倉庫管理制度解析

倉庫管理制度解析

2010年5月15號

前言

編制mengfanzhi審核gaoyongliang批準xuxinmin目錄（1）

一、物資供應(yīng)計劃二、設(shè)計最佳庫存

三、嚴格入庫程序四、嚴格出庫程序五、強化倉庫管理六、倉庫管理員職責(zé)引言

為了更好地發(fā)揮倉庫對物料的調(diào)配功能，規(guī)范公司倉庫的材料管理程序，加強成本核算，提高公司的基礎(chǔ)管理水平，促進本公司倉庫的各項工作科學(xué)、安全、高效、有序、合理地運作，特制定本倉庫管理制度。本制度適用于配件及成品庫的管理。

《一》物資供應(yīng)計劃

物資供應(yīng)計劃由生產(chǎn)部，供應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)計劃編制而成（或由生產(chǎn)部根據(jù)銷售計劃與生產(chǎn)情況編制）。

編制銷售計劃編制生產(chǎn)計劃

審批

采購計劃

庫存報表

銷售

生產(chǎn)部供應(yīng)部倉庫總經(jīng)理二、設(shè)計最佳庫存(1)1、主料：庫存情況要根據(jù)生產(chǎn)訂單、材料消耗定額、供應(yīng)商狀況、最短供貨時間以及資金的周轉(zhuǎn)情況等確定；

2、輔料：根據(jù)平時生產(chǎn)時的消耗量、最短供貨時間、資金的周轉(zhuǎn)情況等確定；

3、主料、輔料都必須在生產(chǎn)需要時給予滿足，但又不能積壓太多的資金，要加強物料的周轉(zhuǎn)頻率，提高資金的利用率和周轉(zhuǎn)率。

二、設(shè)計最佳庫存(2)合理的庫存是根據(jù)銷售計劃生產(chǎn)周期采購周期來確定的。

例;每天生產(chǎn)能力為兩臺車，采購周期為8天。合理庫存18件預(yù)警。

由采購部門制定各個部件的采購周期，倉庫制定預(yù)警庫存。三、入庫程序（1）

1、外購物資（包括外購材料、商品等）到達后，由業(yè)務(wù)（供應(yīng)）部門經(jīng)辦人或者內(nèi)勤填制“配件入庫檢驗通知單”一式三份（經(jīng)倉管員簽字后的“配件入庫檢驗通知單”，一聯(lián)由業(yè)務(wù)（供應(yīng)）部門留底，一聯(lián)交質(zhì)檢，一聯(lián)由業(yè)務(wù)部門交財務(wù)，一聯(lián)交倉庫作為開具“入庫單”依據(jù)），倉管員根據(jù)“配件入庫之間通知單”填寫的品名、規(guī)格、數(shù)量、單價，將實物點驗入庫后，在“配件入庫質(zhì)檢通知單”上簽名，并根據(jù)點驗結(jié)果如實填制“入庫單”一式四份，送貨人須就貨物與入庫單的相應(yīng)項目與倉庫員核對，確認無誤后在“入庫單”上簽名，做到貨、單相符，倉管員憑手續(xù)齊全的“配件入庫質(zhì)檢通知單（倉庫聯(lián)）”和“入庫單”的倉庫聯(lián)登記倉庫實物賬，其余一聯(lián)交財務(wù)部門，一聯(lián)交業(yè)務(wù)部門或者客戶對賬用。

三、入庫程序（2）《1》物資（配件和原材料）入庫程序

入庫質(zhì)檢通知單

物資質(zhì)檢單

質(zhì)檢聯(lián)

入庫單

黃色為入庫質(zhì)檢通知單流程，綠色為質(zhì)檢單流程，藍色為入庫單流程，每月由財務(wù)對入庫單通知單及入庫單進行多聯(lián)核對，供應(yīng)部同客戶對賬。各單位對單據(jù)進行存檔。不合格的配件由供應(yīng)退回客戶?？蛻艄?yīng)部質(zhì)檢倉庫財務(wù)倉庫聯(lián)倉庫聯(lián)財務(wù)聯(lián)客戶聯(lián)財務(wù)聯(lián)審核入庫單發(fā)票審核后三、入庫程序（3）

