1、工程預(yù)決算管理制度

1、工程預(yù)決算管理制度安徽騰輝投資集團(tuán)有限公司工程預(yù)決算管理制度(試行)核準(zhǔn)

總版本 A生效日期會(huì)簽 審查 制訂文件修訂記錄修NO 訂修訂 修訂內(nèi)容摘版次變更 登錄者. 日頁次 要期工程預(yù)、決算管理制度第一章總則第一條制度目的：為規(guī)范騰輝投資集團(tuán)有限公司及各項(xiàng)目公司的工程預(yù)、決準(zhǔn)確性、及時(shí)性及有效性，特制定工程預(yù)、決算管理制度。第二條適用范圍：本制度適用于集團(tuán)及項(xiàng)目公司所規(guī)定的工程預(yù)、決算管理流程，包括工程預(yù)算編制及審批、決算編制及審批等活動(dòng)。第三條主要原則：各項(xiàng)目公司應(yīng)結(jié)合國家行業(yè)和地區(qū)有關(guān)的法規(guī)和條款規(guī)定應(yīng)用本制度：本制度中行。能的表單，模板進(jìn)行替代，但在同一項(xiàng)目中必須保持表單、模板的格式和命名統(tǒng)一。第四條相關(guān)職能部門及職責(zé)責(zé)任部門集團(tuán)總裁控制中心制部

職責(zé)3030負(fù)責(zé)工程決算復(fù)審負(fù)責(zé)工程決算備案負(fù)責(zé)工程決算初審負(fù)責(zé)工程決算復(fù)審負(fù)責(zé)編制工程預(yù)算負(fù)責(zé)工程決算初審負(fù)責(zé)工程決算資料歸檔第二章工程預(yù)、決算管理規(guī)定第一條工程預(yù)算工程預(yù)算由項(xiàng)目公司成本控制部負(fù)責(zé)。工程預(yù)算工作流程：編制目的：所編制的工程預(yù)算，作為項(xiàng)目工程造價(jià)及支付工程進(jìn)度款的依據(jù)。修正圖紙的依據(jù)。編制依據(jù)：施工合同（如有家工程量清單預(yù)算（或估價(jià)表）及費(fèi)用定額，當(dāng)?shù)囟~站，材料價(jià)格信息表、材料市場(chǎng)詢價(jià)及人工費(fèi)市場(chǎng)指導(dǎo)價(jià)等。編制部門:由項(xiàng)目公司成本控制部負(fù)責(zé)依據(jù)1.2.2設(shè)備價(jià)格編制。第二條工程決算中心負(fù)責(zé)復(fù)審（按第2.3條工程決算審核權(quán)限，與造價(jià)咨詢公司審計(jì)相結(jié)合雙控體系。工程決算資料的提供招標(biāo)文件、施工單位投標(biāo)文件、工程竣工圖（含電子檔。建設(shè)工程施工合同及補(bǔ)充合同或協(xié)議。組成合同價(jià)款工程預(yù)算書（含電子檔。會(huì)審紀(jì)要、設(shè)計(jì)變更、施工現(xiàn)場(chǎng)經(jīng)濟(jì)簽證、工程聯(lián)系單。隱蔽工程驗(yàn)收合格記錄。材料價(jià)格確認(rèn)單、工程單價(jià)確認(rèn)單（原合同項(xiàng)目以外的工程項(xiàng)目單價(jià)。甲供材料清單?？⒐を?yàn)收備案表。施工單位報(bào)送的工程決算單(含電子檔。其他與工程決算有關(guān)的資料工程決算審核權(quán)限單項(xiàng)工程總造價(jià)30萬元以下（含30萬元，由項(xiàng)目公司成本控制部初審，必本控制中心備案。30不針對(duì)施工單位。造價(jià)咨詢公司的確定造價(jià)咨詢公司有決定權(quán)。工程決算審批流程成本控制分管副總項(xiàng)目公司總經(jīng)理工程決算復(fù)審：工程決算初審→集團(tuán)預(yù)算員→集團(tuán)成本控制部經(jīng)理→集團(tuán)總工→集團(tuán)成本控制中心總經(jīng)理→總裁→董事長。造價(jià)咨詢公司審計(jì)：工程決算初審或復(fù)審→造價(jià)咨詢公司審計(jì)→項(xiàng)目公司成本控制部→（如有審增，應(yīng)報(bào)集團(tuán)成本控制中心審批）→控制分管副總→項(xiàng)目公司總經(jīng)理→項(xiàng)目公司蓋章。工程決算資料的歸檔審計(jì)報(bào)告原件一份存集團(tuán)成本控制中心，一份存項(xiàng)目公司成本控制部。工程決算資料由項(xiàng)目成本控制部統(tǒng)一造冊(cè)歸檔到項(xiàng)目公司檔案室。第三條、工程結(jié)算的審查要點(diǎn)補(bǔ)差、材料價(jià)格、取費(fèi)、未含項(xiàng)目等。料是否完備。核對(duì)認(rèn)可簽字。的工程量以經(jīng)甲方確認(rèn)的竣工圖為準(zhǔn)?？⒐D表達(dá)不清之處，成本控制中心人員應(yīng)到工地現(xiàn)場(chǎng)實(shí)地測(cè)算（經(jīng)甲方審批認(rèn)可的施工圖預(yù)算或投標(biāo)文件中的清單報(bào)價(jià)等單價(jià)逐一對(duì)照審核結(jié)算單價(jià)、總價(jià)和計(jì)算方法。單價(jià)審查結(jié)算單價(jià)在合同中有規(guī)定的，則按合同規(guī)定執(zhí)行。結(jié)算單價(jià)在合同中有類似規(guī)定的，則參照合同執(zhí)行。

