《我國中小企業(yè)的融資問題研究》論文5400字

第第頁我國中小企業(yè)的融資存在問題及應(yīng)對策略TOC\o"1-2"\h\u23795摘要 128417一、我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資現(xiàn)狀 13561（一）直接融資現(xiàn)狀 19833（二）間接融資現(xiàn)狀 224558（三）商業(yè)性融資現(xiàn)狀 216960二、我國中小企業(yè)的融資存在問題 326329（一）企業(yè)管理水平較低 328112（二）抵御市場風(fēng)險(xiǎn)能力差 313394（三）現(xiàn)有的融資體系不穩(wěn)定 324965（四）中小企業(yè)的信用擔(dān)保制度不全 324309三、我國應(yīng)對中小企業(yè)融資難的對策 3509（一）提升中小企業(yè)管理水平 31933（二）創(chuàng)新融資手段，增加企業(yè)融資渠道 410457（三）構(gòu)建中小企業(yè)融資社會(huì)服務(wù)支持體系 430001（四）發(fā)展和健全中小企業(yè)信用擔(dān)保體系 427876結(jié)束語 426444參考文獻(xiàn) 5摘要國際貿(mào)易問題涉及方面較廣，為了更為細(xì)致的對其加以論述，本文將以我國中小企業(yè)為例?？偟膩碚f，隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的提高，中小企業(yè)在保持我國經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定發(fā)展中發(fā)揮著越來越重要的作用和不可替代的作用。中國加入世貿(mào)組織以來，對外貿(mào)易呈現(xiàn)出良好的發(fā)展勢頭。雖然中小進(jìn)出口企業(yè)的單筆貿(mào)易量小，訂單數(shù)量少，但由于基數(shù)大，出口交貨總量不可低估，已占我國國際貿(mào)易的一半。然而，自2008年經(jīng)濟(jì)危機(jī)以來，我國中小進(jìn)出口企業(yè)面臨資金短缺，難以從銀行獲得融資，尤其是在沿海地區(qū)。國際貿(mào)易融資因其自身的特點(diǎn)，是適合中小進(jìn)出口企業(yè)緩解國際貿(mào)易過程中資金短缺和流動(dòng)資金不足的有效融資方式。然而，目前我國中小進(jìn)出口企業(yè)在國際貿(mào)易融資方面仍面臨一些問題。分析了我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的現(xiàn)狀，指出了我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資過程中存在的問題，分析了中小企業(yè)國際貿(mào)易融資難的原因，最后提出解決對策。關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；國際貿(mào)易；貿(mào)易融資在國際市場上，貿(mào)易融資業(yè)務(wù)已經(jīng)發(fā)展了近百年，國際貿(mào)易之所以能夠得到長遠(yuǎn)的發(fā)展是因?yàn)橘Q(mào)易融資是一種金融方式，可以有效地促進(jìn)進(jìn)出口貿(mào)易的發(fā)展。根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》的定義，貿(mào)易融資是指在商品交易中以存貨、預(yù)付款、應(yīng)收賬款和其他資產(chǎn)為基礎(chǔ)的融資。貿(mào)易融資通常是指在國際貿(mào)易業(yè)務(wù)結(jié)算的各個(gè)環(huán)節(jié)，為商品進(jìn)出口貿(mào)易所需的資金和信貸提供便利的融資活動(dòng)。因此，從廣義上講，國際貿(mào)易融資主要是指以進(jìn)出口貿(mào)易為基礎(chǔ)的一種融資活動(dòng)。長久以來，隨著我國國民經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，中小企業(yè)逐漸開始在我國國民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中占據(jù)極其重要的地位。