中小企業(yè)信用擔(dān)保有限責(zé)任公司擔(dān)保業(yè)務(wù)操作規(guī)程

資料范本本資料為word版本，可以直接編輯和打印，感謝您的下載中小企業(yè)信用擔(dān)保有限責(zé)任公司擔(dān)保業(yè)務(wù)操作規(guī)程地點(diǎn)： 時間： 說明：本資料適用于約定雙方經(jīng)過談判，協(xié)商而共同承認(rèn)，共同遵守的責(zé)任與義務(wù)，僅供參考，文檔可直接下載或修改，不需要的部分可直接刪除，使用時請詳細(xì)閱讀內(nèi)容中小企業(yè)信用擔(dān)保有限責(zé)任公司擔(dān)保業(yè)務(wù)操作規(guī)程二0一四年十月目錄總則擔(dān)保對象與條件擔(dān)保業(yè)務(wù)程序擔(dān)保申請與受理第五章 擔(dān)保項(xiàng)目初審和實(shí)地調(diào)查第六章 擔(dān)保客戶資信度評估第七章 擔(dān)保評審與決策第八章 反擔(dān)保措施第九章?lián)：贤暮炗喌谑聯(lián)Ｊ召M(fèi)第十一章在保項(xiàng)目的監(jiān)督、管理第十二章?lián)ｍ?xiàng)目風(fēng)險分級管理第十三章債的追償?shù)谑恼仑?zé)任和罰則第十五章檔案管理第十六章附則擔(dān)保業(yè)務(wù)操作規(guī)程總則為有效防范和控制業(yè)務(wù)風(fēng)險，規(guī)范公司的業(yè)務(wù)流程，依據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險管理暫行辦法》及與金融相關(guān)的法律法規(guī)，結(jié)合本公司的實(shí)際情況，特制定本規(guī)程。本規(guī)程適用于公司所開展的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的所有融資擔(dān)保、投資、咨詢等業(yè)務(wù)。公司所開展的業(yè)務(wù)范圍是：為全縣中小企業(yè)、兩礦企業(yè)、及農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)向金融機(jī)構(gòu)提供融資擔(dān)保、經(jīng)濟(jì)合同履約擔(dān)保、商品交易擔(dān)保、特種擔(dān)保等擔(dān)保業(yè)務(wù)。開展擔(dān)保配套的咨詢、項(xiàng)目論證、財務(wù)代理等服務(wù)。第三條、公司業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)設(shè)立擔(dān)保業(yè)務(wù)部、風(fēng)險管理部和臨時擔(dān)保審查委員會。各部門職責(zé)分別為：（一） 擔(dān)保業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)負(fù)責(zé)擔(dān)保業(yè)務(wù)（委托貸款）的受理及資料的收集、整理，預(yù)審和實(shí)地調(diào)查，并形成《擔(dān)保業(yè)務(wù)評審報告》，并報風(fēng)險管理部審核,經(jīng)臨時擔(dān)保審查委員會審批后進(jìn)行擔(dān)保業(yè)務(wù)的具體實(shí)施。（二） 風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)對擔(dān)保項(xiàng)目行業(yè)準(zhǔn)入、退出的核定；對申請擔(dān)保企業(yè)的報審資料重點(diǎn)從法律的角度加以審核；負(fù)責(zé)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險評價、分類、責(zé)任認(rèn)定；對反擔(dān)保措施提出意見；負(fù)責(zé)代償項(xiàng)目追償配合、銀行合作授信及擔(dān)保項(xiàng)目的全程風(fēng)險監(jiān)控管理。（三） 綜合財務(wù)部負(fù)責(zé)公司財務(wù)的核算與管理，對客戶償債能力、運(yùn)營能力、贏利能力、發(fā)展能力等進(jìn)行財務(wù)預(yù)測分析，并做好擔(dān)保（委托貸款）項(xiàng)目承保、擔(dān)保責(zé)任解除、擔(dān)保追償?shù)馁Y金收付；負(fù)責(zé)公司的文秘宣傳、人事勞資、檔案管理、綜合接待、后勤保障、綜合維穩(wěn)、企業(yè)文化、教育培訓(xùn)等工作，防止發(fā)生安全和泄密事故。（四） 臨時擔(dān)保審查委員會負(fù)責(zé)審議公司業(yè)務(wù)發(fā)展的指導(dǎo)意見；審議公司擔(dān)保業(yè)務(wù)管理制度、辦法及其實(shí)施細(xì)則；審議公司擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)展情況報告、風(fēng)險管理狀況報告及主要產(chǎn)品和重大擔(dān)保項(xiàng)目的分析報告；審議擔(dān)保業(yè)務(wù)新產(chǎn)品開發(fā)方案及其具體擔(dān)保業(yè)務(wù)品種的增減和某一市場領(lǐng)域的進(jìn)入或退出；審議擔(dān)保業(yè)務(wù)市場營銷及重點(diǎn)客戶營銷方案；審查公司對各類客戶的年度綜合授信擔(dān)保額度；審議公司關(guān)于擔(dān)保業(yè)務(wù)的授權(quán)方案；審查公司各類具體對外擔(dān)保及合作等事項(xiàng)；審定擔(dān)保風(fēng)險四級分類結(jié)果；審議不良擔(dān)保的代償和追償方案；審議主動代償?shù)挠嘘P(guān)事項(xiàng)；審議擔(dān)保責(zé)任追究和擔(dān)保壞賬核銷；審議公司董事長、總經(jīng)理要求臨時擔(dān)保審查委員會審議的其他事項(xiàng)。第四條、公司對于所受理的融資擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險控制及處置辦法按照擔(dān)保風(fēng)險分類及有關(guān)風(fēng)險管理、處置辦法執(zhí)行。公司擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)行集體審查、分級審批、項(xiàng)目經(jīng)理全程負(fù)責(zé)制。第二章?lián)ο笈c條件第五條、公司擔(dān)保對象應(yīng)當(dāng)是符合國家產(chǎn)業(yè)政策和銀行信貸政策，有產(chǎn)品、有市場、有效益、有信用、有發(fā)展前景的經(jīng)國家工商行政管理部門（主管機(jī)關(guān)）依法登記注冊、具有獨(dú)立法人資格與履約能力的中小企業(yè)、兩礦企業(yè)、及農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)（以下統(tǒng)稱擔(dān)保客戶）。公司優(yōu)先為符合公司條件的農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)提供擔(dān)保及配套優(yōu)質(zhì)服務(wù)。第七條、申請擔(dān)保的客戶必須具備以下基本條件：（一） 產(chǎn)品有市場、生產(chǎn)經(jīng)營有效益、守信用、符合國家產(chǎn)業(yè)政策和銀行信貸政策要求等基本條件；（二） 必須是經(jīng)工商行政管理部門（主管機(jī)關(guān)）依法登記注冊的企業(yè)法人并已經(jīng)按時辦理年檢手續(xù)；（三） 有按期還本付息，解除擔(dān)保貸款責(zé)任的履約能力；（四） 產(chǎn)權(quán)明晰，具有符合法定要求的注冊資本金和必要的營運(yùn)資金、經(jīng)營場所與設(shè)施；（五） 股份制公司對外權(quán)益性投資未超過凈資產(chǎn)的20%，新建項(xiàng)目自有資金不低于國家規(guī)定比例：一般規(guī)定為35%；（六） 管理規(guī)范、經(jīng)營穩(wěn)健、資產(chǎn)與經(jīng)營狀況良好、經(jīng)營與管理水平較高，經(jīng)營效益與資信等級較好；（七） 申請貸款委托擔(dān)保的項(xiàng)目須是國家產(chǎn)業(yè)政策鼓勵發(fā)展、有一定科技含量、有良好產(chǎn)業(yè)發(fā)展前景、有較大發(fā)展?jié)摿Φ捻?xiàng)目，應(yīng)經(jīng)有關(guān)部門審批的應(yīng)取得相關(guān)正式批準(zhǔn)文件；（八） 申請貸款委托擔(dān)保的用途真實(shí)、符合國家法律規(guī)定、金額適當(dāng)，預(yù)期的銷售收入和利潤足以歸還債務(wù)本息;（九）客戶應(yīng)擁有良好的產(chǎn)品銷售網(wǎng)絡(luò)或經(jīng)營服務(wù)渠道，具有與融資規(guī)模相適應(yīng)的銷售或營業(yè)規(guī)模，擁有穩(wěn)定的客戶群和現(xiàn)金流；（十）能提供必要的、公司可接受的反擔(dān)保措施。