原則并參照定額和市場(chǎng)合理低價(jià)進(jìn)行確定。按合同確定的結(jié)算方式計(jì)算結(jié)算總價(jià)。由造價(jià)人員負(fù)責(zé)審核結(jié)算書并與施工單位核對(duì)，并參照合同對(duì)甲供材料（設(shè)備目、配合管理費(fèi)、總包服務(wù)費(fèi)、質(zhì)量保修金等費(fèi)用的計(jì)算和扣除。審查工程價(jià)款調(diào)整（增加或減少）件。如合同規(guī)定“唯有設(shè)計(jì)變更才能調(diào)整工程價(jià)款變更的調(diào)整均不能計(jì)價(jià)。為防止承包單位高估結(jié)算，與承包單位在工程合同中約定控制辦法：承包單位5%（5%）以內(nèi)的造價(jià)咨詢費(fèi)由甲方承擔(dān)；若結(jié)算造價(jià)最5%以上，10%（10%）以內(nèi)，因超出部分而增加的造價(jià)咨詢費(fèi)用由承包單位10%（10%）10甲方可進(jìn)一步扣款作為賠償金（扣款比例、金額按合同約定標(biāo)準(zhǔn)收取相應(yīng)的造價(jià)咨詢費(fèi)用并收取承包單位的賠償金。成本控制中心應(yīng)在《工程結(jié)算通知單》中強(qiáng)調(diào)以上內(nèi)容。嚴(yán)格審查施工單位的索賠要求（包括工期索賠要求和費(fèi)用索賠要求）應(yīng)從以下幾方面著手進(jìn)行反索賠工作：充分了解合同條款，分析引起索賠的干擾事件（同規(guī)定支付工程款、下達(dá)錯(cuò)誤指令、設(shè)計(jì)錯(cuò)誤造成返工等）的索賠范圍和索賠條件。分析合同條款的法律基礎(chǔ)，尋找對(duì)方是否有在法律上不能立足的漏洞。索賠的程序、時(shí)限是否符合合同條款和法律規(guī)定。索賠的計(jì)算方法和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)是否符合規(guī)定，有否重復(fù)計(jì)算。索賠的書面證據(jù)是否是有效文件。通過合同狀態(tài)分析，進(jìn)行索賠責(zé)任的界定，剔除對(duì)方應(yīng)負(fù)責(zé)任的索賠額。第三章附則第一條本管理制度經(jīng)集團(tuán)董事會(huì)批準(zhǔn)后，于發(fā)布之日起生效。第二條公司可根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展和管理需要，對(duì)本管理制度進(jìn)行調(diào)整；更新后的制度需經(jīng)集團(tuán)董事會(huì)批準(zhǔn)并重新發(fā)布后方可生效。第三條本管理制度由集團(tuán)成本控制中心負(fù)責(zé)解釋說明；由集團(tuán)成本控制中心執(zhí)行。附件：12345、約談?dòng)涗浉郊?、施工單位結(jié)算申請(qǐng)表78工程結(jié)算工作交接單合同名稱單位名稱

記錄編號(hào)：1、是否辦理竣工驗(yàn)收手續(xù) □是□否2、工期延誤縮短： 天，獎(jiǎng)罰元按合同執(zhí)行情況 3、質(zhì)量罰：獎(jiǎng)金合計(jì) 元索賠合計(jì) 元4、該合同使用的施工圖為設(shè)計(jì)院（公司） 年月 版5、其它：1、施工方報(bào)送結(jié)算：□有 □無2 竣工圖紙：□有 □無結(jié)算資料齊備情況甲供材料領(lǐng)用單工程進(jìn)行中索賠與扣款情況（