中小企業(yè)的發(fā)展對我國整體經(jīng)濟(jì)發(fā)展起到了巨大的推動(dòng)作用。中國加入世貿(mào)組織以來，中國經(jīng)濟(jì)更加深入地融入國際社會(huì)，對全球經(jīng)濟(jì)市場有了更深的了解，隨著中國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，中國所有企業(yè)都做出了巨大貢獻(xiàn)。在這些企業(yè)中，中國中小企業(yè)的業(yè)績最為突出。包括發(fā)展市場經(jīng)濟(jì),緩解城鄉(xiāng)居民就業(yè)壓力,維護(hù)社會(huì)穩(wěn)定。中小企業(yè)為我國經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展做出了突出貢獻(xiàn)，但我國中小企業(yè)面臨的問題是融資難，融資難已成為中小企業(yè)發(fā)展的絆腳石。由于中小企業(yè)數(shù)量眾多，中國制造可以在世界上產(chǎn)生巨大影響。因此，本文將以我國中小企業(yè)為例進(jìn)行探討。一、我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資現(xiàn)狀（一）直接融資現(xiàn)狀融資是制約當(dāng)前中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。我國現(xiàn)行法律對企業(yè)自主發(fā)行股票和債券作出了具體規(guī)定，對企業(yè)自主發(fā)行股票和債券的要求很高。我國證券市場上沒有發(fā)行債券和股票的中小企業(yè)，這種融資渠道不具有實(shí)際可操作性。中國有1000多家企業(yè)在領(lǐng)先市場上市，其中大多數(shù)是國有企業(yè)。只有產(chǎn)品成熟、效益好、市場前景廣闊的高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)和符合公眾需求的基礎(chǔ)中小企業(yè)，才能直接上市融資。為了避免中小企業(yè)在市場融資中出現(xiàn)問題，國家出臺(tái)了一系列債券管理規(guī)定，并放緩了對相關(guān)項(xiàng)目未來投資的限制。然而，對于中小企業(yè)來說，在一定時(shí)期內(nèi)，它們?nèi)匀徊辉诒姸嘧C券公司的替代企業(yè)之列。（二）間接融資現(xiàn)狀我國中小企業(yè)的融資渠道仍然不足，大部分資金來源于自身的統(tǒng)籌,間接融資相當(dāng)于貸款。目前，中國的銀行對中小企業(yè)貸款有特別嚴(yán)格的限制，一般選擇房地產(chǎn)抵押。然而，擔(dān)保貸款收費(fèi)過高、不合理，已成為制約中小企業(yè)發(fā)展使用擔(dān)保貸款的主要原因之一。此外，中國銀行對小企業(yè)的信貸政策遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足這些從事進(jìn)出口業(yè)務(wù)的小企業(yè)的融資需求。一般來說，銀行能為小企業(yè)提供的融資額一般較低。與大企業(yè)相比，中小企業(yè)沒有雄厚的資金和自身的戰(zhàn)略決策，也無法很好地抵御風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)外部條件發(fā)生變化時(shí)，它們的抵抗力也很弱。而中小企業(yè)由于自身的短板，很容易受到國民經(jīng)濟(jì)環(huán)境的影響，發(fā)展很不穩(wěn)定。表1-12020年10月四川某大型國有商業(yè)銀行小企業(yè)貿(mào)易融資產(chǎn)品余額貿(mào)易融資產(chǎn)品名稱余額(單位：美元)出口托收貸款67,079,973.1出口議付1,639,993.21出口押匯2,462,000短期出口信用保險(xiǎn)項(xiàng)下貸款2,913,836.28出口商業(yè)發(fā)票融資2,191,400出口退稅質(zhì)押貸款14,046,549信托收據(jù)貸款227,781,018.46海外代付157,124,590.18由表1-1可以看出，在小企業(yè)選擇的某大型國有商業(yè)銀行的國際貿(mào)易融資產(chǎn)品中，傳統(tǒng)的出口方向貿(mào)易融資產(chǎn)品余額所占比例達(dá)到78.8%，而進(jìn)口方向幾乎全部為傳統(tǒng)的貿(mào)易融資產(chǎn)品。