商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù).海量營(yíng)銷課件

商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行的沿革與發(fā)展兌換商早期銀行英格蘭銀行現(xiàn)代商業(yè)銀行復(fù)習(xí)商業(yè)銀行的定義現(xiàn)代商業(yè)銀行是以獲取利潤(rùn)為經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、以多種金融資產(chǎn)和金融負(fù)債為經(jīng)營(yíng)對(duì)象、具有綜合性服務(wù)功能的金融企業(yè)。復(fù)習(xí)商業(yè)銀行的職能

信用中介支付中介信用創(chuàng)造金融服務(wù)復(fù)習(xí)現(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展趨向

業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)綜合化銀行資產(chǎn)證券化金融創(chuàng)新及其影響銀行電子化商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)商業(yè)銀行國(guó)際信貸業(yè)務(wù)2.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)負(fù)債業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行籌措資金，借以形成資金來(lái)源的業(yè)務(wù)，是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)和其它業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)。銀行資本存款短期借入款1、資本的功能

營(yíng)業(yè)功能：物質(zhì)條件、公眾信賴、保證正常經(jīng)營(yíng)保護(hù)功能：存款人利益管理功能：管理當(dāng)局認(rèn)可（開(kāi)業(yè)資格、資本充足率）美國(guó)聯(lián)邦儲(chǔ)備理事會(huì)給銀行資本所下的定義：對(duì)不可預(yù)見(jiàn)的損失起緩沖作用；協(xié)助維持公眾對(duì)銀行的信心；在不能償債的情況下對(duì)提款人提供部分保護(hù)；支持銀行的合理增長(zhǎng)。2.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本2、資本的構(gòu)成1）銀行資本的構(gòu)成，存在爭(zhēng)論。2）美國(guó)聯(lián)邦管理機(jī)構(gòu)對(duì)銀行資本制定了標(biāo)準(zhǔn)。一級(jí)資本（核心資本）由普通股、優(yōu)先股、盈余、未分配利潤(rùn)、可轉(zhuǎn)換證券、呆帳準(zhǔn)備金及其它資本儲(chǔ)備組成。二級(jí)資本（從屬資本）包括有償還期限的優(yōu)先股、資本期票和債券等。2.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本3）銀行資本的主要組成普通資本：對(duì)銀行收入和資產(chǎn)的要求落在銀行存款、借款、優(yōu)先資本之后。優(yōu)先資本：在股息分配和資產(chǎn)清償上先于普通資本。其它資本：包括資本準(zhǔn)備金、貸款損失準(zhǔn)備金和證券損失準(zhǔn)備金其它來(lái)源2.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本2、資本的構(gòu)成優(yōu)先資本①優(yōu)先股：銀行收益和資產(chǎn)分配權(quán)先于普通股。特點(diǎn)：股息固定、無(wú)干預(yù)權(quán)和決策投票權(quán)、對(duì)銀行資產(chǎn)的要求權(quán)先于普通股、沒(méi)有償還期。②資本票據(jù)和資本債券：又稱附屬債務(wù)。資本票據(jù)指期限較短，有大小不同額度的銀行借據(jù)。資本債券指期限較長(zhǎng)、發(fā)行面額較大的債務(wù)憑證。③可轉(zhuǎn)換債券：以上兩種優(yōu)先資本中有一部分可按事先約定在一定時(shí)期內(nèi)轉(zhuǎn)換為普通股。2.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本2、資本的構(gòu)成其它資本資本準(zhǔn)備金、貸款損失準(zhǔn)備金和證券損失準(zhǔn)備金；按照一定比例從稅前利潤(rùn)中提取出來(lái)的；優(yōu)點(diǎn)：免交所得稅；籌資成本小。限制性措施。2.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本2、資本的構(gòu)成其它來(lái)源銀行持股公司債務(wù)售后回租2.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本2、資本的構(gòu)成3、商業(yè)銀行資本需要量的測(cè)定1）影響銀行資本需求量的因素整個(gè)國(guó)家及銀行所處地區(qū)的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)銀行信譽(yù)的高低銀行負(fù)債結(jié)構(gòu)銀行資產(chǎn)質(zhì)量銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的規(guī)模

2.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本東南大學(xué)遠(yuǎn)程教育商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理第四講主講教師：曹卉宇2）資本充足程度衡量所謂資本充足程度是指銀行管理當(dāng)局要求銀行在一定資產(chǎn)規(guī)模下，必須持有的資本數(shù)量。資本比率紐約資本充足度公式綜合分析方法

