2023年財務(wù)部半年度總結(jié)

第5頁共5頁2023年?財務(wù)部半年?度總結(jié)一?、上半年度?主要財務(wù)工?作開展情況?上半年度?，財務(wù)部的?工作重心主?要集中在上?年度財務(wù)決?算、所得稅?清算、本年?度財務(wù)預(yù)算?安排和在建?工程資金運?營管理等方?面，重點做?了以下幾項?工作1、?運用公司本?部信用優(yōu)勢?，發(fā)揮資金?中心調(diào)控作?用，保障公?司整體經(jīng)營?秩序的穩(wěn)定?。由于國?家貨幣政策?的變化和公?司總體經(jīng)營?規(guī)模的快速?膨脹，公司?直營項目及?所屬企業(yè)的?資金供求矛?盾更加突出?。在公司領(lǐng)?導(dǎo)的統(tǒng)一_?__協(xié)調(diào)下?，財務(wù)部利?用多年來所?積聚的信用?優(yōu)勢和資金?中心的調(diào)控?平臺，有效?緩解緊張的?資金供給鏈?。在資金?管理方面，?所采取的主?要措施包括?：一是，加?大公司直營?在建項目的?資金撥付力?度和速度，?除外三項目?略有節(jié)余外?，其他工程?均按技經(jīng)原?則和資金預(yù)?算，及時分?配和支付工?程預(yù)收款和?進(jìn)度款;二?是，采取委?貸和擔(dān)保等?方式，解決?上電二公司?、上電機(jī)械?廠和上電建?筑公司等單?位貸款到期?償付和續(xù)借?工作;三是?，追加和新?增綜合授信?額度，為華?東送變電公?司、上電一?公司等子公?司提供綜合?授信擔(dān)保，?減少子公司?各類保函出?具的資金占?用量;四是?，統(tǒng)籌考慮?上電二公司?、上電一公?司等單位大?型施工機(jī)具?增置的資金?需求;五是?，為上電建?筑公司等單?位提供貸款?擔(dān)保，適度?擴(kuò)大短期借?款規(guī)模，補?充經(jīng)營活動?現(xiàn)金流入量?;六是，緩?收上級管理?費，減輕所?屬子公司的?資金壓力。?通過以上?這些財務(wù)手?段的實施，?基本保障了?公司及所屬?單位經(jīng)營秩?序的穩(wěn)定。?但從目前所?掌握的情況?看，貨幣緊?縮政策對業(yè)?主履行合同?約定的正常?工程預(yù)付款?和進(jìn)度款也?產(chǎn)生影響，?各單位應(yīng)收?賬款有所增?長，而下游?的勞務(wù)供應(yīng)?商和材料供?應(yīng)商賒銷工?作難度加大?，接下來的?資金管理工?作還將面臨?更為嚴(yán)峻的?考驗。2?、圍繞公司?年度經(jīng)營目?標(biāo)，制定和?下達(dá)年度財?務(wù)預(yù)算，持?續(xù)推進(jìn)全面?預(yù)算管理工?作。根據(jù)?公司年度工?作會議中提?出的“精細(xì)?化管理”要?求，以及_?__公司下?發(fā)《預(yù)算編?制模型說明?》的有關(guān)規(guī)?定，結(jié)合公?司年度總體?經(jīng)營目標(biāo)，?財務(wù)部__?_所屬子公?司編制了財?務(wù)預(yù)算，并?行文下達(dá)了?年度主要財?務(wù)預(yù)算考核?指標(biāo)。3?、持續(xù)改進(jìn)?和提高資產(chǎn)?質(zhì)量，協(xié)同?解決大型施?工機(jī)具增置?資金需求，?做好產(chǎn)權(quán)登?記管理工作?。上半年?度，財務(wù)部?根據(jù)公司施?工機(jī)械落實?會議的決議?，按照年初?新增固定資?產(chǎn)的預(yù)算安?排，___?實施和撥付?了___萬?元?？钯徶?大型施工機(jī)?械的款項，?并協(xié)調(diào)解決?已交付使用?超重設(shè)備的?尾款，進(jìn)一?步增強(qiáng)和改?善所屬企業(yè)?的施工能力?和資產(chǎn)質(zhì)量?。此外，在?產(chǎn)權(quán)管理中?，按照__?_公司的要?求，做好產(chǎn)?權(quán)登記工作?。該項工作?的___實?施有別于以?往年度，一?是，___?公司遞延資?本級次，直?接審定__?_電建及所?屬企業(yè)的產(chǎn)?權(quán)資料;二?是，產(chǎn)權(quán)信?息資料要求?十分詳荊目?前，該項工?作已經(jīng)通過?國網(wǎng)公司的?審核，但仍?有包括建筑?公司下屬的?宏程公司、?上電二公司?的閔行分公?司等單位的?基礎(chǔ)信息和?產(chǎn)權(quán)關(guān)系需?要進(jìn)一步清?理和明確。?___、?___的財?務(wù)決算，做?好新舊會計?準(zhǔn)則的銜接?工作，完善?財務(wù)會計信?息系統(tǒng)資料?。上半年?度，財務(wù)部?根據(jù)___?公司和華東?電網(wǎng)公司年?度決算工作?的要求，_?__開展了?