提供令擔(dān)保方滿意且符合安全邊際要求的包括但不限于委托擔(dān)保方主要負(fù)責(zé)人連帶責(zé)任保證、一定比例的保證金、第三方信用保證、不動產(chǎn)與動產(chǎn)抵押、動產(chǎn)質(zhì)押、權(quán)利（股權(quán)、債權(quán)、經(jīng)營權(quán)與無形資產(chǎn)等）質(zhì)押、財務(wù)監(jiān)控、項(xiàng)目收購與回購等多種合法有效組合反擔(dān)保；（十一）按要求提供真實(shí)、合法、有效的文件及資料，接受擔(dān)保評審與實(shí)地考察，愿承受辦理擔(dān)保評審收費(fèi)和按標(biāo)準(zhǔn)繳納擔(dān)保費(fèi)等融資成本；（十二）誠實(shí)信用、無不良信用記錄，無重大未結(jié)法律訴訟，愿意接受貸款委托擔(dān)保方我公司監(jiān)管。在協(xié)議銀行開立結(jié)算帳戶，擔(dān)保項(xiàng)目的資金使用接受協(xié)議銀行和公司全過程監(jiān)管，擔(dān)保項(xiàng)目的業(yè)務(wù)實(shí)施接受公司的全過程監(jiān)管，同意公司對項(xiàng)目的運(yùn)作實(shí)施及調(diào)整進(jìn)行跟蹤和監(jiān)管。（十三）針對我縣茶葉企業(yè)貸款委托擔(dān)保除符合上述條件外，首先須有縣內(nèi)同行業(yè)企業(yè)保證擔(dān)保。第三章 擔(dān)保業(yè)務(wù)程序第八條、擔(dān)保業(yè)務(wù)程序如下：（一） 、擔(dān)保申請（二） 、受理立項(xiàng)（三） 、調(diào)查評審（四） 、核查審批（五） 、簽約擔(dān)保（六） 、保后監(jiān)管（七） 、擔(dān)保終結(jié)（八） 、擔(dān)保追償（九）、檔案管理第四章?lián)Ｉ暾埮c受理第九條、客戶申請擔(dān)保需填寫《擔(dān)保申請書》，同時應(yīng)提供以下文件資料，并對所提供文件資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。（一）擔(dān)保申請人應(yīng)提供的材料：1、 企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（副本）；2、 稅務(wù)證（國稅、地稅）；3、 銀行開戶許可證；3、 法人代碼證；4、 貸款卡及貸款卡打印單；5、 注冊資本驗(yàn)資報告；6、 公司章程；7、 公司的住所證明（復(fù)印件）；8、 法人代表證明書，法人代表授權(quán)書；9、 法定代表人、財務(wù)負(fù)責(zé)人簡歷及身份證（復(fù)印件）；10、 上月財務(wù)報表及近兩年的財務(wù)報表和經(jīng)合法中介機(jī)構(gòu)出具的審計報告，財務(wù)報表主要包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表和財務(wù)報表編報說明、審計報告附注等；11、 股東會或董事會關(guān)于申請借款和擔(dān)保貸款的決議；12、 申請企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的個人資產(chǎn)資料及個人連帶責(zé)任承諾書；13、 與擔(dān)保和借款用途有關(guān)的購銷合同、合作協(xié)議及其他資料等；14、 銀行貸款意向函；14、 主要存貨、長期投資、固定資產(chǎn)、銀行借款明細(xì)表；應(yīng)收賬款賬齡分析表和或有負(fù)債情況表；15、 項(xiàng)目可行性研究報告及項(xiàng)目批準(zhǔn)文件、工程進(jìn)度情況；16、 其他有關(guān)材料。17、以上資料可以根據(jù)業(yè)務(wù)品種來確定需要。（二） 保證反擔(dān)保第三人應(yīng)提供的材料：1、 企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（副本）；2、 稅務(wù)證（國稅、地稅）；3、 法人代碼證；4、 銀行開戶許可證；5、 貸款卡及貸款卡回執(zhí)單；6、 注冊資本驗(yàn)資報告；7、 公司章程；8、 銀行資信證明；9、 法人代表證明書，法人代表授權(quán)書；10、 法人代表及委托代理人身份證；11、 企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的個人資產(chǎn)資料及個人連帶責(zé)任承諾書；12、 上月財務(wù)報表及近兩年的財務(wù)報表和經(jīng)合法中介機(jī)構(gòu)出具的審計報告，財務(wù)報表主要包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表和財務(wù)報表編報說明、審計報告附注等；13、 股東會或董事會關(guān)于同意對外擔(dān)保的決議；14、 主要存貨、長期投資、固定資產(chǎn)、銀行借款明細(xì)表；應(yīng)收賬款賬齡分析表和或有負(fù)債情況表；15、 其他有關(guān)材料。（三） 反擔(dān)保方式為抵押或質(zhì)押應(yīng)提供的材料：1、 抵押物、質(zhì)物清單；2、 抵押物、質(zhì)物所有權(quán)證明；3、 抵押物、質(zhì)物評估資料；4、保險單;5、 股東會或董事會關(guān)于同意抵押、質(zhì)押的決議；6、 抵押物、質(zhì)物為共有的，提供全體共有人同意抵押或質(zhì)押的聲明；7、 抵押物、質(zhì)物為海關(guān)監(jiān)管的，提供海關(guān)同意抵押或質(zhì)押的證明；8、 抵押物、質(zhì)物為國有企業(yè)的，提供主管部門及國有資產(chǎn)管理部門同意抵押或質(zhì)押的證明；9、 其他有關(guān)材料。（四）注意事項(xiàng)1、 提供的材料除復(fù)印件外，同時應(yīng)提供原件備驗(yàn)；2、 所提供資料要加蓋單位公章；3、 法人代表授權(quán)委托需法人代表親筆簽字授權(quán)；4、 公司受理項(xiàng)目人員可根據(jù)擔(dān)保項(xiàng)目和企業(yè)的實(shí)際情況進(jìn)行篩選或添加。第十條、企業(yè)擔(dān)保受理的限制條件：（一） 擔(dān)保申請客戶凈資產(chǎn)不低于100萬元人民幣；（二） 申請流動資金融資擔(dān)保的，擔(dān)保額不超過該企業(yè)有效凈資產(chǎn)的70%；申請固定資產(chǎn)融資擔(dān)保的，擔(dān)保額不超過整個項(xiàng)目投資的50%；（三） 擔(dān)保申請企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率不超過70%；（四） 擔(dān)保申請企業(yè)資產(chǎn)收益率不低于同行業(yè)當(dāng)?shù)仄毡闃?biāo)準(zhǔn)率；（五） 企業(yè)成立時間在一年以上。以上限制條件原則上不得突破；但遇特殊情況且在風(fēng)險可控的前提下需要靈活處理時，必須經(jīng)擔(dān)保業(yè)務(wù)審查委員會到會有表決權(quán)票數(shù)2/3（含）以上同意。第十一條、對于擔(dān)保額在1000萬元（含）以上的重大項(xiàng)目必須先上報總經(jīng)理，并經(jīng)公司董事長批準(zhǔn)后才能受理。第十二條、公司的項(xiàng)目經(jīng)理為業(yè)務(wù)的第一責(zé)任人。在受理業(yè)務(wù)初期，項(xiàng)目經(jīng)理須對所受理的業(yè)務(wù)必須按照公司的篩選程序；對于企業(yè)注冊資金少、成立時間短（高科技企業(yè)除外）；有效凈資產(chǎn)少，無法提供反擔(dān)保或擔(dān)保，還款有難度；所處行業(yè)與國家產(chǎn)業(yè)政策、與環(huán)保相沖突的；小規(guī)模的純商品流通企業(yè)等，以及融資金額在50萬元以下的融資項(xiàng)目，公司予以嚴(yán)格控制。