項(xiàng)目結(jié)算管理辦法及附表

-PAGE38-項(xiàng)目結(jié)算管理辦法（試行）第一章總則第一條為了加強(qiáng)項(xiàng)目結(jié)算管理工作，規(guī)范結(jié)算程序，確保工程結(jié)算有章可循，防止結(jié)算紕漏，預(yù)防結(jié)算糾紛，實(shí)現(xiàn)結(jié)算工作制度化、規(guī)范化、科學(xué)化?，F(xiàn)根據(jù)國家有關(guān)法規(guī)、公司有關(guān)規(guī)章制度及項(xiàng)目管理的有關(guān)規(guī)定，特制定本管理辦法。第二條本辦法中的項(xiàng)目結(jié)算，是指項(xiàng)目部依據(jù)施工承包合同進(jìn)行的工程計(jì)量和價(jià)款結(jié)算與收支工作。包括：對外結(jié)算：是指公司與業(yè)主進(jìn)行的各類工程款結(jié)算。對內(nèi)結(jié)算：是指項(xiàng)目部與勞務(wù)班組進(jìn)行的各類勞務(wù)費(fèi)結(jié)算。第二章各部門結(jié)算職責(zé)第九條各部門結(jié)算管理中的職責(zé):商務(wù)部：：負(fù)責(zé)現(xiàn)場原始施工記錄、簽證記錄，及時(shí)報(bào)告現(xiàn)場施工變化情況，協(xié)助各部做好現(xiàn)場驗(yàn)收、簽證、計(jì)量和結(jié)算工作；第十一條現(xiàn)場計(jì)量、原始數(shù)據(jù)收集由項(xiàng)目負(fù)責(zé)人負(fù)總責(zé)。項(xiàng)目部其他人員均應(yīng)在其職責(zé)范圍內(nèi)，對涉及有關(guān)計(jì)量結(jié)算事項(xiàng)，積極協(xié)助和配合有關(guān)部門做好結(jié)算工作。第三章工程結(jié)算依據(jù)及原則第十二條工程結(jié)算依據(jù)（一）對外結(jié)算依據(jù)1、施工承包合同，施工設(shè)計(jì)圖紙及變更設(shè)計(jì)文件，業(yè)主、監(jiān)理指令及其批復(fù)文件，有關(guān)會議紀(jì)要，及有關(guān)補(bǔ)充資料等；2、原始施工記錄，工程驗(yàn)收資料，檢測試驗(yàn)資料，工程有關(guān)影像資料等；物資供應(yīng)驗(yàn)收資料，水、電等消耗記錄等，氣候及降雨、洪水資料等；3、工程簽證，計(jì)日工、設(shè)備使用簽證等；4、經(jīng)發(fā)包方認(rèn)可的其它計(jì)量、結(jié)算資料。（二）對內(nèi)結(jié)算依據(jù)1、勞務(wù)承包合同或認(rèn)價(jià)單；2、原始施工記錄，工程驗(yàn)收資料，檢測試驗(yàn)資料，工程有關(guān)影像資料等；物資供應(yīng)驗(yàn)收資料，水、電等消耗記錄等；3、工程簽證，零用人工等；4、經(jīng)雙方認(rèn)可的其它計(jì)量、結(jié)算資料。第十三條工程結(jié)算原則（一）及時(shí)性原則。對內(nèi)對外結(jié)算應(yīng)按合同約定，應(yīng)做到簽證及時(shí)、計(jì)量及時(shí)、結(jié)算及時(shí)，必須堅(jiān)持按月計(jì)量和結(jié)算。對內(nèi)結(jié)算最長不得延期一個(gè)月。（二）工程量統(tǒng)一原則。對內(nèi)結(jié)算實(shí)體工程量應(yīng)不大于業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)量，不得出現(xiàn)對內(nèi)結(jié)算工程量大于業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)量的情況。（三）價(jià)格統(tǒng)一原則。合同外項(xiàng)目單價(jià)，對內(nèi)結(jié)算單價(jià)應(yīng)小于業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)的單價(jià)。（四）費(fèi)用可控原則。分部分項(xiàng)工程對內(nèi)結(jié)算總額應(yīng)小于業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)結(jié)算總額。除按上述原則外，應(yīng)嚴(yán)格控制零用人工、設(shè)備費(fèi)用和材料費(fèi)用。第十四條項(xiàng)目部第四章對外結(jié)算第十五條對外結(jié)算一般根據(jù)業(yè)主、監(jiān)理制定的結(jié)算程序和規(guī)定進(jìn)行。項(xiàng)目部應(yīng)根據(jù)合同和現(xiàn)場條件，對業(yè)主、監(jiān)理提出的結(jié)算程序、規(guī)定和辦法進(jìn)行積極協(xié)商，以使工程計(jì)量、結(jié)算、工程款收付及時(shí)、客觀、公正。第十六條合同內(nèi)對外結(jié)算（一）計(jì)量1、一般以主合同約定的計(jì)量原則或業(yè)主、監(jiān)理批復(fù)的計(jì)量原則進(jìn)行。