我國建筑股份有限公司內(nèi)部控制手冊

中國建筑股份某內(nèi)部控制手冊（2009年版）目錄第一章總則編制《內(nèi)部控制手冊》目的、依據(jù)……………1《內(nèi)部控制手冊》的適用X圍……………………1內(nèi)部控制基本原則………………1內(nèi)部控制的基本要求……………2內(nèi)部控制組織機構(gòu)………………4內(nèi)部控制手冊的更新與監(jiān)督……………………4第二章公司組織架構(gòu)及企業(yè)文化建設(shè)董事會的工作流程………………5監(jiān)事會的工作流程………………11高級管理層的工作流程………16董事會下設(shè)專業(yè)委員會的設(shè)立及工作流程……20經(jīng)理層下設(shè)專業(yè)委員會的設(shè)立及工作流程……25子（分）公司設(shè)立流程…………29企業(yè)文化建設(shè)管理業(yè)務(wù)流程……………………32第三章戰(zhàn)略規(guī)劃與風險管理戰(zhàn)略規(guī)劃管理業(yè)務(wù)流程…………35全面風險管理業(yè)務(wù)流程…………39重大事件應(yīng)急管理業(yè)務(wù)流程……………………44第四章人力資源管理人力資源發(fā)展規(guī)劃管理業(yè)務(wù)流程………………48員工崗位管理業(yè)務(wù)流程…………51員工招（選）聘管理業(yè)務(wù)流程…………………54員工退出管理業(yè)務(wù)流程…………57員工考核管理業(yè)務(wù)流程…………62員工培訓(xùn)管理業(yè)務(wù)流程…………65員工薪酬管理業(yè)務(wù)流程…………68員工社會保險管理業(yè)務(wù)流程……………………72領(lǐng)導(dǎo)班子考核管理業(yè)務(wù)流程……………………76出國派遣人員管理業(yè)務(wù)流程……………………79第五章合同及法律事務(wù)管理合同管理業(yè)務(wù)流程………………83法律糾紛案件管理業(yè)務(wù)流程……………………89重大經(jīng)營活動法律審查管理業(yè)務(wù)流程…………94授權(quán)管理業(yè)務(wù)流程………………97第六章預(yù)算管理預(yù)算編制管理業(yè)務(wù)流程………101運營分析與預(yù)算調(diào)整管理業(yè)務(wù)流程…………105預(yù)算考核與評價管理業(yè)務(wù)流程………………109第七章生產(chǎn)管理項目管理體系建立和運行管理業(yè)務(wù)流程……114工程質(zhì)量管理業(yè)務(wù)流程—施工企業(yè)…………117工程質(zhì)量管理業(yè)務(wù)流程—房地產(chǎn)企業(yè)………122工程質(zhì)量管理業(yè)務(wù)流程—某……………126安全生產(chǎn)管理業(yè)務(wù)流程………130第八章采購及支出管理工程項目分包招標管理業(yè)務(wù)流程……………134供應(yīng)商審核與管理業(yè)務(wù)流程…………………139采購管理業(yè)務(wù)流程—材料采購與機械設(shè)備及周轉(zhuǎn)物資租賃………………144采購管理業(yè)務(wù)流程—辦公用品采購…………150應(yīng)付賬款與付款管理業(yè)務(wù)流程………………158第九章市場與資質(zhì)管理市場研究與分析管理業(yè)務(wù)流程………………156資質(zhì)申報管理業(yè)務(wù)流程………161系統(tǒng)內(nèi)投標競爭協(xié)調(diào)管理業(yè)務(wù)流程…………165第十章收入、成本及費用管理工程結(jié)算管理業(yè)務(wù)流程………169應(yīng)收賬款與收款管理業(yè)務(wù)流程………………172收入確認管理業(yè)務(wù)流程—施工企業(yè)…………176收入確認管理業(yè)務(wù)流程—房地產(chǎn)企業(yè)………180收入確認管理業(yè)務(wù)流程—某……………184成本管理業(yè)務(wù)流程—施工企業(yè)………………187成本管理業(yè)務(wù)流程—房地產(chǎn)企業(yè)……………196成本管理業(yè)務(wù)流程—某…………………202費用管理業(yè)務(wù)流程……………206稅務(wù)管理業(yè)務(wù)流程……………211利潤分配管理業(yè)務(wù)流程………217第十一章投、融資及產(chǎn)權(quán)管理投資管理業(yè)務(wù)流程……………221融資管理業(yè)務(wù)流程……………227擔保管理業(yè)務(wù)歷程……………241股權(quán)（產(chǎn)權(quán)）轉(zhuǎn)讓管理業(yè)務(wù)流程……………246重組、并購管理業(yè)務(wù)流程……………………250第十二章資金管理現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)流程……………254銀行存款管理業(yè)務(wù)流程………259外匯管理業(yè)務(wù)流程……………272第十三章存貨管理存貨管理業(yè)務(wù)流程—材料物資………………276存貨管理業(yè)務(wù)流程—未完施工………………285存貨管理業(yè)務(wù)流程—房地產(chǎn)未售存貨與在建項目…………288第十四章固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)管理固定資產(chǎn)取得管理業(yè)務(wù)流程…………………291固定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)流程………300固定資產(chǎn)處置管理業(yè)務(wù)流程…………………306無形資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)流程………310第十五章財務(wù)報告與信息披露一般會計處理和期末關(guān)賬的實施管理業(yè)務(wù)流程……………315關(guān)聯(lián)交易管理業(yè)務(wù)流程………320財務(wù)報告管理業(yè)務(wù)流程………326信息披露管理業(yè)務(wù)流程………333綜合統(tǒng)計報告管理業(yè)務(wù)流程…………………336第十六章辦公管理收發(fā)文管理業(yè)務(wù)流程…………340印章管理業(yè)務(wù)流程……………344檔案管理業(yè)務(wù)流程……………347第十七章科研與信息系統(tǒng)管理研發(fā)項目管理業(yè)務(wù)流程………352信息系統(tǒng)管理業(yè)務(wù)流程………357第十八章內(nèi)部審計與監(jiān)察內(nèi)部控制有效性評價管理業(yè)務(wù)流程…………366內(nèi)部審計管理業(yè)務(wù)流程………371舉報和信訪管理業(yè)務(wù)流程……………………378某違紀違規(guī)案件處理管理業(yè)務(wù)流程………382第十九章附則財政部《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)X》…………388第一章總則編制《內(nèi)部控制手冊》目的、意義為進一步提升中國建筑股份某(以下簡稱“股份公司”)風險防X能力，提高股份公司的運行效率，全面貫徹財政部、證監(jiān)會、審計署、銀監(jiān)會、保監(jiān)會等五部委頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)X》，以及國資委頒布的《中央企業(yè)風險管理指引》，股份公司特編制《內(nèi)部控制手冊》。股份公司《內(nèi)部控制手冊》是以五部委頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)X》、國資委頒布的《中央企業(yè)風險管理指引》基礎(chǔ)，并結(jié)合股份公司實際情況編制而成。編制股份公司《內(nèi)部控制手冊》對完善企業(yè)內(nèi)部控制制度，進一步規(guī)X集團內(nèi)部各個管理層次相關(guān)業(yè)務(wù)流程，分解和落實責任，控制企業(yè)風險，保證財務(wù)報告真實性，確保企業(yè)資產(chǎn)安全高效運行具有較強的現(xiàn)實意義?！秲?nèi)部控制手冊》的適用X圍《內(nèi)部控制手冊》適用于中國建筑工程股份某總部，各事業(yè)部及其全資子公司、控股子公司、分公司。內(nèi)部控制基本原則合法、合規(guī)原則：符合國家的法律、法規(guī)和政策。簡潔明晰原則：內(nèi)控內(nèi)容一般涉及到八個方面，編制過程中對業(yè)務(wù)目標、業(yè)務(wù)風險、業(yè)務(wù)X圍、業(yè)務(wù)流程步驟和風險控制點、業(yè)務(wù)流程圖、相關(guān)制度目錄、主要控制點和相關(guān)資料等，定位準確、簡潔明了，便于掌握、實施。相互牽制不相容原則：內(nèi)部牽制體現(xiàn)部門與部門、員工與員工以及各崗位之間所建立的互相驗證、相互制約的關(guān)系，特別是要明確部門、崗位之間的職責，對于管理授權(quán)做到適度、明確。成本效益原則：力求以最小的管理成本獲取最大的經(jīng)濟效益，防止程序過細、控制過度會減低效率，增大控制成本；相反，控制不足會達不到控制風險的目的?？刹僮餍栽瓌t：內(nèi)部控制必須符合股份公司的實際，必須具有很強的可操作性。獎懲結(jié)合原則：明確各部門及人員應(yīng)承擔的職責，做到獎罰有對象，責任可追溯。適度授權(quán)原則：確定授權(quán)對象，授權(quán)環(huán)節(jié)，授權(quán)X圍；防止授權(quán)過度與不足。全面性原則：內(nèi)部控制貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋各層級單位的各種業(yè)務(wù)和事項。內(nèi)部控制的基本要求股份公司總部及各級子公司嚴格按照上市公司的要求，建立規(guī)X的公司股東會、董事會、監(jiān)事會、經(jīng)理層以及各級別的專業(yè)委員會的議事規(guī)則，明確決策、執(zhí)行、監(jiān)督等方面的職責權(quán)限，形成科學(xué)有效的職責分工和制衡機制。股份公司總部及各級子公司制定并實施有利于企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的人力資源政策。人力資源政策應(yīng)當至少包括：嚴格員工的聘用、培訓(xùn)、辭退與辭職程序；完善員工的薪酬、考核、晉升與獎懲機制；強化關(guān)鍵崗位定期崗位輪換制度；加強員工培訓(xùn)和繼續(xù)教育，不斷提升員工素質(zhì)。股份公司總部及各級子公司積極加強公司文化建設(shè)，統(tǒng)一公司文化理念，嚴格規(guī)X企業(yè)形象標識，制定并執(zhí)行統(tǒng)一的員工行為守則，培育積極向上的價值觀和社會責任感，倡導(dǎo)誠實守信、愛崗敬業(yè)、開拓創(chuàng)新和團隊協(xié)作精神，樹立現(xiàn)代管理意識。