SA全面預(yù)算方案

SAP中國(guó)2008

SAP全面預(yù)算解決方案概要介紹

目錄SAP的CFO管理套件SAP全面預(yù)算解決方案?SAP2007/Page22010的CFO職責(zé)

管理控制績(jī)效

關(guān)鍵話(huà)題:創(chuàng)造未來(lái)愿景管理信息流程從具體事務(wù)中抽身轉(zhuǎn)型成為計(jì)劃領(lǐng)導(dǎo)者

關(guān)注全球市場(chǎng)Source:InternationalFederationofAccountantsFinancialManagementAccountingCommittee和代表全球各地知名企業(yè)的CFO的訪(fǎng)談

來(lái)源:CFO雜志26%46%16%18%19%業(yè)務(wù)洞察合規(guī)和審計(jì)財(cái)務(wù)服務(wù)財(cái)務(wù)日常事務(wù)今天短期目標(biāo)CFO時(shí)間分配22%20%32%GRCCPMERPFortune100中的20%的CEO曾經(jīng)是CFOAccessControlsGlobalTradeEnvironmentProcessControlsRiskManagementGRCRepository:DocumentationandMonitoringSAPCPM-全面績(jī)效管理解決方案

SAP“OfficeoftheCFOSuite”

的管理控制中心ConsolidationPlanningBIPlatformStrategyManagementCross-IndustryGRCProfitabilityManagementERPFinancialsSAPCPM

一個(gè)可循環(huán)的業(yè)務(wù)流程和一個(gè)整體的財(cái)務(wù)管理體系

“SAP是第一個(gè)以這種方式，專(zhuān)注于CFO需求的成功的廠(chǎng)商”CPMSAPCPM–SAPStrategyManagement

通過(guò)強(qiáng)大的可視化工具更好地支持溝通

路徑

通過(guò)基于企業(yè)戰(zhàn)略的問(wèn)責(zé)制度的確認(rèn)和評(píng)估體系建立，使短期、中期和長(zhǎng)期的戰(zhàn)略具體化自定義通過(guò)圖表幫助用戶(hù)更好使用企業(yè)戰(zhàn)略

魚(yú)骨圖

通過(guò)圖表明示關(guān)鍵的可能導(dǎo)致計(jì)劃失敗的相關(guān)因素

戰(zhàn)略地圖可以幫助將戰(zhàn)略細(xì)化到每個(gè)最終用戶(hù)

平衡計(jì)分卡

為企業(yè)的目標(biāo)和現(xiàn)狀提供概覽，同時(shí)對(duì)那些對(duì)企業(yè)目標(biāo)有重要影響的指標(biāo)進(jìn)行加權(quán)評(píng)估

SAPCPM–SAPStrategyManagement

通過(guò)強(qiáng)大的可視化工具更好地支持溝通

平衡計(jì)分卡

能夠顯示關(guān)鍵目標(biāo)背后的更多細(xì)節(jié)，包括經(jīng)過(guò)加權(quán)的權(quán)重、趨勢(shì)、實(shí)際執(zhí)行和計(jì)劃目標(biāo)的差異分析、詳細(xì)描述以及和外部文檔的鏈接討論板可以更清晰地幫助用戶(hù)了解為什么某些關(guān)鍵績(jī)效指標(biāo)地表現(xiàn)異常，以及誰(shuí)正在采取行動(dòng)，正在采取什么行動(dòng)