對于合同外新增項(xiàng)目的計(jì)量，項(xiàng)目部應(yīng)積極與業(yè)主、監(jiān)理協(xié)商，及時(shí)確定計(jì)量辦法。2、對于機(jī)電安裝工程應(yīng)做好機(jī)電設(shè)備驗(yàn)收交接記錄、工作面驗(yàn)收交接記錄及必要的檢測、測量數(shù)據(jù)等。3、項(xiàng)目部應(yīng)積極與設(shè)計(jì)（或業(yè)主、監(jiān)理）地質(zhì)工程師進(jìn)行地質(zhì)編錄工作，必要時(shí)應(yīng)留有圖像資料，并應(yīng)索取并保留有關(guān)地質(zhì)編錄資料。4、項(xiàng)目部應(yīng)在單元工程、分部分項(xiàng)工程施工前或?qū)嵤┖?，?yīng)及時(shí)進(jìn)行施工簽證或計(jì)量簽證；對發(fā)生的計(jì)日工及時(shí)進(jìn)行簽證。5、項(xiàng)目部應(yīng)在每次人員、設(shè)備進(jìn)場時(shí)，及時(shí)向監(jiān)理提交進(jìn)場人員、設(shè)備情況報(bào)告，并保存監(jiān)理認(rèn)可的記錄資料。6、項(xiàng)目部認(rèn)為應(yīng)該計(jì)量的其他工程簽證事項(xiàng)。項(xiàng)目部所有計(jì)量簽證單及與計(jì)量有關(guān)文件、資料等應(yīng)及時(shí)交經(jīng)營核算部，并在經(jīng)營核算部存檔。（二）結(jié)算1、項(xiàng)目部各部門、作業(yè)層應(yīng)在合同約定的結(jié)算期內(nèi)，及時(shí)向經(jīng)營核算部門提交當(dāng)期施工簽證計(jì)量的原始資料，經(jīng)營核算部門應(yīng)在結(jié)算期前催要相關(guān)資料，以確保當(dāng)期施工項(xiàng)目及時(shí)簽證計(jì)量和結(jié)算。2、經(jīng)營核算部門應(yīng)每月按照合同約定或業(yè)主、監(jiān)理批準(zhǔn)的結(jié)算程序、結(jié)算格式，編制月度結(jié)算單，經(jīng)商務(wù)經(jīng)理（總經(jīng)濟(jì)師）審核，項(xiàng)目經(jīng)理審批后及時(shí)向監(jiān)理提交月度結(jié)算申請表及相關(guān)證明材料，督促其盡快完成月度結(jié)算審批。對存在異議或爭議的結(jié)算，應(yīng)積極向監(jiān)理、業(yè)主提供相關(guān)證據(jù)資料，并積極溝通協(xié)商，以便在當(dāng)月進(jìn)行結(jié)算。第十七條增補(bǔ)項(xiàng)目結(jié)算（一）對設(shè)計(jì)變更新增項(xiàng)目的結(jié)算，項(xiàng)目部應(yīng)依據(jù)變更圖紙，應(yīng)及時(shí)編制新增項(xiàng)目單價(jià)，提交監(jiān)理、業(yè)主審批，并應(yīng)在審批后按合同內(nèi)工程結(jié)算原則執(zhí)行。（二）對于業(yè)主、監(jiān)理書面指令的合同外項(xiàng)目，項(xiàng)目部應(yīng)在實(shí)施前與業(yè)主、監(jiān)理商定計(jì)量結(jié)算原則，并及時(shí)編制項(xiàng)目單價(jià)，提交業(yè)主、監(jiān)理審批后，應(yīng)在完成當(dāng)月進(jìn)行結(jié)算。（三）對于業(yè)主、監(jiān)理口頭指令的合同外項(xiàng)目，項(xiàng)目部應(yīng)在當(dāng)日向業(yè)主、監(jiān)理提交材料（通知單、聯(lián)絡(luò)單或報(bào)告等形式），取得書面簽字認(rèn)可。（四）對于客觀變化、合同約定條件以外情況和不可抗力造成的合同外項(xiàng)目，應(yīng)按照上述合同外項(xiàng)目處理原則，與業(yè)主、監(jiān)理進(jìn)行溝通協(xié)商解決。第十八條變更索賠項(xiàng)目結(jié)算（一）對于由于施工條件、施工方案、外部環(huán)境等引起的工程量、價(jià)格變化，項(xiàng)目部應(yīng)在合同約定期限內(nèi)向業(yè)主、監(jiān)理提交變更補(bǔ)償或索賠意向，并收集相關(guān)資料，及時(shí)編制并提交費(fèi)用報(bào)告。（二）對于由于材料價(jià)格調(diào)整，項(xiàng)目部應(yīng)按照批復(fù)的施工組織設(shè)計(jì)、施工進(jìn)度計(jì)劃、施工技術(shù)方案、施工設(shè)計(jì)、膠凝材料配合比、地形地質(zhì)變化資料等，和項(xiàng)目的施工日志、實(shí)施的工程量，詳細(xì)計(jì)算各類材料的實(shí)際使用量，根據(jù)招投標(biāo)文件與實(shí)際材料價(jià)格（材料購置發(fā)票或物價(jià)指數(shù)等）計(jì)算調(diào)差費(fèi)用。