股份公司總部及各級子公司加強法制教育，增強董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級管理人員和員工的法制觀念，嚴格依法決策、依法辦事、依法監(jiān)督，建立健全法律顧問制度和重大法律糾紛案件備案制度。股份公司總部及各級子公司積極開展風險評估工作，對國家宏觀經(jīng)濟政策、金融環(huán)境、市場環(huán)境、法律環(huán)境、社會文化環(huán)境、科技進步、自然環(huán)境等公司外部因素進行分析研究，對公司高級管理人員職業(yè)操守與勝任能力、組織及生產(chǎn)運行方式、科技研發(fā)與信息技術(shù)運用能力、財務(wù)狀況、社會責任等公司內(nèi)部因素進行及時評估，以判斷其對公司運行產(chǎn)生的影響，并采取必要的可行的應(yīng)對策略，達到控制風險之目的。股份公司總部及各級子公司嚴格執(zhí)行不相容職務(wù)分離控制措施，全面系統(tǒng)地分析、梳理業(yè)務(wù)流程中所涉及的不相容職務(wù)，并實施相應(yīng)的分離措施，形成各司其職、各負其責、相互制約的工作機制。股份公司總部及各級子公司建立并執(zhí)行授權(quán)審批制度，根據(jù)常規(guī)授權(quán)和特別授權(quán)的規(guī)定，明確各崗位辦理業(yè)務(wù)和事項的權(quán)限X圍、審批程序和相應(yīng)責任。股份公司總部及各級子公司嚴格實施會計系統(tǒng)控制，全面執(zhí)行國家統(tǒng)一的會計準則，加強會計基礎(chǔ)工作，明確會計憑證、會計賬簿和財務(wù)會計報告的處理程序，保證會計資料真實完整。合理設(shè)置會計機構(gòu)，配備合格的會計人員。股份公司總部及各級子公司嚴格實施財產(chǎn)保護控制，建立并執(zhí)行財產(chǎn)日常管理制度和定期清查制度，嚴格限制未經(jīng)授權(quán)的人員接觸和處置財產(chǎn)，采取財產(chǎn)記錄、實物保管、定期盤點、賬實核對等措施，確保財產(chǎn)安全。股份公司總部及各級子公司嚴格實施預(yù)算控制，規(guī)X預(yù)算的編制、審定、下達和執(zhí)行程序，強化預(yù)算約束。股份公司總部及各級子公司定期開展運營分析，綜合運用生產(chǎn)、購銷、投資、籌資、財務(wù)等方面的信息，發(fā)現(xiàn)存在的問題，及時查明原因并加以改進。股份公司總部及各級子公司嚴格實行績效考評制度，通過科學(xué)設(shè)置考核指標體系，對公司內(nèi)部各責任單位和全體員工的業(yè)績進行定期考核和客觀評價，將考評結(jié)果作為確定員工薪酬以及職務(wù)晉升、評優(yōu)、降級、調(diào)崗、辭退等的依據(jù)。股份公司總部及各級子公司積極建立重大風險預(yù)警機制和突發(fā)事件應(yīng)急處理機制，明確風險預(yù)警標準，對可能發(fā)生的重大風險或突發(fā)事件，制定應(yīng)急預(yù)案、明確責任人員、規(guī)X處置程序，確保突發(fā)事件得到及時妥善處理。股份公司總部及各級子公司全面加強內(nèi)外信息溝通，明確相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序，確保信息及時溝通。信息溝通過程中發(fā)現(xiàn)的問題，及時報告并加以解決；對重要信息及時傳遞給董事會、監(jiān)事會和經(jīng)理層。4.16股份公司總部及各級子公司全面加強內(nèi)部監(jiān)督，公司嚴格實行內(nèi)部審計與紀檢監(jiān)察，通過發(fā)現(xiàn)并糾正內(nèi)部控制缺陷，以保證公司健康、穩(wěn)定、持續(xù)發(fā)展。內(nèi)部控制組織機構(gòu)股份公司總部及各級子公司財務(wù)部門負責公司內(nèi)部控制的組織實施部門，主要負責內(nèi)部控制設(shè)計、檢查、修正；各級審計部門為內(nèi)部控制測試評價部門，負責對公司的內(nèi)部控制測試、評價，并發(fā)布自評估報告；各級法律事務(wù)管理部門為公司內(nèi)部控制風險評估部門，負責公司各類風險評估工作，發(fā)布風險評估報告。內(nèi)部控制手冊的更新與監(jiān)督股份公司《內(nèi)部控制手冊》經(jīng)總經(jīng)理常務(wù)會審批，總經(jīng)理簽字后正式生效。股份公司將根據(jù)外部環(huán)境、內(nèi)部組織架構(gòu)及管理要求的改變而適時更新。一般每年對《內(nèi)部控制手冊》更新一次，更新資料主要來源于各子(分)公司、總部各職能部門的建議，以及內(nèi)部控制檢查單位和外部檢查單位對內(nèi)部控制的評價。第二章公司組織架構(gòu)及企業(yè)文化建設(shè)董事會的工作流程一、業(yè)務(wù)目標.確保董事會的設(shè)立及工作程序符合國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求；.確保企業(yè)重大決策、重大事項等信息的披露真實、準確、完整，符合披露程序及要求；.明確董事會的職責權(quán)限與匯報關(guān)系，提高董事會的決策效率；.確保董事會的設(shè)立及決策機制符合公司發(fā)展戰(zhàn)略，保護中小股東的權(quán)益。二、業(yè)務(wù)風險.董事會的設(shè)立、工作程序不符合國家法律、法規(guī)和公司章程的要求，可能遭受外部處罰、經(jīng)濟損失和信譽損失；.董事會信息披露不符合有關(guān)監(jiān)管機構(gòu)披露程序及要求，可能遭受外部處罰、經(jīng)濟損失和信譽損失；.董事會職責權(quán)限設(shè)立不清、越權(quán)管理，導(dǎo)致決策低效和舞弊、欺詐行為的發(fā)生，使企業(yè)遭受經(jīng)濟損失和信譽損失；.董事會決策不符合公司發(fā)展戰(zhàn)略，使企業(yè)遭受經(jīng)濟損失，股東權(quán)益受到侵害。三、業(yè)務(wù)X圍該子流程主要描述了中國建筑股份某（以下簡稱“股份公司”）關(guān)于董事會設(shè)立及運行的相關(guān)流程，主要包括董事會的設(shè)立與審批、董事會職責權(quán)限的確定與審批、董事會會議議案的確定與審批、董事會決議執(zhí)行效果的監(jiān)督與審核、董事會決議的信息披露管理。四、業(yè)務(wù)流程描述董事會的設(shè)立與審批本子流程所述股份公司董事會的設(shè)立與審批流程主要指：股份公司正常運行情形下每屆董事會的設(shè)立與審批。董事會席位和任期的規(guī)定根據(jù)《中國建筑股份某章程》（以下簡稱《公司章程》）和《中國建筑股份某董事會議事規(guī)則》規(guī)定，股份公司董事會由7至9名董事組成。公司建立獨立董事制度，董事會中應(yīng)有1/3以上獨立董事，其中至少有1名會計專業(yè)人士。公司可以有職工代表董事，由公司職工代表大會或其他形式某選舉產(chǎn)生后直接進入董事會。董事每屆任期三年，連選可以連任。獨立董事連任時間不得超過六年。人事與薪酬委員會確定董事人選根據(jù)股份公司董事會及人事與薪酬委員會議事規(guī)則規(guī)定，新一屆董事會的董事人選，均由上一屆董事會人事與薪酬委員會負責挑選和審查，并提出確定董事人選的具體意見和建議。人事與薪酬委員會需要以會議表決的方式?jīng)Q定最終的董事人選，并形成相關(guān)議案，提交董事會審議。董事會審議董事人選議案董事會召開會議審議人事與薪酬委員會提交的新一屆董事人選議案，以會議表決的方式形成會議決議。如果審議通過，則將新一屆董事人選議案提交股東大會審議；如果審議未通過，則重新進行1.1、1.2所述流程。股東大會審議董事人選議案股東大會召開會議審議董事會提交的新一屆董事人選議案，并以會議表決的方式形成會議決議。如果審議通過，則立即成立新一屆董事會；如果審議未通過，則重新進行1.1、1.2、1.3所述流程。新一屆董事會選舉產(chǎn)生董事長和各專門委員會委員新一屆董事會第一次會議，根據(jù)董事會董事提出的選舉董事長、副董事長以及專門委員會委員的議案，以會議表決的方式選舉產(chǎn)生該屆董事會的董事長和副董事長，以及專門委員會委員。董事長和副董事長由董事會以全體董事的過半數(shù)選舉產(chǎn)生。專門委員會委員的選舉辦法，請參照“董事會下設(shè)專門委員會的設(shè)立及工作流程”。董事會董事任期內(nèi)的辭職和罷免董事辭職根據(jù)《公司章程》規(guī)定，董事會董事可以在任期屆滿前提出辭職。董事辭職應(yīng)向董事會提交書面辭職報告，董事會審議通過后提交股東大會審議。董事會在2日內(nèi)披露有關(guān)情況。董事罷免根據(jù)《公司章程》規(guī)定，董事會董事如果在任期內(nèi)不合格或者不合法，董事會可以會議表決的形式提議股東大會罷免該董事，并在2日內(nèi)披露有關(guān)情況。董事補選因董事辭職或者罷免導(dǎo)致公司董事會低于法定最低人數(shù)時，公司參照2、1.3、1.4條款，改選新任董事。1.7董事考核股份公司對董事的考核，是由董事會提出有關(guān)董事的考核議案后，經(jīng)過董事會的審議并通過后，向年度股東大會提交《董事會年度工作報告和獨立董事述職報告》。董事會職責權(quán)限的確定與審批董事會職責權(quán)限的確定董事會的職責權(quán)限由《公司章程》規(guī)定，主要行使包括召集股東大會、執(zhí)行股東大會決議、決定公司經(jīng)營計劃和投資方案等二十一項職權(quán)。董事會職責權(quán)限變更的審批董事會職責權(quán)限如果發(fā)生變化，則需要以變更《公司章程》的形式來加以確定。首先由股份公司相關(guān)部門提出擬修訂的公司章程議案；其次由董事會以會議表決的方式審議該項議案；如果該項議案審議通過，則提交股東大會審議，如果該項議案審議未通過，則由相關(guān)部門重新提出修訂議案。修訂的《公司章程》須經(jīng)股東大會審議通過后，才能開始實施。董事會會議議案的確定與審批根據(jù)《公司章程》有關(guān)董事會職責權(quán)限的規(guī)定，公司董事會對股東大會負責，而公司經(jīng)理層又對董事會負責。一般事項的匯報關(guān)系如下：董事會議案準備如果有關(guān)事項須經(jīng)董事會審議，則由公司相關(guān)業(yè)務(wù)部門負責起草議案，并經(jīng)經(jīng)理層會議審議通過。董事會會議準備相關(guān)議案準備后，由董事會辦公室統(tǒng)一匯總，并以通訊或者書面的形式征詢各位董事意見。如果同意，則由董事會辦公室擬定董事會會議通知，經(jīng)董事長簽發(fā)后，于固定會議召開前10日或臨時會議召開前5日通知各位董事。董事會議案審議董事會所有議案均以會議表決的方式審議，形成會議記錄和會議決議，并由與會董事簽字確認。董事會秘書還可以根據(jù)工作需要形成會議紀要及決議記錄。會議記錄和會議決議由董事會秘書保管保存，保存期為10年。董事會議案實施議案經(jīng)董事會審議通過，且無需提交股東大會審議，則由相關(guān)業(yè)務(wù)部門根據(jù)會議決議實施；如果議案需要提交股東大會審議，則由董事會召集股東大會審議，待股東大會審議通過后方可實施。如果議案未經(jīng)董事會審議通過，則根據(jù)董事會的意見，重新由相關(guān)業(yè)務(wù)部門按照3.1、3.2、3.3條款規(guī)定提交并審議。