農(nóng)村合作金融改革研究綜述 5100字

農(nóng)村合作金融改革研究綜述5100字[摘要]農(nóng)村合作金融是農(nóng)村經(jīng)濟(jì)開(kāi)展的主要支柱之一，也是農(nóng)村改革的重要內(nèi)容。中國(guó)農(nóng)村合作金融的改革，既要借鑒國(guó)外成功經(jīng)驗(yàn)，又要立足本國(guó)實(shí)際。對(duì)此，文章對(duì)國(guó)外農(nóng)村合作金融成功經(jīng)驗(yàn)及開(kāi)展趨勢(shì)、國(guó)內(nèi)農(nóng)村正規(guī)合作金融改革、合會(huì)的合法化與農(nóng)村合作金融組織創(chuàng)新有關(guān)的主要研究成果進(jìn)行了梳理。

農(nóng)村合作金融是中國(guó)金融體系的重要組成局部，也是世界各國(guó)普遍存在且開(kāi)展很成功的農(nóng)村金融組織形式。但是，中國(guó)農(nóng)村合作金融由于在產(chǎn)權(quán)和組織模式、管理體制、風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制等方面存在的問(wèn)題，現(xiàn)在已經(jīng)成為制約農(nóng)村經(jīng)濟(jì)開(kāi)展的瓶頸，必須進(jìn)行改革。為了方便更進(jìn)一步研究，筆者根據(jù)近年來(lái)的相關(guān)文獻(xiàn)，對(duì)農(nóng)村合作金融改革研究的重點(diǎn)進(jìn)行簡(jiǎn)單綜述。

一、國(guó)外農(nóng)村合作金融成功經(jīng)驗(yàn)及開(kāi)展趨勢(shì)的介紹

(一)合作金融的開(kāi)展模式

柯鐵(2022)從組織機(jī)構(gòu)、管理體制、運(yùn)行機(jī)制三個(gè)方面，分別介紹了德國(guó)、美國(guó)、法國(guó)和日本的成功經(jīng)驗(yàn)。廖富洲、單恒偉(2022)介紹了以美國(guó)為代表的多元復(fù)合式合作金融體制、以德國(guó)為代表的多級(jí)法人體制，以及國(guó)外普遍存在的合作金融行業(yè)協(xié)會(huì)等;認(rèn)為各國(guó)的農(nóng)村合作金融組織，在內(nèi)部管理制度上根本采取多級(jí)法人制度，在行業(yè)管理上一般都有較為完備的行業(yè)自律管理制度。

(二)政府監(jiān)管和支持

奎立雙、馮平濤(2022)通過(guò)對(duì)美國(guó)、法國(guó)、德國(guó)和日本的農(nóng)村合作金融開(kāi)展中的外生性特征進(jìn)行介紹并比擬其異同，認(rèn)為國(guó)家在資金扶持、產(chǎn)權(quán)適時(shí)退出、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理制度和建立合作金融存款保險(xiǎn)制度四個(gè)方面的外生干涉，對(duì)于農(nóng)村合作金融的開(kāi)展極其必要。陳林(2022)不僅談到了印度存款保險(xiǎn)制度建立之初，合作銀行和農(nóng)村地區(qū)的銀行被排除在存款保險(xiǎn)制度之外，而且還談到了美國(guó)的全國(guó)信用社股金保險(xiǎn)基金和德國(guó)的合作金融體系中的貸款擔(dān)?；?，認(rèn)為信用社不應(yīng)充當(dāng)存款保險(xiǎn)制度的先行者，即使要為信用社建立存款保障，也應(yīng)首先訴諸于行業(yè)性的制度安頓，即基金賠償制度。廖富洲(2022)介紹了日本和美國(guó)的金融監(jiān)管制度，及其在稅收、利率、存款保險(xiǎn)等方面的支持政策，認(rèn)為內(nèi)部民主管理、外部監(jiān)督管理和行業(yè)自律管理三者的有機(jī)結(jié)合，是西方各國(guó)合作金融管理的成功經(jīng)驗(yàn)。此外，廖富洲(2022)還談到了立法支持，認(rèn)為這些法律能使合作金融的參與者從立法中明確各自的根本權(quán)利、義務(wù)和風(fēng)險(xiǎn)，形成相互制約和促進(jìn)的關(guān)系，有助于參與者形成穩(wěn)定的預(yù)期和行為，也可較好地防止行政當(dāng)局決策中容易出現(xiàn)的部門(mén)利益或任意性問(wèn)題。