（三）對于（四）在發(fā)生不可抗力等因素引起的停工、財(cái)產(chǎn)損失時(shí)，項(xiàng)目部應(yīng)在加強(qiáng)自救的同時(shí)，積極收集發(fā)生不可抗力事件的有關(guān)資料數(shù)據(jù)，及時(shí)清理統(tǒng)計(jì)各類損失情況上報(bào)監(jiān)理；并積極編制復(fù)工方案和措施上報(bào)監(jiān)理批準(zhǔn)，并根據(jù)損失情況和批復(fù)的復(fù)工方案編制費(fèi)用補(bǔ)償或索賠報(bào)告上報(bào)監(jiān)理和業(yè)主。（五）項(xiàng)目部應(yīng)積極收集國家、行業(yè)或當(dāng)?shù)赜嘘P(guān)工程造價(jià)相關(guān)信息和資料，對因此引起的價(jià)格、費(fèi)用變化，應(yīng)積極向業(yè)主、監(jiān)理提交費(fèi)用變更補(bǔ)償報(bào)告。（六）項(xiàng)目部應(yīng)認(rèn)真研究合同條款、技術(shù)文件和業(yè)主、監(jiān)理、設(shè)計(jì)的要求，結(jié)合施工過程，積極尋找和發(fā)現(xiàn)工程變更、補(bǔ)償和索賠點(diǎn)，按照合同約定的時(shí)效，及時(shí)向監(jiān)理、業(yè)主提交調(diào)差、補(bǔ)償、變更或索賠報(bào)告。若監(jiān)理批復(fù)不合理時(shí)，應(yīng)在合同約定的時(shí)效內(nèi)及時(shí)提交復(fù)審報(bào)告。對于監(jiān)理不及時(shí)批復(fù)的報(bào)告，應(yīng)在時(shí)效范圍內(nèi)定期函告監(jiān)理，以使報(bào)告有效性連續(xù)。（七）項(xiàng)目部各部門和作業(yè)層應(yīng)熟悉合同條款，對上述合同條件發(fā)生變化或其他因素造成的合同條件變化，應(yīng)積極報(bào)告經(jīng)營核算部門，負(fù)責(zé)收集相關(guān)資料和證據(jù)，及時(shí)提交經(jīng)營核算部門，以便于編制費(fèi)用變更或索賠報(bào)告，并應(yīng)在后期協(xié)助做好變更索賠工作。第十九條竣工決算（一）竣工決算是項(xiàng)目最終經(jīng)營效益的體現(xiàn)，項(xiàng)目部應(yīng)切實(shí)重視項(xiàng)目竣工決算工作。項(xiàng)目部完工后，項(xiàng)目部應(yīng)成立竣工決算小組，應(yīng)組織有關(guān)人員，依據(jù)施工圖紙及設(shè)計(jì)變更繪制工程竣工圖，最終工程量以竣工圖為計(jì)算依據(jù)，以原施工承包合同、補(bǔ)充合同或協(xié)議、監(jiān)理和業(yè)主的簽證，以及國家有關(guān)規(guī)定，編制工程竣工結(jié)算。（二）為了確?？⒐Q算的完整性，避免漏算、少算，項(xiàng)目部應(yīng)切實(shí)加強(qiáng)工程結(jié)算資料、施工技術(shù)資料、施工圖紙及變更設(shè)計(jì)資料、項(xiàng)目往來文件、會議紀(jì)要、補(bǔ)充協(xié)議等資料保管工作。同時(shí)，項(xiàng)目經(jīng)理、經(jīng)營核算部門主要人員、財(cái)務(wù)人員應(yīng)參與竣工決算的編制工作，直至竣工決算得到監(jiān)理、業(yè)主批準(zhǔn)為止。第二十條項(xiàng)目部應(yīng)切實(shí)重視施工組織設(shè)計(jì)、施工平面布置、施工技術(shù)方案、施工工藝以及安全、質(zhì)量、文明施工措施等對工程結(jié)算、變更補(bǔ)償和索賠的重要性。編制上述方案時(shí)，應(yīng)滿足工程結(jié)算或?yàn)楣こ套兏a(bǔ)償、索賠等提供依據(jù)。第二十一條項(xiàng)目部應(yīng)切實(shí)加強(qiáng)溝通管理工作，創(chuàng)造和諧的外部關(guān)系，應(yīng)有理、有據(jù)、有節(jié)地就工程計(jì)量結(jié)算、變更補(bǔ)償、索賠及工程款收付與業(yè)主、監(jiān)理、設(shè)計(jì)等進(jìn)行協(xié)商溝通，確保工程結(jié)算工作的順利進(jìn)行。第二十二條項(xiàng)目部應(yīng)及時(shí)將重大合同變更、重要事項(xiàng)和變更結(jié)算過程中存在的問題向公司、局有關(guān)部門進(jìn)行報(bào)告，以期建立全方位、多層次的公關(guān)協(xié)調(diào)體系，促進(jìn)工程結(jié)算、變更索賠及時(shí)、有效解決，維護(hù)我局應(yīng)得的合法經(jīng)營效益。第二十三條項(xiàng)目部應(yīng)堅(jiān)持工程進(jìn)度與工程結(jié)算雙同步，堅(jiān)持工程進(jìn)度與合同變更處理并重，堅(jiān)持工程按期完成與同步解決變更、補(bǔ)償、結(jié)算兩不誤，維護(hù)業(yè)主與我局合法權(quán)益兩不誤。