董事會決議執(zhí)行效果的監(jiān)督與審核董事會決議執(zhí)行情況的匯總根據(jù)董事會的要求，董事會決議由各相關(guān)執(zhí)行部門總結(jié)執(zhí)行結(jié)果，由董事會辦公室負責匯總。董事會決議執(zhí)行情況的審核董事會決議執(zhí)行結(jié)果匯總后，由董事長組織召開董事會進行考核。董事會決議的信息披露管理董事會決議信息披露股份公司召開董事會會議形成的董事會決議，在經(jīng)與會董事簽字確認后，及時報送某證券交易所。根據(jù)《某證券交易所股票上市規(guī)則》規(guī)定，董事會涉及須經(jīng)股東大會表決的事項，或者涉及重大事項的，公司應(yīng)當及時披露；涉及其他事項的，如果某證券交易所認為必要，公司也應(yīng)當及時披露。重大事項信息披露董事會會議涉及某證券交易所規(guī)定的重大事項時，除按5.1條款披露董事會決議外，由董事會辦公室負責按照上交所的規(guī)定格式披露相關(guān)重大事項公告。股東大會信息披露董事會相關(guān)議案如需提交股東大會審議，則按照股東大會程序，相繼披露股東大會通知、股東大會資料及股東大會決議。信息披露的具體程序請參閱“71信息披露管理流程”。五、相關(guān)制度目錄《公司法》《某證券交易所股票上市規(guī)則（2008年修訂）》《中國建筑股份某章程》《中國建筑股份某股東大會議事規(guī)則》《中國建筑股份某董事會議事規(guī)則》《中國建筑股份某戰(zhàn)略與決策委員會議事規(guī)則》《中國建筑股份某審計委員會議事規(guī)則》《中國建筑股份某人事與薪酬委員會議事規(guī)則》六、主要控制點董事人選的審批董事會董事辭職與罷免的審批董事會職責權(quán)限變更的審批董事會會議議案的準備與審批董事會決議執(zhí)行效果的監(jiān)督與審核董事會決議相關(guān)信息的披露與審核七、檢查資料董事會、人事與薪酬委員會、股東大會相關(guān)會議議案董事會、人事與薪酬委員會、股東大會相關(guān)會議決議董事會、人事與薪酬委員會、股東大會相關(guān)會議通知董事會年度工作報告和獨立董事述職報告董事會議案實施情況報告董事會、股東大會相關(guān)會議披露公告八、業(yè)務(wù)流程圖（略）第二章公司組織架構(gòu)及企業(yè)文化建設(shè)監(jiān)事會的工作流程一、業(yè)務(wù)目標.確保監(jiān)事會各項工作符合國家法律、法規(guī)、部委規(guī)章和公司章程的要求；.保證監(jiān)事會順利履行監(jiān)督職責，保障公司利益和股東權(quán)益。二、業(yè)務(wù)風險.監(jiān)事會工作流程不滿足相關(guān)法律法規(guī)要求，可能導(dǎo)致公司發(fā)生某違規(guī)行為、受到外部處罰；.監(jiān)事會履行職能不力，可能導(dǎo)致公司利益和股東權(quán)益受損。三、業(yè)務(wù)X圍該子流程主要描述了中國建筑股份某（以下簡稱“股份公司”）關(guān)于監(jiān)事會工作的相關(guān)流程，主要包括監(jiān)事會設(shè)立、監(jiān)事任免、監(jiān)事會會議、監(jiān)事會合規(guī)檢查、監(jiān)事會信息披露監(jiān)督及監(jiān)事會違規(guī)行為調(diào)查等內(nèi)容。四、業(yè)務(wù)流程描述監(jiān)事會設(shè)立及監(jiān)事的任免、更換股份公司監(jiān)事為自然人，遵守法律、行政法規(guī)和公司章程，對公司負有忠實義務(wù)和勤勉義務(wù)。股東監(jiān)事一般按以下條件選任：年齡在35-57周歲；具有大學(xué)本科及以上學(xué)歷；在股份公司從事管理工作7年及以上；具備從事監(jiān)事工作所需要的知識和能力。職工監(jiān)事的選任參考以上條件。董事、高級管理人員不得兼任監(jiān)事。其他不能擔任監(jiān)事的規(guī)定請參見《中國建筑股份有限公司公司章程》。監(jiān)事會成員由股東監(jiān)事和職工監(jiān)事組成，共5名監(jiān)事，其中職工代表監(jiān)事2名。股東監(jiān)事的任免、更換由股東提出，股東監(jiān)事任免、更換提交股東大會審議通過并形成決議；職工監(jiān)事的任免、更換由職工代表大會提出并審議通過后形成決議。監(jiān)事會成立或換屆時，需召開監(jiān)事會會議，由全體監(jiān)事過半數(shù)選舉產(chǎn)生監(jiān)事會主席并形成決議。監(jiān)事列席董事會會議。監(jiān)事會工作方式監(jiān)事會根據(jù)其職責權(quán)限開展工作和履行監(jiān)督職責，監(jiān)事會職責權(quán)限參見《中華人民某國公司法》、《中國建筑股份某章程》及《中國建筑股份某監(jiān)事會工作制度》的規(guī)定。監(jiān)事會向股東大會匯報工作。監(jiān)事會會議監(jiān)事會會議分為定期會議和臨時會議。監(jiān)事會定期會議每六個月召開一次；關(guān)于召開監(jiān)事會臨時會議的條件及時間請參見《中國建筑股份有限公司監(jiān)事會議事規(guī)則》。監(jiān)事會辦公室在會前向監(jiān)事收集會議議案，并要求與議案有關(guān)的部門準備、報送資料，監(jiān)事會辦公室負責對其進行整理形成待議議案。會議議案經(jīng)全體監(jiān)事過半數(shù)同意后，最終形成會議決議。公司監(jiān)事填寫議案表決票，并在會議記錄、會議決議上簽名確認。監(jiān)事會辦公室負責監(jiān)督?jīng)Q議的執(zhí)行情況并起草決議執(zhí)行情況報告提交監(jiān)事會審核批準，并經(jīng)監(jiān)事在會議決議上簽字，監(jiān)事會辦公室負責將會議的所有資料、文件存檔。合規(guī)檢查合規(guī)檢查以財務(wù)檢查為核心，對公司財務(wù)狀況、重大投融資等運作情況以及董事、高管行使職權(quán)行為進行監(jiān)督。合規(guī)檢查過程包括：一是《合規(guī)檢查方案》的審核，依據(jù)監(jiān)事會合規(guī)檢查需求，監(jiān)事會辦公室起草《合規(guī)檢查方案》，列明檢查時間、內(nèi)容、方式、檢查人等，由監(jiān)事會審核簽字批準。二是《合規(guī)檢查報告》的審核，監(jiān)事會辦公室負責組織實施合規(guī)檢查并制作檢查表，由相關(guān)部門配合檢查，監(jiān)事會辦公室起草《合規(guī)檢查報告》，主要內(nèi)容包括檢查內(nèi)容及檢查結(jié)果等，提交監(jiān)事會審核簽字，如檢查中發(fā)現(xiàn)問題，則被檢查單位、部門需進行整改。三是整改報告的審核，如整改過程中發(fā)現(xiàn)重大問題或存在難以整改的情況，由監(jiān)事會辦公室起草《整改情況報告》提交監(jiān)事會審核并批示處理意見，由監(jiān)事會辦公室繼續(xù)跟蹤處理意見的執(zhí)行情況。監(jiān)事會辦公室負責將檢查過程中所有資料、文件存檔。信息披露監(jiān)督信息披露事務(wù)由董事會辦公室負責管理，監(jiān)事會負責監(jiān)督。依據(jù)監(jiān)事會的信息披露檢查需求，監(jiān)事會辦公室負責起草《信息披露檢查方案》，根據(jù)方案的檢查時間，監(jiān)事會對信息披露事項制作信息披露檢查表并進行檢查，具體檢查流程描述請參見本流程2.2合規(guī)檢查的相關(guān)流程。對于檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，監(jiān)事會將向董事會辦公室以提醒函的形式提出改正要求，董事會辦公室應(yīng)予以改正。有關(guān)信息披露事務(wù)管理及監(jiān)督請參照《上市公司信息披露管理辦法》和《中國建筑股份某信息披露管理辦法》。違規(guī)行為調(diào)查違規(guī)信息來源包括：舉報、審計查出的問題、監(jiān)事發(fā)現(xiàn)的問題等。監(jiān)事會辦公室將違規(guī)信息文件提交監(jiān)事會審核并簽署意見，根據(jù)簽署的意見，對需要進行調(diào)查的信息進行初步核實并將《初核報告》提交監(jiān)事會。監(jiān)事會審核《初核報告》后，針對需要進行深入調(diào)查的事件，委托監(jiān)事會辦公室起草方案并組織實施調(diào)查。監(jiān)事會辦公室負責起草《違規(guī)行為調(diào)查報告》提交監(jiān)事會簽署意見，如查實有違反法律、法規(guī)、公司章程等的行為發(fā)生，監(jiān)事會將召開會議，根據(jù)問題性質(zhì)與程度進行分類處理，具體參見《中國建筑股份某監(jiān)事會工作制度》。監(jiān)事會辦公室負責監(jiān)督?jīng)Q議執(zhí)行情況，并起草決議執(zhí)行情況報告提交監(jiān)事會審核簽字批準。監(jiān)事會辦公室負責將違規(guī)行為調(diào)查的所有資料存檔。在違規(guī)行為檢查流程中，監(jiān)事會負責對違規(guī)行為信息進行甄別，以確定是否進入初步審核階段。以此類推，監(jiān)事會負責決定違規(guī)行為調(diào)查流程的推進，一旦監(jiān)事會認定違規(guī)行為不存在或違規(guī)行為輕微并已糾正等，違規(guī)行為調(diào)查將被終止。在調(diào)查過程中，發(fā)現(xiàn)某行為時，監(jiān)事會將以書面報告的方式通知司法機關(guān)，進入司法程序。五、相關(guān)制度目錄《中華人民某國公司法》中國證券監(jiān)督管理委員會《上市公司信息披露管理辦法》《中國建筑股份某章程》《中國建筑股份某監(jiān)事會議事規(guī)則》《中國建筑股份某信息披露管理辦法》《中國建筑股份某監(jiān)事會工作制度》六、主要控制點監(jiān)事任免、更換的資格審核監(jiān)事會議案的審核監(jiān)事會會議決議執(zhí)行情況報告的審核合規(guī)檢查及執(zhí)行情況的審核信息披露及執(zhí)行情況的審核違規(guī)行為調(diào)查及整改情況的審核七、檢查資料職工監(jiān)事、股東監(jiān)事任免、更換職工代表大會通過任免、更換監(jiān)事的會議決議股東大會通過任免、更換監(jiān)事的會議決議監(jiān)事會會議待議議案合規(guī)檢查方案信息披露檢查方案合規(guī)及信息披露監(jiān)督檢查表合規(guī)及信息披露監(jiān)督檢查報告合規(guī)及信息披露監(jiān)督整改情況報告違規(guī)信息文件違規(guī)行為調(diào)查方案違規(guī)行為調(diào)查報告違規(guī)行為整改情況報告八、業(yè)務(wù)流程圖（略）第二章公司組織架構(gòu)及企業(yè)文化建設(shè)高級管理層的工作流程一、業(yè)務(wù)目標.確保高級管理層的工作符合國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求；.提高高級管理層的工作效率和工作效果；.充分發(fā)揮管理層的積極作用、決策能力，促進企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。