2023年企業(yè)財(cái)務(wù)部年度工作總結(jié)

第5頁(yè)共5頁(yè)2023年?企業(yè)財(cái)務(wù)部?年度工作總?結(jié)一、_?_年以來(lái)的?主要工作和?取得的成績(jī)?(一)財(cái)?務(wù)報(bào)表工作?及預(yù)算管理?截至__?年底，企業(yè)?資產(chǎn)總額萬(wàn)?元，應(yīng)收賬?款萬(wàn)元，資?產(chǎn)負(fù)債率為?%。__年?總收入萬(wàn)元?，比上年同?期增長(zhǎng)%;?毛利率為%?，比上年同?期增長(zhǎng)%。?凈利潤(rùn)為萬(wàn)?元，較上年?同期增長(zhǎng)萬(wàn)?元，增長(zhǎng)率?高達(dá)%。從?上述可見(jiàn)，?企業(yè)收入及?凈利潤(rùn)穩(wěn)定?增長(zhǎng)，總的?經(jīng)營(yíng)形勢(shì)是?比較樂(lè)觀的?，但資產(chǎn)負(fù)?債率偏高，?負(fù)債總額偏?大，毛利率?增長(zhǎng)較慢，?雖然一方面?說(shuō)明企業(yè)經(jīng)?營(yíng)狀況穩(wěn)定?，但也從另?一方面反映?出企業(yè)對(duì)于?成本控制及?資金周轉(zhuǎn)方?面管理手段?偏弱，控制?力不強(qiáng)的問(wèn)?題。(二?)資金管理?和信貸工作?今年，企?業(yè)資金壓力?一直很大。?針對(duì)企業(yè)資?金現(xiàn)狀，企?業(yè)財(cái)務(wù)部群?策群力，科?學(xué)調(diào)控項(xiàng)目?資金，與銀?行溝通協(xié)商?后，貸款萬(wàn)?元用于__?項(xiàng)目的資金?運(yùn)轉(zhuǎn)，并辦?理承兌匯票?萬(wàn)元，用于?購(gòu)買(mǎi)機(jī)械設(shè)?備。各項(xiàng)資?金收付安全?、準(zhǔn)確、及?時(shí)，順利解?決企業(yè)資金?缺口，努力?做好資金的?快速回籠，?保證企業(yè)運(yùn)?轉(zhuǎn)正常。做?到了與銀行?建立了良好?的合作伙伴?關(guān)系，并充?分利用銀行?貸款保證企?業(yè)的正常運(yùn)?轉(zhuǎn)，使企業(yè)?經(jīng)營(yíng)工作順?利進(jìn)行。?(三)清欠?工作企業(yè)?認(rèn)真貫徹實(shí)?施《__企?業(yè)清欠管理?辦法》，成?立企業(yè)清欠?工作領(lǐng)導(dǎo)小?組，對(duì)每個(gè)?項(xiàng)目責(zé)任到?人，經(jīng)理和?財(cái)務(wù)為清欠?工作第一責(zé)?任人，負(fù)責(zé)?項(xiàng)目各種款?、押金催收?工作，并定?期向企業(yè)清?欠工作小組?報(bào)告催收進(jìn)?度，這對(duì)加?強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部?管理和控制?，保護(hù)企業(yè)?資產(chǎn)安全，?堵塞效益漏?洞，融通資?金，提高企?業(yè)的管理水?平和盈利水?平起到了積?極作用。?(四)財(cái)務(wù)?檢查及集團(tuán)?企業(yè)配合工?作財(cái)務(wù)部?響應(yīng)__工?作會(huì)議要求?，按照《_?_實(shí)施辦法?》，對(duì)__?年以來(lái)的資?產(chǎn)進(jìn)行了自?查自糾，以?及___專(zhuān)?項(xiàng)小組進(jìn)行?重點(diǎn)檢查，?并接受集團(tuán)?企業(yè)對(duì)企業(yè)?的審計(jì)檢查?，利用這次?專(zhuān)項(xiàng)治理工?作將以往可?能存在的問(wèn)?題徹底處理?完，不留隱?患，為企業(yè)?發(fā)展創(chuàng)造良?好的環(huán)境，?并隨時(shí)復(fù)查?。一年來(lái)?，企業(yè)各級(jí)?財(cái)務(wù)部門(mén)在?應(yīng)對(duì)各類(lèi)外?部檢查中措?施得力，為?改善企業(yè)財(cái)?務(wù)環(huán)境、防?范財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?做出了貢獻(xiàn)?。首先是注?重各種外部?關(guān)系的建立?，積極與當(dāng)?地工商、財(cái)?政部門(mén)保持?良好的關(guān)系?，保持暢通?的信息;加?強(qiáng)同稅務(wù)部?門(mén)溝通與聯(lián)?系，為實(shí)現(xiàn)?企業(yè)的稅務(wù)?籌劃工作打?下基礎(chǔ)。其?次，面對(duì)近?年來(lái)國(guó)家、?各省對(duì)重點(diǎn)?項(xiàng)目審計(jì)越?來(lái)越頻繁的?態(tài)勢(shì)，各級(jí)?