不應(yīng)以業(yè)主、監(jiān)理要求或工程進(jìn)度為由而忽視工程結(jié)算工作，避免滿足業(yè)主利益而忽視我局應(yīng)得利益的情況發(fā)生。第五章對內(nèi)結(jié)算第二十四條對內(nèi)結(jié)算包括工程分包、勞務(wù)分包和設(shè)備租賃等工程計(jì)量、結(jié)算及價(jià)款支付等。對內(nèi)結(jié)算應(yīng)堅(jiān)持“先結(jié)算、后支付”的原則，嚴(yán)禁項(xiàng)目部未履行結(jié)算程序而支付分包工程款項(xiàng)的行為。第二十五條項(xiàng)目部進(jìn)行對內(nèi)結(jié)算時(shí)必須有合同，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行本辦法規(guī)定的對內(nèi)結(jié)算規(guī)定，制定項(xiàng)目部對內(nèi)計(jì)量、結(jié)算和支付工作程序，明確責(zé)任，嚴(yán)格執(zhí)行結(jié)算程序。第二十六條分包方結(jié)算負(fù)責(zé)人應(yīng)為其所在單位的負(fù)責(zé)人或其委托授權(quán)人（授權(quán)書格式見附件2-1），并應(yīng)與分包方現(xiàn)場負(fù)責(zé)人相一致；分包方材料領(lǐng)用人員應(yīng)由其現(xiàn)場負(fù)責(zé)人委托授權(quán)（授權(quán)書格式見附件2-2），否則項(xiàng)目部有權(quán)拒絕進(jìn)行工程結(jié)算、價(jià)款支付和材料領(lǐng)用工作。第二十七條工程（勞務(wù)）分包合同內(nèi)結(jié)算（一）計(jì)量，分包工程計(jì)量原則上由分包方依據(jù)合同約定，提出其當(dāng)月施工合格工程的計(jì)量申請，計(jì)量申請應(yīng)在月度截止日后7日內(nèi)提交，項(xiàng)目部依據(jù)程序進(jìn)行審核確認(rèn)。分包方未按期提供計(jì)量申請的，由項(xiàng)目部有關(guān)部門進(jìn)行計(jì)量，分包方確認(rèn)即可。同時(shí)項(xiàng)目部應(yīng)按以下程序進(jìn)行計(jì)量審核。1、所有工程計(jì)量和審查人員應(yīng)熟悉分包合同約定的分部分項(xiàng)工程（價(jià)號）施工內(nèi)容和計(jì)量要求，嚴(yán)禁出現(xiàn)與合同不一致工程計(jì)量情況的發(fā)生。2、項(xiàng)目部現(xiàn)場技術(shù)人員或測量人員進(jìn)行分包工程計(jì)量的計(jì)算工作，凡與原始界面有關(guān)的工程計(jì)量應(yīng)由測量人員進(jìn)行工程量計(jì)算；固定尺寸構(gòu)筑物由現(xiàn)場技術(shù)人員進(jìn)行工程計(jì)量。所有工程計(jì)量應(yīng)以項(xiàng)目技術(shù)管理部門審查，質(zhì)量管理部門質(zhì)量合格性審查，經(jīng)營核算部門計(jì)量審核，項(xiàng)目部商務(wù)經(jīng)理（總經(jīng)濟(jì)師）審定的原則進(jìn)行。（工程計(jì)量表格式見附件3-1）技術(shù)管理部門應(yīng)依據(jù)現(xiàn)場技術(shù)人員或測量隊(duì)報(bào)審的工程量對協(xié)作單位工程量簽證進(jìn)行審核，審核工作必須以項(xiàng)目部和業(yè)主間已審定的結(jié)算報(bào)表為依據(jù)，必須與項(xiàng)目部和業(yè)主間已審定的結(jié)算報(bào)表一一對應(yīng)，不允許出現(xiàn)上下倒掛現(xiàn)象。對于業(yè)主、監(jiān)理尚未審定的項(xiàng)目及工程量，按合同外項(xiàng)目或變更、索賠項(xiàng)目計(jì)量結(jié)算原則進(jìn)行處理。因分包方的原因造成質(zhì)量事故返工項(xiàng)目的工程量不予計(jì)量。3、物資、材料、配件領(lǐng)用計(jì)量應(yīng)由庫管人員根據(jù)分包方當(dāng)月領(lǐng)用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，編制分包方材料領(lǐng)用結(jié)算單（見附件3-2）；風(fēng)、水、電等動力消耗量應(yīng)由管理人員進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，編制分包方風(fēng)水電費(fèi)用結(jié)算單（見附件3-3）；分包方使用我方設(shè)備情況計(jì)量由現(xiàn)場技術(shù)人員進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，編制機(jī)械設(shè)備租賃費(fèi)用結(jié)算單（見附件3-4）。上述所有匯總表應(yīng)由項(xiàng)目物資設(shè)備管理部門進(jìn)行審核。