融資擔保的基本業(yè)務流程及實作技術(shù)

四川省融資擔保業(yè)從業(yè)人員

資格認證培訓

融資擔保的基本業(yè)務流程及實作技術(shù)部分日期：2012年11月25日

什么是融資擔保業(yè)務流程？

是指從項目受理、初審、調(diào)查、評審決策、簽約、承保、保后管理、解保以及可能代償?shù)奶幹眠^程的每個環(huán)節(jié)、每個步驟、每個程序的控制。受理初審調(diào)查評審決策簽約承保保后管理解保融資擔保過程管理流程圖.doc1、實行充分有效、有深度的信息采集調(diào)查制度

——以涵蓋和確定性因素為目標（信息采集全面性）2、建立完善、有效的信息風險評估體系

——以分析認識把握信用能力為重點（分析全面性）3、構(gòu)架有效制衡的組織機構(gòu)

——以防范、糾正認識偏好為目的（組織保證全面性）4、建立嚴格有效的內(nèi)部控制制度

——以按權(quán)限盡責、按程序?qū)嵤?、按制度決策為標準（制度涵蓋全面性）5、實行項目受理到終止全過程的責任制

——以規(guī)范所有責任人盡職盡責正確實施權(quán)力為目的（責任全過程）

流程內(nèi)容6、嚴格規(guī)范決策層審批決策規(guī)則行為

——以監(jiān)督?jīng)Q策層人員獨立、公正、專業(yè)地使用權(quán)力為目的（制衡全面性）7、嚴格實行在保項目的保后管理制度

——以把握動態(tài)變化和衍生信息為重點（動態(tài)全過程）8、嚴格實行代償項目的管理控制和追償

——以代償項目損失最小化為目的（后管理全過程）9、切實推行風險自留準備金制度

——以消化最大可能的風險損失為基礎(chǔ)（損失補償全過程）10、建立健全全面過程責任與績效考核體系

——以提高綜合素質(zhì)為目的（業(yè)績考核全面去過程）第一章項目受理第一節(jié)制定計劃第二節(jié)目標市場第三節(jié)風險接受標準第四節(jié)業(yè)務發(fā)起第一節(jié)制定計劃

戰(zhàn)略規(guī)劃

業(yè)績目標

信貸政策

組合構(gòu)成（汽車按揭貸款擔保、住房置業(yè)擔保）業(yè)務計劃

資源配置（人、財、物、其他資源）

第二節(jié)目標市場目標市場是擔保公司擬開拓業(yè)務的行業(yè)、部門或客戶群體。目標市場及其規(guī)模、定價和擔保要求由高級管理層確定和調(diào)整，并反映公司在戰(zhàn)略規(guī)劃和業(yè)務計劃中的組合成份目標。正面界定，例如：公司將在醫(yī)療服務和高科技領(lǐng)域拓展業(yè)務。負面界定，例如：公司將避免為國有企業(yè)、房地產(chǎn)企業(yè)擔保。

第三節(jié)風險接受標準風險接受標準其實就是一套簡單但關(guān)鍵的計量指標，以對借款人的業(yè)績表現(xiàn)和財務條件等進行評估，這些指標代表了特定市場或行業(yè)中所有所有貸款或某類特別貸款所必須滿足的最低標準。風險接受標準必須是可計量的，易理解的。風險接受標準必須在公司上下予以傳達。公司必須做行業(yè)或細分行業(yè)研究，以確定行業(yè)特征和風險，并為借款人的財務條件和業(yè)績表現(xiàn)設(shè)定標桿。風險接受標準需進行評估和調(diào)整，至少每年重新審查一次。