《2》、產(chǎn)品入庫程序企業(yè)自身生產(chǎn)的產(chǎn)成品入庫，須有質(zhì)檢管理部門出具的產(chǎn)品質(zhì)量合格證（質(zhì)檢單），由質(zhì)檢調(diào)試員送交倉庫，倉管員根據(jù)入庫情況填制“入庫單”一式三份，雙方相互核對無誤后須在“入庫單”上簽名，簽名后的入庫單一聯(lián)由倉庫作為登記實物賬的依據(jù)，一聯(lián)交生產(chǎn)車間做產(chǎn)量統(tǒng)計依據(jù)，一聯(lián)交財部作為成本核算和產(chǎn)品核算的依據(jù)。三、入入庫程程序（（4）成品入入庫流流程成品入入庫單單生產(chǎn)車車間質(zhì)檢檢倉庫庫入庫質(zhì)質(zhì)檢申申請單單調(diào)試質(zhì)質(zhì)檢單單財務(wù)務(wù)三、入入庫程程序（（5）3、所有有物料料進庫庫前采采購員員必須須要申申請檢檢驗（（或由由倉庫庫管理理通知知質(zhì)檢檢員檢檢驗））。4、檢驗驗員必必須認認真負負責(zé)。。對物物料質(zhì)質(zhì)量進進行嚴嚴格把把控，，在數(shù)數(shù)量上上與倉倉管共共同把把關(guān)，，實施施監(jiān)控控；5、物料料進庫庫時，，倉庫庫管理理員必必須憑憑入庫通通知單單、檢驗驗合格格單辦辦理入入庫手手續(xù)，，入庫庫單必必須有有質(zhì)檢檢員簽簽字。。送貨貨數(shù)量量依據(jù)據(jù)采購購計劃劃單。。6、入庫庫時，，倉庫庫管理理員必必須查查點物物資的的數(shù)量量、規(guī)規(guī)格型型號、、合格格證件件，是是否是是合格格供方方等項項目，，如發(fā)發(fā)現(xiàn)物物資數(shù)數(shù)量、、質(zhì)量量、單單據(jù)等等不齊齊全時時，不不得辦辦理入入庫手手續(xù)。。三、入入庫程程序（（5）7、未經(jīng)經(jīng)辦理理入庫庫手續(xù)續(xù)的物物資一一律作作待檢檢物資資處理理放在在待檢檢區(qū)域域內(nèi)，，經(jīng)檢檢驗不不合格格的物物資一一律退退回，，放在在暫放放區(qū)域域，同同時必必須在在短期期內(nèi)通通知經(jīng)經(jīng)辦人人員負負責(zé)處處理。。8、一切切原材材料的的購入入都必必須用用增植植稅專專用發(fā)發(fā)票方方可入入庫報報銷，，無稅稅票的的，其其材料料價格格必須須下浮浮到能能補足足扣稅稅額為為止。。同時時要注注意審審查發(fā)發(fā)票的的正確確性和和有效效性。。（根據(jù)據(jù)財務(wù)務(wù)制度度執(zhí)行行）9、入庫庫材料料在未未收到到相應(yīng)應(yīng)發(fā)票票前，，倉管管員必必須建建立貨貨到票票未到到材料料明細細賬，，并根根據(jù)檢檢驗單單等有有效單單據(jù)及及時填填開貨貨到票票未到到收料料單（（在當(dāng)當(dāng)月票票到的的可不不開）），在在收到到發(fā)票票后，，沖銷銷原貨貨到票票未到到收料料單，，并開開具材材料票票到收收料單單，月月底將將貨到到票未未到材材料清清單上上報財財務(wù)。（暫不不執(zhí)行行）三、入入庫程程序（（6）10、入庫庫單單單的填填開必必須正正確完完整，，供應(yīng)應(yīng)單位位同財財務(wù)及及技術(shù)術(shù)提供供的名名稱應(yīng)應(yīng)填寫寫全稱稱并與與發(fā)票票單位位一致致，如如屬票票到抵抵沖的的，應(yīng)應(yīng)在備備注欄欄中注注明原原入庫庫時間間。