二、業(yè)務(wù)風險.高級管理層某、違規(guī)以及不遵守公司的規(guī)章制度，可能引起法律風險，遭受外部處罰，造成經(jīng)濟損失或信譽損失；.高級管理層工作效率、決策效率不佳，可能造成商機延誤，影響公司的經(jīng)營效率和效果；.高級管理層的積極性得不到充分發(fā)揮，決策能力、宏觀把握能力的欠缺可能會影響到企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的實現(xiàn)。三、業(yè)務(wù)X圍該子流程主要描述了中國建筑股份某（以下簡稱“股份公司”）與高級管理層工作管理相關(guān)的流程，主要包括高級管理人員的選拔任用、高級管理層的職責分工、高級管理人員的考核以及高級管理人員的免職與調(diào)換等流程。四、業(yè)務(wù)流程描述1高級管理人員的選拔任用1.1高級管理人員從公司后備人員中產(chǎn)生，也可根據(jù)工作需要采取公開選拔和競爭上崗面向本系統(tǒng)或者面向社會進行招聘。1.2高級管理人員應(yīng)該具有大學(xué)或大學(xué)以上文化程度；擔任上一級職務(wù)，一般應(yīng)具有兩年以上下一級職務(wù)的工作經(jīng)歷。有強烈的事業(yè)心和責任感，工作業(yè)績突出；具有勝任崗位職責所要求的能力、知識、經(jīng)驗和相應(yīng)的資格。1.3高級管理人員采取公開選拔和競爭上崗面向本系統(tǒng)或者面向社會進行招聘。公開選拔、競爭上崗工作需經(jīng)過下列程序：人力資源部發(fā)布公告（包括：職位、報考人員的資格條件、基本程序和方法等）；報名與資格審查；統(tǒng)一考試（競爭上崗須進行某測評）；組織考察，研究提出人選方案。1.4任用高級管理人員經(jīng)過嚴格的組織考察。考察高級管理人員擬任人選，依據(jù)選拔任用條件和不同領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的職責要求，采取查閱資料、某測評（民意測驗）、實績分析、個別談話等方式，全面考察其德、能、勤、績、廉，注重考察工作實績。對決定聘任的高級管理人員，由董事會人事與薪酬委員會指定專人同本人談話。1.5選拔的高級管理人員由人力資源部以提案的形式上報董事會批準（以正式文件任命），需要報國資委備案的高級管理人員，應(yīng)當按照規(guī)定及時向國資委備案（需備案人員包括副總經(jīng)理、助理總經(jīng)理、總工程師、董秘）。高級管理層的職責分工根據(jù)工作需要，由總常會討論通過確定高級管理人員的職責分工，形成總經(jīng)理常務(wù)會紀要，各高級管理人員在職權(quán)X圍內(nèi)行使職責。高級管理人員的考核高級管理人員的考核包括年度考核、任期考核和專項考察等。年度考核和任期考核為定期考核，于次年年初和任期屆滿前進行。專項考察和日?？疾鞛椴欢ㄆ诳己耍鶕?jù)需要及時進行。對高級管理人員考核主要分為定期考核、專項考察和日常考察。定期考核由董事會人事與薪酬委員會負責組織實施。專項考察和日常考察則由人力資源部牽頭組織相關(guān)部門實施。專項考察主要包括高級管理人員任前考察、調(diào)整后的跟蹤考察、對連續(xù)發(fā)生虧損或發(fā)生重大損失或造成重大社會影響的高級管理人員的考察等。專項考察掌握的情況，要匯集并綜合到年度考核和任期考核中，相關(guān)意見和建議要在年度考核和任期考核結(jié)果（報告）中體現(xiàn)。對高級管理人員日常考核評定結(jié)果分為優(yōu)秀、稱職、基本稱職、不稱職等，人力資源部將考核結(jié)果計入《考核評價表》，存入本人檔案，作為任免、獎懲的重要依據(jù)?；痉Q職者不考慮職務(wù)晉升；當年評定不稱職者，原則應(yīng)辭去現(xiàn)職。人事與薪酬委員會委員每年度對高管進行考核打分，將打分表轉(zhuǎn)人力資源部，人力資源部按照相關(guān)文件規(guī)定進行計算，考核結(jié)果與高級管理人員薪酬掛鉤。高級管理人員的免職與調(diào)換高級管理人員所任職務(wù)被免職、解聘時，應(yīng)按照管理權(quán)限和人力資源部相關(guān)規(guī)定程序進行。五、相關(guān)制度目錄《公司法》《中國建筑股份某章程》3《中國建筑股份某總經(jīng)理工作制度》4《中國建筑股份某高級管理人員管理規(guī)定（征求意見稿）》六、主要控制點高級管理層選拔公告的發(fā)布高級管理層人選方案的提出與考察高級管理層任命的審批與備案高級管理層職責分工的確定高級管理層的考核高級管理層考核結(jié)果的參考使用七、檢查資料招聘公告資格審查結(jié)果考試成績組織考察意見某測評結(jié)果（民意測驗結(jié)果）同擬任用高級管理人員談話記錄董事會批準文件報有關(guān)部門任用備案文件明確高級管理人員職責分工的會議紀要不定期考察意見、考核評價表、打分表任免文件八、業(yè)務(wù)流程圖（略）第二章公司組織架構(gòu)及企業(yè)文化建設(shè)董事會下設(shè)專業(yè)委員會的設(shè)立及工作流程一、業(yè)務(wù)目標.合理設(shè)置各專業(yè)委員會的職責權(quán)限和匯報關(guān)系，提高專業(yè)委員會工作效率，輔助董事會工作；.確保各專業(yè)委員會的設(shè)立和工作程序符合國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求。二、業(yè)務(wù)風險.專業(yè)委員會職責權(quán)限設(shè)置不當或越權(quán)管理，可能導(dǎo)致決策不當或無效決策，影響專業(yè)委員會和董事會的工作效率；.專業(yè)委員會的設(shè)立和工作程序違反國家法律法規(guī)，可能遭受外部處罰、經(jīng)濟損失和信譽損失。三、業(yè)務(wù)X圍該子流程主要描述了中國建筑股份某（以下簡稱“股份公司”）關(guān)于董事會下設(shè)專業(yè)委員會的設(shè)立及運行的相關(guān)流程，主要包括董事會下設(shè)專業(yè)委員會的設(shè)立與審批、專業(yè)委員會職責權(quán)限的確定與審批、專業(yè)委員會會議議案的確定與審批、專業(yè)委員會決議執(zhí)行效果的監(jiān)督與審核。目前，股份公司下設(shè)專業(yè)委員會有三個：戰(zhàn)略與發(fā)展委員會、審計委員會、人事與薪酬委員會。四、業(yè)務(wù)流程描述董事會專業(yè)委員會的設(shè)立與審批董事會專業(yè)委員會的設(shè)立由董事根據(jù)董事會自身職責的需要，提出設(shè)立專業(yè)委會會的議案，由董事會以會議表決的方式進行審議。如果審議通過則提交股東大會審議，如果審議未通過，則由董事會董事重新提出設(shè)立專業(yè)委員會的議案。董事會選舉產(chǎn)生專業(yè)委員會委員根據(jù)專業(yè)委員會議事規(guī)則規(guī)定，董事會專業(yè)委員會與董事會任期一致，均為三年。戰(zhàn)略與決策委員會委員由五名董事組成，其中董事長為當然委員，并擔任主任委員，其他委員由董事長、二分之一以上獨立董事或者全體董事的三分之一提名，由董事會以會議表決的方式選舉產(chǎn)生；審計委員會由四名董事組成，委員會委員由董事長提名，董事會任命，其中獨立董事應(yīng)占多數(shù)，且至少有一名具備適當專業(yè)資格或者具備相關(guān)財務(wù)管理專長的獨立董事，主任委員由獨立董事?lián)?；人事與薪酬委員會由五名董事組成，委員會委員由董事長提名，董事會任命，其中獨立董事應(yīng)占多數(shù)，主任委員由獨立董事?lián)?。董事會專業(yè)委員會委員任期內(nèi)更換董事會專業(yè)委員會委員任期內(nèi)更換有兩種情況，一是如果委員不再擔任公司董事職務(wù)，則自動失去委員資格，其操作程序詳見“第二章1董事會工作流程”。二是委員不適宜擔任該專業(yè)委員會工作，由董事會參照2條款重新調(diào)整專業(yè)委員會人員組成。董事會專業(yè)委員會職責權(quán)限的確定與審批董事會專業(yè)委員會職責權(quán)限的確定董事會專業(yè)委員會的職責權(quán)限由《中國建筑股份某章程》（以下簡稱《公司章程》）及董事會各專業(yè)委員會議事規(guī)則規(guī)定。各專業(yè)委員會的具體職責權(quán)限請參閱各專業(yè)委員會議事規(guī)則。董事會專業(yè)委員會職責權(quán)限變更的審批董事會專業(yè)委員會的職責權(quán)限如果發(fā)生變化，則需要以修訂各專業(yè)委員會議事規(guī)定的形式來加以確定。先由董事會董事提出擬修訂專業(yè)委員會議事規(guī)則的議案，然后由董事會以會議表決的方式審議，并確定董事會專業(yè)委員會的職責權(quán)限。董事會專業(yè)委員會會議議案的確定與審批根據(jù)《公司章程》及專業(yè)委員會議事規(guī)則規(guī)定，董事會專業(yè)委員會協(xié)助董事會工作，對董事會負責。經(jīng)理層應(yīng)支持專業(yè)委員會各項工作。一般匯報關(guān)系如下：董事會專業(yè)委員會議案準備對于需經(jīng)專業(yè)委員會審議的事項，由公司相關(guān)業(yè)務(wù)部門負責起草議案，并由經(jīng)理層會議審議通過。董事會專業(yè)委員會會議準備相關(guān)議案準備后，由專業(yè)委員會工作組、董事會辦公室匯總，并征詢各位委員意見。如果同意，董事會辦公室負責擬定專業(yè)委員會會議通知，由專業(yè)委員會主任委員簽發(fā)后，于會議召開前5日通知各位委員。董事會專業(yè)委員會議案審議專業(yè)委員會所有議案均以會議表決的方式審議，形成會議記錄和會議決議，并由與會委員簽字確認。會議記錄和會議決議由董事會秘書保管保存，保存期為10年。專業(yè)委員會審議通過的會議議案及表決結(jié)果，以書面形式向董事會匯報。董事會專業(yè)委員會議案實施議案審議通過后，由專業(yè)委員會按照《公司章程》規(guī)定，確定是否提交董事會或股東大會審議。如果無需提交董事會審議，則由相關(guān)業(yè)務(wù)部門根據(jù)會議決議實施；如果需要提交董事會或股東大會審議，則由董事會或股東大會審議通過后，方可實施。如果議案未經(jīng)專業(yè)委員會審議通過，則根據(jù)董事會的意見，重新由相關(guān)業(yè)務(wù)部門按照3.1、3.2、3.3條款規(guī)定提交并審議。董事會專業(yè)委員會決議執(zhí)行效果的監(jiān)督與審核董事會專業(yè)委員會決議執(zhí)行情況的匯總根據(jù)董事會專業(yè)委員會議事規(guī)則的要求，專業(yè)委員會決議由各相關(guān)執(zhí)行部門負責撰寫決議執(zhí)行結(jié)果，由專業(yè)委員會工作組、董事會辦公室負責匯總。董事會專業(yè)委員會決議執(zhí)行結(jié)果的審核董事會專業(yè)委員會決議執(zhí)行情況匯總后，由專業(yè)委員會主任委員組織召開專業(yè)委員會進行考核，并將考核結(jié)果報董事會備案。