SAPCPM–SAPStrategyManagement

通過(guò)強(qiáng)大的可視化工具更好地支持溝通

SAPCPM–BusinessPlanning

全面預(yù)算解決方案

直觀的Web2.0

界面，同時(shí)具有智能動(dòng)作條

來(lái)引導(dǎo)執(zhí)行，并和MSOffice有效集成熟悉的Excel界面

縮短了用戶(hù)的培訓(xùn)時(shí)間，并且能夠保證數(shù)據(jù)的唯一性

SAPCPM–BusinessProfitabilityManagement

獲利能力分析

智能優(yōu)化所有的收益驅(qū)動(dòng)因素到明細(xì)的粒度

時(shí)間驅(qū)動(dòng)的

基于活動(dòng)的成本核算模型揭示產(chǎn)品和客戶(hù)收益率的真正驅(qū)動(dòng)因素SAPCPM幫助企業(yè)業(yè)提升使用便利SAP企業(yè)績(jī)效效管理幫幫助企業(yè)業(yè)實(shí)現(xiàn)績(jī)績(jī)效控制制解決方案案熟悉的用用戶(hù)體驗(yàn)驗(yàn)自助式的的業(yè)務(wù)流流程工作作流?智能化的的動(dòng)作條條智能化的的問(wèn)責(zé)制制度和資資源的控控制協(xié)同的自自定義的的和獨(dú)特特的可視視化動(dòng)態(tài)討論論和運(yùn)營(yíng)營(yíng)評(píng)估智能化的的異常管管理先進(jìn)的企企業(yè)架構(gòu)構(gòu)所有盈利利驅(qū)動(dòng)因因素的智智能優(yōu)化化預(yù)測(cè)分析析支持審計(jì)計(jì)追蹤的的快速關(guān)關(guān)帳治理、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)和合合規(guī)體系系的建立立，和SAP業(yè)務(wù)套件件的有效效集成適應(yīng)變化預(yù)測(cè)結(jié)果只有SAP可以提供供統(tǒng)一的的績(jī)效管管理解決決方案SAPNetWeaverBISAPERP其他數(shù)據(jù)據(jù)源自定義數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)庫(kù)其他數(shù)據(jù)據(jù)源其他ERP治理、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)和合合規(guī)管理理企業(yè)績(jī)效效管理EnterpriseRiskManagementRiskGRCRepositoryCompliance&ControlsGovernanceCorporateSustainabilityManagementProcessControlGlobalTradeEnviron-mentalGRCCompositesSAP/CiscoConsolidationAccessConrolStrategyManagementPlanningProfitabilitySpendAnalyticsCorporatePerformanceManagementAnalyticxApps無(wú)縫的的集成成?SAP2007/Page13用戶(hù)面面臨的的問(wèn)題題以及及SAP的解決決之道道-集成CPM和GRC的SAPCFOBOXERP合規(guī)和審計(jì)訪(fǎng)問(wèn)控制風(fēng)險(xiǎn)管理流程控制環(huán)境合規(guī)全球貿(mào)易GRC業(yè)務(wù)洞洞察商務(wù)智智能收益管管理戰(zhàn)略管管理計(jì)劃合并和和關(guān)帳帳CPM財(cái)務(wù)日常工作和服務(wù)

財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)價(jià)值鏈

房地產(chǎn)/固定資產(chǎn)資產(chǎn)管理

稅務(wù)目錄錄SAP的CFO管理理套套件件SAP全面面預(yù)預(yù)算算解解決決方方案案?SAP2007/Page14計(jì)劃劃預(yù)預(yù)算算無(wú)無(wú)所所不不在在戰(zhàn)略計(jì)劃companyvisionandmissionlongterminvestmentsstrategicdirectionsstrategicmarketdevelopment