第四節(jié)業(yè)務發(fā)起

通過主動營銷或其他來源，了解借款人的需求和初步信息后，業(yè)務人員都可以使用公司既定的目標市場和風險接受標準，來迅速判斷潛在新客戶是否值得投入大量時間和精力去全面分析和盡調(diào)。業(yè)務人員完成了評估，并與自已的主管做了討論后，如果決定繼續(xù)進行全面調(diào)查的話，那么工作重點將從業(yè)務開發(fā)轉(zhuǎn)移到調(diào)查和方案設(shè)計上。第二章盡盡職調(diào)調(diào)查與方方案設(shè)計計第一節(jié)盡盡職調(diào)查查第二節(jié)方方案設(shè)計計第一節(jié)盡職調(diào)調(diào)查查一、盡職職調(diào)查概概述項目人員員采用觀觀察、詢詢問、核核實、類類比、對對比、分分析等方方法對項項目涉及及的管理者者、企業(yè)業(yè)及相關(guān)關(guān)事項進進行全面面、獨立立、客觀觀、謹慎慎的核查查工作，，并根據(jù)調(diào)查查情況撰撰寫盡職職調(diào)查報報告，提提交調(diào)查查意見。。簡而言之之，盡職職調(diào)查就就是通過過各種方方法和手手段把客客戶搞懂懂或者做做到心里里有數(shù)。。二、盡職職調(diào)查的的步驟盡職調(diào)查查之天龍龍八步第一步：：客戶概概況了解解，做出出初步判判斷途徑：電話溝通通、當面面交談、、現(xiàn)場交交談內(nèi)容：根根據(jù)途徑徑不同，，內(nèi)容深深度有所所不同。?；緝?nèi)內(nèi)容包括括公司名名稱、產(chǎn)品、資資產(chǎn)負債債收入規(guī)規(guī)模、從從業(yè)年限限、主要要上下游游、銀行行貸款規(guī)規(guī)模、融融資用途等等；第二步：：擬定并并提交資資料清單單根據(jù)對客客戶的初初步了解解，結(jié)合合客戶的的實際情情況發(fā)送送標準及及個性化化資料清清單；注意事項項：內(nèi)容上要要全面但但要重點點突出；；形式上要要簡化，，消除客客戶的畏畏懼感和和抵觸情情緒第三步：：擬定調(diào)調(diào)查提綱綱結(jié)合客戶戶的實際際情況擬擬定對客客戶的調(diào)調(diào)查重點點和方法法提綱：面面談要點點、需要要見面的的人等等等該步驟非非常重要要，特別別是經(jīng)驗驗不足的的項目人人員；為了提高高調(diào)查的的有效性性和全面面性，減減少補充充調(diào)查次次數(shù)，建建議擬定定調(diào)查提提綱后與經(jīng)驗驗豐富的的項目經(jīng)經(jīng)理的討討論第四步：：與實際際控制人人對話對話內(nèi)容容老板個人人經(jīng)歷、、創(chuàng)業(yè)史史上下游渠渠道包括：渠渠道來源源和穩(wěn)定定性（需需特別關(guān)關(guān)注）、、結(jié)算方方式公司的整整體情況況包括：主主要產(chǎn)品品、規(guī)模模、銀行行負債、、主要投投入、資資金盤子子公司管理理、技術(shù)術(shù)等融資用途途、還款款來源等等老板家庭庭情況、、個人資資產(chǎn)情況況、個人人愛好等等未來發(fā)展展規(guī)劃我公司簡簡介、合合作初步步方案和和必需條條件等老板面相相、面部部表情、、眼神、、回答問問題神態(tài)態(tài)等對話目的的對公司有有整體了了解，對對其商業(yè)業(yè)模式、、盈利模模式有一一定認識識，并在在后期調(diào)調(diào)查核實實中印證證；評價對話話人對公司了了解程度度（歷史史沿革、、經(jīng)營數(shù)數(shù)據(jù)、上上下游、、商業(yè)模模式、盈盈利模式式等）思路是否否清晰,對公司未未來規(guī)劃劃是否明明確是否敬業(yè)業(yè)、勤奮奮、善良良,是否有不不良嗜好好第五步：：現(xiàn)場查查看工作氛圍圍員工人數(shù)數(shù)、人氣氣、精神神面貌、、繁忙程程度現(xiàn)場管理理設(shè)備類型型、大致致數(shù)量、、開工情情況工藝流程程、部門門設(shè)置等等和不同人人交流，，交叉驗驗證第六步：：資料核核實結(jié)合所核核實的資資料特點點運用各各種方法法對其真真實性核核實；第七步：：分