收收料單單上必必須有有保管管員及及經(jīng)手手人簽簽字，，并且且字跡跡清楚楚。每每批材材料入入庫合合計金金額必必須與與發(fā)票票上的的金額額一致致。外加工單單位質(zhì)檢檢機加工車車間倉庫庫入庫單質(zhì)檢單財務(wù)三、入庫庫程序（（7）11、委托加加工材料料和產(chǎn)品品加工完完后的入入庫手續(xù)續(xù)類比外外購物資資入庫手手續(xù)進行行辦理，，但在“入庫單”上注明其其來源，，并在“外加工來來往帳”上予以登登記。12驗員對合合格（質(zhì)質(zhì)量、數(shù)數(shù)量）的的物料辦辦理合格格手續(xù)（（或在入入庫單上上簽章））；倉管管辦理相相關(guān)的入入庫手續(xù)續(xù)（入庫庫單）；；13入庫手續(xù)（（入庫單））一式三份份，倉庫一一份、供應(yīng)應(yīng)部門二份份（一份存存根、一份份在財務(wù)結(jié)結(jié)算時與發(fā)發(fā)票一同交交財務(wù)）；；月底同同財務(wù)對入入庫單是否否有遺漏掛掛賬或者多多掛賬的并并有供應(yīng)部部及財務(wù)同同客戶發(fā)對對賬函對賬賬。四嚴格的出出庫程序（（1）1、各類材料料的發(fā)出，，原則上采采用先進先先出法。2、物料（包包括原材料料、輔助材材料等）出出庫時必須須辦理出庫庫手續(xù)，并并做到限額額領(lǐng)料，各各單位領(lǐng)用用物料必須須有單位主主管領(lǐng)導(dǎo)和和領(lǐng)料員的的簽字。3、領(lǐng)取物料料時，倉管管員憑相關(guān)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)在領(lǐng)領(lǐng)料單上簽簽字，核對對物品的名名稱、規(guī)格格、數(shù)量、、質(zhì)量狀況況，核對正正確后開具具出庫單領(lǐng)領(lǐng)料人在出出庫單上簽簽字后方可可發(fā)料。生產(chǎn)車間領(lǐng)領(lǐng)用原料、、工具等物物資時，倉倉管員憑生生產(chǎn)技術(shù)部部門的用料料定額和車車間負責(zé)人人簽發(fā)的領(lǐng)領(lǐng)料單發(fā)放放，倉管員員和領(lǐng)料人人均須在出庫單上簽名。四嚴格的出出庫程序（（2）出庫單一式三份份，一聯(lián)車車間作為其其物資消耗耗的考核依依據(jù)，一聯(lián)聯(lián)交財務(wù)部部作成本核核算依據(jù)，，領(lǐng)料單倉庫庫聯(lián)由倉庫作作為開出庫庫單登記實實物帳的依依據(jù)。售后服務(wù)人人員領(lǐng)取物料時時，憑借銷銷售內(nèi)勤開開具的發(fā)貨貨單經(jīng)審批后，到財務(wù)繳繳納現(xiàn)金或或者打好借借條后，憑憑蓋財務(wù)章章的發(fā)貨單單去倉庫提提料。維修修完成后退退會舊件根根據(jù)質(zhì)檢和和技術(shù)的鑒鑒定材料或或者帶有總總經(jīng)理簽字字及相關(guān)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)的報廢簽字的單子子抽回欠條條，屬于配配套廠家的的質(zhì)量問題題有質(zhì)檢和技術(shù)的簽簽字，倉庫和配配套退會廠廠家倉庫開退庫庫單處理。發(fā)往外單位位委托加工工的材料，，應(yīng)同樣辦辦理出庫手手續(xù)，但須須在出庫單單上注明，，并讓外協(xié)協(xié)加工單位位開具借條條。設(shè)置“外加工來往往帳”進行登記。。