整。交割結(jié)算（1）股指期貨合約采用現(xiàn)金交割方式。40交割結(jié)算（2）股指期貨的交割手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為交割金額的萬(wàn)分之一，由交易所向結(jié)算會(huì)員收取，交易所有權(quán)對(duì)交割手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整交割結(jié)算（2）股指期貨的交割手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為交割金額的萬(wàn)分之一，41結(jié)算關(guān)系變更結(jié)算關(guān)系變更42結(jié)算關(guān)系變更（1）出現(xiàn)下列情形之一的，交易所可以為相關(guān)會(huì)員辦理結(jié)算關(guān)系變更手續(xù)：結(jié)算協(xié)議期滿后，結(jié)算會(huì)員與交易會(huì)員不再續(xù)約；結(jié)算會(huì)員與交易會(huì)員提前解除結(jié)算協(xié)議；全面結(jié)算會(huì)員或特別結(jié)算會(huì)員因故不能為交易會(huì)員進(jìn)行結(jié)算；交易會(huì)員變更為結(jié)算會(huì)員或者結(jié)算會(huì)員變更為交易會(huì)員；交易所認(rèn)定的其他情況。結(jié)算關(guān)系變更（1）出現(xiàn)下列情形之一的，交易所可以為相關(guān)會(huì)員辦43結(jié)算關(guān)系變更（2）若在雙方協(xié)議期滿不再續(xù)約的情況下，交易會(huì)員和移入結(jié)算會(huì)員應(yīng)當(dāng)在不遲于交易會(huì)員和移出結(jié)算會(huì)員的結(jié)算協(xié)議期滿前30日向交易所提交下列材料：《交易會(huì)員更換結(jié)算會(huì)員申請(qǐng)書(shū)》交易會(huì)員和移入結(jié)算會(huì)員簽訂的結(jié)算協(xié)議交易所對(duì)丁的其他材料結(jié)算關(guān)系變更（2）若在雙方協(xié)議期滿不再續(xù)約的情況下，交易會(huì)員44結(jié)算關(guān)系變更（3）有以下情形的，交易會(huì)員和移入結(jié)算會(huì)員除提交前款規(guī)定材料外，還應(yīng)當(dāng)提交交易會(huì)員與移出結(jié)算會(huì)員結(jié)算協(xié)議的解除協(xié)議：結(jié)算會(huì)員與交易會(huì)員提前解除協(xié)議的；全面結(jié)算會(huì)員或特別結(jié)算會(huì)員因故不能為交易會(huì)員進(jìn)行結(jié)算；交易會(huì)員變更為結(jié)算會(huì)員或者結(jié)算會(huì)員變更為交易會(huì)員的，會(huì)員應(yīng)當(dāng)按照《中國(guó)金融期貨交易所會(huì)員管理辦法》的相關(guān)規(guī)定辦理會(huì)員資格變更手續(xù)，并提交結(jié)算關(guān)系變更申請(qǐng)。結(jié)算關(guān)系變更（3）有以下情形的，交易會(huì)員和移入結(jié)算會(huì)員除提交45結(jié)算關(guān)系變更（4）交易所對(duì)會(huì)員提交的申請(qǐng)材料進(jìn)行審批。交易所批準(zhǔn)后，通知相關(guān)會(huì)員變更結(jié)算關(guān)系的約定日期。交易所在約定日結(jié)算后為相關(guān)會(huì)員辦理結(jié)算關(guān)系變更，對(duì)持倉(cāng)及相應(yīng)的交易保證金進(jìn)行轉(zhuǎn)移，并向相關(guān)會(huì)員提供轉(zhuǎn)移清單，會(huì)員應(yīng)當(dāng)對(duì)移轉(zhuǎn)清單進(jìn)行核對(duì)確認(rèn)。會(huì)員應(yīng)當(dāng)核對(duì)轉(zhuǎn)移的持倉(cāng)清單，一經(jīng)確認(rèn)，不得更改；當(dāng)日結(jié)算以標(biāo)有“正式發(fā)布”的結(jié)算數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。