析、、提煉、、討論、、結(jié)論第八步：：撰寫調(diào)調(diào)查報告告要求：真真實、清清晰、重重點突出出、規(guī)范范三、盡職職調(diào)查內(nèi)內(nèi)容和方方法非財務因因素調(diào)查查財務因素素調(diào)查財務因素素非財務因因素非財務因因素調(diào)查查關(guān)注點點基本情況況產(chǎn)品情況況上下游渠渠道及其其結(jié)算方方式競爭優(yōu)勢勢實際控制制人評價價資信情況況其它：行行業(yè)情況況、技術(shù)術(shù)、管理理、人員員等非財務因因素調(diào)查查——企業(yè)基本本情況企業(yè)基本本概況注冊資本本、經(jīng)營營范圍、、經(jīng)營資資質(zhì)、股股權(quán)結(jié)構(gòu)構(gòu)、關(guān)聯(lián)聯(lián)企業(yè)、、分支機機構(gòu)歷史沿革革近三年的的主營業(yè)業(yè)務、股股權(quán)、注注冊資本本等變動動及原因因，近三三年業(yè)績績發(fā)展方向向、未來來規(guī)劃非財務因因素調(diào)查查——產(chǎn)品情況況產(chǎn)品概況況產(chǎn)品結(jié)構(gòu)構(gòu)生產(chǎn)工藝藝對設(shè)備、、技術(shù)依依賴度其它非財務因因素調(diào)查查——上下游渠渠道及結(jié)結(jié)算方式式購銷模式式上下游主主要構(gòu)成成及其主主要占比比合作時間間及主要要渠道來來源目的：穩(wěn)穩(wěn)定性持持續(xù)性性結(jié)算方式式非財務因因素調(diào)查查——競爭優(yōu)勢勢資源優(yōu)勢勢渠道優(yōu)勢勢技術(shù)優(yōu)勢勢價格優(yōu)勢勢同行概況況非財務因因素調(diào)查查——實際控制制人評價價個人資信信狀況行業(yè)、上上下游、、銀行、、稅務等等口碑情情況對公司了了解程度度（歷史沿沿革、經(jīng)經(jīng)營數(shù)據(jù)據(jù)、上下下游、商商業(yè)模式式、盈利利模式等等）思路是否否清晰對公司未未來規(guī)劃劃是否明明確是否敬業(yè)業(yè)、勤奮奮、善良良是否有不不良嗜好好非財務因因素調(diào)查查——實際控制制人評價價開戶行及及主要結(jié)結(jié)算行情情況近三年貸貸款記錄錄對外擔保保記錄訴訟記錄錄納稅記錄錄人民銀行行黑名單單記錄工商局網(wǎng)網(wǎng)、國稅稅網(wǎng)、地地稅網(wǎng)記記錄同行、上上下游渠渠道財務因素素調(diào)查關(guān)關(guān)注點資產(chǎn)、負負債、所所有者權(quán)權(quán)益核實實銷售收入入、利潤潤核實財務因素素調(diào)查之之四部曲曲提煉復核分析閱讀一步曲：：閱讀報表本身身表外信息息：公司司概況、、產(chǎn)品、、所處行行業(yè)、結(jié)結(jié)算方式式、行業(yè)業(yè)利潤水水平、商商業(yè)模式式等等結(jié)論：初初步的整整體財務務狀況、、初步確確定重點點和異常常點二步曲：：分析常見勾稽稽關(guān)系分分析財務指標標分析重點信息息分析異常信息息分析三部曲：：復核真實性復復核待確定及及無法確確定事項項復核方式式交叉驗證證：眼見見為實+分析推斷斷三欄明細細帳科目200*年末200*年末200*年末貨幣資金短期投資應收票據(jù)應收帳款預付帳款其他應收存貨待攤長期投資固定資產(chǎn)無形資產(chǎn)及其它資產(chǎn)總資產(chǎn)資產(chǎn)狀況況科目200*年末200*年末200*年末借款應付票據(jù)應付帳款預收帳款應交稅金其他應付實收資本資本公積留存收益負債及權(quán)益銷售明細細帳、總總賬、報報表銷售回款款納稅情況況生產(chǎn)記錄錄、入庫庫單、出出庫單、、運輸單單發(fā)票、出出口報關(guān)關(guān)單、貿(mào)貿(mào)工局出出口證明明企業(yè)采購購環(huán)節(jié)核核證用電量對對比科目200*年末200*年末200*年末收入成本稅金期間費用其他業(yè)務利潤投資收益外收凈額所得稅凈利潤四部曲：：提煉報表還原原真實的整整體財務務狀況最后：兩兩個重點點要素的的分析現(xiàn)金流分分析案例：往往水桶加加水。