同樣，通過調(diào)查了解到，四川其他各銀行在進(jìn)出口融資業(yè)務(wù)開展方面情況較為類似，中小企業(yè)能從銀行獲得的貿(mào)易融資方式主要以傳統(tǒng)的進(jìn)出口融資業(yè)務(wù)為主，新型的進(jìn)出口融資產(chǎn)品涉及較少。而隨著海外代付等傳統(tǒng)表外融資業(yè)務(wù)計(jì)入表內(nèi)業(yè)務(wù)核算將會(huì)大幅增加銀行的貸款規(guī)模和資本占用。（三）商業(yè)性融資現(xiàn)狀除了我們知道的四大知名國有商業(yè)銀行外，許多地方商業(yè)銀行也成為大多數(shù)中小企業(yè)融資發(fā)展的吸引力所在。這些中小金融機(jī)構(gòu)制度靈活，管理層次簡化，能夠更好地為中小企業(yè)服務(wù)。但是，從銀行自身收入的角度來看，它們不能自發(fā)地將中小企業(yè)融資放在首位。中小企業(yè)的商業(yè)融資也面臨諸多困難。圖1-1中小企業(yè)的融資渠道二、我國中小企業(yè)的融資存在問題（一）企業(yè)管理水平較低企業(yè)管理者缺乏較高的專業(yè)知識(shí)，并且對市場變化洞察力不足缺乏專業(yè)的經(jīng)營戰(zhàn)略思想，以至于財(cái)務(wù)方面得不到有效使用和分配，而其中所提的折舊不足以滿足設(shè)備的維修保養(yǎng)和更新改造的需要。并且，經(jīng)本次調(diào)查發(fā)現(xiàn)，不少中小企業(yè)存在分配利潤多，自身使用部分較少，造成自身企業(yè)內(nèi)部儲(chǔ)備不足，不能滿足企業(yè)在低谷時(shí)期的資金使用條件等問題。除此之外，考慮到我國中小企業(yè)大多規(guī)模較小，且經(jīng)營者采取家族式管理，因此在國際貿(mào)易的融資方面，也存在管理制度不健全，使得內(nèi)部控制不力的問題。而企業(yè)又缺乏良好的財(cái)務(wù)管理，會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)也不健全，造成財(cái)務(wù)分析能力差，缺乏科學(xué)有效的成本費(fèi)用核算。（二）抵御市場風(fēng)險(xiǎn)能力差由于中小企業(yè)經(jīng)營規(guī)模小，技術(shù)落后，缺乏新產(chǎn)品開發(fā)能力和創(chuàng)新意識(shí)，生產(chǎn)效率低，營銷水平差，市場狹窄，銷售不穩(wěn)定，企業(yè)競爭力不強(qiáng)。中小企業(yè)在發(fā)展中還存在很大的現(xiàn)實(shí)問題，安全管理體系嚴(yán)重，應(yīng)收賬款財(cái)務(wù)管理缺失。銀行信貸管理逐步加強(qiáng)，建立了相應(yīng)的信貸責(zé)任制。中小企業(yè)信用體系不健全，又因?yàn)樾刨J風(fēng)險(xiǎn)較大，信貸人員更加謹(jǐn)慎，其貸款融資更難。（三）現(xiàn)有的融資體系不穩(wěn)定銀行為了加強(qiáng)自身風(fēng)險(xiǎn)的管理，提高經(jīng)濟(jì)效益，一般都會(huì)制定貸款的評(píng)定標(biāo)準(zhǔn)。對于資本較少、財(cái)務(wù)信息不完整、不真實(shí)、風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性較大的中小企業(yè)來說很難達(dá)標(biāo)的，所以中小企業(yè)改向其他金融機(jī)構(gòu)融資，因此P2P、P2B等應(yīng)運(yùn)而生而生。但是中小企業(yè)自身都不夠穩(wěn)定，以不動(dòng)產(chǎn)抵押貸款，一旦出現(xiàn)中小企業(yè)不能控制或者較大的金融風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，資金鏈斷裂，金融公司不能給出投資者相應(yīng)的收益，時(shí)下小個(gè)體的金融公司如雨后春筍似的的發(fā)展，市場競爭太過激烈，金融公司的體系不穩(wěn)定，中小企業(yè)融資更困難。