結(jié)算關(guān)系變更（4）交易所對(duì)會(huì)員提交的申請(qǐng)材料進(jìn)行審批。交易所46結(jié)算關(guān)系變更（5）在約定日結(jié)算后，如果出現(xiàn)以下情況，交易所可以暫停辦理變更手續(xù)：市場(chǎng)出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)；交易所認(rèn)定的其他情況。交易所按照轉(zhuǎn)移持倉(cāng)的數(shù)量收取變更手續(xù)費(fèi)。手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為人民幣10元/手，從移入結(jié)算會(huì)員的結(jié)算準(zhǔn)備金中扣劃。交易所有權(quán)對(duì)手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整結(jié)算關(guān)系變更（5）在約定日結(jié)算后，如果出現(xiàn)以下情況，交易所可47保證金制度交易所實(shí)行保證金制度，保證金分為結(jié)算準(zhǔn)備金和交易保證金。結(jié)算準(zhǔn)備金是指結(jié)算會(huì)員在交易所專用結(jié)算賬戶中預(yù)先準(zhǔn)備的資金，是未被合約占用的保證金。最低余額200萬(wàn)元。以自由資金繳納，交易所有權(quán)進(jìn)行調(diào)整。保證金制度交易所實(shí)行保證金制度，保證金分為結(jié)算準(zhǔn)備金和交易保48結(jié)算擔(dān)保金制度（1）交易所實(shí)行結(jié)算擔(dān)保金制度。結(jié)算擔(dān)保金是指由結(jié)算會(huì)員依交易所的規(guī)定繳納的，用于應(yīng)對(duì)結(jié)算會(huì)員違約風(fēng)險(xiǎn)的共同擔(dān)保資金。結(jié)算擔(dān)保金分為基礎(chǔ)結(jié)算擔(dān)保金和變動(dòng)結(jié)算擔(dān)保金?；A(chǔ)結(jié)算擔(dān)保金是指結(jié)算會(huì)員參與交易所結(jié)算交割業(yè)務(wù)必須繳納的最低結(jié)算擔(dān)保金數(shù)額。變動(dòng)結(jié)算擔(dān)保金是指結(jié)算會(huì)員結(jié)算擔(dān)保金中超出基礎(chǔ)結(jié)算擔(dān)保金的部分，隨著結(jié)算會(huì)員業(yè)務(wù)量的變化而調(diào)整。結(jié)算擔(dān)保金應(yīng)當(dāng)以現(xiàn)金方式繳納。結(jié)算擔(dān)保金制度（1）交易所實(shí)行結(jié)算擔(dān)保金制度。結(jié)算擔(dān)保金是指49結(jié)算擔(dān)保金制度（2）各類(lèi)結(jié)算會(huì)員的基礎(chǔ)結(jié)算擔(dān)保金為：交易結(jié)算會(huì)員1000萬(wàn)元全面結(jié)算會(huì)員2000萬(wàn)元特別結(jié)算會(huì)員3000萬(wàn)元結(jié)算會(huì)員應(yīng)當(dāng)在簽署《中國(guó)金融期貨交易所結(jié)算會(huì)員協(xié)議》后的5個(gè)交易日第一節(jié)結(jié)束前，將基礎(chǔ)結(jié)算擔(dān)保金存入交易所結(jié)算擔(dān)保金專用賬戶。結(jié)算擔(dān)保金制度（2）各類(lèi)結(jié)算會(huì)員的基礎(chǔ)結(jié)算擔(dān)保金為：50風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度交易所實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金是指由交易所設(shè)立，用于為維護(hù)期貨市場(chǎng)正常運(yùn)轉(zhuǎn)提供財(cái)務(wù)擔(dān)保和彌補(bǔ)因交易所不可預(yù)見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)虧損的資金。交易所按交易手續(xù)費(fèi)收入的20%的比例，從管理費(fèi)用中提取；符合國(guó)家財(cái)政政策規(guī)定的其他收入。達(dá)到一定規(guī)模后，經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)后可不再提取。風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度交易所實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度。51