分析借款款人未來來的股權(quán)權(quán)性融資資來源、、債權(quán)性性融資來來源、資資產(chǎn)變現(xiàn)現(xiàn)來源，，經(jīng)營性性產(chǎn)生現(xiàn)現(xiàn)金流。。還款來源源分析認識范圍圍第一償債債能力——權(quán)利——現(xiàn)金流——定量第二償債債能力——物權(quán)——變現(xiàn)量——定量第三償債債能力——第三人——現(xiàn)金與物物——定量重要性與與作用第一償債債能力決決定信用用額度第二償債債能力強強化償債債意愿第三償債債能力強強化償債債意愿第一能力力的決定定作用第二能力力的補充充作用金額、期期限、還還款計劃劃、其他他條款和和條件（（借款主主體、保保后措施施和管理理要求、、放款前前提、過過程控制制）、約約束性條條款（積積級和消消極承諾諾）、反反擔保、、定價（（收費和和收費方方式、其其他利益益）。擔保方案案設(shè)計：：合法性性、有針針對性、、組合性性、可操操作性、、全面性性。第二節(jié)方方案設(shè)設(shè)計關(guān)于反擔擔保措施施的效力力：信用用擔保和和抵押物物（硬）），以下下為具有有一定制制約能力力的反擔擔保措施施：應收賬款款賬戶監(jiān)監(jiān)管退稅賬戶戶監(jiān)管存貨、提提單、汽汽車行駛駛證質(zhì)押押股權(quán)、知知識產(chǎn)權(quán)權(quán)、收益益權(quán)質(zhì)押押浮動抵押押、機器器設(shè)備抵抵押第三章項項目決策策與實施施第一節(jié)信信用分析析第二節(jié)項項目決策策第三節(jié)擔擔保保方案談談判和成成交第四節(jié)放放款定量與定定性分析析相結(jié)合合銀行的打打分法，，模型最終，我我們依賴賴人，而而不是數(shù)數(shù)學模型型，來判判斷和管管理風險險八大要素素分析（經(jīng)驗、、信用、、積累、、團隊、、信譽、、市場、、需求、、規(guī)劃））第一節(jié)信信用用分析集體決策策制和一一票否決決權(quán)成立評審審委員會會，負責責審批董事會授授權(quán)范圍內(nèi)的的各項業(yè)務。委員會堅持集體審議議、充分論證證、獨立表決決的審議決策策原則；追求求科學慎密決決策，確保業(yè)務務質(zhì)量，有效效防控風險，，實現(xiàn)預期效效益的決策目目標評委要做出評評定均需說明明理由，評委委會意見及評評審理由統(tǒng)一一闡述給項目目經(jīng)理。評審項目，有有兩票否決則則該項目暫緩緩，首席委員員一票否決則則該項目暫緩緩。第二節(jié)項項目決策評委將進行申申報和回避制制度有以下情形的的，評委應主主動聲明：評委與客戶的主要要決策人、融融資負責人存存在親戚、朋朋友、同學或或其它較密切切關(guān)系的；評委曾在客戶單位位工作過的；；評委及其親屬與客客戶存在業(yè)務務往來、資金金融通等經(jīng)濟濟利益關(guān)系的的；客戶及其它有關(guān)人人員向評委打打招呼要求關(guān)關(guān)照，吃請或或饋贈禮物的的；存在可能影響評委委客觀、公正正評審項目的的其它情形的的。由于市場競爭激烈烈，擔保方案案經(jīng)批準后，，能否被借款款人和銀行（（重要的參與與方）接受，，還需要業(yè)務務人員采取恰恰當?shù)姆绞戒N銷售給借款人人。這個臨門門一腳非常重重要，決定著著前期投入的的回報。由不同層級的的業(yè)務人員根根據(jù)難易程度度、額度大小小去銷售。通過談判，能能力強的業(yè)務務人員可以做做到讓借款人人高興的接受受不愉快的結(jié)結(jié)果。在銷售擔保方方案的同時還還可以搭售公公司的其他服服務。