（四）中小企業(yè)的信用擔(dān)保制度不全對于企業(yè)發(fā)展，中央政府提出了許多方針政策，其中最重要的是“抓大放小”的方針政策，主要要求銀行各部門支持企業(yè)發(fā)展，加強(qiáng)企業(yè)信貸活動(dòng)，全面重視企業(yè)信用管理，既要保證大企業(yè)的信用管理體系，又要保證中小企業(yè)的信用管理體系，從而有效平衡各企業(yè)的發(fā)展方向。但是，對于中小企業(yè)自身來說，一方面由于現(xiàn)有固定資產(chǎn)數(shù)量少，貸款將受到外部條件的限制；另一方面，一些中小企業(yè)聲譽(yù)不佳。貸款后，他們沒有按照規(guī)定的期限進(jìn)行相應(yīng)的還款，將會(huì)出現(xiàn)大量的逃費(fèi)行為，這將嚴(yán)重?fù)p害他們自身的信用。同時(shí)，企業(yè)在辦理相關(guān)業(yè)務(wù)的過程中，手續(xù)也將更加復(fù)雜，需要進(jìn)行現(xiàn)場審計(jì)和調(diào)查，才能開展下一階段的工作。但是，在非國有企業(yè)的發(fā)展過程中，會(huì)出現(xiàn)一些歧視。因此，從長遠(yuǎn)來看，政府和銀行會(huì)認(rèn)為大型企業(yè)屬于國有企業(yè)。在具體的貸款工作中，不會(huì)造成國有資產(chǎn)的流失，因此不會(huì)產(chǎn)生相應(yīng)的財(cái)產(chǎn)損失。但是，中小企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展不穩(wěn)定，企業(yè)信譽(yù)差，容易導(dǎo)致國有資產(chǎn)流失。因此，銀行對中小企業(yè)的貸款一般都非常謹(jǐn)慎，條件也很苛刻。雖然現(xiàn)在的問題有一定的改善，但是這種現(xiàn)象還是會(huì)存在。三、我國應(yīng)對中小企業(yè)融資難的對策（一）提升中小企業(yè)管理水平首先，是完善中小企業(yè)融資體系?？梢詮姆梢饬x上來進(jìn)行相應(yīng)的評(píng)估和安排，這對中小企業(yè)融資具有重要意義。中小企業(yè)需要不斷完善融資體系，確定相關(guān)的融資對象，從而促進(jìn)企業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增強(qiáng)市場競爭力。中小企業(yè)還需要運(yùn)用貨幣的管理政策來促進(jìn)企業(yè)的發(fā)展。其次，是完善金融支持體系。完善相應(yīng)的金融支持體系,，開展新的發(fā)展道路，實(shí)行市場發(fā)展規(guī)律，從而開辟新的發(fā)展渠道。第一，發(fā)展股票市場；第二，發(fā)展債券市場；第三，發(fā)展基金市場。因此，為了鼓勵(lì)中小企業(yè)發(fā)展，可以建立相關(guān)產(chǎn)業(yè)投資基金，引導(dǎo)閑置民間資本多渠道、多形式進(jìn)入風(fēng)險(xiǎn)投資基金和產(chǎn)業(yè)投資基金。同時(shí)，還可以鼓勵(lì)中小企業(yè)投資融資，從而更全面地促進(jìn)中小企業(yè)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展。（二）創(chuàng)新融資手段，增加企業(yè)融資渠道1）中小企業(yè)應(yīng)該結(jié)合自身的發(fā)展情況，進(jìn)行實(shí)際探討，結(jié)合國家財(cái)政、金融、信貸實(shí)際，充分發(fā)揮各方優(yōu)勢，利用各種可能途徑，不斷創(chuàng)新適合自身發(fā)展的融資方式：票據(jù)貼現(xiàn)融資。即持票人需要將相關(guān)憑證轉(zhuǎn)賬至銀行進(jìn)行后續(xù)處理。在中國，相關(guān)銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票構(gòu)成商業(yè)匯票這種方式的有點(diǎn)就在于可以按照不同的情況來進(jìn)行選擇性規(guī)劃，根據(jù)市場的發(fā)展?fàn)顩r來進(jìn)行實(shí)際的分析和考量。2）發(fā)展融資租賃。融資租賃就是指缺乏一定的資金和設(shè)備，無法滿足企業(yè)當(dāng)前的發(fā)展需要，需要增加設(shè)備，然后租賃設(shè)備，以滿足企業(yè)現(xiàn)有的發(fā)展需要。