第十三條、公司擔(dān)保業(yè)務(wù)部業(yè)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)擔(dān)保申請項(xiàng)目受理。企業(yè)到公司申請擔(dān)保業(yè)務(wù)時，根據(jù)企業(yè)提交的申請書和申報材料，核實(shí)企業(yè)提交材料的完整性和真實(shí)性，與企業(yè)洽商，審核受理?xiàng)l件，提出受理意見。業(yè)務(wù)人員對符合受理?xiàng)l件的項(xiàng)目填寫《擔(dān)保業(yè)務(wù)受理審批表》，并附客戶提交的申報材料，簽署受理意見，經(jīng)擔(dān)保業(yè)務(wù)部、風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)人簽署意見后報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)立項(xiàng)。風(fēng)險管理部對項(xiàng)目受理立項(xiàng)的合規(guī)性、合法性負(fù)責(zé)。第十四條、公司實(shí)行擔(dān)保業(yè)務(wù)項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)制。項(xiàng)目經(jīng)理實(shí)行項(xiàng)目A角和項(xiàng)目B角制度，項(xiàng)目A角和項(xiàng)目B角由擔(dān)保業(yè)務(wù)人員擔(dān)任。對擔(dān)保項(xiàng)目，由項(xiàng)目A角全面負(fù)責(zé)、負(fù)主要責(zé)任，項(xiàng)目B角協(xié)助項(xiàng)目A角工作、負(fù)次要責(zé)任，項(xiàng)目經(jīng)理A、B角對擔(dān)保項(xiàng)目的全過程負(fù)責(zé)。第十五條、對正式受理項(xiàng)目，項(xiàng)目經(jīng)理須在規(guī)定時限內(nèi)進(jìn)行項(xiàng)目初審，對企業(yè)及項(xiàng)目進(jìn)行全面的調(diào)查和評價。項(xiàng)目初審必須由項(xiàng)目A角和項(xiàng)目B角共同進(jìn)行，以項(xiàng)目入角為主，對項(xiàng)目初審負(fù)全面責(zé)任，項(xiàng)目B角協(xié)助項(xiàng)目負(fù)責(zé)人工作。項(xiàng)目初審?fù)瓿珊?，?xiàng)目經(jīng)理撰寫《擔(dān)保業(yè)務(wù)調(diào)查評審報告》，填寫《擔(dān)保業(yè)務(wù)審查審批表》，并提出初審意見；當(dāng)項(xiàng)目A角和項(xiàng)目B角意見有分歧時，項(xiàng)目B角必須在《擔(dān)保業(yè)務(wù)調(diào)查評審報告》和《擔(dān)保業(yè)務(wù)審查審批表》上獨(dú)立發(fā)表自己的意見。第十六條、項(xiàng)目經(jīng)公司總經(jīng)理初審批準(zhǔn)立項(xiàng)以后，公司可視情況在3個工作日給擔(dān)保申請人或銀行發(fā)出《擔(dān)保受理意向書》，通知申請人填寫公司統(tǒng)一格式的《擔(dān)保申請表》，并提供公司《申請擔(dān)保所需資料清單》所列資料由公司進(jìn)行調(diào)查評審，同時由擔(dān)保申請人到擬貸款銀行聯(lián)系辦理貸款事宜。公司經(jīng)初審不同意立項(xiàng)擔(dān)保的項(xiàng)目，受理項(xiàng)目經(jīng)理要詳細(xì)告之申請人。第五章?lián)ｍ?xiàng)目初審和實(shí)地調(diào)查第十七條、項(xiàng)目初審主要是通過資料審核和實(shí)地調(diào)查，獲取融資擔(dān)保項(xiàng)目、項(xiàng)目客戶及反擔(dān)保人真實(shí)、全面的信息，通過綜合分析、比較、評價，形成最后綜合性的評定和結(jié)論一一《擔(dān)保業(yè)務(wù)調(diào)查評審報告》第十八條、項(xiàng)目經(jīng)理在受理客戶的業(yè)務(wù)資料后，先必須審核該資料的真實(shí)性、合法性、時效性。（一） 資料的真實(shí)性是：所提供的資料必須是依據(jù)真實(shí)的、客觀存在的經(jīng)濟(jì)事件的發(fā)生而記載的客觀事實(shí)。（二） 資料的合法性是：資料的取得及記載必須是依據(jù)相關(guān)的法律法規(guī)的途徑得出的結(jié)論。（三） 資料的時效性是：所提供的資料有時效的必須在法律所規(guī)定的有效期內(nèi)。第十九條、資料審核是對申請擔(dān)保客戶提供的資料、信息進(jìn)行搜集、整理和審核，以確定這些信息的真實(shí)性、合法性和時效性。信息不僅來源于企業(yè)，還應(yīng)從與企業(yè)和項(xiàng)目有關(guān)的管理部門、金融、財稅、供應(yīng)商、用戶等單位取得。對資料審核過程中需要進(jìn)一步明確、補(bǔ)充、核實(shí)之處以及發(fā)現(xiàn)的漏洞、疑點(diǎn)，應(yīng)作為實(shí)地調(diào)查工作的重點(diǎn)。第二十條、資料審核要點(diǎn)：（一） 按本規(guī)程第九條要求提供的材料是否齊全、有效，要求提供的文件是否為原件，復(fù)印件是否和原件一致，復(fù)印材料是否加蓋公章。各種文件是否在有效期內(nèi)，應(yīng)年檢的是否已辦理年檢；（二） 各有關(guān)文件的相關(guān)內(nèi)容要核對一致，邏輯關(guān)系要正確，通過對企業(yè)成立批文、合同、章程、董事會決議、驗(yàn)資報告、立項(xiàng)批文等具體文件的審核，了解借款人（擔(dān)保申請人）和反擔(dān)保人是否具備資格，是否合法。（三） 財務(wù)報表是否由會計師事務(wù)所出具了審計報告，是否有保留意見報告，初步分析財務(wù)狀況，記錄疑點(diǎn)，以便實(shí)地調(diào)查核實(shí)。（四） 對反擔(dān)保提供的文件資料的審核與以上三項(xiàng)基本相同，重點(diǎn)是審核反擔(dān)保人提供的反擔(dān)保措施是否符合《擔(dān)保法》和有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)抵押登記管理辦法的規(guī)定，抵押、質(zhì)押物的權(quán)屬是否明晰。第二十一條、項(xiàng)目初審過程中，部門負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)到借款人和反擔(dān)保人及有關(guān)部門進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，實(shí)地調(diào)查至少要進(jìn)行一次，公司分管副總經(jīng)理、總經(jīng)理可根據(jù)具體情況參與調(diào)查。第二十二條、實(shí)地調(diào)查要點(diǎn)：（一） 訪問企業(yè)，會見有關(guān)當(dāng)事人，了解企業(yè)和項(xiàng)目背景、市場競爭范圍、銷售和利潤、資源的供應(yīng)情況；了解借款用途和還款來源；考察企業(yè)管理團(tuán)隊的整體素質(zhì)（主要是文化程度、主要經(jīng)歷、技術(shù)專長、經(jīng)營決策、市場開拓、遵紀(jì)守法等方面），了解主要領(lǐng)導(dǎo)人的信用狀況和能力。（二） 對需要進(jìn)一步核實(shí)的材料，要求企業(yè)提供原件核對；（三） 考察企業(yè)的主要生產(chǎn)、經(jīng)營場所，通過走、看、問，判斷企業(yè)的實(shí)際生產(chǎn)、經(jīng)營情況，印證有關(guān)資料記載和有關(guān)當(dāng)事人介紹的情況；（四） 對財務(wù)報表的調(diào)查審核，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，主要調(diào)查核實(shí)以下內(nèi)容：1、 了解企業(yè)的主要會計政策，是否按會計準(zhǔn)則記帳；2、 企業(yè)的財務(wù)內(nèi)部控制制度是否完備并有效執(zhí)行；3、 通過采取抽查大項(xiàng)的方式，審核企業(yè)是否做到了帳表、帳帳、帳證、帳實(shí)四相符，核實(shí)資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益是否有虛假；4、 有保留意見的審計報告的保留意見部分；5、 企業(yè)的或有損失和或有負(fù)債情況。