4、質(zhì)量、安全部門負(fù)責(zé)分包方質(zhì)量、安全有關(guān)費(fèi)用的計(jì)量和質(zhì)量、安全獎(jiǎng)罰費(fèi)用的計(jì)算，由經(jīng)營核算部門進(jìn)行審查，項(xiàng)目商務(wù)經(jīng)理（總經(jīng)濟(jì)師）進(jìn)行審核。5、分包方使用項(xiàng)目部辦公、交通設(shè)施等費(fèi)用由項(xiàng)目部綜合管理部門進(jìn)行費(fèi)用計(jì)量和計(jì)算工作，提交經(jīng)營核算部門。6、分包方有關(guān)財(cái)務(wù)費(fèi)用的計(jì)算由財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)，提交經(jīng)營核算部門。7、零用工管理及計(jì)量1）現(xiàn)場施工需要使用零工時(shí)，應(yīng)由現(xiàn)場施工負(fù)責(zé)人提出申請，項(xiàng)目部工程技術(shù)部門同意，項(xiàng)目主管生產(chǎn)副經(jīng)理審批同意后方可使用零工。2)零工使用應(yīng)在工作結(jié)束時(shí)，由現(xiàn)場負(fù)責(zé)人簽發(fā)零工使用工票，經(jīng)工程技術(shù)部門審查，分包方現(xiàn)場負(fù)責(zé)人簽字認(rèn)可后，應(yīng)在施工內(nèi)容完成后3天內(nèi)提交經(jīng)營核算部門，否則經(jīng)營核算部門有權(quán)拒絕結(jié)算。（二）結(jié)算，項(xiàng)目部應(yīng)在計(jì)量確認(rèn)后7日內(nèi)完成結(jié)算工作。1、各計(jì)量有關(guān)部門將審核后的計(jì)量單提交經(jīng)營核算部門，由經(jīng)營核算部門編制月度結(jié)算單（結(jié)算單格式見附件3-7）。經(jīng)營結(jié)算部門在編制結(jié)算單時(shí)，除根據(jù)上述各部門提交的計(jì)量單計(jì)算分包方費(fèi)用外，應(yīng)按合同規(guī)定計(jì)算以下費(fèi)用：1）支付分包方預(yù)付款應(yīng)扣減費(fèi)用；2）分包方質(zhì)量保證金費(fèi)用；3）分包方安全文明施工保證金應(yīng)扣減費(fèi)用；4）分包方進(jìn)度保證金應(yīng)扣減費(fèi)用等；5）分包方應(yīng)扣減的其他費(fèi)用。分包方質(zhì)量保證金、安全文明施工保證金、進(jìn)度保證金等返還時(shí)間以分包合同約定進(jìn)行，一般不得早于主合同約定時(shí)間。2、月度結(jié)算單應(yīng)經(jīng)工程技術(shù)部門、質(zhì)量安全部門、設(shè)備物資部門和財(cái)務(wù)部門審查，分包方現(xiàn)場負(fù)責(zé)人簽認(rèn)后，商務(wù)經(jīng)理（總經(jīng)濟(jì)師）審核，項(xiàng)目經(jīng)理審批后作為當(dāng)月結(jié)算正式依據(jù)。3、結(jié)算單一式三份，經(jīng)營核算部門、財(cái)務(wù)部門和分包方各執(zhí)一份。第二十八條工程（勞務(wù)）分包合同外結(jié)算（一）項(xiàng)目部要求分包方實(shí)施合同外項(xiàng)目時(shí)，應(yīng)與分包方簽訂補(bǔ)充協(xié)議或由項(xiàng)目部簽發(fā)委托施工通知單，明確計(jì)量辦法和單價(jià)后方可實(shí)施。（二）合同外項(xiàng)目結(jié)算應(yīng)按進(jìn)度當(dāng)月進(jìn)行結(jié)算，依據(jù)補(bǔ)充協(xié)議或委托施工通知單規(guī)定的內(nèi)容進(jìn)行。計(jì)量、結(jié)算程序同合同內(nèi)項(xiàng)目。第二十九條分包方補(bǔ)償、索賠項(xiàng)目結(jié)算（一）因合同條件發(fā)生變化或不可抗力造成分包方費(fèi)用增加，分包方提出補(bǔ)償、索賠費(fèi)用時(shí)，項(xiàng)目部應(yīng)積極應(yīng)對，對分包方提出的要求應(yīng)進(jìn)行認(rèn)真研究，經(jīng)項(xiàng)目合同評審領(lǐng)導(dǎo)小組評審，對合理的補(bǔ)償索賠費(fèi)用，項(xiàng)目部提出索賠補(bǔ)償意見，并按以下程序辦理分包方補(bǔ)償索賠事項(xiàng)：1、索賠補(bǔ)償費(fèi)用占原分包合同總額10%以內(nèi)時(shí)（總價(jià)合同）或占當(dāng)期累計(jì)結(jié)算金額15%以內(nèi)時(shí)（單價(jià)合同）時(shí)，且補(bǔ)償金額在5萬元以內(nèi)，由項(xiàng)目部評審，項(xiàng)目經(jīng)理審批后辦理。2、索賠補(bǔ)償費(fèi)用占分包合同總額10%以上、20%以內(nèi)時(shí)或占當(dāng)期累計(jì)結(jié)算金額30%以內(nèi)時(shí)（單價(jià)合同）時(shí)，且補(bǔ)償金額在5萬元以上、20萬元以下時(shí)，項(xiàng)目部初評后，提交相應(yīng)變更索賠費(fèi)用說明，上報(bào)工程公司審批后辦理。