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52ENDEND53中金所結(jié)算業(yè)務(wù)細(xì)則課件54主要內(nèi)容結(jié)算交割員管理結(jié)算業(yè)務(wù)管理結(jié)算業(yè)務(wù)及結(jié)算機(jī)構(gòu)期貨保證金存管銀行資金管理日常結(jié)算交割結(jié)算結(jié)算關(guān)系變更風(fēng)險(xiǎn)控制保證金制度結(jié)算擔(dān)保金制度風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度主要內(nèi)容結(jié)算交割員管理55結(jié)算交割員管理如何成為結(jié)算交割員？結(jié)算交割員應(yīng)當(dāng)符合中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于期貨從業(yè)人員資格的有關(guān)規(guī)定，經(jīng)交易所培訓(xùn)合格，取得交易所頒發(fā)的結(jié)算交割員培訓(xùn)合格證書(shū)，并經(jīng)所屬結(jié)算會(huì)員授權(quán)后取得《中國(guó)金融期貨交易所結(jié)算交割員證》（簡(jiǎn)稱《結(jié)算交割員證》）結(jié)算交割員是經(jīng)結(jié)算會(huì)員授權(quán)，代表結(jié)算會(huì)員辦理結(jié)算和交割業(yè)務(wù)的人員。每一結(jié)算會(huì)員應(yīng)當(dāng)指派兩名以上（含兩名）的結(jié)算交割員。結(jié)算交割員管理如何成為結(jié)算交割員？56結(jié)算交割員的職責(zé)辦理結(jié)算會(huì)員出入金業(yè)務(wù)獲取交易所提供的結(jié)算數(shù)據(jù)、并及時(shí)進(jìn)行核對(duì)辦理其他結(jié)算、交割業(yè)務(wù)結(jié)算交割員的職責(zé)辦理結(jié)算會(huì)員出入金業(yè)務(wù)57結(jié)算交割員須知結(jié)算交割員在交易所辦理結(jié)算、交割業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)出示《結(jié)算交割員證》。《結(jié)算交割員證》僅限本人使用，不得偽造、涂改、借用。結(jié)算會(huì)員在其結(jié)算交割員發(fā)生變動(dòng)時(shí)，應(yīng)及時(shí)到交易所辦理相關(guān)手續(xù)。結(jié)算交割員須知結(jié)算交割員在交易所辦理結(jié)算、交割業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)出58結(jié)算業(yè)務(wù)管理結(jié)算業(yè)務(wù)及結(jié)算機(jī)構(gòu)期貨保證金存管銀行資金管理日常管理交割結(jié)算結(jié)算關(guān)系變更結(jié)算業(yè)務(wù)管理結(jié)算業(yè)務(wù)及結(jié)算機(jī)構(gòu)59結(jié)算業(yè)務(wù)及結(jié)算機(jī)構(gòu)結(jié)算業(yè)務(wù)結(jié)算業(yè)務(wù)是指交易所根據(jù)交易結(jié)果、公布的結(jié)算價(jià)格和交易所有關(guān)規(guī)定對(duì)交易雙方的交易保證金、盈虧、手續(xù)費(fèi)及其他有關(guān)款項(xiàng)進(jìn)行資金清算和劃轉(zhuǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)。結(jié)算業(yè)務(wù)及結(jié)算機(jī)構(gòu)結(jié)算業(yè)務(wù)60結(jié)算機(jī)構(gòu)（1）結(jié)算機(jī)構(gòu)是指交易所設(shè)置的結(jié)算部門(mén)和會(huì)員的結(jié)算部門(mén)。