市場營銷第七章表外業(yè)務(wù)

第七章表外業(yè)務(wù)山東財經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院王俊籽1/14/20231第七章表外業(yè)務(wù)本章主要內(nèi)容1、中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)概述2、銀行表外業(yè)務(wù)3、其它中間業(yè)務(wù)1/14/20232第一節(jié)表外業(yè)務(wù)概述一、表外業(yè)務(wù)含義1.表外業(yè)務(wù)的一般解釋（P213）一般是指：商業(yè)銀行所從事的、按通行的會計準則不列入資產(chǎn)負債表內(nèi)，不影響銀行資產(chǎn)負債總額，但能影響銀行當(dāng)期損益，改變銀行資產(chǎn)報酬率的經(jīng)營活動。包括：產(chǎn)生收益/費用項目：屬于金融服務(wù)類，無風(fēng)險或有資產(chǎn)/負債項目：屬于表外業(yè)務(wù)類，有風(fēng)險如：結(jié)算、代理、咨詢等如：擔(dān)保、承諾、交易類等1/14/202332、狹義的表外業(yè)務(wù)：指未列入銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)，但與銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)的資產(chǎn)業(yè)務(wù)和負債業(yè)務(wù)聯(lián)系密切，并在一定條件下會轉(zhuǎn)變?yōu)楸韮?nèi)資產(chǎn)、負債業(yè)務(wù)的經(jīng)營活動。理解：①或有債權(quán)/債務(wù)業(yè)務(wù)；②不占用銀行資金但對資金構(gòu)成或有損失③具有風(fēng)險的經(jīng)營活動④銀行的收入是非利息收入⑤通常在會計報表的附注中予以揭示1/14/202343.廣義的表外業(yè)務(wù)：是指商業(yè)銀行所從事的所有不在銀行資產(chǎn)負債表內(nèi)反映的業(yè)務(wù)。按照巴塞爾委員會要求包括：（1）或有債權(quán)/債務(wù)——狹義的表外業(yè)務(wù)

①承諾類業(yè)務(wù)：回購業(yè)務(wù)、貸款承諾、票據(jù)發(fā)行便利等；

擔(dān)保類業(yè)務(wù)：保函、信用證、貸款出售、票據(jù)承兌等；

交易類業(yè)務(wù)金融衍生工具投資銀行業(yè)務(wù)互換、期權(quán)、期貨、遠期合約證券代理，證券包銷和分銷等1/14/20235第一節(jié)表外業(yè)務(wù)概述（2）金融服務(wù)類業(yè)務(wù)—銀行傳統(tǒng)的中間業(yè)務(wù)商業(yè)銀行不運用或較少運用自己的資財，以中間人的身份替客戶辦理收付業(yè)務(wù)或其他委托事項，為客戶提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。包括：信托與咨詢；支付結(jié)算；

各種代理業(yè)務(wù)；

與貸款有關(guān)的各種服務(wù)業(yè)務(wù)；進出口服務(wù)業(yè)務(wù)：代理行業(yè)務(wù)、出口保險業(yè)務(wù)

1/14/20236二、表外業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)的聯(lián)系與區(qū)別（一）聯(lián)系（共同點）：⑴都不在資產(chǎn)負債表上反映；⑵具有基本相同的收入形態(tài)——非利息收入，如：各種服務(wù)費，咨詢費、手續(xù)費，傭金等；⑶在外延上有交叉，如：信用證業(yè)務(wù)，票據(jù)承兌業(yè)務(wù)等1/14/20237二、表外業(yè)務(wù)與中間業(yè)務(wù)的聯(lián)系與區(qū)別（二）二者的區(qū)別（不同點）：⑴范圍不同中間業(yè)務(wù)中，銀行以中間人身份，代客戶辦理收付和委托事項，而不是以信用活動的一方出現(xiàn)；表外業(yè)務(wù)中，