6、 核實(shí)資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益是否有虛假，重點(diǎn)審核存貨、長期投資、固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)、銀行借款、應(yīng)收賬款、銷售收入等主要會計科目；（五） 察看抵押物、質(zhì)押物。以房地產(chǎn)抵押的，要察看、了解抵押物的面積、用途、結(jié)構(gòu)、竣工時間、原值和凈值、周邊環(huán)境等；以動產(chǎn)抵押、質(zhì)押的，要察看、了解抵押物、質(zhì)押物的規(guī)格、型號、質(zhì)量、原價和凈值、用途等；以匯票、本票、債券、存款單、倉單、提單等出質(zhì)的，要察看權(quán)利憑證的原件，識別真假，必要時請有關(guān)部門鑒定。第二十三條、項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)對所經(jīng)辦的項(xiàng)目在核實(shí)資料的實(shí)地調(diào)查的基礎(chǔ)上，進(jìn)行綜合分析、判斷，并陳述出調(diào)查結(jié)論。綜合分析以下五個方面：（一） 借款人（融資擔(dān)保申請人）的主體資格、清償債務(wù)意愿及是否能嚴(yán)格履行合同條款；（二） 經(jīng)濟(jì)環(huán)境對融資擔(dān)保項(xiàng)目和項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)的影響，主要包括：項(xiàng)目產(chǎn)品在行業(yè)中的地位，產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)壽命周期，技術(shù)、工藝先進(jìn)程度，市場結(jié)構(gòu)和市場競爭能力，市場風(fēng)險程度和政府管制程度等；（三） 分析借款人的還款能力。通過財務(wù)分析和現(xiàn)金流量分析，掌握借款人的財務(wù)狀況和償債能力，預(yù)測借款人的未來發(fā)展趨勢。財務(wù)分析的主要內(nèi)容：1、 償債能力（財務(wù)杠桿比率、流動比率）；2、 盈利能力（盈利比率）；3、 營運(yùn)能力（效率比率）；4、 資產(chǎn)質(zhì)量；5、 資金結(jié)構(gòu)；6、 預(yù)測近三年的發(fā)展趨勢?，F(xiàn)金流量分析是要預(yù)計在未來的還款期間內(nèi)，是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量償還銀行借款。（四） 反擔(dān)保人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力。重點(diǎn)分析擔(dān)保方式的可操作性，抵押、質(zhì)押是否合法合規(guī)，與抵押物、質(zhì)物的流動性相關(guān)的預(yù)期變現(xiàn)難易程度、交易成本和價格的穩(wěn)定性及可預(yù)見性。（五） 基本風(fēng)險分析及風(fēng)險化解措施。第二十四條、項(xiàng)目初審結(jié)束，項(xiàng)目經(jīng)理須向擔(dān)保業(yè)務(wù)審查委員會提交《擔(dān)保業(yè)務(wù)調(diào)查評審報告》，其主要內(nèi)容為：一、客戶評價：（一）基本情況:1、 概況；2、 股東構(gòu)成；3、 主要負(fù)責(zé)人簡歷；4、 與銀行往來及或有負(fù)債情況；5、 關(guān)聯(lián)交易；6、 財務(wù)狀況及償債能力；（二） 信用等級：1、 市場競爭力分析；2、 流動性分析；3、 企業(yè)管理水平分析；4、 基本風(fēng)險度分析；（三） 信用量分析：1、 資金需求量分析；2、 資金來源量分析；3、 信用需求量分析；4、 信用量測算、分析；5、 客戶授信總量確定；（四） 客戶評價總結(jié)。二、擔(dān)保業(yè)務(wù)評價：（一） 擔(dān)保業(yè)務(wù)基本情況；（二） 與銀行往來及或有負(fù)債情況；（三） 借款用途及還款資金來源；（四） 融資及擔(dān)保額度的合理性分析；（五） 融資項(xiàng)目的經(jīng)濟(jì)效益及還款來源;（六）擔(dān)保業(yè)務(wù)的風(fēng)險分析與防范措施;（七） 企業(yè)的綜合效益和社會效益；（八） 反擔(dān)保意見和建議；（九） 業(yè)務(wù)調(diào)查意見和建議。三、反擔(dān)保評價：（一） 反擔(dān)保物及反擔(dān)保方式的評價分析；（二） 信用擔(dān)保評價分析；（三） 財務(wù)監(jiān)管措施分析；（四） 評價結(jié)論。第二十五條、項(xiàng)目初審過程中發(fā)現(xiàn)企業(yè)有不良信用記錄、出具虛假資料、重大經(jīng)濟(jì)決策失誤、所處行業(yè)和環(huán)境不佳、違法亂紀(jì)問題、評估等價值認(rèn)定嚴(yán)重失實(shí)、企業(yè)關(guān)系人意見不統(tǒng)一、經(jīng)濟(jì)糾紛等，或者企業(yè)主動要求撤回?fù)?dān)保申請等影響到初審工作繼續(xù)進(jìn)行時，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)在《擔(dān)保（委托貸款）業(yè)務(wù)審查審批表》上簽注初審終止意見，并附詳細(xì)說明，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見后，報公司總經(jīng)理批準(zhǔn)終止項(xiàng)目。若因企業(yè)要求暫緩處理或不能提供某些重要資料等，以致影響初審工作的，項(xiàng)目經(jīng)理可在《擔(dān)保業(yè)務(wù)審查受理表》中出具暫緩處理意見，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)可予以暫緩處理。項(xiàng)目初審過程中發(fā)現(xiàn)有與人民銀行信用報告書不符合的內(nèi)容，如不良記錄、遺漏記錄、關(guān)聯(lián)記錄等，擔(dān)保業(yè)務(wù)部將其錄入“擔(dān)?？蛻粜畔臁保⒊惋L(fēng)險部備案；風(fēng)險部同時應(yīng)將其報告給人民銀行征信局，督促人民銀行征信局將其補(bǔ)錄入“銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)”。第二十六條、項(xiàng)目初審工作從正式受理開始在本縣的一般應(yīng)在5個工作日內(nèi)完成；超過上述時間的，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)及時向部門負(fù)責(zé)人說明原因，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)向公司總經(jīng)理報告。第六章?lián)？蛻糍Y信度評估第二十七條、擔(dān)保客戶資信度評估為《客戶評價報告》中客戶評估與分析的技術(shù)方法。第二十八條、擔(dān)保申請人資信評估指標(biāo)參照表①、②執(zhí)行。表①：表②：擔(dān)?？蛻粜庞玫燃壴u定標(biāo)準(zhǔn)：第二十九條、客戶信用量測算評價方法授信控制量測算計算公式：CL=L+1/3X（KXV-P）XE=萬元注：CL表示授信控制量；L為客戶目前在銀行全部信用總額；K為行業(yè)目標(biāo)杠桿比率，根據(jù)不同的行業(yè)確定（見附件）V為根據(jù)客戶信用等級確定的企業(yè)目標(biāo)杠桿比率系數(shù)，具體見下表：P為財務(wù)杠桿比率二資產(chǎn)負(fù)債率/（1-資產(chǎn)負(fù)債率）；E二凈資產(chǎn)-可認(rèn)定的其他已損耗的資產(chǎn)（即有效凈資產(chǎn)）；各行業(yè)滿意值和不允許值見風(fēng)險管理部提供的附表；原則上信用等級評定在A級以下客戶不得提供擔(dān)保（委托貸款）。第七章?lián)Ｔu審與決策第三十條、擔(dān)保項(xiàng)目的評審包括部門審核和會議評審。第三十一條、擔(dān)保業(yè)務(wù)部初審合格并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽字同意后，項(xiàng)目經(jīng)理將該項(xiàng)目所有資料連同初審報告交公司風(fēng)險管理部。