(三)國(guó)外農(nóng)村合作金融的開(kāi)展趨勢(shì)

柯鐵(2022)、廖富洲和單恒偉(2022)總結(jié)了國(guó)外農(nóng)村合作金融的開(kāi)展趨勢(shì)。(1)在經(jīng)營(yíng)目標(biāo)上，柯鐵、廖富洲和單恒偉都認(rèn)為出現(xiàn)了淡化合作性質(zhì)，向商業(yè)化經(jīng)營(yíng)的開(kāi)展趨勢(shì)。(2)在組織機(jī)構(gòu)和股份構(gòu)成方面，柯鐵認(rèn)為，農(nóng)村合作金融借鑒了股份制，加大了按股分紅，改變了信用互助合作制退社退股的做法，社員不許抽資退股。廖富洲、單恒偉也認(rèn)為，國(guó)外農(nóng)村合作金融引入了股份制的控股原那么，不僅擴(kuò)大了股東范圍，而且還增加了股金種類(lèi)和股金數(shù)額;同時(shí)，一些國(guó)家的農(nóng)村合作金融組織還改變了社員可以自由退社退股的做法，給社員退股制造某種形式的“退出本錢(qián)〞。(3)在資金來(lái)源和資金運(yùn)用上，柯鐵認(rèn)為，除股本金和存款外，現(xiàn)在農(nóng)村合作金融的資金還有兩個(gè)重要來(lái)源：一是向中央銀行借款，二是發(fā)行債券;而且農(nóng)村合作金融在貸款對(duì)象、貸款數(shù)額、貸款期限、貸款用途、貸款方式和貸款利率上，與傳統(tǒng)合作金融相比都發(fā)生了變化。(4)在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)方面，柯鐵、廖富洲和單恒偉都談到了效勞對(duì)象開(kāi)放化、業(yè)務(wù)種類(lèi)多樣化、經(jīng)營(yíng)伎倆現(xiàn)代化、效勞追求優(yōu)質(zhì)化;而且廖富洲和單恒偉還認(rèn)為農(nóng)村合作金融組織的業(yè)務(wù)范圍，日益跨社區(qū)化和國(guó)際化。(5)在經(jīng)營(yíng)管理方面，柯鐵認(rèn)為農(nóng)村合作金融已經(jīng)改變單純的民主管理，而實(shí)行民主化和專(zhuān)業(yè)化管理。

