擔保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查

擔保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查

2010年8月

擔保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查開展業(yè)務(wù)基本程序：（一）申請與受理；（二）項目調(diào)查；（三）項目評審；（四）合同簽定；（五）保后檢查；（六）項目解責。擔保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查一、擔保業(yè)務(wù)受理三種情況（一）銀行推薦（二）本公司開發(fā)（公司向銀行推薦）（三）企業(yè)申請擔保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查客戶受理條件（一）依法注冊登記，具有獨立法人資格；（二）重合同、守信用，有較高的資信等級，有好的領(lǐng)導班子和較高的經(jīng)營管理水平；（三）原則上連續(xù)經(jīng)營二年以上，并能依法經(jīng)營，無重大民事和經(jīng)濟糾紛；擔保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查（四）項目符合國家產(chǎn)業(yè)政策；（五）單一客戶累計在保額不超相關(guān)規(guī)定。（六）擔保業(yè)務(wù)金額不超過該客戶有效凈資產(chǎn)的70%；（七）無重大不良信用記錄，提供的資料真實、有效；（八）反擔保措施合法、有效、安全；（九）公司認為必備的其他條件。擔保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查五個基本問題（一）借款主體（二）借款金額及期限（三）資金用途、還款來源（四）基本經(jīng)營情況（五）反擔保措施擔保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查申保書及資料清單項目經(jīng)理請客戶按要求填寫企業(yè)申保書，提供包括但不限于資料清單中的資料擔保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查

二、項目調(diào)查項目調(diào)查的主要對象包括：（一）客戶生產(chǎn)、經(jīng)營現(xiàn)場；（二）客戶主要控制人及財務(wù)、基建、生產(chǎn)、供銷等部門的負責同志；(內(nèi)部）（三）客戶財務(wù)報表及其他有關(guān)材料；（四）客戶關(guān)聯(lián)單位、人員等方面情況；（五）客戶的相關(guān)開戶銀行、轄區(qū)工商機關(guān)、稅務(wù)機關(guān)等。（外部、客觀）擔保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查

項目調(diào)查的方式：（一）項目調(diào)查方式以實地調(diào)查為主，查看客戶賬務(wù)和有關(guān)證明材料，并輔以訪談、發(fā)詢證函，及其他有效調(diào)查方式。（二）相關(guān)情況調(diào)查：從客戶提供的有關(guān)資料、國家有關(guān)政策以及公眾媒介等渠道獲得相關(guān)情況，并對此進行調(diào)研。擔保業(yè)務(wù)流程及項目盡職調(diào)查調(diào)查前的準備（一）電子版的企業(yè)經(jīng)營情況介紹（二）紙質(zhì)基礎(chǔ)資料（三）通過網(wǎng)絡(luò)、股票系統(tǒng)等方式或渠道對需調(diào)查企業(yè)的行業(yè)相關(guān)知識有所了解，記錄一些重要的基本數(shù)據(jù)，以備在調(diào)查中和調(diào)查后對比分析。