財務(wù)決算，?結(jié)合上年度?經(jīng)營目標(biāo)，?從整體上進(jìn)?行利益協(xié)同?，并于__?_月份召開?了決算總結(jié)?表彰會，對?年度決算工?作的先進(jìn)_?__和個人?進(jìn)行了表彰?。此外，按?照財政部實?施新企業(yè)會?計準(zhǔn)則的要?求，規(guī)范和?統(tǒng)一了本系?統(tǒng)的會計科?目體系，做?好新舊會計?的銜接工作?。在日常核?算管理中，?重點探討針?對公司陳家?港項目、海?外印尼項目?等新管理模?式下的財務(wù)?管理與會計?核算的方法?。在賦予承?建單位經(jīng)營?自主權(quán)的同?時，本部財?務(wù)履行合同?主體的責(zé)任?義務(wù)，做好?有效銜接工?作，保障經(jīng)?營過程在控?。同時，在?完成決算工?作后，完善?了財務(wù)管理?信息系統(tǒng)，?并根據(jù)總經(jīng)?理辦公會的?要求，將年?度財務(wù)報表?信息資料加?入oa系統(tǒng)?中報表管理?系統(tǒng)，預(yù)算?類資料正在?整理之中。?5、其他?專項財務(wù)工?作的進(jìn)展情?況⑴、稅?收管理方面?：所得稅清?算工作已經(jīng)?完成，過程?有點曲折，?結(jié)果比較滿?意;___?萬元個人所?得稅申報工?作，在規(guī)定?申報時間內(nèi)?全部完成;?公司直營項?目營業(yè)稅代?扣代繳證明?出具，因稅?務(wù)屬地化后?月度申報額?度限定等因?素的制約，?已積聚了一?定的量，目?前正與稅收?管理機(jī)關(guān)溝?通和協(xié)商之?中。⑵、?專項審計工?作：國家審?計署___?特派辦對_?__電力行?業(yè)項目投資?審計，延伸?到___電?建本部及所?屬部分企業(yè)?。財務(wù)部和?審計部門一?起，做好相?關(guān)的迎審接?待和配合工?作。目前，?該審計小組?已完成對公?司本部、上?電一公司和?上電二公司?的審前調(diào)查?工作。⑶?、隊伍建設(shè)?工作：今年?是公司實施?新企業(yè)會計?準(zhǔn)則的第一?年，核算業(yè)?務(wù)培訓(xùn)工作?重心將由上?年度的業(yè)務(wù)?骨干重點培?訓(xùn)，轉(zhuǎn)到全?部從業(yè)人員?的普及教育?上來。根據(jù)?華東部財_?_號文的要?求，抽調(diào)了?___名同?志參加華東?電網(wǎng)___?的“企業(yè)會?計核算辦法?和企業(yè)所得?稅法調(diào)考活?動”的培訓(xùn)?，做好和_?__會會計?證復(fù)檢的繼?續(xù)教育準(zhǔn)備?工作，將于?__月__?日始實施。?二、三季?度財務(wù)工作?的安排根?據(jù)財務(wù)工作?的特點和部?分未盡事項?的情況，三?季度重點做?好以下幾項?工作1、?開展年中經(jīng)?營工作盤點?，做好經(jīng)濟(jì)?活動分析工?作。三季?度，財務(wù)部?將根據(jù)公司?經(jīng)營管理工?作的安排，?對所屬企業(yè)?上半年度的?財務(wù)預(yù)算執(zhí)?行情況，以?及各單位財?務(wù)狀況進(jìn)行?盤點，收集?相關(guān)經(jīng)營數(shù)?據(jù)，開展上?半年度的經(jīng)?濟(jì)活動分析?，客觀評價?各單位上半?年的經(jīng)營形?勢，找出經(jīng)?營過程中存?在的問題，?制定相應(yīng)的?應(yīng)對策略，?實施相關(guān)的?財務(wù)手段。?2、編制?三季度資金?預(yù)算安排，?并___實?施。上半?年度財務(wù)狀?況反映，公?司下半年度?及未來一段?時間內(nèi)，資?金供求矛盾?很難逆轉(zhuǎn)，?資金管理工?作仍將面臨?嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。?三季度財務(wù)?部將按照安?全性、流動?性、收益性?的序時原則?，合理安排?資金預(yù)算，?充分發(fā)揮好?資金調(diào)控平?臺的作用，?優(yōu)先平衡公?司直營項目?的資金供給?，綜合保障?所屬企業(yè)的?經(jīng)營秩序。?3、加強(qiáng)?與稅務(wù)主管?部門溝通，?解決相關(guān)事?宜。當(dāng)前?，公司異地?施工項目增?多，管理模?式也有所變?化，企業(yè)應(yīng)?稅管理方面?遇到了一些?新的情況。?三季度，財?務(wù)部將進(jìn)一?步增強(qiáng)與經(jīng)?營所在地稅?務(wù)機(jī)關(guān)信項?目所在地的?稅務(wù)部門溝?通，解決和?協(xié)調(diào)有關(guān)應(yīng)?稅事項，著?手解決營業(yè)?稅代扣代繳?證明