二、國(guó)內(nèi)農(nóng)村正規(guī)合作金融改革

(一)產(chǎn)權(quán)模式

多數(shù)人主張?jiān)诮?jīng)濟(jì)金融興旺地區(qū)，把信用社改組為農(nóng)村商業(yè)銀行;在經(jīng)濟(jì)金融較興旺地區(qū)，按股份合作制原那么合并信用社，實(shí)行縣級(jí)聯(lián)社一級(jí)法人制度;在生產(chǎn)力和經(jīng)濟(jì)較為落后地區(qū)，可按合作制原那么對(duì)原有信用社進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)，把縣級(jí)城市信用社，劃入農(nóng)村信用社的縣聯(lián)社或新成立的農(nóng)村商業(yè)銀行(蔡那么祥，2022;彭宇文，2022)。也有人認(rèn)為應(yīng)按以下模式進(jìn)行改革：農(nóng)村信用社分別改組為中國(guó)農(nóng)業(yè)開(kāi)展銀行的基層網(wǎng)點(diǎn)(基層機(jī)構(gòu))或政策性金融機(jī)構(gòu);股份制農(nóng)村商業(yè)銀行;股份合作制農(nóng)村合作銀行(侯玉林、韓繼偉，2022;梁潤(rùn)秀、鄭喜喜，2022;崔國(guó)平，2022)。另外，信用社改革是堅(jiān)持合作制原那么還是堅(jiān)持股份制原那么，爭(zhēng)議很大。歸納起來(lái)，主要有下列四種代表性的觀點(diǎn)。(1)堅(jiān)持以合作制為改革原那么。此種觀點(diǎn)認(rèn)為，合作金融的本質(zhì)特征要求其存在形式只有一種，即合作制;其實(shí)現(xiàn)形式也只能是合作制，而不是股份制或股份合作制(黃永華，2000)。應(yīng)在堅(jiān)持合作制為農(nóng)村金融組織根本產(chǎn)權(quán)形式的原那么下，改造農(nóng)村信用社(張長(zhǎng)全、胡德仁，2022;郭田勇，2022;歐陽(yáng)仁根、張慶亮，2022)。此外，在合作制的具體形式上，彭宇文(2022)認(rèn)為以股份合作制取代互助合作制，追求一定盈利和為社員效勞并舉，是可行的選擇。(2)堅(jiān)持以股份制為改革原那么。這種觀點(diǎn)認(rèn)為，股份制是農(nóng)村信用社的改革方向，地方性、股份制農(nóng)村商業(yè)銀行是中國(guó)農(nóng)村信用社開(kāi)展的目標(biāo)模式(蔡那么祥，2022)。農(nóng)村信用社走合作制的開(kāi)展道路，是完全行不通的，農(nóng)村信用社必須選擇股份制作為終極產(chǎn)權(quán)制度(趙萬(wàn)宏，2022)。另外，周脈伏、稽景濤也認(rèn)為，信用社在現(xiàn)有根底上進(jìn)行合作制標(biāo)準(zhǔn)的路子是行不通的，必須另起爐灶。(3)以合作制為過(guò)渡，以股份制為終極目標(biāo)。持此種觀點(diǎn)的人認(rèn)為，在把合作金融作為農(nóng)村金融主要形式的同時(shí)，應(yīng)該允許局部農(nóng)村信用合作社合并為股份制金融企業(yè)，而且大量農(nóng)村信用合作社的終極開(kāi)展目標(biāo)將主要是商業(yè)銀行(閻慶民、向恒，2022)。還有人認(rèn)為，農(nóng)村信用社產(chǎn)權(quán)制度改革應(yīng)當(dāng)積極發(fā)明條件，使合作制過(guò)渡到股份合作制，股份合作制逐步過(guò)渡到單一的股份制的產(chǎn)權(quán)形式，即最終目標(biāo)是實(shí)行股份制改造，而且產(chǎn)權(quán)制度最好以省為單位(雷春柱，2022)。(4)不存在“最優(yōu)模式〞。何廣文(2022)認(rèn)為，農(nóng)村信用社制度創(chuàng)新，不存在“最優(yōu)模式〞，不同模式各有優(yōu)缺點(diǎn)，應(yīng)以合作制和股份制多種模式同時(shí)并存。胡竹枝(2022)也主張，不能簡(jiǎn)單地認(rèn)為應(yīng)該有一種“最優(yōu)的模式〞，從而一勞永逸地解決存在于農(nóng)村金融體制中與中國(guó)經(jīng)濟(jì)開(kāi)展極不均衡的中國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)問(wèn)題，而應(yīng)該構(gòu)建一個(gè)多元化并與經(jīng)濟(jì)開(kāi)展水平相適應(yīng)的金融體制。