goalsandtargets…執(zhí)行計(jì)劃Detailedscheduling(MRP)ShopFlowControlLineplanningCapacityplanningContracthandling…t0周1周2…年1年x…周3粒度低高建模–執(zhí)行–考核營(yíng)運(yùn)計(jì)劃SalesPlanningRevenuePlanningDemandPlanningSupplyPlanningProfitabilityPlanningCostCenterPlanningStrategicSourcing…時(shí)間SAP全面面預(yù)預(yù)算算解解決決方方案案范范圍圍SAP提供供的的集集成成了了計(jì)計(jì)劃劃、、預(yù)預(yù)算算、、預(yù)預(yù)測(cè)測(cè)以以及及監(jiān)監(jiān)控控、、報(bào)報(bào)表表和和分分析析于于一一體體的的全全面面計(jì)計(jì)劃劃預(yù)預(yù)算算解解決決方方案案，，支支持持客客戶(hù)戶(hù)實(shí)實(shí)現(xiàn)現(xiàn)戰(zhàn)戰(zhàn)略略計(jì)計(jì)劃劃、、運(yùn)運(yùn)營(yíng)營(yíng)計(jì)計(jì)劃劃和和執(zhí)執(zhí)行行計(jì)計(jì)劃劃，，同同時(shí)時(shí)將將計(jì)計(jì)劃劃和和預(yù)預(yù)算算和和企企業(yè)業(yè)的的業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)流流程程緊緊密密結(jié)結(jié)合合，，相相互互協(xié)協(xié)同同支持從上上往下和和從下往往上協(xié)同同的計(jì)劃劃和預(yù)算算創(chuàng)建計(jì)劃劃模型更加靈活活易用的的計(jì)劃編編制和分分析界面面強(qiáng)大的流流程管理理(例例如.狀狀態(tài)追追蹤、監(jiān)監(jiān)控等)SAP全面預(yù)算算解決方方案預(yù)算編制制預(yù)算分析析流程管理理預(yù)算控制制SAP全面預(yù)算算解決方方案預(yù)算編制制預(yù)算分析析流程管理理預(yù)算控制制友好的用用戶(hù)界面面直觀的Web2.0界面，同同時(shí)具有有智能動(dòng)作作條來(lái)引導(dǎo)執(zhí)執(zhí)行，并并和MSOffice有有效集成成熟悉的Excel界面縮短了用用戶(hù)的培培訓(xùn)時(shí)間間，并且且能夠保保證數(shù)據(jù)據(jù)的唯一一性熟悉的用用戶(hù)體驗(yàn)驗(yàn)方便的數(shù)數(shù)據(jù)輸入入方式基于單元元格的控控制有效的溝溝通手段段內(nèi)置的財(cái)財(cái)務(wù)智能能化靈活的滾滾動(dòng)預(yù)測(cè)測(cè)充分考考慮到到預(yù)算算的特特殊性性充分考考慮到到預(yù)算算的特特殊性性和Office的的無(wú)無(wú)縫集集成業(yè)務(wù)用用戶(hù)導(dǎo)導(dǎo)向的的維護(hù)護(hù)和管管理SAP全面預(yù)預(yù)算解解決方方案預(yù)算編編制預(yù)算分分析流程管管理預(yù)算控控制強(qiáng)大的的任務(wù)務(wù)管理理協(xié)同的的工作作流1協(xié)同的的工作作流2協(xié)同的的工作作流3完善的的審計(jì)計(jì)追蹤蹤報(bào)表表SAP全面預(yù)預(yù)算解解決方方案預(yù)算編編制預(yù)算分分析流程管管理預(yù)算控控制其他業(yè)業(yè)務(wù)專(zhuān)業(yè)公公司核心板板塊全面計(jì)計(jì)劃和和預(yù)算算和決決策支支持分分析的的關(guān)系系業(yè)務(wù)監(jiān)監(jiān)控計(jì)劃分分析決策支支持信息系統(tǒng)覆蓋的領(lǐng)域數(shù)據(jù)分分析應(yīng)應(yīng)用的的步驟驟廣度深度全面的多層層次數(shù)據(jù)分分析應(yīng)用平平臺(tái)數(shù)據(jù)表現(xiàn)用戶(hù)決策信息全局信息共享高度可行性深入挖掘平衡記分卡匯總報(bào)表圖表高層領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)分析信息跨越價(jià)值鏈的信息先進(jìn)的分析功能完整的績(jī)效管理預(yù)算計(jì)劃在線(xiàn)分析