銀行的或有資產(chǎn)和或有負債可能演變?yōu)槭聦嵣系馁Y產(chǎn)或負債；⑵屬性不同中間業(yè)務(wù)中，銀行是中間人；表外業(yè)務(wù)中，銀行既可能是中間人或保證人，也可能是當(dāng)事人；⑶風(fēng)險不同：前者有風(fēng)險，后者基本無風(fēng)險⑷受金融當(dāng)局管理的程度不同：前者受到嚴格管制1/14/20238三、我國對中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù)的界定1、《商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》（2001年7月4日公布）定義：中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)。2、《中國人民銀行關(guān)于落實〈商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定〉有關(guān)問題的通知》（2002年4月公布）將中間業(yè)務(wù)分為九大類，并列明每一大類下具體的品種。（見下表）1/14/20239我國關(guān)于《中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定》業(yè)務(wù)品種支付結(jié)算業(yè)務(wù)匯款業(yè)務(wù)、托收業(yè)務(wù)、信用證業(yè)務(wù)以及其他支付結(jié)算業(yè)務(wù)銀行卡業(yè)務(wù)貸計卡業(yè)務(wù)、準貸計卡業(yè)務(wù)、借計卡業(yè)務(wù)等代理類中間業(yè)務(wù)代理政策性銀行、中國人民銀行業(yè)、商業(yè)銀行業(yè)務(wù)，代收代付業(yè)務(wù)，代理證券業(yè)務(wù)，代理保險業(yè)務(wù)，代理其他銀行卡收單業(yè)務(wù)等。擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等承諾類中間業(yè)務(wù)包括可撤銷的貸款承諾與不可撤銷的貸款承諾,貸款承諾、票據(jù)發(fā)行便利等交易類中間業(yè)務(wù)遠期合約、金融期貨、金融期權(quán)、互換等金融衍生工具基金托管業(yè)務(wù)封閉式證券投資基金托管業(yè)務(wù)、開放式投資基金托管業(yè)務(wù)、其他基金托管業(yè)務(wù)咨詢顧問類中間業(yè)務(wù)企業(yè)信息咨詢業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理顧問業(yè)務(wù)等其他中間業(yè)務(wù)包括保管箱等不能列入以上八類業(yè)務(wù)的中間業(yè)務(wù)1/14/202310四、表外業(yè)務(wù)務(wù)的基本特征征（一）一般特特征1、不動用或或不直接動用用銀行自己的的資金2、不不占用用或不不直接接占用用客戶戶自己己的資資金3、以以接受受客戶戶委托托的方方式開開展業(yè)業(yè)務(wù)4、以以收取取手續(xù)續(xù)費的的形式式獲取取收益益。12/31/202211四、中中間業(yè)業(yè)務(wù)的的基本本特征征（二））中間間業(yè)務(wù)務(wù)特征征的新新變化化1、從從不占占用———占占用資資金2、從從不動動用———墊墊付資資金3、從從受托托———利用用并出出售信信用4、從從不承承擔(dān)———承承擔(dān)一一定風(fēng)風(fēng)險5、從從傳統(tǒng)統(tǒng)業(yè)務(wù)務(wù)———金融融衍生生工具具業(yè)務(wù)務(wù)中間業(yè)業(yè)務(wù)特特征的的這種種變化化形成成了新新的權(quán)權(quán)利義義務(wù)關(guān)關(guān)系，，不象象傳統(tǒng)統(tǒng)信貸貸業(yè)務(wù)務(wù)所形形成的的債權(quán)權(quán)債務(wù)務(wù)關(guān)系系明朗朗，而而是間間接地地或不不反映映在資資產(chǎn)負負債表表上。。