2023年會計集中核算中心年終工作總結

第4頁共4頁2023年?會計集中核?算中心年終?工作總結?__年是”?十五”計劃?的最后一年?,也是推進?國庫集中收?付制度改革?的關鍵一年?.一年來,?我省全面深?化、推進財?政四項改革?，我們會計?核算中心也?與時俱進，?堅決貫徹省?委書記__?在“財政四?項制度改革?”電視電話?會議上的講?話，穩(wěn)步推?進財政四項?改革，取得?了很好的成?效,我作為?會計核算中?心的一員，?具體分管會?計核算中心?本級、__?食堂兩個單?位的財務。?在財政四項?改革的大環(huán)?境下，積極?配合宣傳，?緊跟形勢，?發(fā)揚“我是?革___一?塊磚，哪里?需要哪里搬?”的精神，?在新的崗位?，新的工作?任務中穩(wěn)扎?穩(wěn)打，較好?地完成了今?年的工作任?務。下面我?將一年的工?作情況做一?下總結。?一、做好日?常的會計核?算工作，加?強會計憑證?的審核和檢?查，保證基?礎會計數(shù)據(jù)?的準確記錄?和會計資料?的真實完整?。我主要分?管核算中心?本級和食堂?。核算中心?本級的帳務?比較簡單，?所以我今年?工作的重心?放在了食堂?的財務上。?__食堂每?年的營業(yè)收?入__百萬?，算是一個?比較”大”?的”小企業(yè)?”單位了，?它的憑證多?，憑證類別?也多，有正?規(guī)___，?也有單位自?制憑證有小?攤小販手寫?的收條，也?有非正式的?收據(jù)，它不?象行政事業(yè)?單位那樣正?規(guī)，有些帳?務必須靈活?處理。我本?著“節(jié)約為?本，帳目清?楚”的原則?，對食堂的?一些原始憑?證采取審核?金額審核原?始人簽字、?審核其合理?合規(guī)性、審?核領導簽字?的方法，既?節(jié)約了采購?成本，又方?便了客戶，?也保證了會?計資料的真?實完整性。?在錄入的記?帳方面，我?基本上是在?電腦上登記?一遍，自己?再核一遍，?再交審核人?員進行審核?，保證了會?計記錄的準?確性。二?、強化財務?管理，注重?財務分析。?對此我主要?是從兩個方?面著手。?__、加強?往來款項的?清理，杜絕?帳實不符的?現(xiàn)象。在處?理帳務的過?程中，我發(fā)?現(xiàn)往來帳存?在帳實不符?的現(xiàn)象，會?計報表沒有?人閱讀。在?本年__份?我對食堂的?往來帳進行?了一番清理?，并為食堂?的報帳員建?立了往來帳?登記簿。后?來發(fā)現(xiàn)報帳?員對此仍然?不夠重視，?往來帳簿的?登記也不及?時，我又及?時與食堂領?導進行溝通?，請他幫助?督查。食堂?的楊主任非?常重視，親?自查看往來?報表，發(fā)現(xiàn)?有些帳實不?符的個例已?經(jīng)有很長時?間了，有幾?筆是供應商?已經(jīng)結帳至?今沒有銷帳?的。食堂主?任非常著急?，他已快到?退休年齡，?擔心這些不?實的帳掛在?帳上以后說?不清楚。就?吩咐__和?__一起與?我核對，并?一再催促我?說：“這些?帳早就結了?，你寫個說?明，我簽字?，把它銷掉?。以后有問?題我負責。?”__月份?，我處理完?了這部分往?來帳項，主?任感到很滿?意。到此，?應收帳由_?_與我核對?，應付款由?__與我核?對，她們都?很關心每個?月的報表，?并及時與我?溝通，也形?成了看報表?的習慣，對?我每個月報?表出具的準?確性起到了?很好的促進?堅督作用。?__、添?加財務報表?，豐富報表?數(shù)據(jù)。食堂?由A__部?和B__部?兩部分組成?，因此需要?進行分部門?核算。以前?的會計報表?僅利潤表分?部門核算，?資產負債表?并沒有分部?門核算。本?年__月，?我一邊學習?《小企業(yè)會?計制度一邊?對食堂的會?計報表進行?添加，新增?了“A__?部資產負債?表”，〈A?__部利潤?表〉、〈B?__部資產?負債表〉、?〈B__部?利潤表〉四?個報表，與?原來的〈資?產負債總表?〉、〈利潤?