隨機(jī)報(bào)表趨勢(shì)和測(cè)算中高層管理人員分析人員集成信息完整一致中長(zhǎng)期管理報(bào)表例外報(bào)表預(yù)警中層管理人員交易數(shù)據(jù)最細(xì)顆粒度操作型日常管理報(bào)表操作報(bào)表狀態(tài)表中層管理人員操作人員交易層SAPFI/CO/PS/MM監(jiān)控層分析和計(jì)劃層決策層CPMBPC豐富的分析析手段動(dòng)態(tài)分析報(bào)報(bào)表簡(jiǎn)明的報(bào)表表編制方式式實(shí)施案例?SAP2007/Page42人員計(jì)劃IT計(jì)劃

新員工數(shù)目

工資福利

新的設(shè)備投資

維護(hù)費(fèi)用銷(xiāo)售計(jì)劃

銷(xiāo)售數(shù)量

銷(xiāo)售折扣...

管理費(fèi)用

其他費(fèi)用成本中心計(jì)劃獲利計(jì)劃和分析

凈銷(xiāo)售

COGS

促銷(xiāo)費(fèi)用

管理費(fèi)用投資計(jì)劃

投資預(yù)算產(chǎn)品組合...財(cái)務(wù)報(bào)表和管理報(bào)表的合并和計(jì)劃損益表資產(chǎn)負(fù)債表

凈銷(xiāo)售

COGS

管理費(fèi)用資本市場(chǎng)分析

權(quán)益者價(jià)值分析

價(jià)差分析

敏感性分析戰(zhàn)略計(jì)劃

產(chǎn)品組合...資金流量

間接/直接法

資金流

固定資產(chǎn)增加SAP全面預(yù)算解解決方案預(yù)算編制預(yù)算分析流程管理預(yù)算控制分析師觀點(diǎn)點(diǎn)ConsidertheplanningandbudgetingofferingsofyourincumbentERPvendor.Out-of-the-boxintegrationwithgeneralledgerandHRsystemscanbeasignificantadvantageforusingyourERPvendor’splanningandbudgetingsolution,andthefunctionalityofferedbythesevendorsissteadilyimproving.ThebigERPvendorswillwin,onewayoranother.ThemarketleadershipenjoyedbyHyperionandCognosinthisspacewilleventuallygivewaytothemajorERPvendors…SAPwillpushitsbusinessplanningproductviaitsall-inclusiveERPlicensing.Ultimately,theERPgiantsmayfindthatthesurestpathtomarketleadershipinthisspaceistoacquiretheirmajorcompetitorsinplanningandbudgeting.(Source:ForresterJan.2005)由于計(jì)劃、預(yù)預(yù)算和滾動(dòng)預(yù)預(yù)測(cè)同實(shí)際業(yè)業(yè)務(wù)密不可分分，因此預(yù)算算系統(tǒng)和執(zhí)行行系統(tǒng)需要緊緊密集成。在在計(jì)劃、預(yù)算算系統(tǒng)領(lǐng)域,業(yè)界普遍認(rèn)為為:ERP廠(chǎng)商比BI廠(chǎng)商更有競(jìng)爭(zhēng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，而且且更有可能獲獲得最后成功功。計(jì)劃應(yīng)用SAP模塊描述ProfitabilityPA使用“拉”的方式，在R/3中觸發(fā)FundsManagementFM使用“拉”的方式，在R/3中觸發(fā)CostCenterPlanningCO-OM-CCA在BW中通過(guò)“推”的方式InvestmentPlanningIM在BW中通過(guò)“推”的方式ProjectPlanningPS在BW中通過(guò)“推”的方式回傳器SAP全面預(yù)算解決決方案預(yù)算編制預(yù)算分析流程管理預(yù)算控制SAP全面面預(yù)算解決方方案架構(gòu).netreadwriteSAPNetWeaverBIIntegrated