2.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本3、商業(yè)銀行資本需要量的測(cè)定紐約資本充足度公式①無(wú)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)②風(fēng)險(xiǎn)較小資產(chǎn)③普通風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)④風(fēng)險(xiǎn)較大資產(chǎn)⑤有問(wèn)題資產(chǎn)⑥虧損資產(chǎn)和固定資產(chǎn)2.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本3、商業(yè)銀行資本需要量的測(cè)定2）資本充足程度衡量綜合分析方法①銀行的經(jīng)營(yíng)管理水平②資產(chǎn)的流動(dòng)性③以往的收益狀況及收益保留額④銀行股東的特點(diǎn)和資信⑤營(yíng)業(yè)費(fèi)用⑥存款結(jié)構(gòu)的潛在變化⑦經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的效率⑧在競(jìng)爭(zhēng)的環(huán)境下，銀行滿足本地區(qū)金融需求的能力2.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本3、商業(yè)銀行資本需要量的測(cè)定2）資本充足程度衡量3）資本充足程度的國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)----巴塞爾協(xié)議資本標(biāo)準(zhǔn)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)資本/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)2.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)一、銀行資本3、商業(yè)銀行資本需要量的測(cè)定2、存款的傳統(tǒng)分類：活期存款、定期存款、儲(chǔ)蓄存款1）活期存款隨時(shí)存取支付、用于交易和支付用途、支用時(shí)須使用銀行規(guī)定的支票、是客戶從銀行取得貸款和服務(wù)的先決條件。成本高，不支付利息或支付較低的利息。重要的資金來(lái)源；密切與客戶的關(guān)系；支票很少提現(xiàn)；允許透支。2.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)二、存款2）定期存款存戶預(yù)先約定期限的存款；利息高于活期存款；穩(wěn)定的資金來(lái)源；定期存單，不能轉(zhuǎn)讓和流通，但可做為抵押品；存款準(zhǔn)備金率低于活期存款。2.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)二、存款2、存款的傳統(tǒng)分類3）儲(chǔ)蓄存款針對(duì)居民個(gè)人積儲(chǔ)貨幣和取得利息收入之需而開(kāi)辦的一種存款業(yè)務(wù)；個(gè)人、非盈利組織、政府機(jī)構(gòu)、盈利公司；活期儲(chǔ)蓄和定期儲(chǔ)蓄。2.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)二、存款2、存款的傳統(tǒng)分類1、同業(yè)借款同業(yè)拆借抵押借款轉(zhuǎn)貼現(xiàn)借款2、向中央銀行借款再貼現(xiàn)直接借款3、回購(gòu)協(xié)議4、其它2.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)三、短期借入款1）同業(yè)拆借商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)之間的臨時(shí)借款。2.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)三、短期借入款1、同業(yè)借款2）抵押借款循環(huán)借款或時(shí)間稍長(zhǎng)時(shí)，進(jìn)行抵押借款客戶的抵押資產(chǎn)，銀行持有的票據(jù)、債券、股票等金融資產(chǎn)。2.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)三、短期借入款1、同業(yè)借款3）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)借款貼現(xiàn)是票據(jù)持有者將未到期的票據(jù)交給銀行，銀行按票據(jù)面額扣除利息后付現(xiàn)款給票據(jù)持有人的行為。銀行將已經(jīng)貼現(xiàn)但未到期的票據(jù)交給其它商業(yè)銀行或貼現(xiàn)機(jī)構(gòu)，要求給予轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，以獲得資金融通。2.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)三、短期借入款1、同業(yè)借款2、中央銀行借款1）再貼現(xiàn)商業(yè)銀行把辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)時(shí)買進(jìn)的未到期票據(jù)，再轉(zhuǎn)賣給中央銀行，提前取得資金融通。2）直接借款商業(yè)銀行用自己持有的合格票據(jù)、銀行承兌匯票、政府公債等有價(jià)證券作為抵押品向中央銀行取得抵押貸款。2.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)三、短期借入款3、回購(gòu)協(xié)議回購(gòu)協(xié)議就是通過(guò)出售金融資產(chǎn)取得資金，在出售時(shí)，出售人同意在一定日期按預(yù)定價(jià)格再購(gòu)回此項(xiàng)金融資產(chǎn)。

2.1商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)三、短期借入款票據(jù)業(yè)務(wù)放款業(yè)務(wù)證券業(yè)務(wù)2。2商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)票據(jù)貼現(xiàn)票據(jù)抵押放款2.2商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)一、票據(jù)業(yè)務(wù)放款業(yè)務(wù)的種類銀行放款的依據(jù)放款風(fēng)險(xiǎn)和放款保護(hù)1.放款風(fēng)險(xiǎn)2.放款保護(hù)2.2商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)二、放款業(yè)務(wù)銀行證券投資的目標(biāo)

1.取得收益2.降低風(fēng)險(xiǎn)3.補(bǔ)充資產(chǎn)流動(dòng)性銀行證券投資種類

1.政府公債2.公司公債3.公司股票2.2商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)三、證券