第三節(jié)擔保保方案談判和和成交（出售售服務成果））向銀行出具擔擔保意向函按審批條件制制作法律文件件合同各方簽署署文件，辦理理抵質(zhì)押手續(xù)續(xù)，完成各項項反擔保措施施收費放款審批，復復核確認后出出具放款通知知書，銀行安安排放款銀行放款后取取回合同和借借據(jù)第四節(jié)放放款關(guān)鍵點（操作作風險）格式合同和非非標準合同雙人面簽，雙雙人辦理抵質(zhì)質(zhì)押手續(xù)查驗身份證，，按手印和騎騎縫印股東會決議（（小股東、非非關(guān)聯(lián)股東的的簽章效力））風險提示書第四章保保后管理第一節(jié)定定期和不定定期保后管理理第二節(jié)檔檔案管理第三節(jié)劃劃分風險資產(chǎn)產(chǎn)質(zhì)量，分級級管理內(nèi)容：關(guān)注借款人生生產(chǎn)經(jīng)營情況況變化，借款款人貸款總額額和結(jié)構(gòu)的變變化，現(xiàn)金流流的變化，股股東和主要管管理層的變化化，擔保物和和保證人的付付款能力變化化。時間頻率：可根據(jù)風險評評級來確定，，但是最終的的決定要素還還是公司的風風險管理要求求。通常會按按季進行。在在擔保放款后后十五天內(nèi)、、擔保貸款到到期前一個月月也需要進行行保后調(diào)查。。第一節(jié)定定期和不定定期保后管理理書面報告：檢查工作結(jié)束后，，檢查人員應應提交書面的的檢查資料或或撰寫書面的的檢查報告。對于保后定期期檢查所查情情況比較正常常的業(yè)務，檢檢查人員只須須填寫檢查報報告，經(jīng)部門門負責人簽署署意見后，交交檔案室歸檔檔保管。對于定期檢查查以外的其它它形式的檢查查，以及定期期檢查中發(fā)現(xiàn)現(xiàn)委托人或反反擔保人情況況較辦理業(yè)務務時發(fā)生了較較大變化或已已出現(xiàn)了風險險跡象等情況況的業(yè)務，檢檢查人員須提提交專題報告告，及時向公公司風險管理理部門或風險險管理委員會會報告，并將將專題報告送送交檔案室歸歸檔保管。檢查報告須對對被檢查業(yè)務務中存在的問問題或風險具具體分析其形形成原因及可可能造成危害害的程度，提提出處理意見見或補救措施施。報告內(nèi)容容一般包括：：委托人與反反擔保人現(xiàn)狀狀、償債能力力情況、還款款來源落實情情況、風險因因素與防控措措施、處理意意見或建議等等。辦妥放款手續(xù)續(xù)后，除返給給銀行和客戶戶的相關(guān)合同同協(xié)議外，其其余資料全部部由業(yè)務辦理理人員保管，，業(yè)務辦理人人員催促項目目人員補齊相相關(guān)手續(xù)，資資料齊備后移移交檔案管理理員歸檔。第二節(jié)檔檔案管理理正常預警關(guān)注不良損失第三節(jié)劃劃分風險險資產(chǎn)質(zhì)量，，分級管理正常類資產(chǎn)定義：借款人能夠履履行合同，沒沒有足夠理由由懷疑貸款本本息不能按期期足額歸還，，或能能按約履履行義務。管理措施：要注意加強風風險預警，不不能放過任何何一個風險因因素。預警類資產(chǎn)：：定義：借款人及其實實際控制人或或其他關(guān)聯(lián)方方的經(jīng)營情況況已出現(xiàn)明顯顯的預警信號，預計對借借款人未來的的還款能力會會產(chǎn)生不利影影響，或借款款人的還款能能力已出現(xiàn)問題，但但通過強化對對借款人的管管理可能使貸貸款在短時期期內(nèi)得到清償償。管理措施：應加強保后監(jiān)監(jiān)管，做好化化解預案。關(guān)注類資產(chǎn)定義：貸款的本息已已出現(xiàn)逾期，，但在可預計計的時間內(nèi)借借款人可能償償還貸款本息息，我公司尚未代代償。管理措施：要加強債務本本息的催收，，保證債權(quán)訴訴訟時效，密密切注意債權(quán)權(quán)保證及抵（質(zhì)）押物物情況的變化化，必要時對對債務實施重重組，并盡可可能地壓縮債債務規(guī)模。不良類資產(chǎn)定義：貸款本息逾期期后的關(guān)鍵時時期未能完成成清收，或我我公司已經(jīng)代代償。管理措施：要利用法律措措施催收，依依法追究擔保保人責任和行行使抵押權(quán)，，并加強對債務人資產(chǎn)產(chǎn)的監(jiān)控，密密切注意與債債務人有關(guān)的的合并、重組組、托管等不不確定因素，采取相應應的資產(chǎn)保全全措施，防止止債務人資產(chǎn)產(chǎn)的流失。損失類資產(chǎn)定義：在采取所有可可能的措施或或一切必要的的法律程序后后，債務本息息仍然無法收回，，或只能收回回極少部分。。