擔保業(yè)務(wù)流程程及項目盡職職調(diào)查現(xiàn)場實地考察察注意事項：：安排好時間，，提前與企業(yè)業(yè)溝通好本次次考察需要約約見的有哪些些部門及個人人需要帶走的資資料（前期未未提供齊全的的）現(xiàn)場拍照、問問題記錄合理理分工準備好的問題題要提出、、對企業(yè)提供供的紙質(zhì)資料料中的重要數(shù)數(shù)據(jù)或內(nèi)容現(xiàn)現(xiàn)場進行詢問問核對擔保業(yè)務(wù)流程程及項目盡職職調(diào)查客戶基本情況況的調(diào)查：（一）法人注注冊登記情況況；（二）法人資資產(chǎn)及股東情情況（審查驗驗資報告）；；（三）發(fā)展歷歷史及發(fā)展趨趨勢分析；（四）資產(chǎn)總總額、凈資產(chǎn)產(chǎn)額、固定資資產(chǎn)原值等基基本財務(wù)狀況況；擔保業(yè)務(wù)流程程及項目盡職職調(diào)查（五）生產(chǎn)能能力、職工人人數(shù)、分支機機構(gòu)、客戶的的產(chǎn)品銷售量量、盈利水平平及在同行業(yè)業(yè)所處的地位位；（六）客戶所所享受的優(yōu)惠惠政策等；（七）其他重重要情況，主主要包括：企企業(yè)未來發(fā)展展戰(zhàn)略、近期期重大投資計計劃及股東、、股本的變化化情況，其他他重要改革措措施或計劃擔保業(yè)務(wù)流程程及項目盡職職調(diào)查客戶素質(zhì)調(diào)查查：客戶素質(zhì)調(diào)查查：（一）領(lǐng)導素素質(zhì)：主要指指實際控制人人的工作經(jīng)歷歷、業(yè)績、管管理能力、個個人信用、年年齡、專業(yè)與與學歷、職稱稱、培訓及在在同行業(yè)中的的建樹等；（二）職工素素質(zhì)：主要是是指職工的文文化素質(zhì)、知知識結(jié)構(gòu)、年年齡結(jié)構(gòu)及技技術(shù)水平；擔保業(yè)務(wù)流程程及項目盡職職調(diào)查（三）技術(shù)裝裝備水平：主主要指生產(chǎn)設(shè)設(shè)備狀況、工工藝和產(chǎn)品技技術(shù)水平、勞勞動裝備水平平以及在同行行業(yè)中的比較較情況；（四）研究開開發(fā)能力：主主要指客戶新新產(chǎn)品研究開開發(fā)情況，包包括客戶技術(shù)術(shù)人員人數(shù)、、技術(shù)投入金金額、年開發(fā)發(fā)新產(chǎn)品種類類及數(shù)量、年年新產(chǎn)品實現(xiàn)現(xiàn)收入占總收收入的比例等等。擔保業(yè)務(wù)流程程及項目盡職職調(diào)查客戶所在行業(yè)業(yè)有關(guān)情況的的調(diào)查（一）行業(yè)的的成本結(jié)構(gòu)；；（二）行業(yè)的的生命周期；；（三）行業(yè)受受經(jīng)濟周期性性的影響；（四）行業(yè)的的贏利性；擔保業(yè)務(wù)流程程及項目盡職職調(diào)查（五）客戶對對供應(yīng)商、購購買方的依賴賴性；（六）產(chǎn)品的的可替代性；；（七）國家有有關(guān)的政策、、法規(guī)及產(chǎn)業(yè)業(yè)政策導向；；（八）經(jīng)濟、、技術(shù)環(huán)境對對客戶所在行行業(yè)產(chǎn)生的影影響；（九）行業(yè)競競爭程度及行行業(yè)壁壘（包包括資金、技技術(shù)）等擔保業(yè)務(wù)流程程及項目盡職職調(diào)查客戶信用情況況調(diào)查（一）主要管理理人員是否有有違法、違紀紀記錄；（二）客戶是是否受到司法法及工商稅務(wù)務(wù)等機關(guān)的處處罰；（三）提供資資料的真實性性；（四）是否如如實提供所有有貸款及貸款款本息歸還情情況；（五））合同同履行行情況況；（六））股東東、主主要管管理人人員的的資信信狀況況；（七））主要要領(lǐng)導導人和和財務(wù)務(wù)負責責人的的穩(wěn)定定性。。