3、簽證：共 份 4、設(shè)計(jì)變共份 4、*其它：領(lǐng)用單，共計(jì) 頁無(原因說明： )□水元 □電費(fèi) 元題） □水電費(fèi)、管理費(fèi)按合同比例扣款*索賠通知單，共計(jì) 份其他扣款情況說明誤，符合辦理結(jié)算條件，同意轉(zhuǎn)交成本采購控制部。備查項(xiàng)目工程部經(jīng)辦人：日期： 年 月 項(xiàng)目工程部負(fù)責(zé)人：日期： 年 月 日采購項(xiàng)目成本

部接收意見

成本經(jīng)辦人：日期： 年 月 日日集團(tuán)成本控制中心接收意見注：

成本控制中心經(jīng)辦人：簽證、設(shè)計(jì)變更、索賠資料、其他資料各一冊(cè)，每冊(cè)須注明頁數(shù)，是否原件。其余內(nèi)容均需做必要說明。制中心移交資料依據(jù)，并辦理簽收手續(xù)。附件1工程扣款通知書附 件 2 扣款單編號(hào)（合同編號(hào)時(shí)間序號(hào)）合同編合同名稱款單位簽字蓋章提供充分依據(jù)，執(zhí)行強(qiáng)行扣除被扣款單

錯(cuò)誤!

號(hào)額對(duì)上述內(nèi)容及扣款金位確額簽字蓋章確認(rèn) 被扣款單位簽字蓋章：認(rèn)監(jiān)理單位對(duì)上述全部內(nèi)容進(jìn)行把關(guān)意見 監(jiān)理工程師：工程工程見對(duì)上述全部內(nèi)容進(jìn)行把關(guān)工程部專業(yè)工程師：工程部負(fù)責(zé)人：見一、預(yù)算員審核扣款金額二、保留扣款單成本工程師：復(fù)印件成本部負(fù)責(zé)人：員一份復(fù)印件交扣款主辦人保存項(xiàng)目資料員：3

工程預(yù)/結(jié)算通知書：工程已經(jīng)竣工施工圖完備具備了預(yù)結(jié)算條件請(qǐng)貴公司準(zhǔn)備完整的預(yù)/結(jié)算資《 合同規(guī)定的計(jì)價(jià)條款、本著實(shí)事求是的原則，于日之前將預(yù)結(jié)算資料報(bào)送若預(yù)/結(jié)算延遲報(bào)送與我司其它工作安排沖突導(dǎo)致不能按合同約定時(shí)間辦理結(jié)算、付款等后果我司不承擔(dān)責(zé)任。報(bào)送的預(yù)/證、設(shè)計(jì)變更單等。審價(jià)過程中發(fā)現(xiàn)的遺漏項(xiàng)目原則上不得增加調(diào)整。報(bào)送的預(yù)/如情節(jié)嚴(yán)重，將取消今后參與我公司工程的投標(biāo)資格。請(qǐng)?jiān)陬A(yù)/結(jié)算工作中安排專人予以積極配合。特此通知。公司名稱（蓋章）年月日接收單位名稱（簽字）年 月 日附件4：結(jié)算申請(qǐng)及承諾致：我公司施工的合同編號(hào)為（） 項(xiàng)目，現(xiàn)已通過貴公司驗(yàn)收。根據(jù)雙方合同約定，現(xiàn)我公司提出申請(qǐng)，對(duì)本工程做竣工造價(jià)結(jié)算。本工程合同造價(jià) 萬元，另有部分合同及圖紙范圍外簽證，現(xiàn)對(duì)本工程申請(qǐng)結(jié)算造價(jià)為： 元。煩請(qǐng)安排結(jié)算。本公司鄭重承諾，本著誠信的原則申報(bào)結(jié)算，若發(fā)現(xiàn)高估冒失，我司同意貴司按以下辦法進(jìn)行處罰：我司報(bào)送的結(jié)算造價(jià)最終核減額在5%（5%）以內(nèi)的造價(jià)咨詢費(fèi)由甲5%10%）以內(nèi)，因超出部分而增加的造價(jià)咨詢費(fèi)用由我司承擔(dān)；若我司報(bào)送的結(jié)算造價(jià)最終核減額在10%（10%）以上10%作為我司不誠信的處罰，且甲方可進(jìn)一步扣款作為賠償金（扣款比例、金額按合同約定不再更換，更換對(duì)接人須經(jīng)貴司同意，否則由此造成的貴司一切損失由我司承擔(dān)。本公司結(jié)算對(duì)接人為：電話：（加蓋公章）時(shí)間日期：附件5：預(yù)(結(jié))算約談?dòng)涗浖s談項(xiàng)目約談項(xiàng)目第幾次約談時(shí)間約談地點(diǎn)參加人員約談單位約談內(nèi)容談判結(jié)果會(huì)簽約談單位項(xiàng)目名稱項(xiàng)目名稱稱監(jiān)理單位建設(shè)單位其它相關(guān)部門備注：1、約談內(nèi)容本表填寫不下的，可另附表。其它相關(guān)部門2各方意見及爭(zhēng)議金額。附件6： 施工單位工程結(jié)算申請(qǐng)表號(hào)：合同名稱