管理措施：要及時足額申申報債權(quán)，依依法參與破產(chǎn)產(chǎn)清算，采取取一切必要的手段清收，，盡可能地減減少債權(quán)損失失。對確已造造成損失的債債權(quán)，按有關(guān)規(guī)定和程序序予以申請核核銷。第五章?lián)鷵鶆沾鷥斉c追償?shù)谝还?jié)信信用風險的的形成原因及及表現(xiàn)形式第二節(jié)風風險處置的的一般方法第三節(jié)擔擔保業(yè)務代代償流程第四節(jié)代代償后追償償?shù)谖骞?jié)代代償損失保保證制度信用風險形成成的基本原因因失信（無力還還債、無信用用），信息不對稱（案例：配合合度）全面—不全面風險信息疏漏漏全過程—不全過程發(fā)展、衍生信信息失控（及時）（不及時）真實—不真實隱瞞信息風險險直接—不直接主、從責任信信息差異第一節(jié)信信用風險險的形成原因因及表現(xiàn)形式式信用擔保風險險主要表現(xiàn)不履約風險——履約障礙、、失范失德——代償發(fā)生不良經(jīng)營風險險—決策失誤誤、管理不善善、違規(guī)活動動—減收虧損損不流動風險——流動資金不不足、不流動動—清償能力力弱化不良合同風險險—合同、反反擔保設(shè)計的的缺陷—失去法律保護不良執(zhí)業(yè)行為為風險—不規(guī)規(guī)范、不盡責責、隨意性——防范不良操守行為為風險—不道道德、背棄職職責—危害全全局的風險風險回避：放放棄A、特定風險導致致?lián)p失程度、、頻率過高B、防范成本大大于可能產(chǎn)生生效益風險自留自擔損失A、風險導致?lián)p失失。頻率可以以預計、測算算B、風險損失不不會導致財務務狀況穩(wěn)定第二節(jié)風風險處置置的一般方法法風險預防A、消除風險損損失因素B、強化風險控制的措施風險分化A、劃小風險單單位——分保保、聯(lián)保B、利益風險責責任共擔———分擔比率風險轉(zhuǎn)嫁A、利益杠桿轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)嫁——擔保保B、責任杠桿轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)嫁——反擔擔保業(yè)務部門制訂訂代償預案，，報風險管理理部門審查，，根據(jù)審查情情況補充調(diào)查查及提交相關(guān)關(guān)材料。風險管理部門門在審查代償償預案的基礎(chǔ)礎(chǔ)上，制定代代償方案，報報風險管理委委員會審批。。資金財務部門門根據(jù)風險管管理委員會的的審批意見準準備代償資金金。債務人債務到到期后，業(yè)務務部門根據(jù)風風險管理委員員會的審批意意見填寫代償償審批表，分分別報分管業(yè)業(yè)務、風險和和財務的領(lǐng)導導審核后，報報公司總裁批批準。資金財務部門門根據(jù)公司總總裁批準的代代償審批表協(xié)協(xié)助業(yè)務部門門向債權(quán)人劃劃款，完成代代償手續(xù)。第三節(jié)擔擔保業(yè)務務代償流程業(yè)務部門將擔擔保責任解除除的相關(guān)憑證證交風險管理理部門，經(jīng)審審驗后報送資資金財務部門門。資金財務部門門據(jù)此辦理該該筆業(yè)務的專專項保證金退退劃手續(xù)。我公司存?zhèn)鶛?quán)權(quán)人的保證金金退付手續(xù)；；將債務人履約約保證金沖減減代償款。代償時如為銀銀行扣劃，資資金財務部門門應：及時與銀行對對帳，取回扣扣款憑證回單單，將復印件件交風險管理理部門；積極補充保證證金帳戶缺口口。業(yè)務部門應向向債權(quán)人發(fā)送送要求提供與與代償事項相相關(guān)的法律文文件、會計憑憑證等資料的的公函。在代償后，業(yè)業(yè)務部門應告告知債務人我我公司已代償償，要求其立立即支付代償償款，必要情情況下，應立立即進行財產(chǎn)產(chǎn)保全，通過過法律手段追追償。在代償預案形形成前，業(yè)務務部門應當會會同風險管理理部門/資產(chǎn)保全部門門進行如下調(diào)調(diào)查：調(diào)查債務人的的經(jīng)營現(xiàn)狀、、資金流向、、出現(xiàn)風險的的原因、有無無惡意逃廢債債務的可能等等情況；調(diào)查債務人及及反擔保人的的財產(chǎn)狀況（（包括企業(yè)與與個人存款、、房產(chǎn)、汽車車等）、負債債等情況；檢查本公司內(nèi)內(nèi)部檔案是否否齊備、有無無缺漏，放款款流程有無遺遺漏等。