但““不直直接作作為信信用活活動的的一方方”這這一基基本特特征沒沒變；；不運運用或或較少少運用用自己己資金金、不不反映映在報報表上上、提提供服服務(wù)、、收取取手續(xù)續(xù)費等等外在在特征征基本本沒有有變化化。12/31/202212第二節(jié)節(jié)銀銀行行表外外業(yè)務(wù)務(wù)擔(dān)保類類業(yè)務(wù)務(wù)承諾類類業(yè)務(wù)務(wù)交易類類業(yè)務(wù)務(wù)基金托托管類類業(yè)務(wù)務(wù)其他主主要表表外業(yè)業(yè)務(wù)表外業(yè)業(yè)務(wù)的的管理理12/31/202213第二節(jié)表表外外業(yè)務(wù)一、擔(dān)保保類業(yè)務(wù)務(wù)（P217)指銀行某某一交易易中的一一方申請請，承諾諾當(dāng)申請請人不能能履約時時由銀行行承擔(dān)對對另一方方的全部部義務(wù)的的行為。。理解要點點：1.是銀銀行以自自己的信信譽為申申請人提提供的履履約保證證行為，，銀行要要承擔(dān)申申請人的的違約風(fēng)風(fēng)險、匯匯率風(fēng)險險、國家家風(fēng)險等等多種風(fēng)風(fēng)險。2.該類類業(yè)務(wù)的的實質(zhì)是是一種直直接信貸貸不同程程度的替替代。包括：擔(dān)擔(dān)保、銀銀行承兌兌匯票、、備用信信用證、、商業(yè)信信用證及及各類保保函等3.擔(dān)保保使銀行行為被擔(dān)擔(dān)保者承承擔(dān)如下下責(zé)任：：（1）是是支持者者或金融融后盾（2）在在第三方方?jīng)]有能能力履行行義務(wù)時時，轉(zhuǎn)為為表內(nèi)業(yè)業(yè)務(wù)，但但概率較較低12/31/202214（一）備用信用用證（p218）1、概念念:見P212指指開證行行應(yīng)借款款人的要要求，以以放款人人作為信信用證的的受益人人而開具具的一種種特殊信信用證，，以保證證在借款款人破產(chǎn)產(chǎn)或不能能履行義義務(wù)的情情況下，，由開證證行向受受益人及及時支付付本利。。要點：不不允許銀銀行介入入糾紛、、第二付付款人、、收取傭傭金2、類型型（1）可撤銷的的備用信信用證（2）不不可撤銷銷的備用用信用證證3.作用用：對借款人人來說：：提高信信譽，以以較低成成本獲得得資金。。對開征行行來說：：成本較較低；盈盈利較高高（收傭傭金、利利息）對受益人人來說：：獲得較較高的安安全性4.交易易程序（（P219）12/31/202215（二））商業(yè)業(yè)信用用證1、概概念：：（P219）是廣泛泛使用用在國國際貿(mào)貿(mào)易結(jié)結(jié)算中中的一一種重重要結(jié)結(jié)算方方式。。2、種種類:（1））按是是否跟跟單，，分為為跟單單信用用證、、光票票信用用證。。（2））按可可否撤撤銷，，分為為可撤撤銷的的信用用證和和不可可撤銷銷的信信用證證（3））按議議付方方式，，分為為公開開議付付、限限制議議付和和不得得議付付信用用證。。(4)按是是否可可以轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓，，分為為可轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓信信用證證和不不可轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓信信用證證3、特特點及及益處處（1））特點點：開開證行行是第第一付付款人人；信信用證證是獨獨立文文件（2））益處處：對對進口口商、、出口口商和和開證證行的的益處處12/31/202216（三）保函函概念：指銀行應(yīng)某某商業(yè)交易易一方當(dāng)事事人的要求求，以其自自身的信譽譽向商業(yè)交交易的另一一方擔(dān)保該該商業(yè)交易易項下的某某種責(zé)任和和義務(wù)的履履行，而做做出的一種種具有一定定金額、一一定期限、、承擔(dān)某種種支付責(zé)任任或經(jīng)濟賠賠償責(zé)任的的書面付款款保證承諾諾。