（八））其他他有關(guān)關(guān)情況況擔保業(yè)業(yè)務(wù)流流程及及項目目盡職職調(diào)查查資金需需求原原因的的調(diào)查查：應(yīng)從客客戶季季節(jié)性性銷售售高峰峰、銷銷售持持續(xù)增增長比比例、資資產(chǎn)效效率下下降、、固定定資產(chǎn)產(chǎn)替換換或擴擴張、、貿(mào)易易信用改改變、、負債債重組組、利利潤下下降、、分紅紅要求求以及及一次性性或非非預(yù)計計的支支出等等方面面來分分析其其借款款原因。擔保業(yè)業(yè)務(wù)流流程及及項目目盡職職調(diào)查查客戶財財務(wù)狀狀況的的調(diào)查查包括：：客戶戶財務(wù)務(wù)報表表的審審查、、主要要財務(wù)務(wù)賬戶戶（科科目））的審審查以以及關(guān)關(guān)聯(lián)方方交易易審查查?？蛻糌斬攧?wù)報報表的的審查查主要要包括括以下下幾方方面：：（一））核對對本年年度調(diào)調(diào)查基基準日日的財財務(wù)報報表、、總賬賬、明明細賬賬是否否相符符；擔保業(yè)業(yè)務(wù)流流程及及項目目盡職職調(diào)查查（二））核對對最近近三年年財務(wù)務(wù)報表表的年年初、、年末末數(shù)核核對是是否相相符；；（三））核對對客戶戶提供供的財財務(wù)報報表與與經(jīng)會會計師師事務(wù)務(wù)所審審驗過過的財財務(wù)報報表是是否相相符，，看是是否有有差異異，并并分析析差異異所在在；（四））比較較客戶戶最近近月份份的總總資產(chǎn)產(chǎn)與年年初是是否有有較大大變化化；擔保業(yè)業(yè)務(wù)流流程及及項目目盡職職調(diào)查查（五））比較較分析析客戶戶損益益表和和資產(chǎn)產(chǎn)負債債表，，審查查客戶戶資產(chǎn)產(chǎn)、負負債及及所有有者權(quán)權(quán)益變變化的的合理理性與與可靠靠性；；（六）分析析客戶現(xiàn)金金流量表，，審查并確確定客戶經(jīng)經(jīng)營活動的的現(xiàn)金流量量；（七）審查查與分析客客戶財務(wù)報報表，對客客戶未來財財務(wù)狀況進進行預(yù)測。。擔保業(yè)務(wù)流流程及項目目盡職調(diào)查查客戶生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營情況的的調(diào)查（一）客戶戶的總體特特征：1、客戶所處處的經(jīng)營發(fā)發(fā)展階段；；2、生產(chǎn)、經(jīng)營營運行狀況。。（二）產(chǎn)品與與市場情況：：1、產(chǎn)品的市場場供求狀況；；2、產(chǎn)品參與市市場競爭的能能力，是否具具有獨創(chuàng)性、、先進性；擔保業(yè)務(wù)流程程及項目盡職職調(diào)查3、顧客的集中中程度等。（三）客戶采采購環(huán)節(jié)情況況：1、客戶受原料料供給影響情情況；2、客戶原料采采購的經(jīng)濟合合理性等。（四）客戶生生產(chǎn)情況：1、客戶生產(chǎn)的的連續(xù)性、技技術(shù)水平；2、是否有生產(chǎn)產(chǎn)季節(jié)性，及及對其影響程程度。擔保業(yè)務(wù)流程程及項目盡職職調(diào)查（五）主營業(yè)業(yè)務(wù)情況：1、主導產(chǎn)品的的銷售區(qū)域、、市場占有率率、產(chǎn)品銷售售率、客戶的的促銷能力、、客戶銷售的的靈活性及與與同行業(yè)的比比較；2、客戶主營業(yè)業(yè)務(wù)在總體業(yè)業(yè)務(wù)中的重要要性等。