項目經(jīng)理應對對擔保逾期項項目報告內(nèi)容容如下：借款到期未歸歸還的事實是是否真實，借借款人所欠本本息數(shù)額是否否準確。重新評價項目目可行性。借款使用情況況，確認協(xié)議議各方是否嚴嚴格履行了合合同約定的義義務，如銀行行貸款資金全全部及時到位位，是否設(shè)置置了可以抵扣扣代償金額保保證金等措施施。項目是否存在在欺詐行為，，如企業(yè)和銀銀行經(jīng)辦人合合伙串通騙取取擔保公司的的擔保，用擔擔保貸款歸還還銀行逾期貸貸款的行為。。借款催收情況況。貸款銀行行對該筆貸款款態(tài)度及配合合意愿等。借款人未歸還還借款的原因因分析。借款人生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營狀況和資資產(chǎn)狀況。反擔保措施及及現(xiàn)狀。代償與追究償償?shù)慕ㄗh。其他需要說明明的事項。由業(yè)務部門和和風險管理部部門/資產(chǎn)保全部門門負責人約談談債務人，并并協(xié)商以下內(nèi)內(nèi)容：要求債務人提提供還款計劃劃與承諾書；；根據(jù)情況要求求收執(zhí)債務人人財務印章，，對其帳戶進進行監(jiān)管；強化既有反擔擔保措施及補補充反擔保措措施；必要情況下，，派駐專人臨臨時共管，甚甚至接管債務務人財務。由業(yè)務部門負負責人與債權(quán)權(quán)人協(xié)商以下下內(nèi)容：代償方案；代償后債權(quán)人人及時提供相相關(guān)資料事宜宜；代償后債權(quán)人人配合追償方方案。業(yè)務部門及風風險管理部門門根據(jù)代償方方案與債務人人協(xié)商，簽訂訂還款協(xié)議，，并督促債務務人嚴格履行行。超過業(yè)務部門門的追償時限限，由風險管管理委員會安安排資產(chǎn)保全全部門按照不不良資產(chǎn)管理理辦法進行管管理和清收。。必要時資產(chǎn)保保全部門配合合司法機關(guān)采采取相應法律律措施：訴前前財財產(chǎn)產(chǎn)保保全全事事宜宜。。訴前前財財產(chǎn)產(chǎn)保保全全不不能能適適應應，采取取的的及及時時立立案案、、及及時時訴訴訟訟財財產(chǎn)產(chǎn)保保全全、、先先予予裁裁定定、、先先予予執(zhí)執(zhí)行行等等事事宜宜。。涉及及犯犯罪罪的的，，及及時時向向公公安安機機關(guān)關(guān)報報案案。。第四四節(jié)節(jié)代代償償后后追追償償追償償代償償項項目目追追償償應應堅堅持持“及時時快快捷捷、、認認真真高高效效、、抓抓住住要要害害、、寬寬嚴嚴并并濟濟”的原原則則。。在在具具體體的的追追償償方方式式的的選選擇擇上上，，可可根根據(jù)據(jù)各各代代償償項項目目的的實實際際情情況況，，考考慮慮從從以以下下方方式式中中組組合合.與債債務務人人重重新新制制定定還還款款計計劃劃并并監(jiān)監(jiān)督督其其嚴嚴格格執(zhí)執(zhí)行行。。向反反擔擔保保人人追追索索，，送送達達書書面面通通知知。。轉(zhuǎn)移移債債務務，，保保全全債債權(quán)權(quán)。。如如債債務務人人有有有有其其他他效效益益較較好好的的關(guān)關(guān)聯(lián)聯(lián)企企業(yè)業(yè)，，應應設(shè)設(shè)法法將將債債務轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移移給給關(guān)關(guān)聯(lián)聯(lián)企企業(yè)業(yè)，，例例債債權(quán)權(quán)先先得得到到保保護護，，以以后后再再選選擇擇機機會會進進行行處處理理。。變更更反反擔擔保保，，增增加加抵抵押押物物價價值值。。債權(quán)權(quán)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)股股權(quán)權(quán)及及債債務務重重組組。。