種類：投標保函、、履約保函函、定金保保函、付款款保函、質(zhì)質(zhì)量保函、、延期付款款保函、補補償貿(mào)易保保函等（四）銀行行承兌匯票票付款人承承兌兌銀行收款人收收款人開戶戶行1234512/31/202217二、承諾類業(yè)業(yè)務(wù)指銀行在未來來某一日期按按照事先約定定的條件向客客戶提供約定定信用的業(yè)務(wù)務(wù)。分為：1.可撤銷承承諾如如透支額度可撤銷承諾附附有客戶在取取得貸款前必必須履行的特特定條款，在在銀行承諾期期內(nèi)，客戶如如沒有履行條條款，則銀行行可撤銷該項項承諾。2.不可撤銷銷承諾:如貸貸款承諾、票票據(jù)發(fā)行便利利、回購協(xié)議議是銀行不經(jīng)客客戶允許不得得隨意取消的的貸款承諾，，具有法律約約束力。12/31/202218（一）貸款承諾1.概念（P248)是銀行與借款款客戶的一種種正式契約。。2.類型:如如下三類（1）定期貸貸款承諾：在直接的備用承諾（2）備用承諾遞減的備用承諾可轉(zhuǎn)換的備用承諾直接的循環(huán)承諾（3）循環(huán)承諾遞減的循環(huán)承諾可轉(zhuǎn)換的循環(huán)承諾12/31/202219（一）貸款承承諾（p248)3.貸款承諾諾定價：承諾傭金的確確定。通常按按為使用的承承諾金額，根根據(jù)承諾期限限計算總的承承諾傭金，但但不超過1%。4.優(yōu)點：對借款人而言言：可靈活使使用資金；提提高資信度;降低融資成成本對承諾銀行而而言：盈利性性較高12/31/202220（二）票據(jù)發(fā)發(fā)行便利（P222)1、概念：是一種具有法法律約束力的的中期周轉(zhuǎn)性性票據(jù)發(fā)行融融資的承諾。。理解要點（1）是一項循環(huán)承承諾業(yè)務(wù)———借款安排（2）是一種以中期期承諾（5-7年），發(fā)發(fā)行短期票據(jù)據(jù)（3-6月月）的短期信信用性質(zhì)的業(yè)業(yè)務(wù)。（3）銀行為客戶的的票據(jù)融資提提供各種便利利條件。使企企業(yè)獲得了中中期信用，而而不需要支付付中長期融資資的較高的利利息成本。（4）發(fā)行人人：一般企業(yè)，，以商業(yè)本票票形式發(fā)行；；中小銀行，以以短期存款證證形式發(fā)行。。（5）銷售對對象：主要是機構(gòu)構(gòu)投資者和專專業(yè)投資者，，較少私人投投資12/31/202221（二）票據(jù)發(fā)發(fā)行便利2、種類：分為有包銷銷的和無包銷銷的票據(jù)發(fā)行行便利兩類，，有包銷的票票據(jù)發(fā)行便利利分為：（1）循環(huán)包包銷的便利（2）可轉(zhuǎn)讓讓的循環(huán)包銷銷便利（3）多元票票據(jù)包銷便利利（4）先包銷銷的票據(jù)發(fā)行行便利3、票據(jù)發(fā)行便利利市場的構(gòu)成成（p224)借款人、發(fā)行行銀行、包銷銷銀行、投資資者12/31/202222（二）票據(jù)發(fā)發(fā)行便利4、益處與風(fēng)風(fēng)險（1）集中巨巨額資金，有有效分擔(dān)風(fēng)險險；（2）充分發(fā)發(fā)揮了銀行在在市場安排和和信息提供上上的優(yōu)勢；（3）充分利利用了借款人人自身的信譽譽。5、、票據(jù)據(jù)發(fā)發(fā)行行便便利利的的程程序序見P225，，及及表表8-16、、票票據(jù)據(jù)發(fā)發(fā)行行便便利利市市場場經(jīng)經(jīng)營營中中應(yīng)應(yīng)注注意意的的問問題題P226內(nèi)內(nèi)容容12/31/202223（三三））貸貸款款出出售售1、、概概念念：：(P249)2、、貸貸款款出出售售的的類類型型更改改；；轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓讓；；參參與與3、、特特點點（1））出出售售銀銀行行：：較較高高的的盈盈利利性性；；提提前前獲獲得得流流動動性性；；規(guī)規(guī)避避管管制制（2））購購買買銀銀行行：：優(yōu)優(yōu)化化貸貸款款組組合合、、分分散散風(fēng)風(fēng)險險；；開開辟辟了了新新的的投投資資領(lǐng)領(lǐng)域域（3））借借款款人人：：促促進進了了融融資資的的便便利利性性；；