3、超過上述2款中條件時(shí)，項(xiàng)目部初評，工程公司審核，工程局審批后方可辦理。4、對于上述1款中，若分次索賠補(bǔ)償費(fèi)用累計(jì)超過項(xiàng)目部審批標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，項(xiàng)目部應(yīng)按相應(yīng)程序分別按上述2、3款規(guī)定執(zhí)行。（二）對分包方在履約過程中給項(xiàng)目部質(zhì)量、安全、進(jìn)度、文明施工、環(huán)境保護(hù)、人員、設(shè)備等造成損害，項(xiàng)目部應(yīng)依據(jù)分包合同及時(shí)向分包單位提出反索賠，并應(yīng)要求分包方進(jìn)行整改，反索賠費(fèi)用確定后應(yīng)在當(dāng)月結(jié)算中扣回。第三十條完工清算（一）項(xiàng)目部應(yīng)在每一項(xiàng)分包合同約定的施工內(nèi)容（或勞務(wù)分包）完工后，質(zhì)量合格，應(yīng)與分包方進(jìn)行最終清算。完工清算應(yīng)在完工驗(yàn)收合格后15天內(nèi)進(jìn)行。清算時(shí)應(yīng)對分包方完成的工程量、計(jì)日工、材料、設(shè)備及工程款支付情況等進(jìn)行核對，編制分包工程清算單，作為分包最終結(jié)算的依據(jù)。（二）完工清算單經(jīng)雙方認(rèn)可后，應(yīng)與分包方簽訂清算協(xié)議，清算協(xié)議中應(yīng)明確質(zhì)量保證金、工程維修、工程款清結(jié)等事項(xiàng)。清算協(xié)議簽署之前，應(yīng)按照局施工分包管理辦法規(guī)定進(jìn)行審批和備案。第三十一條支付（一）項(xiàng)目部財(cái)務(wù)部門應(yīng)依據(jù)結(jié)算單，編制工程款支付結(jié)算單（格式見附件3-8），按月進(jìn)行工程款支付。支付時(shí)分包方應(yīng)提供稅務(wù)部門認(rèn)可的發(fā)票，或按合同規(guī)定執(zhí)行，否則不得支付。項(xiàng)目部在施工期間資金緊張或不足時(shí)，需分批支付進(jìn)度款時(shí)，應(yīng)及時(shí)與分包方進(jìn)行協(xié)商，應(yīng)取得分包方諒解，以免影響分包方積極性。工程款支付結(jié)算單一式三份，財(cái)務(wù)部門、經(jīng)營核算部門和分包方各執(zhí)一份。（二）嚴(yán)格禁止超結(jié)算支付。對于確因工程需要預(yù)支工程款的，支付金額應(yīng)小于分包方當(dāng)期完成未進(jìn)行結(jié)算工程造價(jià)的50%，同時(shí)應(yīng)按照財(cái)務(wù)管理相關(guān)規(guī)定和程序進(jìn)行審批。（三）項(xiàng)目部在支付工程款時(shí)，應(yīng)監(jiān)督分包方及時(shí)支付農(nóng)民工工資。分包方應(yīng)在收到工程款15日內(nèi)支付農(nóng)民工工資，一般情況下，分包方應(yīng)最遲在項(xiàng)目部下次支付工程款時(shí)，提交農(nóng)民工工資發(fā)放單復(fù)印件進(jìn)行備案，否則項(xiàng)目部有權(quán)停止工程款支付。（四）最終工程款清結(jié)時(shí)，必須有清算協(xié)議。對于工程分包，質(zhì)量保證金支付原則上應(yīng)與我方主承包合同約定相一致。（五）對于分包方違約解除合同的最終清算，項(xiàng)目部應(yīng)本著客觀實(shí)際的原則，依據(jù)合同條款的約定進(jìn)行清算。對分包商拒不進(jìn)行或不認(rèn)可末次進(jìn)度結(jié)算和完工清算的，應(yīng)由項(xiàng)目部按照合同約定和分包方已完工程編制結(jié)算送達(dá)分包方，并留存相應(yīng)證據(jù)，作為以后雙方協(xié)商、仲裁或法律訴訟時(shí)的依據(jù)。第三十二條設(shè)備租賃計(jì)量與結(jié)算方式參照分包結(jié)算執(zhí)行。項(xiàng)目部在租賃設(shè)備計(jì)量過程中應(yīng)嚴(yán)格控制零用臺班（時(shí)）數(shù)量，明確臨時(shí)零用設(shè)備計(jì)量程序。第三十三條項(xiàng)目部應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行對內(nèi)按月結(jié)算的規(guī)定。對分包方（租賃方）無理拒不進(jìn)行工程計(jì)量簽認(rèn)、不能正常結(jié)算、拖延結(jié)算，無理糾纏者，應(yīng)按合同約定解除合同。第三十四條項(xiàng)目部在對內(nèi)結(jié)算過程中，要樹立合作共贏的經(jīng)營理念，積極穩(wěn)妥處理對內(nèi)結(jié)算中的各類爭議。必要時(shí)依據(jù)合同約定的方式進(jìn)行。