經(jīng)經(jīng)評評估估后后若若確確認認債債務務人人或或其其關(guān)關(guān)聯(lián)聯(lián)企企業(yè)業(yè)的的股股權(quán)權(quán)有有價價值值，，可可以以采采取取債債權(quán)權(quán)轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)股股權(quán)權(quán)的的方方式式來來保保障障公公司司的的利利益益。。但但持持有有股股份份應應盡盡可可能能轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)讓讓，，回回收收現(xiàn)現(xiàn)金金。。以資資抵抵債債，，減減少少損損失失。。但但要要注注意意用用以以抵抵債債的的資資產(chǎn)產(chǎn)應應該該是是有有價價值值且且易易變變現(xiàn)現(xiàn)。。行使使抵抵（（質(zhì)質(zhì)））押押權(quán)權(quán)。。與與抵抵（（質(zhì)質(zhì)））押押人人協(xié)協(xié)議議以以抵抵（（質(zhì)質(zhì)））押押物物折折價價或或者者以以拍拍賣賣、、變變賣賣該該抵抵押押物物所所得得價價款款受受償償；；協(xié)協(xié)商商不不成成的的，，可可向向法法院院起起訴訴。。依法法向向人人民民法法院院起起訴訴。。是是最最基基本本、、最最有有效效的的措措施施，，也也是是要要最最后后才才考考慮慮的的手手段段。。由由于于訴訴訟訟程程序序復復雜雜漫漫長長，，須須慎慎重重權(quán)權(quán)衡衡以以下下情情形形后后方方可可實實施施：：（1））債務務人人主主觀觀有有意意逃逃廢廢債債務務；；（2））債務務人人有有多多重重逾逾期期債債務務或或潛潛在在逾逾期期債債務務，，面面臨臨多多個個債債權(quán)權(quán)人人爭爭奪奪有有限限資資產(chǎn)產(chǎn)的的局局面面。。（3））債務務有有可可執(zhí)執(zhí)行行資資產(chǎn)產(chǎn)，，或或有有望望通通過過法法律律措措施施發(fā)發(fā)現(xiàn)現(xiàn)其其可可執(zhí)執(zhí)行行資資產(chǎn)產(chǎn)。。（4）債債權(quán)權(quán)債債務務關(guān)關(guān)系系不不明明確確，，希希望望通通過過法法院院司司法法裁裁定定予予以以明明確確。。財產(chǎn)產(chǎn)保保全全被擔擔保保人人和和保保證證人人有有存存在在或或可可能能出出現(xiàn)現(xiàn)資資產(chǎn)產(chǎn)貶貶損損、、流流失失、、被被隱隱匿匿、、被被轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)移或或被被多多個個債債權(quán)權(quán)人人分分割割等等情情況況，，公公司司應應在在訴訴訟訟前前或或訴訴訟訟中中向向人人民民法法院院申申請請財產(chǎn)產(chǎn)保保全全。。項目目人人員員應應積積極極查查找找可可保保全全的的財財產(chǎn)產(chǎn)線線索索，，盡盡可可能能地地選選擇擇流流動動性性強強、、保保值值性好好、、易易變變現(xiàn)現(xiàn)處處理理的的財財產(chǎn)產(chǎn)，，申申請請人人民民法法院院予予以以查查封封（（可可預預查查封封））、、扣扣押押或或凍凍結(jié)結(jié)。。對于于騙騙貸貸、、惡惡意意逃逃廢廢債債務務的的債債務務人人，，應應通通過過法法律律手手段段追追收收，，收收集集到到違違反反法法律律規(guī)規(guī)定定的的證證據(jù)據(jù)后后，，可可以以起起訴訴追追究究其其刑刑事事責責任任。。對于于仍仍有有償償還還能能力力，，有有配配合合意意愿愿，，生生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營營正正常常的的債債務務人人，，可可以以通通過過債債務務重重組組（（以以資資產(chǎn)產(chǎn)清清償償債債務務、、將將債債務務轉(zhuǎn)轉(zhuǎn)為為股股本本、、修修改改其其他他債債務務條條件件））支支