XXXX年煙草行業(yè)報告

2011年中國煙草行業(yè)分析——2010年12月9日——2006年煙草行業(yè)運行狀況回顧2006年中國的煙草行業(yè)在“大品牌、大市場、大企業(yè)”的戰(zhàn)略下繼續(xù)保持著平穩(wěn)增長態(tài)勢，行業(yè)卷煙產(chǎn)銷總體保持均衡增長，實現(xiàn)效益穩(wěn)步增長，卷煙價格基本穩(wěn)定，市場格局明顯改善，行業(yè)經(jīng)濟運行保持了良好發(fā)展態(tài)勢。截止到2006年截止12月份，煙草行業(yè)在產(chǎn)卷煙品牌為203個，4個品牌年銷量超過百萬大箱，煙草制造行業(yè)累計資產(chǎn)達3282.64億元，同比增長8.89%，實現(xiàn)銷售收入2858.19億元，同比增長11.05%，行業(yè)稅金總額和利潤總額分別為1461.2億元和417.6億元，分別比上年同期增長了11.18%和12.46%，使中國的煙草的發(fā)展進入了一個較好的發(fā)展時期。22006年煙草行業(yè)運行狀況回顧進入2007年，中國的煙草行業(yè)在國家局“控量、促銷、穩(wěn)價、增效”的調(diào)控方針指導下，國內(nèi)煙草行業(yè)產(chǎn)銷均保持著均衡的增長，產(chǎn)品庫存合理、市場價格基本平穩(wěn)，行業(yè)效益穩(wěn)步增長。截止到5月國內(nèi)煙草制造行業(yè)累計完成產(chǎn)品銷售收入1361.69億元，同比增長10.76%，實現(xiàn)利潤和稅金總額分別為221.9億元和715.95億元，分別比上年同期增長了12.35%和14.62%，但部分省份仍然存在產(chǎn)品結(jié)構(gòu)上移較快，低檔卷煙有效貨源供給不足的問題。3隨著我國政策對煙草市場的不斷調(diào)整，我國煙草未來的市場結(jié)構(gòu)變化將從目前壟斷競爭的狀態(tài)走向寡頭壟斷，市場競爭將從無序競爭變成有效和有序的和平競爭環(huán)境。隨著國家局“打造十大煙草航母集團”計劃的正式啟動，將提高我國煙草工業(yè)的國際市場競爭能力，鞏固國內(nèi)強勢品牌、繼續(xù)優(yōu)化國產(chǎn)香煙的品牌結(jié)構(gòu)、提高品牌市場的集中度，才能在全球性競爭中爭得一席之地。2006年煙草行業(yè)運行狀況回顧4政策法規(guī)對煙草行業(yè)的影響我國加入《世界煙草控制框架公約》，我國的煙草企業(yè)無法再像從前那樣在國內(nèi)市場中靠政府的特殊保護，而必將面臨著許多發(fā)展壓力。諸如關(guān)稅大幅降低，政府不可能采取非關(guān)稅措施對煙草企業(yè)進行特殊保護，非關(guān)稅保護措施將被徹底取消；一定時期內(nèi)流通領域市場將開放，外資在我國煙草市場設立分銷企業(yè)數(shù)量限制將不存在，尤其是允許外企在華設立分銷體系；我國煙草企業(yè)將面臨國外同類資本和技術(shù)密集型企業(yè)的強烈沖擊；由于高效率低成本新技術(shù)可以代替一定的手工勞動，部分單純性勞動密集型煙草企業(yè)將喪失勞動力成本優(yōu)勢等等。這也將給我國煙草市場帶來巨大的變化，一是煙草國內(nèi)市場國際化,二是煙草市場競爭多元化,三是煙草產(chǎn)品趨向高新化和健康化,四是煙草營銷方式現(xiàn)代化。5稅收政策對我國煙草行業(yè)產(chǎn)生的影響目前我國煙草行業(yè)涉及的各種稅費主要有12種，此外還有一些地方還征收一些地方性稅費。2003年，國家稅務總局出臺了按零售價格倒扣45%卷煙核定計稅價格的政策，以及國家局對卷煙價格實行梯次化管理，進一步創(chuàng)造公平的競爭環(huán)境，規(guī)范了煙草企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營行為。我國的現(xiàn)行的煙草稅收體制，為我國積聚了大量財政資金，煙草行業(yè)也而成為政府取得財政收入的重要來源之一。6稅收政策對我國煙草行業(yè)產(chǎn)生的影響國家對煙草所征的高額稅成了地方財政的主要來源，加強了地方政府的地方保護的動機。7法律法規(guī)對我國煙草行業(yè)產(chǎn)生的影響中國煙草專賣的法律基礎：是1991年全國人大常委會通過《中華人民共和國煙草專賣法》以及1997年國務院頒布《中華人民共和國煙草專賣法實施條例》。在這兩部行業(yè)管理的基礎性法律、法規(guī)的規(guī)范下，中國煙草行業(yè)實行統(tǒng)一領導，垂直管理和專賣專營的專賣管理體制。國家煙草專賣局（中國煙草總公司）主管全國的煙草專賣工作及統(tǒng)一管理和經(jīng)營全國煙草行業(yè)的產(chǎn)供銷、人財物、內(nèi)外貿(mào)業(yè)務。8中國的煙草專賣制度具有以下三點特征和地位煙草專賣主體的特殊性：國家是煙草行業(yè)唯一的、最大的賣家。煙草專賣經(jīng)營的壟斷性：煙草專賣壟斷是一種行政性壟斷。煙草專賣范圍的廣泛性9社會文化環(huán)境對我國煙草行業(yè)的影響“煙文化”中居于突出地位的就是香煙的社交功用。