第六章存檔管理及統(tǒng)計(jì)第三十五條項(xiàng)目部應(yīng)設(shè)立專門檔案管理部門，應(yīng)妥善保存與工程結(jié)算有關(guān)資料，所有與此有關(guān)的原件必須存檔，應(yīng)建立嚴(yán)格的資料借閱制度，確保各類工程結(jié)算資料完整保存。項(xiàng)目部應(yīng)妥善保存以下資料：（一）工程招投標(biāo)文件，含答疑及補(bǔ)充材料、承諾書、備忘錄等（二）中標(biāo)及開工文件。含中標(biāo)通知書、合同協(xié)議及補(bǔ)充協(xié)議、開工令、停工復(fù)工令，人員、設(shè)備進(jìn)退場證明材料等；（三）施工技術(shù)文件，含經(jīng)批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計(jì)、進(jìn)度計(jì)劃、施工工藝、施工方法和措施、作業(yè)指導(dǎo)書、膠凝材料配合比等，施工圖紙、設(shè)計(jì)變更文件及圖紙，業(yè)主、監(jiān)理或設(shè)計(jì)工作指令等；（四）質(zhì)量驗(yàn)收文件，包括經(jīng)批準(zhǔn)的質(zhì)量管理文件、質(zhì)量保證措施材料，原材料檢驗(yàn)、單元、分部分項(xiàng)工程驗(yàn)收資料，中間或終結(jié)驗(yàn)收評定材料等；（五）安全文明環(huán)保文件。（六）工程結(jié)算資料，包括材料領(lǐng)用資料，變更增補(bǔ)單價(jià)、費(fèi)用批復(fù)文件，新增單價(jià)計(jì)量辦法，變更索賠文件，過程計(jì)量結(jié)算資料、完工結(jié)算或竣工結(jié)算資料等；（七）施工過程中會議紀(jì)要、備忘錄、往來文件等資料；（八）與業(yè)主往來的工程款支付、借款支付憑證等；（九）工程（勞務(wù)）分包、設(shè)備租賃合同協(xié)議及補(bǔ)充協(xié)議，分包單位人員、設(shè)備進(jìn)退場備案材料，分包及設(shè)備租賃簽證記錄、零用工票協(xié)議，材料、備件等領(lǐng)用記錄，結(jié)算及支付資料、完工清算協(xié)議，合作方原始證明材料（包括企業(yè)材料、現(xiàn)場人員授權(quán)書），過程中索賠、變更材料等；（十）施工期間國家、地方或行業(yè)有關(guān)政策性文件，當(dāng)?shù)卣畬こ痰膹?qiáng)制性要求等；（十一）其他應(yīng)存檔的材料。第三十六條項(xiàng)目部應(yīng)建立嚴(yán)格的資料交接程序，以便人員更迭時(shí)確保材料的完整性。項(xiàng)目部在完工撤點(diǎn)時(shí)，應(yīng)將所有工程材料進(jìn)行歸類存檔。項(xiàng)目部應(yīng)同時(shí)建立工程材料電子版檔案庫，對上述材料有電子版的，應(yīng)同時(shí)保存電子版；工程完工時(shí)，應(yīng)同時(shí)對電子版材料進(jìn)行歸類整理，并刻錄光盤保存。第三十七條各工程公司應(yīng)建立工程資料檔案庫，對完工撤點(diǎn)項(xiàng)目資料進(jìn)行統(tǒng)一管理。上述資料應(yīng)按照國家和我局檔案管理規(guī)定存檔，原則上存檔時(shí)間應(yīng)不低于工程完工后5年。第三十八條項(xiàng)目部應(yīng)按月上報(bào)項(xiàng)目結(jié)算報(bào)表（格式見附件四），同時(shí)應(yīng)按照局《施工分包管理規(guī)定》按季度上報(bào)分包工程結(jié)算報(bào)表。第三十九條項(xiàng)目部應(yīng)建立主合同結(jié)算臺帳，分包（設(shè)備租賃）結(jié)算臺帳，材料領(lǐng)用和消耗臺帳，應(yīng)加強(qiáng)材料核銷管理，對結(jié)算情況應(yīng)定期進(jìn)行分析，防止結(jié)算漏項(xiàng)或分包結(jié)算額大于主合同結(jié)算額的現(xiàn)象發(fā)生。第六章附則第四十條本辦法解釋權(quán)歸局經(jīng)營項(xiàng)目管理部，自發(fā)布之日起執(zhí)行。附件：一、對內(nèi)結(jié)算流程圖二、對內(nèi)結(jié)算授權(quán)委托書格式2-1工程結(jié)算委托授權(quán)書格式2-2材料領(lǐng)用委托授權(quán)書格式三、對內(nèi)計(jì)量、結(jié)算表格式3-1完成工程量簽證單3-2材料領(lǐng)用結(jié)算單3-3水電費(fèi)用結(jié)算單3-4機(jī)械設(shè)備租賃費(fèi)用結(jié)算單3-5綜合費(fèi)用結(jié)算單3-6獎(jiǎng)罰費(fèi)用結(jié)算清單3-7工程結(jié)算單3-8工程款支付結(jié)算單四、工程結(jié)算情況月報(bào)表附件2-1：工程結(jié)算委托授權(quán)書格式授權(quán)委托書中國水電十五局工程項(xiàng)目部：茲委托（居民身份證編號：）為我單位委托代理人，代表我單位就合同談判、簽字與合同執(zhí)行過程中的現(xiàn)場管理、工程結(jié)算、資金收付及相關(guān)事宜，其簽名真跡如本授權(quán)書末尾所示。