合同編號(hào)變更 工程合同總價(jià) 調(diào)整 進(jìn)金額 度款申請(qǐng)（位填寫意見審

本工程已竣工驗(yàn)收合格，工程決算造價(jià)為 元，請(qǐng)予以審核，按合同約定應(yīng)支付程結(jié)算款為 元。附件：驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、工程量結(jié)算資料。施工單位（蓋章）： 項(xiàng)目經(jīng)理（簽名） 年 月經(jīng)初審核，竣工驗(yàn)收手續(xù)完善，資料齊全，請(qǐng)建設(shè)單位予以審核。監(jiān)理工程師： 總監(jiān)： 年月經(jīng)初審，本工程竣工驗(yàn)收手續(xù)完備，竣工資料齊全，符合合同約定結(jié)算條件，設(shè)計(jì)變更及經(jīng)濟(jì)簽證已核，請(qǐng)成本部復(fù)核。以下附件資料原件公司內(nèi)存 份，由1、□沒有□有“經(jīng)濟(jì)簽證審批表”(編號(hào)區(qū)間：至);部各存一份：2、□沒有□有“工程驗(yàn)收?qǐng)?bào)告”(編號(hào)：3、□沒有□有“工程量計(jì)算表”(編號(hào)區(qū)間：至);)。專業(yè)工程師 經(jīng)理日期 日期備備項(xiàng)目名稱1、本表作為結(jié)算款審批依據(jù);2、附件：結(jié)算申請(qǐng)及承諾書工程名稱附件7：初審審批表

項(xiàng)目公司工程結(jié)算稱價(jià)

合同編號(hào)變更 工程調(diào)整 進(jìn)金額 度款初審

濟(jì)簽證已核，請(qǐng)成本部復(fù)核。以下附件資料原件公司內(nèi)存 份，由 部各存一份：1、□沒有□有“經(jīng)濟(jì)簽證審批表”(編號(hào)區(qū)間： 至 );2、□沒有□有“工程驗(yàn)收?qǐng)?bào)告”(編號(hào)： );3、□沒有□有“工程量計(jì)算表”(編號(hào)區(qū)間： 至 )。專業(yè)工程師 經(jīng)理日期 日期控制部復(fù)核

經(jīng)復(fù)核，本工程結(jié)算造價(jià)為 ，實(shí)際已支付工程款 元，根據(jù)合約定應(yīng)留尾款 元(占 %)，應(yīng)扣臨時(shí)水電費(fèi) 元，應(yīng)扣甲供材料款元,實(shí)際應(yīng)付結(jié)算款 元。以下附件資料原件公司內(nèi)存 份，由 部各存一份：1、□沒有□有“工程結(jié)算表”(編號(hào)區(qū)間： 至 );復(fù)核員 經(jīng)理日期分管副總意見理意見

日期年 月 日20備備注項(xiàng)目名稱1、本表作為結(jié)算款審批依據(jù);2、附件：施工單位工程結(jié)算申請(qǐng)表、結(jié)算申請(qǐng)及承諾書3、本表及工程預(yù)算表一式兩份，一份使用申請(qǐng)”附件留存財(cái)務(wù)部，一份留存成本控制部。附件8：

項(xiàng)目公司結(jié)算初審申請(qǐng)審批表21合同名稱合同總價(jià)初審造價(jià)初審單位已支付進(jìn)度款

合同編號(hào)變更調(diào)整金額成日期造價(jià)比例

初審?fù)瓿扇掌诮?jīng)審核，本工程結(jié)算造為 ，實(shí)際已支付工程款元，根據(jù)合同約定應(yīng)留尾款 (占 %)，應(yīng)扣臨時(shí)水電費(fèi)項(xiàng)目公司