擔保業(yè)務(wù)流程程及項目盡職職調(diào)查（六）其他情情況，主要包包括：1、客戶“三廢廢”排放是否否達標；2、職業(yè)安全、、衛(wèi)生及消防防是否達標；；3、生產(chǎn)定員和和人員培訓情情況等；4、行業(yè)準入資資格證書。擔保業(yè)務(wù)流程程及項目盡職職調(diào)查客戶管理情況況的調(diào)查：（一）組織、、管理結(jié)構(gòu)及及決策程序；；（二）職工工工資及各種保保險的支付情情況；（三）產(chǎn)品質(zhì)質(zhì)量保證體系系的建設(shè)、執(zhí)執(zhí)行情況及與與同行業(yè)的比比較；（四）是否有有比較完善的的財務(wù)成本核核算、費用控控制和財務(wù)分分析制度；（五）以往經(jīng)經(jīng)營目標的完完成情況等。擔保業(yè)務(wù)流程程及項目盡職職調(diào)查客戶融資能力力的調(diào)查：（一）貸款銀銀行、貸款金金額及歷史信信貸記錄；（二）融資的的主要手段；；（三）最近三三年的借款增增長情況等。?；蛴胸搨闆r況：審查客戶戶對外擔保，，接受的商業(yè)業(yè)承兌匯票、、內(nèi)部集資、、其他擔保公公司借款等情情況。擔保業(yè)務(wù)流程程及項目盡職職調(diào)查還款能力的調(diào)調(diào)查:現(xiàn)金流量調(diào)查查分析：分析析企業(yè)現(xiàn)金流流量表，對經(jīng)經(jīng)營性現(xiàn)金流流入及非經(jīng)營營性現(xiàn)金流出出進行重點分分析。（重點點內(nèi)容）擔保業(yè)務(wù)流程程及項目盡職職調(diào)查對同意申報的的項目，項目目經(jīng)理在《項目審批表》上簽署同意意意見后，提交交擔保業(yè)務(wù)部部經(jīng)理審核并并簽署意見。。擔保業(yè)務(wù)部同同意的項目，，風險控制部部對項目合法法、合規(guī)性和和具體方案的的合法、有效效性進行調(diào)查查。經(jīng)調(diào)查同同意的項目，，風險控制部部法務(wù)人員、、經(jīng)理在《項目審批表》上簽署同意意意見。擔保業(yè)務(wù)流程程及項目盡職職調(diào)查三、業(yè)務(wù)評審審提交評審委員員會審議的項項目，風險控控制部將有關(guān)關(guān)材料交評審審委員會主任任，根據(jù)評審審委員會主任任的安排，將將項目資料至至少于會議前前一天（或前前幾天）交給給各位委員。。評審委員會遵遵循集體評審審原則。評審審委員會評審審通過的項目目，由評審委委員會主任在在《項目審批表》上簽字，報公公司領(lǐng)導審批批。擔保業(yè)務(wù)流程程及項目盡職職調(diào)查項目最終審批批后，項目經(jīng)經(jīng)理根據(jù)最終終審批意見，，準備相應(yīng)的的合同及相關(guān)關(guān)手續(xù)，經(jīng)公公司法務(wù)人員員審核后，報報有權(quán)人簽批批。一般情況下，，最高審批權(quán)權(quán)人只有一票票否定權(quán)，沒沒有一票贊同同權(quán)。項目經(jīng)理根據(jù)據(jù)批準的反擔擔保方案，認認真落實各項項措施及核保保工作。擔保業(yè)務(wù)流程程及項目盡職職調(diào)查四、簽定合同同合同填寫合同應(yīng)在核保保人員落實（（反）擔保措措施前依照要要求填寫。合同填寫應(yīng)用用黑色鋼筆或或簽字筆書寫寫，不得使用用圓珠筆或鉛鉛筆書寫。合同填寫應(yīng)字字跡清楚、端端正、不得草草書和涂改，，不得簡寫、、縮寫。（合合同的嚴肅性性）擔保業(yè)務(wù)流程程及項目盡職職調(diào)查名稱或姓名填填寫：自然人人的姓名和法法人的名稱填填寫須完整、、準確。