(二)組織模式

信用社改革的組織模式，不僅因產(chǎn)權(quán)模式的主張不同而不同，而且即使產(chǎn)權(quán)模式的主張相同，設(shè)計(jì)的組織模式也可能存在差別。目前，信用社組織模式的改革計(jì)劃，主要集中在下列兩個(gè)問(wèn)題上。(1)是否取消基層社的法人地位。閻慶民、向恒(2022)主張合作形式仍應(yīng)保持基層社一級(jí)法人制度不變，待社員合作意識(shí)增強(qiáng)、參與民主管理的積極性提高之后，再逐步取消基層社法人制度。但是，彭宇文(2022)、吳王番(2022)那么主張，縣級(jí)聯(lián)社變?yōu)橐患?jí)法人，取消基層社的法人地位，把基層農(nóng)村信用社改制成為營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)。(2)如何組建多層次組織機(jī)構(gòu)。張長(zhǎng)全、胡德仁(2022)認(rèn)為，將農(nóng)村信用社分別建成合作銀行、以縣級(jí)聯(lián)社為一級(jí)法人、將多家農(nóng)村信用社合并為一級(jí)法人、以單一農(nóng)村信用社為一級(jí)法人的多層次產(chǎn)權(quán)形式。雷春柱(2022)那么認(rèn)為，合作制金融體制可以采取省聯(lián)社、縣市信用社、鄉(xiāng)鎮(zhèn)分社的組織形式，實(shí)行省聯(lián)社、縣市信用社兩級(jí)法人體制;也可以采取省聯(lián)社、縣市聯(lián)社、鄉(xiāng)鎮(zhèn)信用社的組織形式，實(shí)行省、縣、鄉(xiāng)三級(jí)法人體制。

(三)管理模式

對(duì)信用社管理模式的探討，主要集中于是采取行政管理還是行業(yè)管理。陳劍波(2000倡議，建立地方銀行監(jiān)管體系作為信用社管理體制設(shè)置的試點(diǎn)內(nèi)容之一，并且提出兩種具體方式：(1)將農(nóng)村金融體制改革領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室變?yōu)楠?dú)立的省級(jí)信用社管理局或辦公室別人省政府行政序;(2)建立省聯(lián)社進(jìn)行業(yè)務(wù)管理。但是，張杰斌(2022)卻論述了省級(jí)政府的行政管理對(duì)經(jīng)濟(jì)法根本原那么的背離，以及省級(jí)聯(lián)社行政化的危害，認(rèn)為聯(lián)社及基層社不可能建立起合乎現(xiàn)代法人治理結(jié)構(gòu)的組織模式。因此，倡議避免省級(jí)聯(lián)社行政化，而應(yīng)確立協(xié)會(huì)的經(jīng)濟(jì)法主體地位，發(fā)揮信用社協(xié)會(huì)的作用。彭宇文(2022)、陳岷(2022)那么認(rèn)為，應(yīng)建立農(nóng)村信用社的自律機(jī)構(gòu)——農(nóng)村信用社協(xié)會(huì)。此外，歐陽(yáng)仁根、張慶亮(2022)主張，建立金融監(jiān)管為主、行業(yè)管理為輔、民主管理為根底、社會(huì)監(jiān)管為約束的農(nóng)村合作金融管理體系。