風(fēng)險管理部在受理后資料后兩個工作日內(nèi)（最遲在提請召開擔(dān)保業(yè)務(wù)審查會議前一天）提出審核意見（包括法律意見書）。必要時（擔(dān)保額在1000萬元人民幣以上的重大擔(dān)保項(xiàng)目，或雖不足1000萬元但認(rèn)為有必要的）可提請召開專家委員會進(jìn)行咨詢和評議。第三十二條、風(fēng)險管理部作為公司業(yè)務(wù)風(fēng)險控制與監(jiān)督工作機(jī)構(gòu)，可吸收業(yè)務(wù)部門骨干、法律和會計專業(yè)人員參加業(yè)務(wù)審核。第三十三條、公司風(fēng)險管理部的審核重點(diǎn)是對業(yè)務(wù)部提供的資料加以審核，主要內(nèi)容包括：（一） 對申請擔(dān)保企業(yè)的報審資料重點(diǎn)從法律的角度加以審核；（二） 對擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險進(jìn)行評價；（三） 對反擔(dān)保措施提出意見；（四） 對項(xiàng)目資料的真實(shí)性、齊全性、完整性、正確性進(jìn)行審核；（五） 對申請擔(dān)保企業(yè)及項(xiàng)目的還款計劃進(jìn)行審核。第三十四條、公司專家委員會聘請法律、會計、經(jīng)濟(jì)、金融和技術(shù)專業(yè)領(lǐng)域?qū)＜医M成，負(fù)責(zé)為公司重大和疑難業(yè)務(wù)提供咨詢意見。第三十五條、風(fēng)險管理部將提出的審核意見填寫在《擔(dān)保業(yè)務(wù)審查審批表》的風(fēng)險管理部意見欄內(nèi)，并提請召開擔(dān)保業(yè)務(wù)審查委員會審議。第三十六條、擔(dān)保業(yè)務(wù)審查委員會由公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、風(fēng)險部門經(jīng)理、擔(dān)保部門經(jīng)理及其他風(fēng)控人員等組成，主任委員由公司總經(jīng)理擔(dān)任，副主任委員由主管業(yè)務(wù)的副總經(jīng)理擔(dān)任，秘書由擔(dān)保業(yè)務(wù)審查委員會指定。第三十七條、擔(dān)保業(yè)務(wù)審查委員會定期或不定期召開。項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)于會前兩天將經(jīng)風(fēng)險管理部審核的項(xiàng)目資料（含風(fēng)險管理部門的審查意見）發(fā)送給與會的每位委員，并由擔(dān)保業(yè)務(wù)審查委員會秘書通知以下人員參加：（一） 審查委員會委員；（二） 項(xiàng)目入角、項(xiàng)目B角；（三） 審查委員會認(rèn)為有必要與會的其他人員。第三十八條、擔(dān)保業(yè)務(wù)審查委員會會議議程：（一） 會議由委員會主任委員召集，參加會議人員必須按時參加會議，因特殊情況不能出席時，必須事先向主任委員請假。若主任委員因故不能召集會議，可委托副主任委員召集。參加會議委員未達(dá)應(yīng)參加會議委員人數(shù)三分之二的，則會議不能進(jìn)行；（二） 由項(xiàng)目A角報告項(xiàng)目內(nèi)容、初步審核意見和部門意見，項(xiàng)目B角作補(bǔ)充說明；（三）由風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)人陳述內(nèi)審意見，進(jìn)行專家委員會咨詢的項(xiàng)目由秘書代表專家委員會陳述專家咨詢意見；（四） 委員會成員和參加會議人員質(zhì)疑，項(xiàng)目A角和項(xiàng)目B角答疑；（五） 與會委員從合法性、安全性、效益性等方面對項(xiàng)目進(jìn)行綜合分析并提出具體評審意見；（六） 主任委員綜合與會大多數(shù)人的意見后提出總結(jié)性評審意見；（七） 對因資料不全或資料不能說明問題而導(dǎo)致委員會對項(xiàng)目內(nèi)容不能做出判斷時，委員會提出需補(bǔ)充和進(jìn)一步補(bǔ)充資料和落實(shí)情況的，主任委員可決定暫緩審議，并由擔(dān)保業(yè)務(wù)部以書面形式通知項(xiàng)目經(jīng)理加以落實(shí)；（八） 會議評審采取實(shí)名票決制，由擔(dān)保業(yè)務(wù)審查委員會秘書制作會議表決票，與會委員須在表決票上簽署“同意”或“不同意”或“續(xù)議”意見并簽名，2/3（含）以上的到會委員同意視為項(xiàng)目通過評審；擔(dān)保業(yè)務(wù)審查會委員同意票數(shù)不足到會有表決權(quán)票數(shù)2/3含）以上但同意和續(xù)議票數(shù)之和達(dá)到2/3（含）以上的視為續(xù)議項(xiàng)目，不同意票數(shù)達(dá)到2/3（含）以上的視為否決項(xiàng)目。主任委員不參加投票表決，但享有一票否決權(quán)。會議結(jié)束后，由擔(dān)保業(yè)務(wù)審查委員會秘書制作會議紀(jì)要（內(nèi)容包括會議的時間、地點(diǎn)、出席人員、參加會議人員對項(xiàng)目的意見和主任委員最后綜合意見）。（九） 擔(dān)保業(yè)務(wù)部根據(jù)會議紀(jì)要意見填寫《擔(dān)保業(yè)務(wù)審查審批表》的相關(guān)評審意見欄，并提請公司主管副總經(jīng)理、總經(jīng)理批準(zhǔn)。公司主管副總經(jīng)理有權(quán)根據(jù)自己在審保會簽署的意見而進(jìn)行審批，但無權(quán)否決審保會通過的項(xiàng)目。公司總經(jīng)理有權(quán)否決擔(dān)保業(yè)務(wù)審查委員會同意的擔(dān)保項(xiàng)目。按審批權(quán)限須經(jīng)董事會審批的項(xiàng)目，必須經(jīng)過董事會審議通過，由董事長審批。第三十九條、有以下情形的項(xiàng)目須進(jìn)行續(xù)議，但續(xù)議僅限一次。（一） 公司擔(dān)保業(yè)務(wù)審查委員會否決但總經(jīng)理或董事長或董事會決定復(fù)議的項(xiàng)目，對于決定復(fù)議的項(xiàng)目，按初審程序辦理；（二） 上次審查委員會決定暫緩審議的項(xiàng)目和續(xù)議的項(xiàng)目；（三）自公司批準(zhǔn)擔(dān)保之日起三個月至六個月才辦理手續(xù)的項(xiàng)目，由風(fēng)險管理部復(fù)審后，按原決策程序辦理；超過六個月才辦理手續(xù)的項(xiàng)目，按初審程序辦理。第四十條、公司擔(dān)保業(yè)務(wù)審批權(quán)限：（一） 擔(dān)保項(xiàng)目按照公司董事會對董事長和總經(jīng)理的內(nèi)部授權(quán)進(jìn)行審批；（二） 擔(dān)保費(fèi)原則上按照公司內(nèi)部的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，確實(shí)需要優(yōu)惠的按照公司對董事長和總經(jīng)理的內(nèi)部授權(quán)執(zhí)行。第四十一條、在審批權(quán)限內(nèi)總經(jīng)理認(rèn)為有必要報經(jīng)董事長批準(zhǔn)的，可簽署意見后報董事長批準(zhǔn)。對公司擔(dān)保業(yè)務(wù)審查委員會審議否決的項(xiàng)目，總經(jīng)理、董事長和董事會均有權(quán)提請復(fù)議，但不能直接作出“同意擔(dān)?！钡臎Q定。第八章反擔(dān)保措施第四十二條、對于獲得批準(zhǔn)擔(dān)保的企業(yè)，必須落實(shí)辦理相應(yīng)的反擔(dān)保措施，包括財產(chǎn)抵押、財產(chǎn)或權(quán)利質(zhì)押、企業(yè)或個人的保證反擔(dān)保、保證金等；公司根據(jù)企業(yè)和項(xiàng)目的實(shí)際情況，采用一種或幾種反擔(dān)保措施。第四十三條、客戶提供抵押物、質(zhì)押物的范圍，按照《中華人民共和國擔(dān)保法》、《物權(quán)法》、《貸款通則》的規(guī)定執(zhí)行，并按法律規(guī)定辦理有關(guān)手續(xù)。