自然然人姓名以身身份證為準，，法人名稱以以核準登記的的營業(yè)執(zhí)照為為準。日期填寫：與與銀行授信期期限一致。金額填寫：金金額應(yīng)大寫，，且頂格填寫寫。擔保合同同按照主債權(quán)權(quán)金額填寫。。合同中有空白白的地方一律律打“／”，，不得留有空空白。擔保業(yè)務(wù)流程程及項目盡職職調(diào)查在公司正式對對外簽署業(yè)務(wù)務(wù)合同之前，，必須按公司司擔保審批通通知書中的要要求先辦理、、落實反擔保保措施，否則則不得對外簽簽約。特殊情情況下需要先先對外簽署合合同才能辦理理反擔保措施施的，則按照照公司出具放放款通知書的的程序辦理。擔保業(yè)務(wù)流程程及項目盡職職調(diào)查合同簽訂對于合同對方方為自然人的的，應(yīng)工整簽簽名。簽名后后加蓋右手食食指指印。合同應(yīng)由對方方的法定代表表人簽章并加加蓋單位公章后才才能生效，其其他任何人的的簽章和除單單位公章之外外的任何章都都無效。若是是授權(quán)代理人人簽字，要有有授權(quán)委托書書（必須經(jīng)過過公證），還還要核實授權(quán)權(quán)委托書中授授權(quán)范圍、權(quán)權(quán)限和時限等等。擔保業(yè)務(wù)流程程及項目盡職職調(diào)查蓋章單位的印印章應(yīng)與單位位名稱一致。。所有的簽字字或蓋章都必必須清晰可辨辨。（不能重重疊、覆蓋））涉及到股東代代表、法人代代表、董事會會成員、保證人（自然然人）簽字蓋蓋章的情況，，應(yīng)當由二人人當面現(xiàn)場進進行。擔保業(yè)務(wù)流程程及項目盡職職調(diào)查核保核保實行雙人人核保制度，，由項目經(jīng)理理和風險控制制部核保人員員共同核保。。核保目的是是確保合同對對方及相關(guān)人人員身份、簽簽名的真實性性；核保的范范圍包括公司司所有的擔保保文書；擔保業(yè)務(wù)流程程及項目盡職職調(diào)查風險控制部核核保人員應(yīng)按按照本辦法要要求核保，項項目經(jīng)理應(yīng)完完成核保準備備工作。風險險控制部核保保人員承擔核核保任務(wù)的主主要責任，項項目經(jīng)理承擔擔核保任務(wù)的的次要責任。。核保無誤后，，客戶按收費費辦法和標準準交費，簽訂訂相關(guān)合同。。銀行項目經(jīng)理理核保，簽訂訂相關(guān)合同。。擔保業(yè)務(wù)流程程及項目盡職職調(diào)查落實反反擔保保措施施：項目實實施過過程中中如需需對原原有反反擔保保措施施進行行變更更的，，由項項目經(jīng)經(jīng)理另另行提提出變變更申申請報報風險險控制制部，，并由由風險險控制制部上上報項項目評評審會會主任任，經(jīng)經(jīng)批準準后實實施。。擔保業(yè)業(yè)務(wù)流流程及及項目目盡職職調(diào)查查檔案管管理相關(guān)合合同、、文件件簽署署完畢畢后，，項目目經(jīng)理理登記記《業(yè)務(wù)臺臺帳》。辦理理完完擔擔保保簽簽約約手手續(xù)續(xù)后后，，項項目目資資料料按按《檔案案管管理理辦辦法法》進行行整整理理，，十十五五日日內(nèi)內(nèi)由由風風險險管管理理部部移移交交綜綜合合部部，，雙雙方方辦辦理理交交接接手手續(xù)續(xù)。。擔擔保保項項目目進進入入擔擔保保監(jiān)監(jiān)管管階階段段。。擔保保業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)流流程程及及項項目目盡盡職職調(diào)調(diào)查查五、、保保后后檢檢查查（（事事中中監(jiān)監(jiān)管管））按公公司司《事中監(jiān)管管辦法》，做好事事中監(jiān)管管工作。。撰寫簡單單的事中中監(jiān)管報報告，主主要以企企業(yè)變化化為主。。項目經(jīng)