降降低低利利率率4、、定定價價：：確確定定出出售售貸貸款款的的本本金金和和利利率率優(yōu)質(zhì)質(zhì)貸貸款款：：按按參參與與方方式式出出售售，，獲獲得得利利差差劣質(zhì)貸款款：按轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓方式式出售，，收回本本金12/31/202224三、交易類中中間業(yè)務(wù)務(wù)指商業(yè)銀銀行為滿滿足客戶戶保值或或自身風(fēng)風(fēng)險管理理等方面面的需要要，利用用各種金金融工具具進行的的資金交交易活動動。主要包括括金融衍衍生工具具和投資資銀行業(yè)業(yè)務(wù)。1.遠期期利率協(xié)協(xié)議（p227--234））遠期合約約：指交交易雙方方約定在在未來某某個特定定時間以以約定價價格買賣賣約定數(shù)數(shù)量的資資產(chǎn)概念：特點：類型：2.期貨貨——金金融期貨貨（p242-243）概念：種類:12/31/202225三、交易類中中間業(yè)務(wù)務(wù)3.期權(quán)權(quán)——金金融期權(quán)權(quán)（p2244-247）概念：特點：種類：4.互換換（p234-242）概念：特點：種類：12/31/202226五、表外外業(yè)務(wù)管管理（一）發(fā)發(fā)展表外外業(yè)務(wù)的的原因1、規(guī)避避資本管管制，增增加盈利利來源2、適應(yīng)應(yīng)金融環(huán)環(huán)境變化化3、轉(zhuǎn)移移和分散散風(fēng)險4、適應(yīng)應(yīng)客戶對對銀行服服務(wù)多樣樣化的需需求5、銀行行自身擁擁有的有有利條件件促使銀銀行發(fā)展展表外業(yè)業(yè)務(wù)6、科技技進步推推動了銀銀行表外外業(yè)務(wù)12/31/202227五、表外外業(yè)務(wù)管管理（一）表表外業(yè)務(wù)務(wù)的特點點（P251)1、靈活活性大2、規(guī)模模龐大3、交易易集中4、盈虧虧巨大5、透明明度低二、表外外業(yè)務(wù)的的風(fēng)險(P252-254)信用風(fēng)險險、市場場風(fēng)險、、國家風(fēng)風(fēng)險、流流動性風(fēng)風(fēng)險、籌籌資風(fēng)險險、結(jié)算算風(fēng)險、、運作風(fēng)風(fēng)險、定定價風(fēng)險險、經(jīng)營營風(fēng)險、、信息風(fēng)風(fēng)險12/31/202228五、表表外業(yè)業(yè)務(wù)管管理（三））表外外業(yè)務(wù)務(wù)的管管理(P254-258)1、商商業(yè)銀銀行對對表外外業(yè)務(wù)務(wù)的管管理2、對對表外外業(yè)務(wù)務(wù)活動動的監(jiān)監(jiān)管3、調(diào)調(diào)整會會計揭揭示方方法12/31/202229第三節(jié)節(jié)其其他他中間間業(yè)務(wù)務(wù)支付結(jié)結(jié)算類類中間間業(yè)務(wù)務(wù)銀行卡卡業(yè)務(wù)務(wù)代理類類中間間業(yè)務(wù)務(wù)咨詢顧顧問類類業(yè)務(wù)務(wù)12/31/202230一、支付結(jié)算類類中間業(yè)務(wù)務(wù)支付結(jié)算業(yè)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行為為客戶辦理理因債權(quán)債債務(wù)關(guān)系引引起的與貨貨幣支付、、資金劃撥撥有關(guān)的收收費業(yè)務(wù)。。