交易所結(jié)算部負(fù)責(zé)交易所期貨交易的統(tǒng)一結(jié)算、保證金管理、結(jié)算擔(dān)保金管理及結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)的防范。會(huì)員應(yīng)當(dāng)設(shè)立結(jié)算部門(mén)。結(jié)算機(jī)構(gòu)（1）結(jié)算機(jī)構(gòu)是指交易所設(shè)置的結(jié)算部門(mén)和會(huì)員的結(jié)算部61結(jié)算機(jī)構(gòu)（2）交易所結(jié)算部門(mén)的主要職責(zé)：登錄編制結(jié)算會(huì)員的結(jié)算賬表辦理資金往來(lái)匯劃業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)、登記和報(bào)告交易結(jié)算情況處理會(huì)員交易中的賬款糾紛辦理交割結(jié)算業(yè)務(wù)管理保證金、結(jié)算擔(dān)保金控制結(jié)算風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督期貨保證金存管銀行與交易所的期貨結(jié)算業(yè)務(wù)法律、行政法規(guī)、規(guī)章和交易所規(guī)定的其他職責(zé)結(jié)算機(jī)構(gòu)（2）交易所結(jié)算部門(mén)的主要職責(zé)：62結(jié)算機(jī)構(gòu)（3）會(huì)員結(jié)算部門(mén)應(yīng)妥善保管結(jié)算資料、財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)憑證、賬冊(cè)，以備查詢和核實(shí)。交易所有權(quán)檢查會(huì)員的結(jié)算資料、財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)的憑證和賬冊(cè)。結(jié)算機(jī)構(gòu)（3）會(huì)員結(jié)算部門(mén)應(yīng)妥善保管結(jié)算資料、財(cái)務(wù)報(bào)表及相關(guān)63結(jié)算機(jī)構(gòu)（4）交易所實(shí)行會(huì)員分級(jí)結(jié)算制度：交易所結(jié)算部負(fù)責(zé)交易所與結(jié)算會(huì)員之間的結(jié)算工作結(jié)算會(huì)員的結(jié)算部門(mén)負(fù)責(zé)該結(jié)算會(huì)員與交易所、客戶、交易會(huì)員之間的結(jié)算工作交易會(huì)員的結(jié)算部門(mén)負(fù)責(zé)該交易會(huì)員與結(jié)算會(huì)員、客戶之間的結(jié)算工作結(jié)算機(jī)構(gòu)（4）交易所實(shí)行會(huì)員分級(jí)結(jié)算制度：64結(jié)算機(jī)構(gòu)（5）

交易所交易結(jié)算會(huì)員全面結(jié)算會(huì)員特別結(jié)算會(huì)員經(jīng)紀(jì)經(jīng)紀(jì)交易會(huì)員交易會(huì)員結(jié)算機(jī)構(gòu)（5）交易所交易結(jié)算會(huì)員全面結(jié)算會(huì)員特別結(jié)算會(huì)員經(jīng)65結(jié)算機(jī)構(gòu)（6）

交易所交易結(jié)算會(huì)員（經(jīng)紀(jì)）客戶客戶結(jié)算機(jī)構(gòu)（6）交易所交易結(jié)算會(huì)員（經(jīng)紀(jì)）客戶客戶66結(jié)算機(jī)構(gòu)（7）

交易所全面結(jié)算會(huì)員交易會(huì)員客戶客戶客戶結(jié)算機(jī)構(gòu)（7）交易所全面結(jié)算會(huì)員交易會(huì)員客戶客戶客戶67結(jié)算機(jī)構(gòu)（8）

交易所特別結(jié)算會(huì)員交易會(huì)員客戶客戶結(jié)算機(jī)構(gòu)（8）交易所特別結(jié)算會(huì)員交易會(huì)員客戶客戶68銀行管理