第四十四條、用不動產(chǎn)抵押，抵押率（按凈值計算）不高于70%；樓宇按揭抵押，抵押率（按樓價計算）不高于60%；用可轉(zhuǎn)讓動產(chǎn)抵押（按凈值計算）、有限責(zé)任公司股權(quán)質(zhì)押不高于50%；股權(quán)、債券、營運(yùn)車牌質(zhì)押，質(zhì)押率（按凈值計算）不高于70%。第四十五條、主要采用保證反擔(dān)保措施時，反擔(dān)保企業(yè)應(yīng)滿足下列條件：（一） 必須具備《擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保資格；（二） 企業(yè)有效凈資產(chǎn)扣除二分之一已對外擔(dān)保余額不低于反擔(dān)保（保證）金額的二倍；（三） 資產(chǎn)負(fù)債率不超過60%；（四）連續(xù)兩年盈利;（五）企業(yè)在承保期必須參加財產(chǎn)保險。第四十六條、客戶法定代表人或投資人個人反擔(dān)保及保證金留置為擔(dān)保項(xiàng)目保證措施的附加條件，保證金原則上按照擔(dān)保額的5%-10%預(yù)交，具體由公司與被擔(dān)保企業(yè)協(xié)商后，按照風(fēng)險可控的程度確定比例，依據(jù)公司有關(guān)收取比例標(biāo)準(zhǔn)，報相應(yīng)審批權(quán)限有權(quán)審批機(jī)構(gòu)確定，并在《委托擔(dān)保協(xié)議》中明確。第四十七條、項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)準(zhǔn)備抵（質(zhì)）押登記資料和辦理抵（質(zhì)）押登記手續(xù)。抵（質(zhì)）押登記資料包括:主合同、保證合同、抵（質(zhì)）押合同、抵（質(zhì)）押登記部門要求提供的其他資料等。辦理完抵（質(zhì)）押登記手續(xù)后，應(yīng)取得抵（質(zhì)）押登記部門發(fā)放的《他項(xiàng)權(quán)利證書》或經(jīng)抵（質(zhì)）押登記部門簽章的《抵（質(zhì)）押登記表》等證明文件。第九章?lián)：贤暮炗喌谒氖藯l、項(xiàng)目正式批準(zhǔn)后，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)確認(rèn)貸款銀行的承貸情況，并通知擔(dān)保申請人辦理擔(dān)保手續(xù)，通知包括以下內(nèi)容：（一） 公司簽發(fā)的同意為擔(dān)保、申請人擔(dān)保（委托貸款）的通知書；（二） 繳納擔(dān)保費(fèi)用的金額、付款期限和方式；（三） 辦理擔(dān)保手續(xù)應(yīng)備資料和其他準(zhǔn)備工作。第四十九條、經(jīng)公司正式批準(zhǔn)及貸款銀行承貸的擔(dān)保項(xiàng)目，公司可向貸款銀行簽發(fā)《擔(dān)保意向函》。第五十條、由項(xiàng)目A角具體負(fù)責(zé)經(jīng)辦擔(dān)保（委托貸款）合同簽約手續(xù)，簽約內(nèi)容和程序如下：（一） 填寫《委托擔(dān)保協(xié)議》、《抵押反擔(dān)保合同》或《質(zhì)押反擔(dān)保合同》或《反擔(dān)保保證》、《保證合同》、《保證反擔(dān)保函》等法律合同文本及其他須準(zhǔn)備的法律文書；（二） 審核并驗(yàn)收擔(dān)保申請人提交的各種法律文件及憑證的原件；（三）由項(xiàng)目經(jīng)理B角、風(fēng)險管理部（法律顧問）審核上述合同文本，對需要調(diào)整和修改的合同條款應(yīng)及時與對方當(dāng)事人協(xié)商、談判，將經(jīng)風(fēng)險管理部（包括法律顧問）審核的修改意見填寫在《法律性文件審查表》中，報公司總經(jīng)理審定；（四） 由公司法定代表人或授權(quán)委托人與擔(dān)保申請人、反擔(dān)保人簽訂《委托擔(dān)保協(xié)議》、《抵押反擔(dān)保合同》或《質(zhì)押反擔(dān)保合同》或《反擔(dān)保保證保證合同》、《保證合同》、《保證反擔(dān)保函》等法律合同文本及其他相關(guān)的法律文書；（五） 項(xiàng)目經(jīng)理簽署《評審費(fèi)、擔(dān)保（委托貸款）費(fèi)、保證金收取審批表》及《費(fèi)用收取通知單》，經(jīng)審批后交公司財務(wù)部門，并向擔(dān)保（委托貸款）申請人收取相關(guān)費(fèi)用；（六） 由公司法定代表人或授權(quán)委托人與貸款銀行簽訂《保證合同》；或由公司法定代表人或授權(quán)委托人與委托貸款申請人簽訂《委托貸款協(xié)議》及與貸款申請人與銀行簽訂《借款合同》。（七） 公司與貸款銀行簽訂的《保證合同》生效后的三個工作日內(nèi)，項(xiàng)目經(jīng)理須取回已生效的《借款合同》或《銀行承兌匯票協(xié)議》、《保證合同》、借款借據(jù)、銀行承兌匯票原件或復(fù)印件；（八） 擔(dān)保合同簽訂須注意的事項(xiàng)：1、 與擔(dān)保申請人、反擔(dān)保人簽訂《抵押反擔(dān)保合同》，約定須辦妥抵押登記手續(xù)的，與貸款銀行簽訂的《保證合同》中的“其他約定〃要注明“與本合同的保證人與借款人辦妥抵押登記手續(xù)后，保證人以書面形式通知貸款人，貸款人收到保證人的書面通知后，才能向借款人放款”；2、 與抵（質(zhì)）押人簽訂的《反擔(dān)保（擔(dān)保）抵（質(zhì)）押合同》一般情況下，抵（質(zhì)）押期限要長于借款期限6個月以上，保險期限要長于借款期限3個月，投?？傊挡坏玫陀诘盅何?、質(zhì)物總值，保單要注明我公司為保險賠償?shù)谝皇芤嫒?，保單正本須存放我公司?、 涉及到擔(dān)保（委托貸款）申請人及反擔(dān)保（擔(dān)保）人股東代表、法人代表、董事會成員、共有人、反擔(dān)保（擔(dān)保）人（自然人）等簽字蓋章的情況，當(dāng)事人必須當(dāng)面簽字、蓋章，項(xiàng)目經(jīng)理（項(xiàng)目A角和項(xiàng)目B角）必須在現(xiàn)場。第五十一條、項(xiàng)目經(jīng)理辦理完擔(dān)保簽約手續(xù)后的項(xiàng)目資料移交綜合財務(wù)部檔案管理員統(tǒng)一歸檔管理。重要合同和證件，包括借款合同、保證合同、反擔(dān)保合同等須單獨(dú)管理。第十章?lián)Ｊ召M(fèi)第五十二條、擔(dān)保收費(fèi)包括評審費(fèi)和擔(dān)保費(fèi)。凡公司受理的項(xiàng)目均須按規(guī)定收取評審費(fèi)；凡公司辦理擔(dān)保的項(xiàng)目都要收取擔(dān)保費(fèi)。第五十三條、擔(dān)保費(fèi)收取標(biāo)準(zhǔn)按以下執(zhí)行：貸款擔(dān)保費(fèi)率，原則上按照擔(dān)保貸款所簽訂的銀行貸款合同貸款利率的50%確定，最低不低于基準(zhǔn)利率的40%；其他融資擔(dān)保參照人民銀行同期同檔次貸款基準(zhǔn)利率和以上標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。具體費(fèi)率由審保委員會在評審項(xiàng)目時審核，并報有權(quán)審批人審批。第五十四條、公司擔(dān)保費(fèi)總體按照國家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)以下，依照公司收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)；公司可根據(jù)實(shí)際情況在國家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)和第五十三、第五十四條的范圍內(nèi)適當(dāng)進(jìn)行調(diào)整，但須經(jīng)總經(jīng)理以上有權(quán)審批人在授權(quán)范圍內(nèi)審批。第五十五條、擔(dān)保費(fèi)原則上應(yīng)在與融資銀行簽訂《保證合同》之前一次性收取，擔(dān)保額度超過2000萬元、并且擔(dān)保時間在一年以上的可以按每半年度預(yù)收一次，但第一次收取不得低于一年期應(yīng)收擔(dān)保費(fèi)。若逾期支付，按每天萬分之六加收滯納金。第五十六條、客戶在簽署《委托擔(dān)保協(xié)議》時，項(xiàng)目經(jīng)理要讓企業(yè)確認(rèn)擔(dān)保收費(fèi)率和擔(dān)保收費(fèi)金額。擔(dān)保收費(fèi)由項(xiàng)目經(jīng)理A角負(fù)責(zé)計算和催繳，B角復(fù)核，公司財務(wù)人員負(fù)責(zé)核實(shí)和收款。