按照我國頒頒布的《支支付結(jié)算制制度》規(guī)定定：（一）結(jié)算算工具：““三票一卡一一證”（1）三票票：銀行本本票、支票票、匯票（（按簽發(fā)人人不同分為為：銀行匯匯票、商業(yè)業(yè)匯票）（2）信用用卡結(jié)算———即：““一卡”（3）信用用證結(jié)算———即：““一證”（二）結(jié)算算方式———即：“三方方式”（1）匯兌兌方式：分分為電匯、、信匯（2）委托托托收方式式：（3）托收收承付方式式：分為國國內(nèi)托收結(jié)結(jié)算、國際際托收結(jié)算算12/31/202231一、支付結(jié)算類類中間業(yè)務(wù)務(wù)3、其他支支付結(jié)算業(yè)業(yè)務(wù)：包括利用現(xiàn)現(xiàn)代支付系系統(tǒng)實現(xiàn)的的資金劃撥撥、清算，，利用銀行行內(nèi)外部網(wǎng)網(wǎng)絡(luò)實現(xiàn)的的轉(zhuǎn)賬等業(yè)業(yè)務(wù)。如：：大額支付付系統(tǒng)、系系統(tǒng)內(nèi)資金金清算系統(tǒng)統(tǒng)等。體現(xiàn)為“三三無”特征征：無人自助服服務(wù)：自動動付款機(CD)、、自動取款款機(AD)、自動動出納機（（ATM)無現(xiàn)金交易易：銀行同同業(yè)自動財財務(wù)轉(zhuǎn)帳系系統(tǒng)、售貨貨點終端機機（POST）轉(zhuǎn)帳帳系統(tǒng)無憑證交易易：銀行間間的資金收收付處理系系統(tǒng)、銀行行間的電子子轉(zhuǎn)帳系統(tǒng)統(tǒng)、12/31/202232二、銀行卡卡業(yè)務(wù)銀行卡是由由經(jīng)授權(quán)的的金融機構(gòu)構(gòu)（主要指指商業(yè)銀行行）向社會會發(fā)行的具具有消費信信用、轉(zhuǎn)賬賬結(jié)算、存存取現(xiàn)金等等全部或部部分功能的的信用支付付工具。1.根據(jù)清清償方式，，銀行卡業(yè)業(yè)務(wù)可分為為貸記卡業(yè)業(yè)務(wù)、準貸貸記卡業(yè)務(wù)務(wù)和借記卡卡業(yè)務(wù)。借借記卡分為為轉(zhuǎn)賬卡、、專用卡和和儲值卡2.依據(jù)結(jié)算的的幣種不同同，銀行卡卡分為人民民幣卡業(yè)務(wù)務(wù)和外幣卡卡業(yè)務(wù)12/31/202233二、銀行卡卡業(yè)務(wù)3.按使用用對象，分分為單位卡卡和個人卡卡4.按載體體材料不同同，分為磁磁性卡和智智能卡5.按使用用對象的信信用等級，，分為金卡卡和普通卡卡6.按流通通范圍，分分為國際卡卡和地區(qū)卡卡7.其他分分類方式，，商行與盈盈利性機構(gòu)構(gòu)或非盈利利性機構(gòu)合合作發(fā)行聯(lián)聯(lián)名卡、認認同卡等12/31/202234三、代理類中中間業(yè)務(wù)務(wù)(P270)概念及意意義概念：代理類中中間業(yè)務(wù)務(wù)指商行接接受客戶戶委托，，以代理理人身份份代為辦辦理客戶戶指定的的經(jīng)濟事事務(wù)、提提供金融融服務(wù)并并收取一一定費用用的業(yè)務(wù)務(wù).商業(yè)銀行行提供的的代理業(yè)業(yè)務(wù)包括括：（一）代代收代付付業(yè)務(wù)是商業(yè)銀銀行最傳傳統(tǒng)的業(yè)業(yè)務(wù)，也也是日常常業(yè)務(wù)量量最大的的代理業(yè)業(yè)務(wù)具體項目目見P271(二）代代理融通通和代理理行業(yè)務(wù)務(wù)1.代理理融通業(yè)業(yè)務(wù)：即即代收賬賬款或應(yīng)應(yīng)收賬款款權(quán)益售售與。2.代理理行業(yè)務(wù)務(wù)。包括括：一是是國內(nèi)銀銀行之間間的代理理業(yè)務(wù)：：代理政政策性銀銀行業(yè)務(wù)務(wù)，代理理央行業(yè)業(yè)務(wù)；代代理商行行業(yè)務(wù)；；二是國際際銀行間間的代理理業(yè)務(wù)（三）保保付代理理業(yè)務(wù)（（P273)1.含義義;2.特點及及作用；；3.分分類；4.