銀行管理69銀行管理（1）結(jié)算擔(dān)保金專用賬戶結(jié)算會(huì)員應(yīng)當(dāng)在交易所指定的銀行開(kāi)立結(jié)算擔(dān)保金專用賬戶，用于與交易所結(jié)算擔(dān)保金專用賬戶之間進(jìn)行結(jié)算擔(dān)保金繳納、調(diào)整的資金劃轉(zhuǎn)。結(jié)算擔(dān)保金的繳納、調(diào)整的標(biāo)準(zhǔn)按《中國(guó)金融期貨交易所風(fēng)險(xiǎn)控制管理辦法》及其它相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。結(jié)算會(huì)員開(kāi)立、更名、更換或者注銷(xiāo)結(jié)算擔(dān)保金專用賬戶，應(yīng)當(dāng)憑交易所簽發(fā)的專用通知書(shū)到指定銀行辦理。銀行管理（1）結(jié)算擔(dān)保金專用賬戶70銀行管理（2）專用資金賬戶結(jié)算會(huì)員應(yīng)當(dāng)在期貨保證金存管銀行開(kāi)設(shè)期貨保證金賬戶，用于存放保證金及相關(guān)款項(xiàng)。結(jié)算會(huì)員在交易所所在地的期貨保證金存管銀行開(kāi)設(shè)的期貨保證金賬戶稱為專用資金賬戶。交易所與結(jié)算會(huì)員之間期貨業(yè)務(wù)資金的往來(lái)通過(guò)交易所專用結(jié)算賬戶和結(jié)算會(huì)員專用資金賬戶辦理。結(jié)算會(huì)員應(yīng)在此賬戶中存入一定數(shù)額的資金，以備結(jié)算準(zhǔn)備金不足時(shí)，可以供交易所及時(shí)追加。銀行管理（2）專用資金賬戶71銀行管理（3）交易所、結(jié)算會(huì)員應(yīng)按有關(guān)規(guī)定和期貨保證金存管銀行簽訂期貨保證金存管協(xié)議。結(jié)算會(huì)員開(kāi)立、更名、更換或注銷(xiāo)專用資金賬戶，應(yīng)當(dāng)憑交易所簽發(fā)的專用通知書(shū)到期貨保證金存管銀行辦理。交易所有權(quán)在不通知結(jié)算會(huì)員的情況下通過(guò)期貨保證金存管銀行從結(jié)算會(huì)員專用資金賬戶中收取各項(xiàng)應(yīng)收款項(xiàng)，并且有權(quán)隨時(shí)查詢?cè)撡~戶的資金情況。銀行管理（3）交易所、結(jié)算會(huì)員應(yīng)按有關(guān)規(guī)定和期貨保證金存管銀72銀行管理（4）結(jié)算會(huì)員可以在保證金存管銀行中任選一家開(kāi)設(shè)一個(gè)主賬戶性質(zhì)的專用資金賬戶，在其余幾家銀行中可根據(jù)需要各開(kāi)設(shè)一個(gè)副賬戶性質(zhì)的專用資金賬戶，以方便客戶資金劃轉(zhuǎn)。結(jié)算會(huì)員專用資金賬戶的使用要符合證監(jiān)會(huì)關(guān)于保證金封閉管理的要求。交易所通過(guò)主賬戶進(jìn)行追加保證金。銀行管理（4）結(jié)算會(huì)員可以在保證金存管銀行中任選一家開(kāi)設(shè)一個(gè)73銀行管理（5）交易所專用結(jié)算賬戶的管理為了保證結(jié)算會(huì)員資金能及時(shí)進(jìn)入交易所滿足正常交易之用，交易所在保證金存管銀行各開(kāi)設(shè)一個(gè)專用結(jié)算賬戶，并由結(jié)算部負(fù)責(zé)管理。該賬戶主要用于存放結(jié)算會(huì)員的保證金及相關(guān)款項(xiàng)。交易所對(duì)結(jié)算會(huì)員存入交易所專用結(jié)算賬戶的保證金實(shí)行分賬管理，為每一結(jié)算會(huì)員設(shè)立明細(xì)賬戶，按日序時(shí)登記核算會(huì)員的出入金、盈虧、交易保證金、手續(xù)費(fèi)等。銀行管理（5）交易所專用結(jié)算賬戶的管理74資金管理

資金管理75資金管理（1）交易所與結(jié)算會(huì)員之間期貨業(yè)務(wù)資金的往來(lái)通過(guò)交易所專用結(jié)算賬戶和結(jié)算會(huì)員專用資金賬戶辦理。交易所不辦理結(jié)算會(huì)員專用資金賬戶之外的其他資金賬戶的出入金。資金管理（1）交易所與結(jié)算會(huì)員之間期貨業(yè)務(wù)資金的往來(lái)通過(guò)交易76資金管理（2）