作為中小企業(yè)的融資渠道，它發(fā)揮著重要的作用。3）吸收風(fēng)險(xiǎn)資本。然而，國外已經(jīng)證明，中小企業(yè)是風(fēng)險(xiǎn)投資的主體，尤其是高成長性企業(yè)發(fā)展的重要直接投資模式。風(fēng)險(xiǎn)投資是中小企業(yè)發(fā)展的主要融資模式，它不同于傳統(tǒng)的融資模式。4）保險(xiǎn)公司融資。對于中小企業(yè)融資，銀行在選擇擔(dān)保人時(shí)，一般優(yōu)先選擇實(shí)力雄厚的大企業(yè)作為擔(dān)保單位。然而，隨著大型企業(yè)對風(fēng)險(xiǎn)控制要求的不斷提高，市場的發(fā)展也逐漸趨于穩(wěn)定。由于企業(yè)的擔(dān)保額度有限，也會(huì)存在一定的道德風(fēng)險(xiǎn)問題，在一定程度上影響銀行的安全。保險(xiǎn)公司的這項(xiàng)業(yè)務(wù)為銀行控制風(fēng)險(xiǎn)提供了額外的途徑，轉(zhuǎn)移了銀行的部分風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)了企業(yè)的貸款信心.（三）構(gòu)建中小企業(yè)融資社會(huì)服務(wù)支持體系一方面，要完善中小企業(yè)融資社會(huì)服務(wù)體系。因此，有必要建立相應(yīng)的評(píng)價(jià)體系，遵循國際評(píng)價(jià)方法，形成一套科學(xué)的評(píng)價(jià)體系。同時(shí)，政府也需要不斷加強(qiáng)管理，從而有效地促進(jìn)中小企業(yè)的信貸發(fā)展。另一方面，要建立中小企業(yè)信用調(diào)查制度。我們不應(yīng)該片面地看待中小企業(yè)的資本信貸。要充分了解企業(yè)的資金流動(dòng)情況，更好地為中小企業(yè)融資服務(wù)。（四）發(fā)展和健全中小企業(yè)信用擔(dān)保體系為了有效解決我國中小企業(yè)在國際貿(mào)易中的融資問題，首當(dāng)其沖就是需要學(xué)習(xí)其他國家優(yōu)秀的發(fā)展經(jīng)驗(yàn)，可以大力發(fā)展中小企業(yè)的信貸體系，從而進(jìn)行相關(guān)的信貸擔(dān)保工作，最終形成信貸擔(dān)保體系。此外，本文認(rèn)為可以加強(qiáng)政府部門的監(jiān)管力度，政府部門要大力扶持中小企業(yè)。結(jié)束語通過對我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀的分析和了解，可以看出中小企業(yè)融資難仍然是我國面臨的主要問題之一。近幾年以來，我國中小企業(yè)在國際貿(mào)易的發(fā)展進(jìn)程中，受西方惡勢力的打擊，壓力正在逐漸增大，不但國家內(nèi)需增長缺乏活力，而且在金融行業(yè)的投資方面也出現(xiàn)增長下降、企業(yè)出口壓力增大的現(xiàn)狀。因此，也也導(dǎo)致我國在融資方面相對比之前也更為困難，國家和銀行的幫扶措施并不能從根本上解決這個(gè)問題，重要的是提高中小企業(yè)的質(zhì)量和信用。中小企業(yè)大多通過金融租賃的方式來進(jìn)行相關(guān)的融資工作，不僅利息率高于銀行的，而且風(fēng)險(xiǎn)很大。更有民間借貸，雖然資金來得特別快，但這都是利滾利的收取利息，稍有不慎，后果太嚴(yán)重。綜上所述，我國中小企業(yè)在初始應(yīng)保留一定的資金用于后期融資，在保證企業(yè)能持續(xù)健康的發(fā)展的同時(shí)，努力提高企業(yè)的信用文化，積極利用政府為中小企業(yè)開辟的融資渠道，可以有效地促進(jìn)中小企業(yè)的全面發(fā)展和市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。參考文獻(xiàn)：[1]王峻嶺.我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資問題研究[J].船舶物資與市場,2019,No.159(05):79-80.[2]曹曉波.我國中小企業(yè)國際貿(mào)易融資問題研究[J].今日財(cái)富,2019,000(014):P.116-116.[3]趙莉,劉畢貝.中小外貿(mào)企業(yè)跨境電子