在長時間、高強度的，以廣告、公關(guān)、贊助等形式出現(xiàn)的品牌宣傳中，消費者逐漸接受并認同了各種卷煙的品牌形象以及其所代表的特定群體（階層）的個性、性格、思維以及生活方式，由此，卷煙已經(jīng)完全超越了其本身作為產(chǎn)品的原始功能，而深入到不同人群的特定文化中。10在我國正式簽簽署WHO的《煙草控制框架架公約》后，誰能夠在在降低產(chǎn)品焦焦油含量的同同時，最大限限度的保留產(chǎn)產(chǎn)品原有的吸吸味、香氣，，誰就能在今今后的市場中中面臨最小的的風險。112001-2005年世世界煙葉產(chǎn)量量統(tǒng)計122001-2005年世界三大卷卷煙生產(chǎn)格局局比例分布132005年世世界主要卷煙煙生產(chǎn)企業(yè)市市場格局比例例14產(chǎn)銷總量短短幾年內(nèi)是是我國卷煙品品牌集中度顯顯著提高，形形成了15個百萬箱以上上的大型工業(yè)業(yè)企業(yè)，卷煙煙產(chǎn)量和銷售售量迅速提高高，培育出了了五個年產(chǎn)銷銷量超過百萬萬箱的重點名名優(yōu)品牌，使使我國的卷煙煙工業(yè)企業(yè)的的改革與調(diào)整整進入了一個個新的更高的的發(fā)展階段。。15優(yōu)化了工業(yè)企企業(yè)組織結(jié)構(gòu)構(gòu)2005年全年共有13家卷煙工業(yè)企企業(yè)完成了組組織結(jié)構(gòu)調(diào)整整，目前具有有法人資格的的卷煙工業(yè)企企業(yè)已調(diào)整減減少到44家。大力實施施煙草商業(yè)流流通體制改革革，強化地市市級公司市場場營銷主體地地位，全年共共有202家縣級公司取取消法人資格格，到2005年底全行業(yè)已已累計取消縣縣級煙草公司司法人資格1317家。162001-2006年1-4月國內(nèi)內(nèi)卷煙產(chǎn)量統(tǒng)統(tǒng)計172005-2006年1-4月國內(nèi)內(nèi)卷煙產(chǎn)量2005年全行業(yè)累計計生產(chǎn)卷煙19420億支(3884萬箱)，同比增長3.67%；銷售卷煙19470億支(3894萬箱)，同比增長3.7%；12月末卷煙工商商庫存1287億支(257萬箱)，保持正常庫庫存水平。進入2006年，隨著煙草草行業(yè)經(jīng)濟運運行的平衡及及卷煙銷量的的大增，使得得國內(nèi)卷煙繼繼續(xù)保持著穩(wěn)穩(wěn)定的增長態(tài)態(tài)勢，截止到到4月，全行業(yè)累累計生產(chǎn)卷煙煙1417.3萬箱，同比增增長1.0%。182005-2006年國內(nèi)細分卷卷煙類型產(chǎn)品品產(chǎn)量統(tǒng)計表表卷煙類別累計產(chǎn)量（萬箱）產(chǎn)量同比增長（%）產(chǎn)量比重（%）產(chǎn)量比重同比增長(%)2005年2006年1-4月2005年2006年1-4月2005年2006年1-4月2005年2006年1-4月一類卷煙331.1147.026.813.439.310.30.51.0二類卷煙586.3248.763.714.3416.517.41.31.9三類卷煙1630.7664.8122.711.3645.846.62.03.1四類卷煙1166.4328.214.9-19.4832.823.0-0.7-6.1五類卷煙170.138.8-90.7-19.094.82.7-2.8-0.7192005年我我國重點卷煙煙企業(yè)產(chǎn)量統(tǒng)統(tǒng)計202005年我國重點城城市商業(yè)企業(yè)業(yè)卷煙銷量統(tǒng)統(tǒng)計圖21我國煙草企業(yè)業(yè)自建煙葉生生產(chǎn)基地統(tǒng)計計22國內(nèi)煙草需求求群體我國一直保持持著八個世界界第一，種植植烤煙面積、、烤煙產(chǎn)量、、烤煙增長速速度、卷煙產(chǎn)產(chǎn)銷量、卷煙煙增長速度、、吸煙人數(shù)、、吸煙人數(shù)增增加量、煙稅稅增長速度，，全球共有12億的煙民，而而我國煙民人人數(shù)目前已達達到3.2億，占世界吸吸煙人口的四四分之一。23我國各價位卷卷煙品牌占有有數(shù)量統(tǒng)計圖圖242000-2005年我我國卷煙價格格平均指數(shù)名稱2000年2001年2002年2003年2004年2005年百牌號卷煙平均公司批發(fā)價格指數(shù)99.7100.4101.4101.9105.3110.7百牌號卷煙平均零售價格指數(shù)98.998.7100.4101.4105.3109.3根據(jù)對2000年-2002年的數(shù)據(jù)測算算，我國GDP增長率和社會會商品零售總總額增長率每每提高1個百分點，就就會拉動煙草草行業(yè)工商稅稅利增長率分分別提高0.89和1.03個百分點。。