客戶結(jié)算會(huì)員專用資金賬戶交易所專用結(jié)算賬戶入金出金資金管理（2）客戶結(jié)算會(huì)員專用資金賬戶交易所專用結(jié)算賬戶入77資金管理（3）入金結(jié)算會(huì)員入金的方式可以采用銀行扣劃和票據(jù)支付兩種方式。銀行扣劃。結(jié)算會(huì)員可在每個(gè)交易日交易結(jié)束之前向交易所提出書(shū)面或電子劃款申請(qǐng)，經(jīng)期貨保證金存管銀行確認(rèn)到賬后，交易所將增加結(jié)算會(huì)員在交易所內(nèi)的結(jié)算準(zhǔn)備金。票據(jù)支付。結(jié)算會(huì)員可用專用資金賬戶開(kāi)出的支票、本票和貸記憑證入金。結(jié)算會(huì)員用此類(lèi)方式劃入的資金，經(jīng)期貨保證金存管銀行確認(rèn)到帳后，交易所將增加結(jié)算會(huì)員在交易所內(nèi)的結(jié)算準(zhǔn)備金。資金管理（3）入金78資金管理（4）出金結(jié)算會(huì)員可在每日收市之前向交易所提出書(shū)面或電子劃款申請(qǐng)，經(jīng)交易所審核后通知期貨保證金存管銀行于當(dāng)日收市后在結(jié)算會(huì)員的專用資金賬戶和交易所專用結(jié)算賬戶之間進(jìn)行劃轉(zhuǎn)。資金管理（4）出金79資金管理（5）結(jié)算會(huì)員出金應(yīng)當(dāng)符合交易所規(guī)定。結(jié)算會(huì)員出金標(biāo)準(zhǔn)為：可出金額=實(shí)有貨幣資金-交易保證金-結(jié)算準(zhǔn)備金最低余額（200萬(wàn)）交易所可根據(jù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況對(duì)結(jié)算會(huì)員出金標(biāo)準(zhǔn)做適當(dāng)調(diào)整。資金管理（5）結(jié)算會(huì)員出金應(yīng)當(dāng)符合交易所規(guī)定。結(jié)算會(huì)員出金標(biāo)80資金管理（6）有下列情形之一的，交易所可以限制結(jié)算會(huì)員出金：會(huì)員或者客戶涉嫌重大違規(guī)，被交易所立案調(diào)查的；會(huì)員或者客戶被司法部門(mén)或其他有關(guān)部門(mén)立案調(diào)查，且正處在調(diào)查期間的；交易所認(rèn)為市場(chǎng)出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)；交易所認(rèn)為必要的其他情形。資金管理（6）有下列情形之一的，交易所可以限制結(jié)算會(huì)員出金：81日常結(jié)算

日常結(jié)算82日常結(jié)算（1）交易所實(shí)行當(dāng)日無(wú)負(fù)債結(jié)算制度當(dāng)日收市后，交易所按照當(dāng)日結(jié)算價(jià)對(duì)結(jié)算會(huì)員所有合約的盈虧、交易保證金及手續(xù)費(fèi)、稅金等費(fèi)用進(jìn)行清算，對(duì)應(yīng)收應(yīng)付的款項(xiàng)實(shí)行凈額一次劃轉(zhuǎn)，相應(yīng)增加或減少結(jié)算準(zhǔn)備金。結(jié)算會(huì)員在交易所結(jié)算完成后，按照前款原則對(duì)客戶及交易會(huì)員進(jìn)行結(jié)算；交易會(huì)員按照前款原則對(duì)客戶進(jìn)行結(jié)算。日常結(jié)算（1）交易所實(shí)行當(dāng)日無(wú)負(fù)債結(jié)算制度83日常結(jié)算（2）當(dāng)日結(jié)算價(jià)是指某一期貨合約最后一小時(shí)成交價(jià)格按成交量的加權(quán)平均價(jià)。計(jì)算結(jié)果保留至小數(shù)點(diǎn)后一位。日常結(jié)算（2）當(dāng)日結(jié)算價(jià)是指某一期貨合約最后一小時(shí)成交價(jià)格按84日常結(jié)算（3）期貨合約以當(dāng)日結(jié)算價(jià)作為計(jì)算當(dāng)日盈虧的依據(jù)。具體計(jì)算公示：當(dāng)日盈虧=[（賣(mài)出成交價(jià)-當(dāng)日結(jié)算價(jià)）*賣(mài)出量*合約乘數(shù)]+[（當(dāng)日結(jié)算價(jià)-買(mǎi)入成交價(jià)）*買(mǎi)入量*合約乘數(shù)]+（上一交易日結(jié)算價(jià)-當(dāng)日結(jié)算價(jià)）*（上一交易日賣(mài)出持倉(cāng)量-上一交易日買(mǎi)入持倉(cāng)量）*合約乘數(shù)日常結(jié)算（3）期貨合約以當(dāng)日結(jié)算價(jià)作為計(jì)算當(dāng)日盈虧的依據(jù)。