(四)金融監(jiān)管

在金融監(jiān)管方面，主要探討農(nóng)村合作金融市場(chǎng)準(zhǔn)人、金融機(jī)構(gòu)退出機(jī)制、金融危機(jī)處理機(jī)制、金融風(fēng)險(xiǎn)防備預(yù)警系統(tǒng)等內(nèi)容。其中，對(duì)金融危機(jī)處理機(jī)制的討論比擬集中，而且主張建立以下三種應(yīng)對(duì)措施。(1)存款保險(xiǎn)制度。紀(jì)瓊驍(2022)倡議，農(nóng)村合作金融存款保險(xiǎn)制度的根本組織形式必須高度集中統(tǒng)一，權(quán)力集中于中央。歐陽(yáng)仁根(2022)那么倡議中國(guó)的合作金融存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采用官民合辦的模式，在投保方式上采取強(qiáng)制性投保方式;此外，歐陽(yáng)仁根還設(shè)計(jì)了投保人、存款保險(xiǎn)標(biāo)的和最高賠償額、保險(xiǎn)費(fèi)率確實(shí)定等具體內(nèi)容。但是，陳林(2022)卻從農(nóng)村信用社信息不對(duì)稱(chēng)的問(wèn)題較之于大型商業(yè)銀行不是則嚴(yán)重，以及存款保險(xiǎn)制度能助長(zhǎng)銀行及其股東風(fēng)險(xiǎn)偏好兩個(gè)方面，認(rèn)為信用社不應(yīng)充當(dāng)存款保險(xiǎn)制度先行者。(2)專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)基金。陳劍波(2022)認(rèn)為在金融風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制方面，除了建立全國(guó)存款保險(xiǎn)，還應(yīng)建立專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)基金。即中央、省政府每年從銀行業(yè)新增稅收中劃出一定比例投入基金;基金在存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)資金缺乏以進(jìn)行破產(chǎn)清算或銀行重組時(shí)，可以作為存款保險(xiǎn)的借款來(lái)源之一。陳林(2022)也認(rèn)為應(yīng)借鑒美國(guó)和德國(guó)的基金制度，為合作金融體系提供信用保證。(3)最后貸款人。歐陽(yáng)仁根、張慶亮(2022)倡議中央銀行作為最后貸款人，對(duì)出現(xiàn)暫時(shí)流動(dòng)性困難的金融機(jī)構(gòu)提供財(cái)務(wù)援助和救助行動(dòng)，避免金融體系的動(dòng)亂。

此外，陳岷(2022)還倡議在信用社的責(zé)任形式方面，增加“保證責(zé)任形式〞，并主張自然人人社且探討了自然人人社的條件;歐陽(yáng)仁根、黃永華、吳王番等學(xué)者還倡議加快農(nóng)村合作金融立法，并就立法內(nèi)容進(jìn)了探討。

三、合會(huì)的合法化與農(nóng)村合作金融組織創(chuàng)新

(一)合會(huì)的合法化

合會(huì)具有互助合作性質(zhì)，是合作金融開(kāi)展的雛形，至今在浙江、福建和廣東等地仍然較昌盛。但是，合會(huì)并沒(méi)有被納人金融監(jiān)管體系，仍屬于非法金融組織。目前，陳劍波(2022)、吳王番(2022)、李偉毅和胡士華(2022)等絕大局部學(xué)者都主張合會(huì)合法化;喬桂明、陳曉敏(2022)還認(rèn)為，將農(nóng)村民間金融組織納入農(nóng)村金融體系建設(shè)的整體規(guī)劃，可以有效控制農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)農(nóng)村民間金融的健康開(kāi)展。

在合會(huì)合法化的具體措施方面，安菁蔚、任大鵬(2022)認(rèn)為，應(yīng)借鑒日本或臺(tái)灣地區(qū)的經(jīng)驗(yàn)，制定?合會(huì)運(yùn)作管理?xiàng)l例》或?qū)⒑蠒?huì)納入“民法典〞中進(jìn)行調(diào)整。對(duì)具有一定規(guī)模和管理制度的合會(huì)應(yīng)允許其領(lǐng)取執(zhí)照發(fā)展業(yè)務(wù)，短期內(nèi)可限定其利率浮動(dòng)范圍，長(zhǎng)期內(nèi)那么可以完全放開(kāi)利率以自由浮動(dòng)(郭沛，2022);應(yīng)該標(biāo)準(zhǔn)非正規(guī)金融活動(dòng)范圍、活動(dòng)內(nèi)容、審批程序以及風(fēng)險(xiǎn)處置方式等(陳劍波，2022)。

(二)農(nóng)村合作金融組織創(chuàng)新

伴隨著非正規(guī)金融的合法化，一些學(xué)者竭力主張進(jìn)行農(nóng)村金融組織創(chuàng)新。陳劍波(202