四嚴格的出出庫程序（（3）車間領(lǐng)料流流程領(lǐng)料單出庫單勞保用品，，工具具，鉆頭，，割嘴，焊焊槍等本著著以舊換新新新領(lǐng)必須須有車間主主任簽字以以及高永亮亮的簽字才才能發(fā)放。。生產(chǎn)配件件出庫單單必須要以以技術(shù)中心心出具的生生產(chǎn)定額超超出部分必必須有高永永亮的簽字字。生產(chǎn)車間倉庫庫財務(wù)務(wù)四嚴格的出出庫程序（（3）售后領(lǐng)料信息反饋單單發(fā)貨單審批后售后后銷售內(nèi)勤財務(wù)務(wù)倉庫庫出庫單四嚴格的出出庫程序（（3）外加工領(lǐng)料料流程領(lǐng)料單外加工單位位機加工車間間倉庫庫財務(wù)務(wù)出庫單外加工單位位到機加工工車間開領(lǐng)領(lǐng)料單經(jīng)審審批后去倉倉庫開具借借條倉庫憑憑借領(lǐng)料單單和借條開開出庫單，，拿出庫單單去財務(wù)蓋蓋章出門。。四嚴格的出出庫程序（（4）4、成品出庫庫必須由相相關(guān)部門開開具銷售發(fā)發(fā)貨單據(jù)，，倉庫管理理人員憑蓋蓋有財務(wù)發(fā)發(fā)貨印章和和業(yè)務(wù)部門門負責(zé)人簽簽字的發(fā)貨貨單倉庫聯(lián)聯(lián)發(fā)貨，并并開出庫單單。發(fā)貨單單一式四份，，一聯(lián)交業(yè)業(yè)務(wù)部門，，一聯(lián)交財財務(wù)部門，，一聯(lián)交倉倉庫作為開開具“出庫單”登記實物帳帳依據(jù)，一一聯(lián)交統(tǒng)計計。由公司司業(yè)務(wù)員辦辦理出庫，，出門手續(xù)續(xù)。發(fā)貨單出庫單銷售內(nèi)勤財務(wù)務(wù)倉庫庫門衛(wèi)衛(wèi)所有貨物的的出門手續(xù)續(xù)必須由財財務(wù)的蓋章章四嚴格的出出庫程序（（5）5、對于一切切手續(xù)不全全的提貨、、領(lǐng)料事項項，倉管員員有權(quán)拒絕絕發(fā)貨，并并視其程度度報告業(yè)務(wù)務(wù)部門、財財務(wù)部門和和公司經(jīng)理理處理。6、領(lǐng)料單，，出庫單一一式三份，，領(lǐng)料單位位一份、倉倉庫二份（（一份存根根、一份交交財務(wù)核算算）。五強化倉庫庫管理1、倉庫保管員員必須合理設(shè)設(shè)置各類物資資和產(chǎn)品的明明細賬簿和臺臺賬（對于底底盤及成品車車這種物資應(yīng)應(yīng)建立單獨的的明細臺賬并并且記錄其識識別代號做好好追溯記錄））。倉庫設(shè)商品材材料實物保管管帳（簡稱“倉庫實物帳”）和實物登記記卡，倉庫實實物帳按物資資類別、品名名、規(guī)格分類類進行銷存核核算，只記數(shù)數(shù)量，不記金金額，同時，，在每一商品品材料存放點點設(shè)置商品材材料實物登記記卡，根入庫庫單、出庫單單和領(lǐng)料單等等及時登記倉倉庫實物帳及及實行卡，保保證帳、卡、、物相符。五強化倉庫管管理9、倉管員在月月末結(jié)賬前要要與車間及相相關(guān)部門做好好物料進出的的銜接工作，，各相關(guān)部門門的計算口徑徑應(yīng)保持一致致，以保障成成本核算的正正確性。每日日各車間必須須把原材料的的的實際領(lǐng)用用量并開領(lǐng)料料單到倉庫開開出庫單作為為出實物賬的的依據(jù)。