具85日常結(jié)算（4）當(dāng)日盈虧在當(dāng)日結(jié)算時(shí)進(jìn)行劃轉(zhuǎn)，盈利劃入結(jié)算會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金，虧損從結(jié)算會(huì)員結(jié)算準(zhǔn)備金中扣劃。當(dāng)日結(jié)算時(shí)，結(jié)算會(huì)員賬戶中的交易保證金超過(guò)上一交易日結(jié)算時(shí)的交易保證金部門(mén)從結(jié)算準(zhǔn)備金中扣劃，交易保證金低于上一交易日結(jié)算時(shí)的交易保證金部分劃入結(jié)算準(zhǔn)備金。手續(xù)費(fèi)、稅金等各項(xiàng)費(fèi)用從結(jié)算準(zhǔn)備金中扣劃。日常結(jié)算（4）當(dāng)日盈虧在當(dāng)日結(jié)算時(shí)進(jìn)行劃轉(zhuǎn)，盈利劃入結(jié)算會(huì)員86日常結(jié)算（5）結(jié)算準(zhǔn)備金余額的具體計(jì)算公式如下：當(dāng)日結(jié)算準(zhǔn)備金余額=上一交易日結(jié)算準(zhǔn)備金余額+上一交易日交易保證金-當(dāng)日交易保證金+當(dāng)日盈虧+入金-出金-手續(xù)費(fèi)等日常結(jié)算（5）結(jié)算準(zhǔn)備金余額的具體計(jì)算公式如下：87日常結(jié)算（6）中國(guó)金融期貨交易所結(jié)算部每日收盤(pán)后進(jìn)行2次結(jié)算，其結(jié)算時(shí)間間隔大約為15-30分鐘。1、初次結(jié)算。結(jié)算部在每日收盤(pán)后約20分鐘左右發(fā)出第一次結(jié)算的結(jié)果，包括對(duì)盈虧、手續(xù)費(fèi)、保證金的計(jì)算結(jié)果和各項(xiàng)結(jié)算報(bào)表。此次結(jié)算結(jié)果的發(fā)送是為了方便結(jié)算會(huì)員提前對(duì)自我結(jié)算的情況進(jìn)行一次初步核對(duì)，其中不包括盤(pán)后資金增減的數(shù)據(jù)。日常結(jié)算（6）中國(guó)金融期貨交易所結(jié)算部每日收盤(pán)后進(jìn)行2次結(jié)算88日常結(jié)算（7）2、15-30分鐘間隔期進(jìn)行保證金追加和申請(qǐng)出入金的資金劃賬處理。3、最終結(jié)算在收到銀行憑證并完成到賬確認(rèn)后再進(jìn)行第二次結(jié)算，此次結(jié)算結(jié)果為當(dāng)日的最終結(jié)果，隨后將各項(xiàng)結(jié)算報(bào)表再行發(fā)送一次。日常結(jié)算（7）2、15-30分鐘間隔期89日常結(jié)算（8）重要提示：所有結(jié)算會(huì)員每日必須從結(jié)算服務(wù)器上接受2次數(shù)據(jù)，最后一次接受的結(jié)算報(bào)表列表后會(huì)有“正式發(fā)布”的字樣。中金所的結(jié)算報(bào)表沒(méi)有隔夜在途資金的存在，如果有請(qǐng)?jiān)诮邮芤淮螖?shù)據(jù)或與結(jié)算部聯(lián)系。日常結(jié)算（8）重要提示：90日常結(jié)算（9）每日結(jié)算后，可通過(guò)交易所會(huì)員服務(wù)系統(tǒng)收取有關(guān)結(jié)算報(bào)表。會(huì)員資金情況——結(jié)算會(huì)員資金狀況表結(jié)算——————結(jié)算會(huì)員標(biāo)準(zhǔn)合約結(jié)算日表結(jié)算明細(xì)————結(jié)算會(huì)員標(biāo)準(zhǔn)合約結(jié)算明細(xì)表交割情況表———結(jié)算會(huì)員交割情況表（有交割時(shí)）交易所在每月的第一個(gè)交易日向結(jié)算會(huì)員提供上月的《中國(guó)金融期貨交易所資金結(jié)算核對(duì)單》、手續(xù)費(fèi)發(fā)票，在每季度的第一個(gè)交易日向結(jié)算會(huì)員提供上季的《中國(guó)金融期貨交易所結(jié)算擔(dān)保金核對(duì)單》，作為結(jié)算會(huì)員核查的依據(jù)。