擔(dān)保責(zé)任解除后，項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)實(shí)際承保金額和時間計算擔(dān)保費(fèi)，經(jīng)綜合財務(wù)部復(fù)核并與擔(dān)保申請人核對一致后，對擔(dān)保未發(fā)生以及實(shí)收擔(dān)保費(fèi)超過應(yīng)收擔(dān)保費(fèi)的，應(yīng)予退款；預(yù)交擔(dān)保費(fèi)不足的應(yīng)補(bǔ)收費(fèi)用。第五十七條、公司為客戶提供擔(dān)保，可以擔(dān)保投資方式獲取被擔(dān)保企業(yè)優(yōu)先認(rèn)股權(quán)，具體在《委托擔(dān)保（委托貸款）協(xié)議》中由雙方約定。第十一章在保項(xiàng)目的監(jiān)督、管理第五十八條、擔(dān)保業(yè)務(wù)實(shí)行項(xiàng)目經(jīng)理負(fù)責(zé)制。（一） 當(dāng)項(xiàng)目經(jīng)理接到企業(yè)申請時，應(yīng)獨(dú)立審查，認(rèn)為符合擔(dān)保條件時，方可上報部門負(fù)責(zé)人審批立項(xiàng)，并對所推薦的項(xiàng)目負(fù)責(zé)。其責(zé)任為：負(fù)責(zé)審查被保企業(yè)上報的文件資料；審查被保企業(yè)的資產(chǎn)、負(fù)債、財務(wù)狀況；負(fù)責(zé)審查被保企業(yè)的反擔(dān)保措施；負(fù)責(zé)配合擔(dān)保代償資金的回收工作。（二） 項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)全程監(jiān)控企業(yè)資金財務(wù)狀況和生產(chǎn)經(jīng)營狀況，督促被保企業(yè)按擔(dān)保合同約定，每月報送財務(wù)報表；被保企業(yè)有重大變更情況，項(xiàng)目經(jīng)理要及時上報；發(fā)現(xiàn)被保企業(yè)有違約現(xiàn)象，采取有效措施進(jìn)行制止，并及時匯報。（三） 項(xiàng)目經(jīng)理在擔(dān)保期限到期前30天，負(fù)責(zé)向被保企業(yè)發(fā)出通知，督促被保企業(yè)按期執(zhí)行還貸計劃，并及時與貸款銀行聯(lián)系。（四） 銀行提出代償后，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)核實(shí)情況，并及時上報。擔(dān)保公司履行代償義務(wù)或委托貸款逾期后，項(xiàng)目經(jīng)理協(xié)助風(fēng)險管理部門依法對被保企業(yè)的財產(chǎn)、賬號進(jìn)行封存，協(xié)助有關(guān)部門處置反擔(dān)保措施，收回資金。第五十九條、融資擔(dān)保合同生效后，為保證擔(dān)保項(xiàng)目的安全性，切實(shí)做到事先防范代償風(fēng)險的發(fā)生，在保證期內(nèi)，由公司項(xiàng)目經(jīng)理和公司協(xié)作銀行共同對在保項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)管，項(xiàng)目經(jīng)理進(jìn)行定期檢查和不定期抽查。第六十條、項(xiàng)目經(jīng)理對于在保項(xiàng)目進(jìn)行監(jiān)管的內(nèi)容如下：（一） 根據(jù)合同監(jiān)督或檢查，被保證人將融資擔(dān)保貸款是否用于指定用途而沒被挪作它用，并切實(shí)加強(qiáng)經(jīng)營管理，保證使用效益；（二） 建立融資擔(dān)保檔案，及時登記并與債權(quán)人聯(lián)系，核查融資擔(dān)保余額；（三） 及時了解被保證人的計劃、執(zhí)行情況和項(xiàng)目進(jìn)展情況、協(xié)作銀行資金撥付到位情況以及各種未可預(yù)見的因素；（四） 要求被保證人及反擔(dān)保人按合同約定按時報送企業(yè)每月的各種財務(wù)報表及有關(guān)報表材料;（五） 如果公司發(fā)現(xiàn)被擔(dān)?？蛻舻馁J款資金擔(dān)保使用中有挪作他用的情況，公司有權(quán)在不通知客戶的情況下通知銀行債權(quán)人對客戶的貸款擔(dān)保采取進(jìn)一步的嚴(yán)格監(jiān)管，或提前解除擔(dān)保（收貸）。（六） 對融資擔(dān)保期限超過一年的項(xiàng)目，應(yīng)實(shí)行年檢制度。由公司項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、風(fēng)險管理部、公司負(fù)責(zé)人聯(lián)合協(xié)作銀行，審查被保證人上一年度的財務(wù)、經(jīng)營和資產(chǎn)狀況，出具審查報告。（七） 在擔(dān)保到期前三個月，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)安排公司領(lǐng)導(dǎo)與被擔(dān)保客戶領(lǐng)導(dǎo)以及財務(wù)人員共同開會，分析、確定被擔(dān)?？蛻舻狡谶€款、付息的能力并采取相應(yīng)的措施，確保到期貸款的還本付息。第六十一條、擔(dān)保業(yè)務(wù)部依照《擔(dān)保法》，負(fù)責(zé)組織有關(guān)專家對被保企業(yè)進(jìn)行會審；負(fù)責(zé)組織有關(guān)審計部門對被保企業(yè)進(jìn)行審計；依據(jù)合同對被保企業(yè)的貸款使用情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，并檢查履行《委托擔(dān)保協(xié)議》的情況。第六十二條、擔(dān)保項(xiàng)目保后管理是指自貸款銀行向企業(yè)提供擔(dān)保（貸款）放款至擔(dān)保終結(jié)的過程的管理，包括擔(dān)保項(xiàng)目檢查、展期項(xiàng)目和逾期項(xiàng)目及撤保項(xiàng)目的處理等。第六十三條、擔(dān)保項(xiàng)目檢查由擔(dān)保業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)。項(xiàng)目經(jīng)理檢查前要制定檢查計劃，報擔(dān)保業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)人審批。第六十四條、保后檢查分首次檢查、全面檢查、例行檢查和重點(diǎn)檢查。首次檢查是在擔(dān)保發(fā)生的15天內(nèi)主要對擔(dān)保資金的用途進(jìn)行的檢查。首次檢查要出具正式的檢查報告。例行檢查是根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，如擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、反擔(dān)保措施、風(fēng)險等級等確定檢查頻率，例行檢查至少每個月要進(jìn)行一次，每季度要出具正式的檢查報告。全面檢查是對借款封閉管理的項(xiàng)目、認(rèn)為風(fēng)險較大的項(xiàng)目及其他需特別關(guān)注的項(xiàng)目進(jìn)行不定期檢查或全程跟蹤，全面檢查至少每個季度要進(jìn)行一次。重點(diǎn)檢查是對有可能出現(xiàn)風(fēng)險的企業(yè)進(jìn)行的專門檢查。第六十五條、保后檢查須依據(jù)公司保后檢查制度執(zhí)行，保后檢查的內(nèi)容包括：（一） 企業(yè)是否按借款合同規(guī)定支付利息；（二） 債務(wù)人生產(chǎn)經(jīng)營和財務(wù)狀況；（三） 反擔(dān)保措施中是否發(fā)生了新的不利因素；（四） 風(fēng)險計量和總結(jié)（擔(dān)保項(xiàng)目的四級分類）；（五） 其他須說明的情況。第六十六條、項(xiàng)目經(jīng)理在檢查中發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在較大問題，須當(dāng)日向部門負(fù)責(zé)人口頭報告，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)在2日內(nèi)將存在問題和處理意見書面報告總經(jīng)理。