251997——2004年各地卷煙煙價格增長長速度與城城鄉(xiāng)居民民收入增長長速度之比比地區(qū)1997-2004年期間1997-2000年期間2001-2004年期間地區(qū)1997-2004年期間1997-2000年期間2001-2004年期間北京0.590.0461.038上海1.721.651.83天津0.440.0050.95浙江0.952.660.44山東0.800.880.73廣東1.070.941.17黑龍江0.900.351.25江蘇1.060.871.26河北0.990.541.54福建0.921.400.41遼寧1.110.971.22廣西0.960.471.53吉林1.471.751.30海南0.801.050.63河南0.770.760.79湖北1.111.510.74山西0.540.910.33湖南1.431.751.09陜西0.760.670.85安徽1.02-0.182.47內(nèi)蒙0.820.401.51江西1.091.350.85新疆0.980.901.05重慶1.020.691.37青海0.711.010.42四川0.971.130.74寧夏1.070.661.54云南0.160.34-0.10甘肅1.030.761.33甘肅1.552.161.00262004年我國各地地區(qū)經(jīng)濟發(fā)發(fā)展水平與與卷煙價價格水平序序位比較272001～2006年1-5月國內(nèi)煙草草行業(yè)經(jīng)濟濟效益統(tǒng)計計282001-2006年1-5月國煙草行行業(yè)主要成成本費用統(tǒng)統(tǒng)計日期2001年2002年2003年2004年2005年2006年1-5月銷售成本7328028589451050478.04銷售費用646882899137.32管理費用10313015618419278.38財務費用31282420175.65銷售收入173819932224257428581361.69292001～2006年1-5月國內(nèi)煙草草行業(yè)盈利利趨勢圖302001～～2005年我國煙煙草行業(yè)運運營指標統(tǒng)統(tǒng)計日期應收賬款周轉(zhuǎn)率%流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率%總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率%20018.121.230.72200211.941.320.78200313.441.310.79200414.421.440.85200516.81.420.872006年1-5月6.031.500.40312001～～2005年我國煙煙草行業(yè)償償債指標統(tǒng)統(tǒng)計日期資產(chǎn)負債率流動比率利息保障倍數(shù)經(jīng)營凈利率200150.41.285.810.27200246.261.377.510.78200343.631.3712.012.24200437.591.4418.614.43200533.311.42～14.612006年1-5月31.51--16.29322001～2006年1-5月國內(nèi)煙草草行業(yè)償還還能力指標標統(tǒng)計332004年國內(nèi)按收收入排名煙煙草企業(yè)償償還能力指指標統(tǒng)計企業(yè)收入規(guī)模企業(yè)數(shù)量虧損企業(yè)數(shù)量資產(chǎn)負債率銷售利潤率凈資產(chǎn)收益率50億14018.9320.8720.2310～50億元50254.938.9319.631～10億元119272.25.0817.351億元以下402471.864.535.03行業(yè)平均2232837.5914.4319.733435我國煙草行行業(yè)發(fā)展生生產(chǎn)要素我國煙草種種植輪作土土地資源豐豐富我國煙草種種植技術(shù)水水平逐步提提高我國煙草加加工工藝技技術(shù)日趨完完善我國煙草人人才培養(yǎng)成成行業(yè)重點點工作我國煙草行行業(yè)信息化化資本投入入加大36我國煙草行行業(yè)發(fā)展需需求條件重要的國家家稅收和財財政收入來來源我國的煙草草稅率平均均只有46%，2002年，我國煙煙草行業(yè)上上繳稅利1456億元，占我我國財政收收入的8%。2004年我國煙草草行業(yè)累計計實現(xiàn)利稅稅超過2100億元，與2000年相比翻了了一番，煙煙草業(yè)稅收收占全國總總稅收的10%，2005年我國的煙煙草稅利超超過2494.56億元，同比比增長14.35%，自我國實實行煙草專專賣制度以以來，我國國的煙草稅稅收增長基基本上與我我國的GDP同步，年均均增長9%以上。37我國龐大的的就業(yè)和從從業(yè)市場目前我國大大約有20個省、自治治區(qū)的890個縣近2000多萬戶約8000萬的農(nóng)民從從事煙葉種種植活動，，占全國勞勞動力的15.8%，煙葉和卷卷煙的生產(chǎn)產(chǎn)、煙草商商業(yè)、煙草草零售已經(jīng)經(jīng)涉及到360多萬農(nóng)戶和和