界時(shí)，結(jié)算會(huì)員可派結(jié)算交割員前來(lái)領(lǐng)取。日常結(jié)算（9）每日結(jié)算后，可通過(guò)交易所會(huì)員服務(wù)系統(tǒng)收取有關(guān)結(jié)91日常結(jié)算（10）結(jié)算會(huì)員每天應(yīng)當(dāng)及時(shí)取得交易所提供的結(jié)算數(shù)據(jù)，做好核對(duì)工作，并妥善保存。結(jié)算會(huì)員對(duì)結(jié)算數(shù)據(jù)有異議的，應(yīng)當(dāng)在不遲于下一個(gè)交易開(kāi)市前30分鐘以書(shū)面形式通知交易所。特殊情況的，結(jié)算會(huì)員可在下一個(gè)交易日開(kāi)市后2小時(shí)內(nèi)以書(shū)面形式通知交易所。結(jié)算會(huì)員未在前款規(guī)定時(shí)間內(nèi)對(duì)結(jié)算數(shù)據(jù)提出出面異議的，視為認(rèn)可結(jié)算數(shù)據(jù)的正確性。日常結(jié)算（10）結(jié)算會(huì)員每天應(yīng)當(dāng)及時(shí)取得交易所提供的結(jié)算數(shù)據(jù)92交割結(jié)算

交割結(jié)算93交割結(jié)算（1）股指期貨合約采用現(xiàn)金交割方式。股指期貨合約最后交易日收市后，交易所以交割結(jié)算價(jià)為基準(zhǔn)，劃付持倉(cāng)雙方的盈虧，了結(jié)所有未平倉(cāng)合約。股指期貨交割結(jié)算價(jià)為最后交易日標(biāo)的指數(shù)最后2小時(shí)的算術(shù)平均價(jià)。計(jì)算結(jié)果保留至小數(shù)點(diǎn)后兩位。交易所有權(quán)根據(jù)市場(chǎng)情況對(duì)股指期貨的交割結(jié)算價(jià)進(jìn)行調(diào)整。交割結(jié)算（1）股指期貨合約采用現(xiàn)金交割方式。94交割結(jié)算（2）股指期貨的交割手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為交割金額的萬(wàn)分之一，由交易所向結(jié)算會(huì)員收取，交易所有權(quán)對(duì)交割手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行調(diào)整交割結(jié)算（2）股指期貨的交割手續(xù)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為交割金額的萬(wàn)分之一，95結(jié)算關(guān)系變更結(jié)算關(guān)系變更96結(jié)算關(guān)系變更（1）出現(xiàn)下列情形之一的，交易所可以為相關(guān)會(huì)員辦理結(jié)算關(guān)系變更手續(xù)：結(jié)算協(xié)議期滿后，結(jié)算會(huì)員與交易會(huì)員不再續(xù)約；結(jié)算會(huì)員與交易會(huì)員提前解除結(jié)算協(xié)議；全面結(jié)算會(huì)員或特別結(jié)算會(huì)員因故不能為交易會(huì)員進(jìn)行結(jié)算；交易會(huì)員變更為結(jié)算會(huì)員或者結(jié)算會(huì)員變更為交易會(huì)員；交易所認(rèn)定的其他情況。結(jié)算關(guān)系變更（1）出現(xiàn)下列情形之一的，交易所可以為相關(guān)會(huì)員辦97結(jié)算關(guān)系變更（2）若在雙方協(xié)議期滿不再續(xù)約的情況下，交易會(huì)員和移入結(jié)算會(huì)員應(yīng)當(dāng)在不遲于交易會(huì)員和移出結(jié)算會(huì)員的結(jié)算協(xié)議期滿前30日向交易所提交下列材料：《交易會(huì)員更換結(jié)算會(huì)員申請(qǐng)書(shū)》交易會(huì)員和移入結(jié)算會(huì)員簽訂的結(jié)算協(xié)議交易所對(duì)丁的其他材料結(jié)算關(guān)系變更（2）若在雙方協(xié)議期滿不再續(xù)約的情況下，交易會(huì)員98結(jié)算關(guān)系變更（3）有以下