10、每月月必須須對庫庫存的的商品品材料料進行行實物物盤點點一次次，財財務(wù)人人員予予以抽抽查或或監(jiān)盤盤，并并由倉倉管員員填制制盤點點表一一式三三份，，一聯(lián)聯(lián)倉庫庫留存存，一一聯(lián)交交財務(wù)務(wù)部，，一聯(lián)聯(lián)交公公司有有關(guān)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)，，并將將實物物盤點點數(shù)與與倉庫庫實物物帳核核對，，如有有損耗耗或升升溢應(yīng)應(yīng)在盤盤點表表中相相關(guān)欄欄目內(nèi)內(nèi)填列列，經(jīng)經(jīng)財務(wù)務(wù)部門門核實實，并并報有有關(guān)部部門和和領(lǐng)導(dǎo)導(dǎo)批準準，方方可作作調(diào)帳帳處理理，以以保證證財務(wù)務(wù)帳、、倉庫庫實物物帳、、實物物登記記卡和和實物物相符符合。。倉庫庫對所所有機機具類類工具具進行行登記記造表表，建建立起起借用用要登登記的的管理理辦法法。每每月清清理、、整理理一次次，按按可用用、在在用、、廢舊舊、報報廢情情況登登記造造表上上報公公司。。特別別是由由于使使用壽壽命極極限報報廢的的且屬屬于公公司固固定資資產(chǎn)的的機具具要及及時上上報公公司財財務(wù)部部銷帳帳。五強化倉倉庫管理理2、原材料料倉庫必必須根據(jù)據(jù)實際情情況和各各類原材材料的性性質(zhì)、用用途、類類型分明明別類建建立相應(yīng)應(yīng)的明細細賬、卡卡片；半半成品、、產(chǎn)成品品應(yīng)按照照類型及及規(guī)格型型號設(shè)立立明細賬賬、卡片片；3、財務(wù)部部門與倉倉庫所建建賬簿及及順序編編號必須須互相統(tǒng)統(tǒng)一，相相互一致致。合格格品、逾逾期品、、失效品品、料廢廢、返修修品等應(yīng)應(yīng)分別建建賬反映映。4、必須嚴嚴格倉庫庫管理規(guī)規(guī)程進行行日常操操作，倉倉庫保管管員對當(dāng)當(dāng)日發(fā)生生的業(yè)務(wù)務(wù)必須及及時登記記入賬，，做到日日清日結(jié)結(jié)，確保保物料進進出及結(jié)結(jié)存數(shù)據(jù)據(jù)的正確確無誤。。5、做好各各類物料料和產(chǎn)品品的日常常核查工工作，倉倉庫保管管員必須須對各類類庫存物物資定期期進行檢檢查盤點點，并做做到賬、、卡、物物一致。。如有變變動及時時向主管管領(lǐng)導(dǎo)及及相關(guān)職能部門門反映，，以便及及時調(diào)整整。五強化倉倉庫管理理6、倉庫通通道出入入口要保保持暢通通，倉庫庫內(nèi)要及及時清理理，保持持整潔。。倉庫物資資的保管管要根據(jù)據(jù)各種物物資的不不同種類類及其特特性，結(jié)結(jié)合倉庫庫條件，，采用不不同方法法分別存存放，既既要保證證物資免免受各種種損害，，又要保保證物資資的進出出和盤存存方便。。對于某某些特殊殊物資，，如易燃燃、易爆爆、劇毒毒等物資資，應(yīng)指指定專人人保管，，并設(shè)置置明顯標(biāo)標(biāo)志。7、各種物物料碼放放、搬運運入庫時時應(yīng)先內(nèi)內(nèi)后外、、先下后后上；出出庫時應(yīng)應(yīng)先外后后內(nèi)、先先上后下下，先進進先出，，防止坍坍塌傷人人及損壞壞機械設(shè)設(shè)施。各各種物料料不得拋拋擲。