委托代理人如有變化，我單位將重新出具授權(quán)委托書。特此證明。授權(quán)委托單位（公章）：委托單位法人代表（簽字）：委托代理人（簽字）：委托日期：年月日委托代理人身份證證復(fù)印件附件2-2：材料領(lǐng)用委托授權(quán)書格式授權(quán)委托書中國水電十五局工程項(xiàng)目部：茲委托（居民身份證編號：）為我單位委托代理人指定的材料領(lǐng)用人，代表我單位就材料、工具、機(jī)具的領(lǐng)用及相關(guān)事宜與你方辦理相關(guān)手續(xù)，其簽名真跡如本授權(quán)書末尾所示。委托代理人如有變化，我單位將重新出具授權(quán)委托書。特此證明。授權(quán)委托單位（公章）：委托代理人（簽字）：材料領(lǐng)用人（簽字）：委托日期：年月日材料領(lǐng)用人身份證證復(fù)印件附件3-1：中國水電十五局工工程項(xiàng)目部年年月完成工程程量簽證單施工單位：序號施工內(nèi)容工程部位單位上報(bào)工程量審核簽證工程量備注附計(jì)算資料、領(lǐng)用用工票及相關(guān)簽證資資料審核人項(xiàng)目經(jīng)理商務(wù)經(jīng)理經(jīng)營核算部質(zhì)量安全部工程技術(shù)部測量隊(duì)工區(qū)（作業(yè)隊(duì)）審核意見（可另附頁）施工單位負(fù)責(zé)人：：施工單位編制制人：編制日期：年月日附件3-2：中國水電十五局工工程項(xiàng)目部年年月材料領(lǐng)用用結(jié)算單施工單位：編制時(shí)間：年月日材料編號材料名稱規(guī)格型號單位單價(jià)材料用量材料費(fèi)用備注本月上月累計(jì)本月累計(jì)本月上月累計(jì)本月累計(jì)合計(jì)本月材料費(fèi)金額大大寫主管部門負(fù)責(zé)人：：審核：庫管員：施工單位負(fù)負(fù)責(zé)人：附件3-3：中國水電十五局工工程項(xiàng)目部年年月水電費(fèi)用用結(jié)算單施工單位：編制時(shí)間：年月日序號費(fèi)用名稱單位單價(jià)用量費(fèi)用合計(jì)備注本月上月累計(jì)本月累計(jì)本月上月累計(jì)本月累計(jì)合計(jì)本月結(jié)算費(fèi)用金額額大寫主管部門負(fù)責(zé)人：：審核：編制人：施工單位負(fù)負(fù)責(zé)人：附件3-4中國水電十五局工工程項(xiàng)目部年年月機(jī)械設(shè)備備租賃費(fèi)用結(jié)結(jié)算單施工單位：年月日序號機(jī)械設(shè)備名稱規(guī)格型號計(jì)量單位（臺班/臺時(shí)）單位費(fèi)用工作數(shù)量費(fèi)用合計(jì)備注1分包方租賃項(xiàng)目部部設(shè)備應(yīng)附設(shè)備使用調(diào)撥撥手續(xù)或領(lǐng)用用工票（1）（2）…2項(xiàng)目部租賃分包方方設(shè)備（1）（2）…費(fèi)用合計(jì)（2項(xiàng)--1項(xiàng)）說明：本表為項(xiàng)目目部與分包方方機(jī)械設(shè)備相互互租賃情況結(jié)結(jié)算單，工程技術(shù)部門：設(shè)備管理部部門：編制人：施工單位負(fù)負(fù)責(zé)人：附件3-5中國水電十五局工工程項(xiàng)目部年年月綜合費(fèi)用用結(jié)算單施工單位：年月日序號費(fèi)用明細(xì)單位單價(jià)數(shù)量費(fèi)用合計(jì)備注應(yīng)附使用簽證手續(xù)續(xù)合計(jì)說明：本結(jié)算主要要指分包方使使用項(xiàng)目部通通訊、交通、辦辦公工具費(fèi)用用，房屋使用用費(fèi)及其他費(fèi)費(fèi)用。主管部門負(fù)責(zé)人：：審核：編制人：施工單位負(fù)負(fù)責(zé)人：附表3-6中國水電十五局工工程項(xiàng)目部年年月獎(jiǎng)罰費(fèi)用用結(jié)算清單施工單位：結(jié)算月份：年月編制時(shí)間：年月日序號費(fèi)用明細(xì)單位獎(jiǎng)勵(lì)（元）罰款（元）本月應(yīng)付獎(jiǎng)、罰金金額（元）（獎(jiǎng)勵(lì)-罰款）獎(jiǎng)罰部門簽認(rèn)備注本月本月1質(zhì)量元應(yīng)附獎(jiǎng)罰依據(jù)2安全元3進(jìn)度元4文明施工元5綜合治理元……元元元元元合計(jì)項(xiàng)目經(jīng)理：商務(wù)經(jīng)理：經(jīng)營核核算部：編編制：施工單位負(fù)負(fù)責(zé)人：附件3-7中國水電十五局工工程項(xiàng)目部年年月工程結(jié)算算單施工單位：編制時(shí)間：年月日項(xiàng)目編號項(xiàng)目內(nèi)容單位單價(jià)完成工程量結(jié)算金額備注本月完成上月累計(jì)本月累計(jì)本月結(jié)算上月累計(jì)本月累計(jì)1工程款結(jié)算工程量見附表3--1………………2應(yīng)扣直接費(fèi)用(1)材