五、相關(guān)制度目錄《公司法》《某證券交易所股票上市規(guī)則（2008年修訂）》《中國建筑股份某章程》《中國建筑股份某股東大會議事規(guī)則》《中國建筑股份某董事會議事規(guī)則》《中國建筑股份某戰(zhàn)略與決策委員會議事規(guī)則》《中國建筑股份某審計委員會議事規(guī)則》《中國建筑股份某人事與薪酬委員會議事規(guī)則》六、主要控制點董事會各專業(yè)委員會的設(shè)立與審批董事會各專業(yè)委員會職責權(quán)限的確定與審批董事會各專業(yè)委員會會議決議的確定與審批董事會各專業(yè)委員會決議執(zhí)行情況的監(jiān)督與審核七、檢查資料董事會相關(guān)決議股東大會相關(guān)決議經(jīng)理層相關(guān)決議董事會專業(yè)委員會會議提案董事會專業(yè)委員會會議通知董事會專業(yè)委員會會議記錄董事會專業(yè)委員會會議決議董事會專業(yè)委員會議案實施情況報告八、業(yè)務(wù)流程圖（略）第二章公司組織架構(gòu)及企業(yè)文化建設(shè)5經(jīng)理層下設(shè)專業(yè)委員會的設(shè)立及工作流程一、業(yè)務(wù)目標.確保經(jīng)理層下設(shè)各專業(yè)委員會的決策及工作程序符合國家法律、法規(guī)和股份公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求；.提高經(jīng)理層下設(shè)各專業(yè)委員會的決策效率、提升決策水平、改善決策質(zhì)量；.為企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的實施提供強有力的支持。二、業(yè)務(wù)風險.經(jīng)理層下設(shè)各專業(yè)委員會決策和工作程序不合法、合規(guī)或違反股份公司的規(guī)章制度，可能導(dǎo)致外部處罰和法律風險，造成經(jīng)濟損失和信譽損失；.經(jīng)理層下設(shè)各專業(yè)委員會決策效率低下，可能造成商機的喪失，影響企業(yè)經(jīng)營效率；.經(jīng)理層下設(shè)各專業(yè)委員會決策質(zhì)量低下可能會給企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)造成障礙。三、業(yè)務(wù)X圍該子流程主要描述了中國建筑股份某（以下簡稱“股份公司”）關(guān)于經(jīng)理層下設(shè)專業(yè)委員會的設(shè)立及工作相關(guān)的流程，主要包括經(jīng)理層下設(shè)各專業(yè)委員會及其職責權(quán)限的設(shè)立、經(jīng)理層下設(shè)專業(yè)委員會委員的任免與更換、經(jīng)理層下設(shè)專業(yè)委員會的職責權(quán)限與匯報關(guān)系等。總經(jīng)理下設(shè)的6個專業(yè)委員會包括：預(yù)算、考核及風險管理委員會，投資管理委員會，規(guī)劃與改革委員會，海外業(yè)務(wù)管理委員會，安全與環(huán)境委員會，科技發(fā)展委員會。四、業(yè)務(wù)流程描述經(jīng)理層下設(shè)各專業(yè)委員會及其職責權(quán)限的設(shè)立經(jīng)理層下設(shè)各專業(yè)委員會(以下簡稱“委員會”)是股份公司總經(jīng)理常務(wù)會領(lǐng)導(dǎo)下的決策咨詢機構(gòu)，其根據(jù)總經(jīng)理工作以及股份公司戰(zhàn)略發(fā)展、政策支持的需要由總經(jīng)理常務(wù)會決定委員會的設(shè)立，明確該專業(yè)委員會的工作職責權(quán)限，以會議紀要的形式發(fā)布執(zhí)行。2經(jīng)理層下設(shè)專業(yè)委員會委員的任免與更換專業(yè)委員會委員的任免與更換，由實施該項業(yè)務(wù)的主導(dǎo)部門提議，上報分管業(yè)務(wù)副總經(jīng)理審核;或由主管該項業(yè)務(wù)的副總經(jīng)理、總經(jīng)理提議，經(jīng)總經(jīng)理常委會討論確定，以會議紀要形式下發(fā)執(zhí)行。3經(jīng)理層下設(shè)專業(yè)委員會的職責權(quán)限與匯報關(guān)系3.1各委員會分別根據(jù)總經(jīng)理常務(wù)會授權(quán)，對需提交總經(jīng)理常務(wù)會決策的相關(guān)提案進行審議，分別在預(yù)算、經(jīng)營業(yè)績考核、風險管理；投資體系建設(shè)、投資項目實施；戰(zhàn)略規(guī)劃編制與實施、重大改革方案的制定與實施；海外投資、海外機構(gòu)設(shè)立、海外市場布局、海外重大工程項目的承接；安全與環(huán)境體系建設(shè)和安全與環(huán)境重大問題；科技進步體系建設(shè)和科技創(chuàng)新活動開展等方面提供專業(yè)咨詢，提出決策建議意見。3.2議事規(guī)則及工作程序3.2.1委員會實行不定期會議制度，會議由主任委員主持或經(jīng)主任委員授權(quán)由副主任委員主持，會議在總經(jīng)理提議或主任委員提議或業(yè)務(wù)主管部門按規(guī)定決策程序有提案需提請委員會審議的情況下組織召開。3.2.2會議由有關(guān)職能部門、事業(yè)部、業(yè)務(wù)部、子企業(yè)向業(yè)務(wù)主管部門提出需要上會審議的關(guān)于某事項的報告，經(jīng)業(yè)務(wù)主管部門審核并補充必要資料后形成《關(guān)于某事項的提案》上報所涉及到的經(jīng)理層下設(shè)專業(yè)委員會；經(jīng)理層下設(shè)專業(yè)委員會以會議的方式對《關(guān)于某事項的提案》進行審議，經(jīng)委員會委員投票表決形成對有關(guān)事項的建議意見后，向總經(jīng)理常務(wù)會報告審議結(jié)果。3.2.3委員會會議可采取“分別審閱、集中討論”或“集中審議、集中討論”的方式，委員應(yīng)對會議議案分別提出意見，并經(jīng)充分討論最終形成委員會對有關(guān)事項的建議。3.2.4表決方式。委員會會議表決方式為投票表決，每一名委員有一票的表決權(quán)，會議做出的結(jié)論性意見，須經(jīng)全體委員的半數(shù)以上通過。出席會議的委員投票時，對同意意見可附帶條件，對否定意見應(yīng)寫明原因。3.2.5表決結(jié)果。委員會會議最終形成書面形式的結(jié)論性意見，包括三種：通過提案；暫不通過提案，須進一步論證；不通過提案。對每種結(jié)論意見的形某要有書面說明，并應(yīng)向提案單位做出解釋。3.3會議記錄與某規(guī)定3.3.1出席會議的委員在會議記錄上簽名，會議記錄由委員會辦事機構(gòu)負責整理并按規(guī)定保存。3.3.2出席會議的人員均對會議所議事項有某義務(wù)，不得擅自泄露有關(guān)信息。五、相關(guān)制度目錄1《中國建筑股份某章程》2《中國建筑股份某預(yù)算、考核及風險管理委員會工作規(guī)則》3《中國建筑股份某投資管理委員會工作規(guī)則》4《中國建筑股份某規(guī)劃與改革委員會工作規(guī)則》5《中國建筑股份某海外業(yè)務(wù)管理委員會工作規(guī)則》6《中國建筑股份某安全與環(huán)境委員會工作規(guī)則》7《中國建筑股份某科技發(fā)展委員會工作規(guī)則》六、主要控制點1專業(yè)委員會設(shè)立的審批2委員任免的申請與審批3委員會的職責設(shè)置4委員會的決策、表決程序5委員會會議記錄與會議內(nèi)容某七、檢查資料1專業(yè)委員會設(shè)立的批準文件（會議紀要）2專業(yè)委員會委員任免的申請與審批文件3關(guān)于某事項的報告和《關(guān)于某事項的提案》4各委員表決意見表5委員會會議記錄八、業(yè)務(wù)流程圖（略）第二章公司組織架構(gòu)及企業(yè)文化建設(shè)6子（分）公司設(shè)立流程一、業(yè)務(wù)目標.規(guī)X各級機構(gòu)設(shè)立的管理，降低投資風險、確保投資安全，避免管理鏈條過長，減少內(nèi)部競爭；.確保機構(gòu)設(shè)立所進行的投資賬面價值完整、真實、準確，確保出資落實到位；.機構(gòu)設(shè)立符合國家有關(guān)法律法規(guī)，符合公司總體發(fā)展戰(zhàn)略和內(nèi)部規(guī)章制度。二、業(yè)務(wù)風險.對分（子）公司投資管理不善，重復(fù)投資等，導(dǎo)致資源浪費，投資回報率低于預(yù)期；.股權(quán)投資記錄不準確，導(dǎo)致財務(wù)報告錯報；.出資不到位或抽逃注冊資本金等出資問題，導(dǎo)致公司其他股東或債權(quán)人追索，給企業(yè)造成經(jīng)濟和聲譽的雙重損失；.機構(gòu)設(shè)立不符合國家法律法規(guī)以及公司規(guī)章制度的要求，可能遭受外部處罰并造成信譽損失。三、業(yè)務(wù)X圍該子流程主要描述中國建筑股份某（以下簡稱“股份公司”）關(guān)于分支機構(gòu)設(shè)立的相關(guān)流程，主要包括非法人機構(gòu)（分公司）、參股公司、控股公司和全資子公司設(shè)立、變更和終止的申請和審批等內(nèi)容。四、業(yè)務(wù)流程描述1機構(gòu)設(shè)立申請1.1由提出申請設(shè)立分支機構(gòu)的相關(guān)部門或者子公司對機構(gòu)設(shè)立事項進行可行性研究，向股份公司呈報《申請設(shè)立某X機構(gòu)(公司)的報告》（包括但不限于設(shè)立機構(gòu)的必要性、設(shè)立地點、機構(gòu)性質(zhì)、股權(quán)結(jié)構(gòu)、投資額度、資金來源、經(jīng)營X圍、機構(gòu)注冊工作程序等），由股份公司企劃部進行初審。具體程序如下：股份公司擬投資設(shè)立子公司的，由相關(guān)職能部門提出申請設(shè)立分支機構(gòu)的報告，報企劃部進行初審；子公司擬投資設(shè)立三級次公司的，由子公司向股份公司企劃部提出申請報告，報企劃部進行初審；三級以下公司（含三級）設(shè)立子公司的，如確屬必要，由二級公司審批，子公司設(shè)立完成后需報股份公司企劃部審批。機構(gòu)設(shè)立審批股份公司企劃部在收到申請設(shè)立分支機構(gòu)的報告后，對報告進行初審，主要考慮是否符合股份公司的戰(zhàn)略要求、是否符合相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定、有無更好的替代方案、資料完整性等方面內(nèi)容，并視具體情況征求股份公司總部董事會辦公室、總經(jīng)理辦公室、人力資源部、財務(wù)部、資金部、法律事務(wù)部、市場與項目管理部、建筑事業(yè)部、基礎(chǔ)設(shè)施事業(yè)部等部門的意見，匯總后以簽報的形式報公司分管副總經(jīng)理審批，分管副總經(jīng)理在簽報上簽署批示意見。分管領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)審批權(quán)限逐級報總經(jīng)理常務(wù)會議、董事會進行審批，并由審批機構(gòu)出具會議紀要或者決議。