8、庫房必須根根椐生產(chǎn)計劃劃及倉庫庫存存情況合理確確定采購數(shù)量量，并嚴格控控制各類物資資的庫存量，，在有條件的的情況下逐步步實行零庫存存；倉庫保管管員必須定期期進行各類存存貨的分類整整理，對存放放期限較長，，逾期失效等等不良存貨，，要按月編制制報表，報送送部門領(lǐng)導(dǎo)及及財務(wù)人員，，供應(yīng)部門必須須根椐生產(chǎn)計計劃及倉庫庫庫存情況合理理確定采購數(shù)數(shù)量，并嚴格格控制各類物物資的庫存量量。做好倉庫與供供應(yīng)、銷售環(huán)環(huán)節(jié)的銜接工工作，在保證證生產(chǎn)供應(yīng)等等合理儲備的的前提下，力力求減少庫存存量，并對物物資的利用、、積壓產(chǎn)品的的處理等提出出建議。五強化倉庫管管理9、倉管員在月月末結(jié)賬前要要與車間及相相關(guān)部門做好好物料進出的的銜接工作，，各相關(guān)部門門的計算口徑徑應(yīng)保持一致致，以保障成成本核算的正正確性。每日日各車間必須須把原材料的的的實際領(lǐng)用用量并開領(lǐng)料料單到倉庫開開出庫單作為為出實物賬的的依據(jù)。10、每月必須對對庫存的商品品材料進行實實物盤點一次次，財務(wù)人員員予以抽查或或監(jiān)盤，并由由倉管員填制制盤點表一式式三份，一聯(lián)聯(lián)倉庫留存，，一聯(lián)交財務(wù)務(wù)部，一聯(lián)交交公司有關(guān)領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)，并將實實物盤點數(shù)與與倉庫實物帳帳核對，如有有損耗或升溢溢應(yīng)在盤點表表中相關(guān)欄目目內(nèi)填列，經(jīng)經(jīng)財務(wù)部門核核實，并報有有關(guān)部門和領(lǐng)領(lǐng)導(dǎo)批準，方方可作調(diào)帳處處理，以保證證財務(wù)帳、倉倉庫實物帳、、實物登記卡卡和實物相符符合。倉庫對對所有機具類類工具進行登登記造表，建建立起借用要要登記的管理理辦法。每月月清理、整理理一次，按可可用、在用、、廢舊、報廢廢情況登記造造表上報公司司。特別是由由于使用壽命命極限報廢的的且屬于公司司固定資產(chǎn)的的機具要及時時上報公司財財務(wù)部銷帳。。五強化倉庫庫管理11、必須正確確及時報送送規(guī)定的各各類報表，，收發(fā)存報報表、材料料耗用匯總總表、三個個月以上積積壓物資報報表、貨到到票未到材材料明細表表。次月一一號前上報財財務(wù)及相關(guān)關(guān)部門，并并確保其正正確無誤。。12、庫存物資資清查盤點點中發(fā)現(xiàn)問問題和差錯錯，應(yīng)及時時查明原因因，并進行行相應(yīng)處理理。如屬短短缺及需報報廢處理的的，必須按按審批程序序經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審審核批準后后才可進行行處理，否否則一律不不準自行調(diào)調(diào)整。發(fā)現(xiàn)現(xiàn)物料失少少或質(zhì)量上上的問題（（如超期、、受潮、生生銹、老化化、變質(zhì)或或損壞等）），應(yīng)及時時的用書面面的形式向向有關(guān)部門門匯報。13、倉庫現(xiàn)場場管理工作作必須嚴格格按照5S要求及各倉倉庫的具體體規(guī)定執(zhí)行行倉庫管理理制度。五強化倉庫庫管理14、建立和健全全出入庫人人員登記倉倉庫管理制制度，入庫庫人員均須須經(jīng)過倉管管員的同意意，并經(jīng)過過登記之后后，方可在在倉管員的的陪同下進進入倉庫，，進入倉庫庫的人員一一律不得攜攜帶易燃、、易爆物品