對發(fā)現(xiàn)的重大問題，項(xiàng)目經(jīng)理和部門負(fù)責(zé)人應(yīng)立即報告總經(jīng)理，總經(jīng)理認(rèn)為有必要時，可召集有關(guān)人員進(jìn)行專題討論并提出相應(yīng)的對策及措施。第六十七條、對所有擔(dān)保項(xiàng)目，在擔(dān)保到期日之前30日，由擔(dān)保業(yè)務(wù)部填制《擔(dān)保到期通知書》，通知擔(dān)保項(xiàng)目客戶。第六十八條、每月月末前，擔(dān)保業(yè)務(wù)部應(yīng)向總經(jīng)理提交當(dāng)月《逾期項(xiàng)目統(tǒng)計表》和《擔(dān)保項(xiàng)目檢查表》。第六十九條、風(fēng)險管理部對擔(dān)保業(yè)務(wù)部擔(dān)保項(xiàng)目管理履職情況、項(xiàng)目風(fēng)險級別進(jìn)行定期稽核，并于每月30號之前向公司總經(jīng)理提交當(dāng)月稽核報告。在稽核中一旦發(fā)現(xiàn)較大問題，須當(dāng)日向總經(jīng)理作口頭報告，并于二日內(nèi)以書面形式將存在的問題及初步處理意見報告總經(jīng)理；對于可能存在潛在風(fēng)險的問題，總經(jīng)理認(rèn)為有必要時，可召集有關(guān)人員開專題會議進(jìn)行討論，并提出相應(yīng)的對策及措施，以利及時加以解決。對于相對風(fēng)險較大的項(xiàng)目，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時上報總經(jīng)理，并經(jīng)過審查委員會界定風(fēng)險級別后，移交風(fēng)險管理部負(fù)責(zé)跟蹤管理。第七十條、需要延期的擔(dān)保項(xiàng)目，企業(yè)應(yīng)在該項(xiàng)目到期前30天向公司提出擔(dān)保延期書面申請，按資料目錄要求提供所需文件資料。延期包括“借新還舊”和“展期”?？蛻粜枰獙υJ款項(xiàng)目辦理借新還舊（或展期）手續(xù)時，該項(xiàng)目的擔(dān)保按新項(xiàng)目處理程序和辦法辦理。第七十一條、延期不足三個月的項(xiàng)目延期處理按原審批程序辦理；延期超過三個月（含）的延期處理程序?yàn)椋海ㄒ唬?擔(dān)保業(yè)務(wù)部提出初審意見；（二） 風(fēng)險管理部根據(jù)日常管理情況提出補(bǔ)充意見；（三） 進(jìn)入原審批程序。風(fēng)險管理部對延期項(xiàng)目的處理意見包括：（一） 采用更為可靠的反擔(dān)保措施；（二） 建議列入預(yù)警項(xiàng)目；（三） 建議撤保。第七十二條、延期項(xiàng)目不能繼續(xù)擔(dān)保時或者項(xiàng)目沒有到期而發(fā)生重大變化、出現(xiàn)風(fēng)險時，應(yīng)由擔(dān)保業(yè)務(wù)部或風(fēng)險管理部申請列入預(yù)警項(xiàng)目。預(yù)警項(xiàng)目的確定及撤消權(quán)限為公司擔(dān)保業(yè)務(wù)審查委員會。預(yù)警項(xiàng)目的后期管理，由風(fēng)險管理部及時提出處理意見報公司總經(jīng)理，并會同擔(dān)保業(yè)務(wù)部與企業(yè)及貸款銀行協(xié)商，以尋求解決辦法。第七十三條、具有下列情形之一的，公司應(yīng)主動撤保：（一） 擔(dān)保貸款未按擔(dān)保申報時的用途使用；（二） 項(xiàng)目承保客戶提供虛假資料或具欺詐行為；（三） 公司認(rèn)為項(xiàng)目承保客戶出現(xiàn)重大經(jīng)營失誤或市場、財務(wù)狀況等方面出現(xiàn)較大潛在風(fēng)險；（四） 項(xiàng)目或客戶技術(shù)競爭水平下降；（五） 存在卷入重大訴訟糾紛的可能。第七十四條、項(xiàng)目撤保由擔(dān)保業(yè)務(wù)部寫出檢查報告，提出處理意見，填寫《擔(dān)保項(xiàng)目（撤保）處理表》，報總經(jīng)理審查，經(jīng)擔(dān)保業(yè)務(wù)審查委員會審議通過后，按擔(dān)保業(yè)務(wù)審批權(quán)限審批。同時與債權(quán)人協(xié)調(diào)處理相關(guān)撤保事宜。第七十五條、已經(jīng)結(jié)束的擔(dān)保項(xiàng)目，應(yīng)及時辦理項(xiàng)目終結(jié)手續(xù)。擔(dān)保貸款到期后，擔(dān)保部負(fù)責(zé)核實(shí)擔(dān)保貸款本息確已歸還，并留存一份擔(dān)保貸款收回憑證復(fù)印件（或銀行出具的解除擔(dān)保通知書），辦理注銷抵押登記、退還保證金，將所抵押和保管的原件資料退還企業(yè)，填寫《解除擔(dān)保責(zé)任確認(rèn)表》報公司總經(jīng)理核準(zhǔn)。第十二章?lián)ｍ?xiàng)目風(fēng)險分級管理第七十六條、根據(jù)擔(dān)保項(xiàng)目資產(chǎn)按時、足額回收的可能性，將項(xiàng)目資產(chǎn)劃分為正常、關(guān)注、可疑、損失四個不同風(fēng)險類別，后兩類合稱為不良項(xiàng)目資產(chǎn)。第七十七條、五類擔(dān)保項(xiàng)目資產(chǎn)的定義分別為：（一）正常：債務(wù)人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑債務(wù)人不能按時足額償還債務(wù)。（二）關(guān)注：盡管債務(wù)人目前有能力償還債務(wù)，但存在一些可能對償還產(chǎn)生不利影響的因素；或者債務(wù)人的償還能力明顯出現(xiàn)問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還債務(wù)，即使執(zhí)行反擔(dān)保（擔(dān)保），也有可能會造成少部分損失。（三） 次級：債務(wù)人的償還能力明顯出現(xiàn)問題，完全依靠其正常營業(yè)收入無法足額償還債務(wù)，即使執(zhí)行反擔(dān)保，也可能會造成少部分損失。（四） 可疑：債務(wù)人無法足額償還債務(wù)，即使執(zhí)行反擔(dān)保（擔(dān)保），也肯定要造成較大損失。（五） 損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，債權(quán)仍然無法收回，或只能收回極少部分。第七十八條、在執(zhí)行第七十七條定義的前提下，對符合下列情況之一的，可直接劃分為損失類：（一）符合財政部財金【2001】127號文規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)之一的，具體包括：1、債務(wù)人和第三方擔(dān)保人依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散，并終止法人資格，不能收回的債權(quán)；2、 債務(wù)人死亡，或者依照《中華人民共和國民法通則》的規(guī)定宣告失蹤或者死亡，銀行依法對其財產(chǎn)或遺產(chǎn)進(jìn)行清償而未能收回的債權(quán)；3、 債務(wù)人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險補(bǔ)償，或者以保險賠償后，確實(shí)無力償還部分或全部債務(wù)，未能收回的債權(quán)；4、 債務(wù)人和第三方擔(dān)保人雖未依法宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、解散，但已完全停止經(jīng)營活動，被縣級及縣級以上工商行政管理部門依法注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照，終止法人資格，未能收回的債權(quán)；5、 債務(wù)人觸犯刑律，依法受到制裁，其財產(chǎn)不足歸還所借債務(wù)，又無其他債務(wù)承擔(dān)者，銀行經(jīng)追償后確實(shí)無法收回的債權(quán)；6、 由于債務(wù)人不能償還到期債務(wù)，銀行訴諸法律，經(jīng)法院對債務(wù)人強(qiáng)制執(zhí)行，債務(wù)人無財產(chǎn)可執(zhí)行，法院裁定終結(jié)執(zhí)行后，仍無法收回的債權(quán)；7、 由于上述1至6項(xiàng)原因債務(wù)人不能償還到期債務(wù)，銀行對依法取得的抵