（具體審批權(quán)限詳見《中國建筑股份某章程》董事會和總經(jīng)理的職責權(quán)限）投資設(shè)立各級次（包括二級、三級、四級）公司時，申請設(shè)立分支機構(gòu)的報告需經(jīng)過各級法律事務(wù)部門審核發(fā)起人協(xié)議(或合資合同)及擬設(shè)立公司的章程等法律文件。三級以下公司（含三級）設(shè)立子公司的，如確屬必要，由二級公司依據(jù)本單位規(guī)章制度從嚴審批，審批程序必須符合股份公司的內(nèi)部管理規(guī)定。股份公司出具批準設(shè)立機構(gòu)的批復(fù)后，由申請單位/部門負責實施，在工商登記完成后將有關(guān)證明材料（包括但不限于工商執(zhí)照復(fù)印件、公司章程等）報企劃部備案。各類機構(gòu)的變更、終止流程與設(shè)立流程一致。五、相關(guān)制度目錄《公司法》財政部《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第某號――組織架構(gòu)》財政部《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第某號――資金》《中國建筑股份某章程》《中國建筑股份某分支機構(gòu)設(shè)立與管理辦法》（詳見中建股份第一屆董事會第六次會議決議）《中國建筑股份某機構(gòu)設(shè)立、變更、終止審批管理辦法》六、主要控制點機構(gòu)設(shè)立、變更、終止的申請機構(gòu)設(shè)立、變更、終止的審批七、檢查資料可行性研究資料申請設(shè)立某X機構(gòu)(公司)的報告子公司決策機構(gòu)關(guān)于設(shè)立機構(gòu)的決策文件發(fā)起人協(xié)議(或合資合同)、公司章程等法律文件股份公司總經(jīng)理常務(wù)會或者董事會批準成立機構(gòu)的決議或者紀要關(guān)于同意設(shè)立某X機構(gòu)（公司）的批復(fù)八、業(yè)務(wù)流程圖（略）第二章公司組織架構(gòu)及企業(yè)文化建設(shè)企業(yè)文化建設(shè)管理業(yè)務(wù)流程一、業(yè)務(wù)目標.符合國家法律、法規(guī)以及公司有關(guān)企業(yè)文化建設(shè)的規(guī)章制度；.提升中國建筑品質(zhì)文化，增強企業(yè)核心競爭力；.統(tǒng)一價值觀念，規(guī)X員工行為；.文化建設(shè)融入企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中，符合企業(yè)的戰(zhàn)略發(fā)展目標。二、業(yè)務(wù)風險.不符合國家有關(guān)法律、法規(guī)及公司有關(guān)企業(yè)文化建設(shè)的規(guī)章制度，可能導(dǎo)致經(jīng)濟損失和信譽損失；.品牌集中度高與股份公司所屬機構(gòu)過于分散的矛盾，可能影響企業(yè)品牌形象和核心競爭力；.缺乏積極向上的價值觀、誠實守信的經(jīng)營理念、為社會創(chuàng)造財富并積極履行社會責任的企業(yè)精神，可能導(dǎo)致員工喪失對企業(yè)的認同感，人心渙散，影響企業(yè)整體發(fā)展和高效管理；.忽視企業(yè)并購重組中的文化差異和理念沖突，可能導(dǎo)致并購重組失敗，背離企業(yè)的戰(zhàn)略發(fā)展目標。三、業(yè)務(wù)X圍該子流程主要描述了中國建筑股份某（以下簡稱“股份公司”）關(guān)于企業(yè)文化建設(shè)管理業(yè)務(wù)的相關(guān)流程，主要包括企業(yè)文化建設(shè)的方式和具體體現(xiàn)以及企業(yè)文化的評估與調(diào)整等。四、業(yè)務(wù)流程描述企業(yè)文化建設(shè)的方式和具體體現(xiàn)股份公司企業(yè)文化建設(shè)的基本原則為：以人為本，創(chuàng)造和諧；兼容并蓄,注重特色；講某效，秩序漸進；整體規(guī)劃，系統(tǒng)運作；領(lǐng)導(dǎo)帶頭，全員參與。股份公司企業(yè)文化建設(shè)的基本理念：企業(yè)宗旨：服務(wù)社會、造福人類、建設(shè)祖國、福利員工核心理念：追求陽光下的利潤最大化；企業(yè)精神：筑造精品，超越自我；價值觀：中國建筑，品質(zhì)重于泰山；過程精品，服務(wù)跨越五洲環(huán)境觀：建筑與綠色共生，發(fā)展和生態(tài)協(xié)調(diào)安全理念：質(zhì)量是企業(yè)的生命，安全是生命的保障；股份公司及各級子（分）公司人力資源部依據(jù)股份公司員工行為規(guī)X對員工進行企業(yè)文化方面的考核。股份公司員工行為規(guī)X是股份公司根據(jù)企業(yè)文件建設(shè)的原則和基本理念制定的員工行為規(guī)X，是股份公司員工必須遵守的行為規(guī)X。2企業(yè)文化的評估與調(diào)整2.1評估制度股份公司企業(yè)文化部制定《股份公司企業(yè)文化評估計劃》，每三年對股份公司企業(yè)文化進行一次評估。《股份公司企業(yè)文化評估計劃》中列明的主要內(nèi)容包括：列示參與文化評估的各級子（分）公司的X圍和級次、選取的比例，評估調(diào)研的方式（群體座談、一對一訪談、調(diào)研問卷等）以及進行綜合評估的主要內(nèi)容（股份公司員工對企業(yè)文化的認識、股份公司企業(yè)文化的現(xiàn)狀、發(fā)展方向和基本經(jīng)驗等）。企業(yè)文化部實施評估后，根據(jù)評估結(jié)果編制《股份公司企業(yè)文化評估報告》后上報股份公司主管副總經(jīng)理審批簽字，企業(yè)文化部根據(jù)《股份公司企業(yè)文化評估報告》對公司企業(yè)文化建設(shè)作相應(yīng)調(diào)整。2.2調(diào)整程序根據(jù)《股份公司企業(yè)文化評估報告》，在企業(yè)文化理念不能有效指導(dǎo)股份公司企業(yè)文化實踐或員工行為規(guī)X不能適應(yīng)股份公司企業(yè)實際的情況下，股份公司企業(yè)文化部提出調(diào)整需求，以簽報形式報股份公司主管副總經(jīng)理批準，組織專業(yè)力量開展調(diào)查研究和評估，選取一定比例的各級次單位開展評估調(diào)研，以群體座談、一對一訪談、調(diào)研問卷等多種形式對企業(yè)文化建設(shè)情況進行綜合調(diào)研，形成《股份公司企業(yè)文化調(diào)研報告》，并制訂《企業(yè)文化建設(shè)綱要》，征求基層意見，修改完善，上報股份公司總經(jīng)理審批簽字后以正式文件下發(fā)《企業(yè)文化建設(shè)綱要》，對企業(yè)文化的方向、理念、員工行為規(guī)X等做出全面調(diào)整。五、相關(guān)制度目錄1《中建總公司企業(yè)形象理念識別規(guī)X手冊》2《中建總公司企業(yè)形象員工行為規(guī)X手冊》3《企業(yè)文化建設(shè)綱要》六、主要控制點1企業(yè)文化評估2企業(yè)文化調(diào)整七、主要檢查資料1股份公司企業(yè)文化評估計劃2企業(yè)文化評估報告3股份公司企業(yè)文化調(diào)研報告4企業(yè)文化建設(shè)綱要八、業(yè)務(wù)流程圖（略）第三章戰(zhàn)略規(guī)劃與風險管理8戰(zhàn)略規(guī)劃管理業(yè)務(wù)流程一、業(yè)務(wù)目標.通過完善的戰(zhàn)略管理流程，保證戰(zhàn)略管理工作的科學(xué)性、有效性和及時性，推動公司的持續(xù)健康發(fā)展；.獲得行業(yè)領(lǐng)先的投資回報率；.確保戰(zhàn)略規(guī)劃符合國家法律、法規(guī)和公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求。二、業(yè)務(wù)風險.戰(zhàn)略決策失誤，導(dǎo)致股份公司發(fā)生重大損失，影響公司的長期發(fā)展；.戰(zhàn)略規(guī)劃不符合行業(yè)發(fā)展規(guī)律，導(dǎo)致公司資本回報率低于行業(yè)發(fā)展水平；.戰(zhàn)略規(guī)劃不符合國家有關(guān)法律、法規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)章制度的要求，可能遭受外部處罰、經(jīng)濟損失和信譽損失。三、業(yè)務(wù)X圍該子流程主要描述了中國建筑股份某（以下簡稱“股份公司”）關(guān)于戰(zhàn)略規(guī)劃管理的相關(guān)流程，主要包括戰(zhàn)略規(guī)劃的編制、戰(zhàn)略的實施、戰(zhàn)略的評估和戰(zhàn)略的調(diào)整等內(nèi)容。四、業(yè)務(wù)流程描述1戰(zhàn)略規(guī)劃編制1.1股份公司組建規(guī)劃編制工作領(lǐng)導(dǎo)小組，下設(shè)辦公室（由企劃部負責具體工作，故以下將該辦公室簡稱為領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室）。企劃部起草《戰(zhàn)略規(guī)劃編制通知》（通知主要包括工作內(nèi)容和時間計劃）報公司分管副總經(jīng)理和總經(jīng)理審批并在發(fā)文稿上批示意見，獲得批準后，由領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室及時下發(fā)《戰(zhàn)略規(guī)劃編制通知》。企劃部通過多種方式收集宏觀經(jīng)濟及行業(yè)的有關(guān)資料，進行系統(tǒng)內(nèi)、外部調(diào)研，并對公司高層領(lǐng)導(dǎo)和部門進行訪談，廣泛征求意見，股份公司相關(guān)部門和各子公司同步收集各業(yè)務(wù)板塊和職能板塊的信息，。企劃部根據(jù)匯總收集的資料、征求的意見以及股份公司相關(guān)部門和各子（分）公司提供的信息編制完成股份公司戰(zhàn)略規(guī)劃（初稿），提交股份公司總經(jīng)理及全體副總、總部相關(guān)部門及子公司討論，根據(jù)反饋意見修訂戰(zhàn)略規(guī)劃初稿。企劃部將修訂后的戰(zhàn)略規(guī)劃初稿逐級呈報股份公司規(guī)劃與改革委員會、總常會、董事會戰(zhàn)略決策委員會審議并形成審核意見，最終提交董事會批準，并形成董事會會議決議，由公司總經(jīng)理簽發(fā)戰(zhàn)略規(guī)劃并頒布實行戰(zhàn)略規(guī)劃的通知。總部各部門、各子公司根據(jù)股份公司頒布的戰(zhàn)略規(guī)劃編制專項規(guī)劃及子公司規(guī)劃，報股份公司總部審核備案。企劃部牽頭對戰(zhàn)略規(guī)劃進行宣講，通過報社、黨校、座談以及請股份公司領(lǐng)導(dǎo)親自主持召開規(guī)劃座談會等多種方式進行宣傳。2戰(zhàn)略規(guī)劃實施及評估2.1股份公司各部門及各級子公司按照戰(zhàn)略規(guī)劃的要求部署和開展各項工作，公司企劃部牽頭負責跟蹤戰(zhàn)略規(guī)劃執(zhí)行情況，并通過實地調(diào)研、電話溝通、戰(zhàn)略執(zhí)行情況匯報會等形式對戰(zhàn)略規(guī)劃執(zhí)行效果進行監(jiān)督檢查和評估。