PlanningInfoProviderBIAcceleratorBPCEngineOLAP

EngineMicrosoftSQLServer2005AnalysisServicesORRead&WriteWebExceladd-inBPCSAPBExAnalyzerNetWeaverPortalMigrationTools以業(yè)績(jī)管理為為主線(xiàn)的目標(biāo)標(biāo)分解，將滾滾動(dòng)預(yù)測(cè)、業(yè)業(yè)績(jī)分析和評(píng)評(píng)價(jià)、融入計(jì)計(jì)劃預(yù)算的執(zhí)執(zhí)行監(jiān)控與及及時(shí)調(diào)整之中中。資本支出預(yù)算財(cái)務(wù)預(yù)算/滾動(dòng)預(yù)測(cè)銷(xiāo)售收入預(yù)算損益表負(fù)債表預(yù)算營(yíng)運(yùn)成本預(yù)算制訂匯總審核/推推行管理費(fèi)用預(yù)算現(xiàn)金流量預(yù)算目標(biāo)分解編制預(yù)算業(yè)務(wù)計(jì)劃經(jīng)營(yíng)目標(biāo)外部分析戰(zhàn)略規(guī)劃戰(zhàn)略目標(biāo)戰(zhàn)略假設(shè)政府行業(yè)市場(chǎng)對(duì)手戰(zhàn)略目標(biāo)制定外部環(huán)境假設(shè)供應(yīng)商客戶(hù)公司整體戰(zhàn)略略運(yùn)營(yíng)部門(mén)戰(zhàn)略外部驅(qū)動(dòng)因素素戰(zhàn)略活動(dòng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)業(yè)績(jī)分析與評(píng)價(jià)建立由外部市市場(chǎng)分析到內(nèi)內(nèi)部戰(zhàn)略規(guī)劃劃

從明細(xì)業(yè)業(yè)務(wù)計(jì)劃到財(cái)財(cái)務(wù)預(yù)算匯總總的全面預(yù)算算管理流程經(jīng)營(yíng)性計(jì)劃資本性計(jì)劃資金預(yù)算和計(jì)劃資產(chǎn)維修計(jì)劃個(gè)險(xiǎn)銀險(xiǎn)集團(tuán)公司華中華南團(tuán)險(xiǎn)河北山東華北北京財(cái)務(wù)銷(xiāo)售管理............聯(lián)合層面戰(zhàn)略計(jì)劃資金投資計(jì)劃劃現(xiàn)金流計(jì)劃損益計(jì)劃B&S計(jì)劃產(chǎn)品組區(qū)域省功能銷(xiāo)售計(jì)劃成本計(jì)劃生產(chǎn)計(jì)劃獲利計(jì)劃

...財(cái)務(wù)務(wù)經(jīng)經(jīng)理理...地區(qū)區(qū)經(jīng)經(jīng)理理...銷(xiāo)售經(jīng)理理,負(fù)責(zé)人...區(qū)域主管管...…與企業(yè)業(yè)結(jié)構(gòu)的的集成…使用不不同的計(jì)計(jì)劃方法法事后分析析&研究預(yù)測(cè)將來(lái)來(lái)可能出出現(xiàn)的各種情況況以及不不同情況對(duì)于企企業(yè)產(chǎn)生生的影響預(yù)算評(píng)估資源源的緊要要性分配資源源到各個(gè)個(gè)戰(zhàn)略目標(biāo)以以達(dá)成目目標(biāo)目標(biāo)設(shè)定定設(shè)定短期期的目標(biāo)和里里程碑戰(zhàn)略層面面:戰(zhàn)略投資資組合的的計(jì)劃資金投資資計(jì)劃現(xiàn)金流計(jì)計(jì)劃納稅計(jì)劃劃損益計(jì)劃劃資產(chǎn)負(fù)債債表計(jì)劃劃...操作層面面收入計(jì)劃劃成本計(jì)劃劃銷(xiāo)售計(jì)劃劃費(fèi)用計(jì)劃劃產(chǎn)品計(jì)劃劃...例1－管理理機(jī)構(gòu)為為主體的的全面預(yù)預(yù)算內(nèi)容容損益表資產(chǎn)負(fù)債表現(xiàn)金流量表固定資產(chǎn)人力資本負(fù)債所有者權(quán)益凈收入銷(xiāo)售成本毛利凈利流入流出經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流投資預(yù)算投資資本成本人力成本凈現(xiàn)值預(yù)算這就預(yù)算應(yīng)收/應(yīng)付預(yù)算現(xiàn)金預(yù)算庫(kù)存預(yù)算貸款預(yù)算所有者權(quán)益預(yù)算毛收入呆壞帳預(yù)算支出預(yù)算產(chǎn)成品庫(kù)存余額計(jì)劃生產(chǎn)消耗預(yù)算銷(xiāo)售成本預(yù)算WIP預(yù)算原材料預(yù)算資本占有率留存收益股票短期負(fù)債新增固定資產(chǎn)負(fù)債長(zhǎng)期負(fù)債債務(wù)償還期初現(xiàn)金現(xiàn)金收入現(xiàn)金支出期末現(xiàn)金財(cái)務(wù)需求公司利潤(rùn)中心業(yè)務(wù)范圍產(chǎn)品組組織單元ProductionBudget參與的角色CFO