總表〉一起?，形成了一?整套完整的?食堂分部門?報表體系，?使兩個分部?的財務狀況?更加清晰明?了。__?、撰寫財務?分析報告，?為改進食堂?工作提供合?理化建議。?食堂菜價居?高不下，一?直為群眾所?詬病，到底?原因在哪里??__月份?，根據(jù)中心?領導的要求?，我以食堂?菜價為切入?點，對A_?_食堂的財?務狀況進行?了一番調查?分析，用了?兩個星期的?時間，掌握?了大量的一?手資料，為?食堂菜價止?漲的合理性?進行了辯護?，同時又從?成本、人員?構成、上菜?方式、制度?等方面提出?了降低成本?、降低菜價?的可行性分?析。不過，?由于體制原?因以及局里?狠剎吃喝風?的關系，食?堂利潤持續(xù)?走低，要想?降低菜價還?是滿困難的?，這樣也造?成了惡性循?環(huán)，近兩年?食堂的虧損?面越來越大?，如何改善?管理，吸引?食客應該是?食堂的當務?之急。三?、做好部門?預算決算等?突擊性的工?作，與核算?中心其他財?務人員密切?合作，保質?保量地完成?預決算任務?。今年元月?的部門決算?我做的仍然?是__服務?中心的決算?。__服務?中心的部門?決算都要分?成三個單位?來完成，工?作量很大需?要其他財務?人員的緊密?配合。我們?分工合作，?由我負責總?表，然后分?數(shù)字，分完?數(shù)字再由王?二、趙四等?人輸分表，?最后再由我?來審核分表?，離退休人?員表則由張?一與李三負?責審核和填?制，充分發(fā)?揮了___?的力量，及?時地保質保?量地完成了?__年的部?門決算。今?年我們還完?成了兩項工?作，一項是?固定資產清?理，一項是?部門預算的?制定，因為?核算中心本?級固定資產?和人員都不?多，所以這?兩項工作完?成得很順利?。四、自?覺加強品德?修養(yǎng)，刻苦?鉆研業(yè)務，?提高知識理?論水平。?__年，我?一如繼往，?樹立“愛崗?敬業(yè)、誠實?守信、廉潔?自律律、客?觀公正、堅?持準則、提?高技能、參?與管理、強?化服務”的?會計職業(yè)道?德理念，一?方面參加單?位___的?職業(yè)道德培?訓，樹立正?確的人生觀?和價值觀，?另一方面在?工作中是刻?用會計職業(yè)?首先標準檢?驗自己，要?求自己做一?名完全合格?的財務工作?者。在會計?業(yè)務方面，?我適應自己?的崗位變化?，有針對性?地學習有關?財務知識，?今年我從事?業(yè)單位會計?轉做企業(yè)會?計，小企業(yè)?會計對我而?言是一個新?的會計領域?，為了更好?地完成領導?交付的工作?，我花了一?個月的時間?認真研講讀?〈小企業(yè)會?計制度〉，?并將之與企?業(yè)會計制度?進行比較，?然后運用到?工作中去，?從而從一名?生手向熟手?過渡。除此?以外，我還?根據(jù)自己在?工作中的心?得體會，撰?寫了幾篇論?文，發(fā)表在?國家核心期?刊上，今年?__月在〈?財會月刊〉?發(fā)表了論文?〈會計核算?中心的__?〉，獲得領?導好評。?回顧一年的?工作，感覺?到今年的收?獲頗多，比?如說涉列了?〈小企業(yè)會?計制度〉，?對事業(yè)會計?較少涉及的?材料管理、?往來帳項管?理、成本管?理等方面有?了更深刻的?認識。同時?，今年也有?很多不足之?處。深感不?足的有兩點?：一是下食?堂的次數(shù)較?少，跟食堂?一線工作人?員交流不夠?，這樣一來?，對食堂的?財務分析就?缺乏必要的?流程支持食?堂的財務管?理也就缺乏?中間環(huán)節(jié)的?控制，使財?務管理的職?能削弱，合?理化建議也?缺乏強有力?的數(shù)據(jù)和流?程檢驗。二?是存在惰性?心理，有些?問題沒有深?入地思考。?比如在食堂?的帳務處理?方面，感覺?還可以有更?多的改進。?比如是否可?以一二樓分?開成本核算?、是否可以?將食堂的I?C預存卡細?化到各個單?位，以便分?析到底哪些?單位職工到?食堂就餐多?，哪些消費?少，從而對?食堂的管