2.2企劃部起草規(guī)劃執(zhí)行情況的總結(jié)分析報告，對重大戰(zhàn)略目標完成情況和重大戰(zhàn)略措施落實情況進行分析評價，并提出改進建議?？偨Y(jié)分析報告經(jīng)分管副總裁審核后，報公司總經(jīng)理常務(wù)會審議通過，以會議紀要形式形成審議意見，并提交董事會審議，以董事會決議形式批準總結(jié)分析報告的結(jié)論及提出的改進建議。3戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整3.1在股份公司內(nèi)外部環(huán)境發(fā)生重大變化時，由企劃部首先以簽報的形式提出戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整建議，經(jīng)公司分管副總裁在簽報上批準后，企劃部開始制定戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整的初步方案。3.2企劃部對戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整的初步方案在征求總部各部門、各子公司的意見后做進一步完善。完善后，企劃部起草簽報將戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整方案逐級呈報股份公司分管領(lǐng)導(dǎo)、規(guī)劃與改革委員會、總常會、董事會戰(zhàn)略決策委員會審議，最終提交董事會批準，并形成董事會會議決議，由股份公司總經(jīng)理簽發(fā)頒布調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃的通知。股份公司各部門、各級子公司根據(jù)通知相應(yīng)調(diào)整專項規(guī)劃和子公司規(guī)劃，并報股份公司董事會審批，并形成董事會會議決議。五、相關(guān)制度目錄1財政部《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第某號――發(fā)展戰(zhàn)略》2《中國建筑股份某章程》2六、主要控制點1戰(zhàn)略規(guī)劃的編制與審批2戰(zhàn)略規(guī)劃的實施及評估3戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整的審核七、檢查資料1戰(zhàn)略規(guī)劃編制通知2中國建筑股份某戰(zhàn)略規(guī)劃（包括通知）3中國建筑股份某董事會關(guān)于批準戰(zhàn)略規(guī)劃的決議4專項規(guī)劃與子公司規(guī)劃5中國建筑股份某戰(zhàn)略規(guī)劃執(zhí)行情況總結(jié)分析報告6中國建筑股份某戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整方案7戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整通知8中國建筑股份某董事會關(guān)于批準戰(zhàn)略規(guī)劃調(diào)整方案的決議八、業(yè)務(wù)流程圖（略）第三章戰(zhàn)略規(guī)劃與風險管理9全面風險管理業(yè)務(wù)流程一、業(yè)務(wù)目標.建立全面的風險管理體系，滿足國家法律法規(guī)和相關(guān)監(jiān)管機構(gòu)的要求；.確保全面風險管理體系的有效運行，促進企業(yè)戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)；.及時、準確的識別并控制生產(chǎn)運營過程中的各種風險，提高企業(yè)經(jīng)營活動的效率和效果。二、業(yè)務(wù)風險.違反國家法律、法規(guī)和監(jiān)管機構(gòu)的要求，可能使企業(yè)遭受外部處罰及名譽損失；.風險管理體系不完善或運行不力，導(dǎo)致企業(yè)風險管理出現(xiàn)漏洞，無法確保企業(yè)戰(zhàn)略目標的實現(xiàn)；.未能及時識別重大風險并采取有效的風險應(yīng)對措施，影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的順利進行或造成企業(yè)財產(chǎn)損失。三、業(yè)務(wù)X圍1、該子流程主要描述了中國建筑股份某（以下簡稱“股份公司”）全面風險管理管理工作的相關(guān)流程，主要包括風險初始信息收集、風險識別、風險評估、風險管理策略和控制措施、風險管理信息系統(tǒng)、風險管理監(jiān)督考核等。在執(zhí)行全面風險管理業(yè)務(wù)過程中，應(yīng)確保全面風險管理工作與其他管理工作緊密結(jié)合，全面風險管理工作必須服務(wù)于企業(yè)經(jīng)營管理活動。2、全面風險管理工作的組織機構(gòu)體系介紹2.1董事會是企業(yè)全面風險管理工作的最高決策機構(gòu)，董事會下設(shè)審計委員會，由審計委員會指導(dǎo)審計局開展對全面風險管理的相關(guān)審計工作。2.2總經(jīng)理對全面風險管理工作的有效性負責.總經(jīng)理可以委托高級管理人員，負責主持全面風險管理的日常工作，負責組織擬訂企業(yè)風險管理組織機構(gòu)設(shè)置及其職責方案。股份公司專門設(shè)立風險管理委員會，由總經(jīng)理下設(shè)的預(yù)算考核和風險管理委員會擔任（風險管理委員會具體職責參見《中國建筑股份某專業(yè)委員會工作規(guī)則》）。2.3股份公司各級下屬公司根據(jù)本單位的實際情況，設(shè)立專門的全面風險管理委員會，風險管理委員會召集人由各下屬單位總經(jīng)理擔任。2.4股份公司法律事務(wù)部是股份公司全面風險管理工作的歸口管理部門，股份公司下屬各公司根據(jù)本單位的實際情況設(shè)立全面風險歸口管理部門（具體參見《中國建筑股份某全面風險管理工作指引》）。四、業(yè)務(wù)流程描述初始信息收集股份公司法律事務(wù)部及各單位風險管理歸口部門廣泛、持續(xù)不斷地收集與本企業(yè)風險和風險管理相關(guān)的內(nèi)外部初始信息，包括歷史數(shù)據(jù)和未來預(yù)測。把收集初始信息的職責分工落實到各有關(guān)職能/業(yè)務(wù)單位。風險信息的收集主要包括以下方面：在戰(zhàn)略風險方面，股份公司企業(yè)策劃與管理部及各單位戰(zhàn)略管理部門廣泛收集國內(nèi)外企業(yè)戰(zhàn)略風險失控導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的案例，重點收集國內(nèi)外宏觀經(jīng)濟政策以及經(jīng)濟運行情況、行業(yè)狀況，國內(nèi)外產(chǎn)業(yè)政策、項目工程市場需求與供給狀況等與戰(zhàn)略有關(guān)的信息。在財務(wù)風險方面，股份公司財務(wù)部、資金部及各單位財務(wù)管理部門廣泛收集國內(nèi)外企業(yè)財務(wù)風險失控導(dǎo)致危機的案例，重點收集企業(yè)財務(wù)報表、資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力、償債能力、現(xiàn)金流量、成本核算、資金結(jié)算等方面的信息。在市場風險方面，股份公司市場與項目管理部及各單位市場管理部門廣泛收集國內(nèi)外企業(yè)忽視市場風險、缺乏應(yīng)對措施導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的案例，重點收集主要客戶資信、競爭對手等方面的信息。在運營風險方面，股份公司市場與項目管理部及各單位項目管理部門廣泛收集國內(nèi)外企業(yè)忽視運營風險、缺乏應(yīng)對措施導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的案例，重點收集與企業(yè)治理、投資決策、項目管理、人力資源等各方面的信息。在法律風險方面，股份公司法律事務(wù)部及各單位法律管理部門廣泛收集國內(nèi)外企業(yè)忽視法律法規(guī)風險、缺乏應(yīng)對措施導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的案例，重點收集國內(nèi)外法律法規(guī)和政策、以往重大法律糾紛案件、競爭對手的知識產(chǎn)權(quán)等方面的信息。風險識別和評估股份公司法律事務(wù)部及各單位風險管理歸口部門負責制定本單位風險分級標準、風險評估方法、風險評估工作要求等，指導(dǎo)風險識別和評估工作的開展（具體參見《中國建筑股份某全面風險管理工作指引》）。股份公司法律事務(wù)部及各單位風險管理歸口部門負責編制本單位的《年度全面風險管理工作計劃》，報風險管理委員會審核批準后執(zhí)行。各下屬單位將《年度全面風險管理工作計劃》報股份公司法律事務(wù)部備案。股份公司法律事務(wù)部及各單位風險管理歸口部門在每年一季度前設(shè)計好本單位的《風險調(diào)查問卷》，并進行通過風險問卷的調(diào)查活動，結(jié)合采用定性與定量的方法進行風險識別、分析和評估，辨別出本單位年度重大風險，列入《重大風險清單》（具體參見《中國建筑股份某全面風險管理工作指引》）。重大風險應(yīng)對方案股份公司法律事務(wù)部及各單位風險管理歸口部門組織各業(yè)務(wù)管理部門編制《重大風險應(yīng)對方案》。各業(yè)務(wù)管理部門針對其主管的重大風險制定《重大風險應(yīng)對方案》，報部門經(jīng)理審批并簽字確認后，報送至本單位風險管理歸口部門進行備案，并提交到風險管理委員會進行審核后簽字確認?！吨卮箫L險應(yīng)對方案》的制定，需要考慮重大風險自身的特點，綜合管理層風險偏好、企業(yè)風險承受度等因素。主要包括風險解決的具體目標，所需的組織領(lǐng)導(dǎo)，所涉及的管理及業(yè)務(wù)流程，所需的條件、手段等資源，風險事件發(fā)生前、中、后所采取的具體應(yīng)對措施。各單位風險管理歸口部門將《重大風險應(yīng)對方案》納入《年度全面風險管理報告》，報風險管理委員會審批并簽字確認后，報股份公司法律事務(wù)部備案；股份公司《年度全面風險管理報告》由法律事務(wù)部報董事會審核后，報送國資委（《年度全面風險管理報告》的格式和內(nèi)容等要求參見國資委《中央企業(yè)全面風險管理指引》）。風險管理的監(jiān)督與考核股份公司法律事務(wù)部及各單位風險管理歸口部門定期對風險管理工作實施情況和有效性進行監(jiān)督和檢查，提出調(diào)整或改進建議，出具《風險監(jiān)控分析報告》。各下屬單位《風險監(jiān)控分析報告》經(jīng)風險管理委員會審批后報股份公司法律事務(wù)部備案。五、相關(guān)制度目錄國資委《中央企業(yè)全面風險管理指引》財政部等五部委《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)X》《中國建筑股份某全面風險管理工作指引》六、主要控制點《年度全面風險管理工作計劃》制定重大風險的識別與評估《重大風險應(yīng)對方案》的制定與審核《年度全面風險管理報告》的編制與審核《風險監(jiān)控分析報告》的編制與審批七、檢查資料年度全面風險管理工作計劃重大風險清單重大風險應(yīng)對方案風險監(jiān)控分析報告年度全面風險管理報告八、業(yè)務(wù)流程圖（略）第三章戰(zhàn)略規(guī)劃與風險管理10重大事件應(yīng)急管理業(yè)務(wù)流程一、業(yè)務(wù)目標.