財(cái)務(wù)人員

業(yè)務(wù)分析員...例2－制造造型企業(yè)業(yè)的全面面預(yù)算內(nèi)內(nèi)容獲利能力預(yù)算費(fèi)用預(yù)算銷(xiāo)售預(yù)算公司利潤(rùn)中心業(yè)務(wù)范圍產(chǎn)品線(xiàn)品牌渠道公司代碼利潤(rùn)中心成本中心控制范圍子品牌銷(xiāo)售渠道折舊研發(fā)費(fèi)用管理費(fèi)公司代碼利潤(rùn)中心產(chǎn)品銷(xiāo)售區(qū)域品牌銷(xiāo)售渠道銷(xiāo)售組織銷(xiāo)售價(jià)格銷(xiāo)售量折扣銷(xiāo)售成本制造成本毛利NOPAT員工預(yù)算級(jí)別崗位成本中心利潤(rùn)中心公司代碼工廠(chǎng)產(chǎn)品線(xiàn)紅利工資公積金貸款加班費(fèi)用ProductionPlanProcurem.Plan生產(chǎn)預(yù)算成本中心利潤(rùn)中心公司代碼工廠(chǎng)區(qū)域物料獎(jiǎng)勵(lì)工資公積金相關(guān)角色

銷(xiāo)售預(yù)算員

生產(chǎn)經(jīng)理

成本中心經(jīng)理...生產(chǎn)計(jì)劃采購(gòu)計(jì)劃企業(yè)的應(yīng)用財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)管理IT企業(yè)級(jí)的的CPM平臺(tái)SAPCPM作為企業(yè)業(yè)級(jí)的企企業(yè)績(jī)效效管理平平臺(tái)，幫幫助Flextronics建立了了一個(gè)具具有戰(zhàn)略略意義的的、統(tǒng)一一的、集集成的平平臺(tái)，更更好地實(shí)實(shí)現(xiàn)了為為戰(zhàn)略管管理、企企業(yè)財(cái)務(wù)務(wù)管理、、企業(yè)運(yùn)運(yùn)營(yíng)、人人力資源源管理和和IT的服務(wù)解決方案案:經(jīng)過(guò)IT部門(mén)嚴(yán)格格的穩(wěn)定定性和效效率性的的測(cè)試數(shù)據(jù)來(lái)自自于SAP，Oracle和Cognos系統(tǒng)為管理層層和業(yè)務(wù)務(wù)部門(mén)分分析所提提供的全全球關(guān)鍵鍵績(jī)效指指標(biāo)儀表表盤(pán)財(cái)務(wù)報(bào)表表合并、、預(yù)測(cè)、、計(jì)劃預(yù)預(yù)算和報(bào)報(bào)表9個(gè)面向產(chǎn)