費用用構(gòu)成12/31/202235四、咨詢顧問問類業(yè)務(wù)務(wù)指商行依依靠自身身在信息息、人才才、信用用等方面面的優(yōu)勢勢，收集集和整理理有關(guān)信信息，并并通過對對這些信信息以及及銀行和和客戶資資金運動動的記錄錄和分析析，形成成系統(tǒng)的的資料和和方案，，提供給給客戶，，以滿足足其業(yè)務(wù)務(wù)經(jīng)營者者管理或或發(fā)展的的需要的的服務(wù)活活動1、企業(yè)信息息咨詢業(yè)業(yè)務(wù)包括項目目評估、、企業(yè)信信用等級級評估、、驗證企企業(yè)注冊冊資金、、資信證證明、企企業(yè)管理理咨詢等等12/31/202236四、咨詢顧問問類業(yè)務(wù)務(wù)2、資產(chǎn)管理理咨詢業(yè)業(yè)務(wù)，指為機機構(gòu)投資資者或個個人投資資者提供供全面的的資產(chǎn)管管理服務(wù)務(wù)，包括括投資組組合建議議、投資資分析、、稅務(wù)服服務(wù)、信信息提供供、風(fēng)險險控制等等3、財務(wù)顧問問業(yè)務(wù)，包括大大型建設(shè)設(shè)項目顧顧問業(yè)務(wù)務(wù)和企業(yè)業(yè)并購顧顧問業(yè)務(wù)務(wù)。4、現(xiàn)金管理理業(yè)務(wù)，指商行行協(xié)助企企業(yè)，科科學(xué)合理理地管理理現(xiàn)金賬賬戶頭寸寸及活期期存款余余額，以以達到提提高資金金流動性性和使用用效益的的目的12/31/202237五、基金托管管業(yè)務(wù)指有托管資格格的商行接受受基金管理公公司委托，安安全保管所托托管的基金的的全部資產(chǎn)，，為所托管的的基金辦理基金資金清算算、款項劃撥撥、會計核算算、基金估值值、監(jiān)督管理理人投資運作作等業(yè)務(wù)。包括品種：封閉式投資基基金托管業(yè)務(wù)務(wù)、開放式證券投投資基金托管管業(yè)務(wù)其他基金的托托管業(yè)務(wù)12/31/202238六、個人理財財業(yè)務(wù)詳見P277-279七、其他代理理業(yè)務(wù)（P279-281）1.現(xiàn)金管理理2.代理證券券業(yè)務(wù)3.代理清欠欠4.代理監(jiān)督督5.代理合計計事務(wù)6.代理保管管7.代購代銷銷8.代辦集資資9.個人外匯匯、證券買賣賣12/31/2022399、靜夜四無鄰鄰，荒居舊業(yè)業(yè)貧。。12月-2212月-22Saturday,December31,202210、雨中中黃葉葉樹，，燈下下白頭頭人。。。08:19:2708:19:2708:1912/31/20228:19:27AM11、以以我我獨獨沈沈久久，，愧愧君君相相見見頻頻。。。。12月月-2208:19:2708:19Dec-2231-Dec-2212、故人江江海別，，幾度隔隔山川。。。08:19:2708:19:2708:19Saturday,December31,202213、乍見翻疑疑夢，相悲悲各問年。。。12月-2212月-2208:19:2708:19:27December31,202214、他鄉(xiāng)生白白發(fā)，舊國國見青山。。。31十二二月20228:19:27上上午08:19:2712月-2215、比比不不了了得得就就不不比比，，得得不不到到的的就就不不要要。。。。。十二月228:19上午午12月-2208:19December31,202216、行動出出成果，，工作出出財富。。。2022/12/318:19:2708:19:2731December202217、做前前，能能夠環(huán)環(huán)視四四周；；做時時，你你只能能或者者最好好沿著著以腳腳為起起點的的射線線向前前。。。8:19:27上上午8:19上上午午08:19:2712月月-229、沒有有失敗敗，只只有暫暫時停停止成成功??！。12月-2212月-22Saturday,December31,202210、很多事情情努力了未未必有結(jié)果果，但是不不努力卻什什么改變也也沒有。。。08:19:2708:19:2708:1912/31/20228:19:27AM11、成功就就是日復(fù)復(fù)一日那那一點點點小小努努力的積積累。。。12月-2208:19:2708:19Dec-2231-Dec-2212、世間成事，，不求其絕對對圓滿，留一一份不足，可可得無限完美美。。08:19:2708:19:2708:19Saturday,December31,202213、不知知香積積寺，，數(shù)里里入云云峰。。。12月月-2212月月-2208:19:2808:19:28December31,202214、意意志志堅堅強強的的人人能能把