重大事件應(yīng)急管理符合國家法律、法規(guī)以及公司有關(guān)規(guī)章制度；.能夠提高企業(yè)應(yīng)對突發(fā)事件的能力，維護企業(yè)和社會穩(wěn)定；.最大程度地降低企業(yè)成本，減少損失，保障企業(yè)財產(chǎn)安全。二、業(yè)務(wù)風險.重大事件應(yīng)急管理不符合國家有關(guān)法律、法規(guī)及公司有關(guān)規(guī)章制度的要求，可能引起法律風險，外部處罰，導(dǎo)致經(jīng)濟損失和信譽損失；.不能及時提供有效應(yīng)對措施，造成重大人員傷亡、財產(chǎn)損失、生態(tài)環(huán)境破壞和嚴重社會危害，危及企業(yè)安全及公共安全；.重大事件應(yīng)急措施和程序安排不當，導(dǎo)致企業(yè)成本加大，解決問題效率低下，影響企業(yè)的正常生產(chǎn)經(jīng)營。三、業(yè)務(wù)X圍該流程主要描述了中國建筑股份某（以下簡稱“股份公司”）關(guān)于重大事件應(yīng)急管理的相關(guān)流程，主要包括重大事項防X與預(yù)警管理、應(yīng)急處理管理、善后處置及總結(jié)評估、重大事件信息發(fā)布。四、業(yè)務(wù)流程描述1重大事項防X與預(yù)警管理1.1股份公司總經(jīng)理辦公室根據(jù)中建總公司《重大事項應(yīng)急管理辦法》，指導(dǎo)并監(jiān)督企業(yè)科學(xué)分析企業(yè)改革與發(fā)展、生產(chǎn)經(jīng)營中發(fā)現(xiàn)的潛在隱患以及可能發(fā)生的突發(fā)事件，并及時報告公司總經(jīng)理。1.2股份公司總經(jīng)理辦公室負責指導(dǎo)企業(yè)部門制定企業(yè)重大事件應(yīng)急預(yù)案。各企業(yè)建立嚴格的突發(fā)事件防X和應(yīng)急處理責任制，切實履行職責，保證應(yīng)急處理工作的正常進行。應(yīng)急處置管理重大事件發(fā)生后，事發(fā)公司、部門立即書面或口頭上報股份公司總經(jīng)理辦公室（最遲不得超過4小時），根據(jù)《重大事項應(yīng)急管理辦法》，股份公司總經(jīng)理辦公室組織會議成立某應(yīng)急小組，形成會議紀要。應(yīng)急小組根據(jù)會議紀要中賦予的職責和規(guī)定的權(quán)限，制定《股份公司某重大事件應(yīng)急預(yù)案》，及時、有效地進行先期處置，控制事態(tài)；應(yīng)急處置過程中，及時續(xù)報有關(guān)情況。在境外發(fā)生涉及企業(yè)、機構(gòu)的突發(fā)事件，除及時報告外，同時采取措施控制事態(tài)發(fā)展，組織開展應(yīng)急救援工作。對于先期處置未能有效控制事態(tài)的重大突發(fā)事件，股份公司應(yīng)急小組啟動相關(guān)預(yù)案，負責組織有關(guān)人員、機構(gòu)，對突發(fā)事件進行調(diào)查、取證、處置、控制和評價，提出應(yīng)急處置方案，提交總經(jīng)理常務(wù)會討論通過后形成會議紀要，統(tǒng)一指揮或指導(dǎo)事發(fā)企業(yè)及相關(guān)部門開展處置工作。當重大事項發(fā)生時，事發(fā)企業(yè)成立突發(fā)事件應(yīng)急處理小組，由企業(yè)第一責任人任組長，在股份公司應(yīng)急小組的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下，負責本企業(yè)、單位的應(yīng)急處理工作。根據(jù)突發(fā)事件應(yīng)急處理的需要，股份公司應(yīng)急工作小組在總經(jīng)理常務(wù)會授權(quán)下負責緊急調(diào)集系統(tǒng)內(nèi)人員、物資、交通工具及相關(guān)設(shè)施、設(shè)備；必要時，對人員進行疏散或隔離，并依法對疫區(qū)、災(zāi)區(qū)、相關(guān)場所進行封鎖。當突發(fā)事件發(fā)生時，股份公司應(yīng)急工作小組組織醫(yī)療衛(wèi)生機構(gòu)對突發(fā)事件致病的人員提供醫(yī)療救護和現(xiàn)場救援，并采取相關(guān)衛(wèi)生措施，防治交叉感染和污染。各級子（分）公司服從應(yīng)急小組的統(tǒng)一指揮，相互配合、協(xié)作。善后處置及總結(jié)評估股份公司應(yīng)急小組對企業(yè)重大突發(fā)事件中的傷亡人員、應(yīng)急處置工作人員，以及緊急調(diào)集、征用有關(guān)單位及個人的物資，按照規(guī)定給予撫恤、補助或補償，并提供心理及司法援助；協(xié)調(diào)有關(guān)部門要做好疫病防治和環(huán)境污染消除工作；協(xié)調(diào)督促有關(guān)保險機構(gòu)及時做好有關(guān)單位和個人損失的理賠工作。3.1股份公司應(yīng)急小組對特別重大突發(fā)公共事件的起因、性質(zhì)、影響、責任、經(jīng)驗教訓(xùn)等問題進行調(diào)查評估，形成《某事件總結(jié)報告》報公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)閱示，作為以后處理類似事件的參考。4重大事件信息發(fā)布4.1在處理重大突發(fā)事件的過程中，應(yīng)急小組負責突發(fā)事件信息的收集、分析，及時報告總經(jīng)理；特別重大事項，向總經(jīng)理常務(wù)會或股份公司系統(tǒng)發(fā)布（發(fā)布內(nèi)容包括事件起因、經(jīng)過、重大影響、經(jīng)驗教訓(xùn)等）。4.2應(yīng)急小組根據(jù)授權(quán)采取適當方式對外發(fā)布信息，發(fā)布形式主要包括授權(quán)發(fā)布、散發(fā)新聞稿、組織報道、接受記者采訪、舉行新聞發(fā)布會等。五、相關(guān)制度目錄1《中華人民某國突發(fā)事件應(yīng)對法》2《總公司重大事項報告制度》3《重大事項應(yīng)急管理辦法》六、主要控制點1重大事件防X與預(yù)警管理2重大事件應(yīng)急處置管理3善后處置管理4重大事件應(yīng)急處理的總結(jié)與評估5重大事件信息發(fā)布的籌備與審批七、主要檢查資料《股份公司某重大事件應(yīng)急預(yù)案》3應(yīng)急小組成立會議紀要4應(yīng)急處置方案會議紀要5《某事件總結(jié)報告》6信息披露資料八、業(yè)務(wù)流程圖（略）第四章人力資源管理11人力資源發(fā)展規(guī)劃管理業(yè)務(wù)流程一、業(yè)務(wù)目標.指導(dǎo)人才隊伍建設(shè)，為企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的實施提供人才支持與保障；.滿足生產(chǎn)運營對人才的需要，促進企業(yè)健康、持續(xù)發(fā)展。二、業(yè)務(wù)風險.人力資源發(fā)展規(guī)劃脫離企業(yè)戰(zhàn)略和企業(yè)實際，對企業(yè)人力資源開發(fā)和人才隊伍建設(shè)沒有指導(dǎo)意義；.規(guī)劃實施效果較差，難以滿足企業(yè)對人員的需要，影響企業(yè)健康、持續(xù)發(fā)展。三、業(yè)務(wù)X圍該子流程主要描述中國建筑股份某（以下簡稱“股份公司”）人力資源規(guī)劃管理業(yè)務(wù)的相關(guān)流程，主要包括人力資源規(guī)劃的計劃、信息的收集與分析、人力資源規(guī)劃的編制與審批以及人力資源規(guī)劃的實施等業(yè)務(wù)流程，在執(zhí)行過程中，應(yīng)確保規(guī)劃與企業(yè)實際和發(fā)展戰(zhàn)略相結(jié)合。四、業(yè)務(wù)流程描述人力資源規(guī)劃的計劃根據(jù)股份公司總體發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃，在股份公司企劃部編制《企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃》的同時，人力資源部人才戰(zhàn)略管理經(jīng)理擬定《人力資源規(guī)劃編制計劃》，計劃的內(nèi)容包括規(guī)劃編制的指導(dǎo)方針、規(guī)劃目標、時間安排、工作計劃等基本事項，經(jīng)人力資源部總經(jīng)理審批并簽字同意后，開始進行資料的收集與分析。信息的收集與分析人才戰(zhàn)略管理經(jīng)理通過訪問互聯(lián)網(wǎng)、訂閱報刊雜志、購買借閱參考資料、查閱企業(yè)管理文件等方式，收集國家宏觀經(jīng)濟走勢、行業(yè)發(fā)展分析、國家人才發(fā)展規(guī)劃、勞動力資源現(xiàn)狀、企業(yè)發(fā)展規(guī)劃、企業(yè)人力資源情況等資料信息。二級單位向股份公司人力資源部提供經(jīng)本單位研究確定后的企業(yè)發(fā)展規(guī)劃，人力資源規(guī)?？偭?、人員結(jié)構(gòu)、人員分布等資料和信息。人才戰(zhàn)略管理經(jīng)理對上述資料進行匯總、分析。人力資源規(guī)劃的編制與審批根據(jù)股份公司《企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃》及相關(guān)資料，人力資源部人才戰(zhàn)略管理經(jīng)理編制《人力資源規(guī)劃》（初稿），內(nèi)容包括人力資源情況分析、規(guī)劃目標的設(shè)定、實施步驟分解、工作計劃安排等。人力資源部將《人力資源規(guī)劃》（初稿）以書面形式征求相關(guān)部門和二級單位的意見，人才戰(zhàn)略管理經(jīng)理根據(jù)各單位的反饋意見對《人力資源規(guī)劃》（初稿）進行修改完善?！度肆Y源規(guī)劃》經(jīng)修改完善后報部門總經(jīng)理審核并簽字同意后報股份公司分管人力資源部的主管領(lǐng)導(dǎo)審批。人力資源規(guī)劃的實施人力資源部將經(jīng)審批后的《人力資源規(guī)劃》以股份公司名義正式行文下發(fā)各單位，并組織實施。股份公司人力資源部每年通過二級單位上報的報表、工作報告，以及相關(guān)的工作調(diào)研等形式對實施情況進行檢查。二級單位對照檢查情況進行相應(yīng)的整改。股份公司人力資源部根據(jù)檢查及二級單位的整改情況，對實施工作進行總結(jié)，并酌情對《人力資源規(guī)劃》進行調(diào)整（調(diào)整的程序同“3人力資源規(guī)劃的編制與審批”）。五、相關(guān)制度目錄國家關(guān)于人才工作的指導(dǎo)意見股份公司《企業(yè)戰(zhàn)略規(guī)劃》《中國建筑工程總公司人才開發(fā)與管理指導(dǎo)意見》六、