財(cái)務(wù)部門(mén)積?極應(yīng)對(duì)，密?切配合，認(rèn)?真開(kāi)展自查?自糾，避免?了可能造成?的不利后果?，維護(hù)了企?業(yè)利益和信?譽(yù)。第三?，在加強(qiáng)財(cái)?務(wù)監(jiān)督檢查?、規(guī)范國(guó)有?資產(chǎn)管理等?工作上，各?級(jí)財(cái)務(wù)部門(mén)?做了大量的?工作，收到?了良好的效?果。(六?)財(cái)務(wù)信息?化建設(shè)和財(cái)?務(wù)管理工作?為實(shí)現(xiàn)財(cái)?務(wù)工作的規(guī)?范統(tǒng)一及集?中化管理，?我們響應(yīng)號(hào)?召推廣進(jìn)行?了__系統(tǒng)?的實(shí)施。此?項(xiàng)措施極大?提高了數(shù)據(jù)?的查詢(xún)功能?及帳表、資?金集中管理?，使財(cái)務(wù)工?作上了一個(gè)?新的臺(tái)階。?二、存在?的問(wèn)題(?一)資產(chǎn)負(fù)?債率高，成?本費(fèi)用控制?工作需要加?強(qiáng)企業(yè)資?產(chǎn)總額為_(kāi)?_萬(wàn)元，應(yīng)?收賬款凈額?為_(kāi)_萬(wàn)元?，資產(chǎn)負(fù)債?率為_(kāi)_，?企業(yè)資產(chǎn)負(fù)?債率長(zhǎng)期處?在較高水平?。從當(dāng)前企?業(yè)運(yùn)行情況?來(lái)看，隨著?近年來(lái)生產(chǎn)?規(guī)模的持續(xù)?擴(kuò)張以及設(shè)?備購(gòu)置和資?本經(jīng)營(yíng)投入?的加大，企?業(yè)負(fù)債總額?偏大，雖然?在一定程度?上較高的資?產(chǎn)負(fù)債率水?平表明可以?充分利用借?入資本給企?業(yè)帶來(lái)好處?，盡可能降?低財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)?，但是也反?應(yīng)了企業(yè)資?金周轉(zhuǎn)問(wèn)題?，存在資不?抵債的風(fēng)險(xiǎn)?。以后隨著?生產(chǎn)規(guī)模的?不斷擴(kuò)大，?企業(yè)的財(cái)務(wù)?風(fēng)險(xiǎn)將有可?能進(jìn)一步放?大，我們必?須采取有效?措施改變這?種局面。并?且很大比例?的應(yīng)收賬款?賬齡較長(zhǎng)，?使企業(yè)不得?不運(yùn)用有限?的流動(dòng)資金?來(lái)墊付各種?款及物資設(shè)?備款，加速?了企業(yè)的現(xiàn)?金流出，嚴(yán)?重增大了企?業(yè)時(shí)點(diǎn)或時(shí)?段資金的支?付壓力。?(二)企業(yè)?的整體盈利?水平偏低，?管理水平需?要進(jìn)一步提?高，經(jīng)濟(jì)狀?況尚需改善?。近幾年?來(lái)我們完成?產(chǎn)值和實(shí)現(xiàn)?利潤(rùn)都是逐?年增長(zhǎng)，但?主業(yè)的整體?盈利水平和?管理水平依?然偏低，責(zé)?任成本管理?工作任重而?道遠(yuǎn)，距離?我們實(shí)現(xiàn)“?快速發(fā)展、?規(guī)模發(fā)展、?全面發(fā)展”?的戰(zhàn)略目標(biāo)?尚有相當(dāng)差?距。當(dāng)前，?低報(bào)價(jià)、高?成本、低收?益成為建筑?施工行業(yè)的?一種普遍趨?勢(shì)，使我們?的管理水平?面臨著嚴(yán)峻?的考驗(yàn)。而?企業(yè)快速發(fā)?展又需要保?持較高的收?益水平，這?就要求我們?必須提高管?理水平。?(三)企業(yè)?現(xiàn)金流的發(fā)?展趨勢(shì)不容?樂(lè)觀企業(yè)?成立以后，?依賴(lài)銀行貸?款程度逐年?加大。這里?首先有我們?企業(yè)行業(yè)特?點(diǎn)的原因，?我們企業(yè)現(xiàn)?金流的顯著?特點(diǎn)是流入?、流出總量?大，凈現(xiàn)金?流量小;流?出流入時(shí)間?不同步，時(shí)?點(diǎn)或時(shí)段資?金支付壓力?大，流出時(shí)?效性強(qiáng)，資?金在企業(yè)滯?留時(shí)間短，?并且企業(yè)利?潤(rùn)貨幣化難?以有效實(shí)現(xiàn)?;其次，這?種現(xiàn)狀也從?另一個(gè)角度?說(shuō)明我們企?業(yè)的現(xiàn)金流?顯現(xiàn)出了非?良性發(fā)展的?趨勢(shì)。三?、改進(jìn)措施?及未來(lái)思路?(一)強(qiáng)?化項(xiàng)目成本?控制和核算?加強(qiáng)成本?費(fèi)用控制措?施是企業(yè)現(xiàn)?金流狀況改?善的根本保?證。加強(qiáng)各?項(xiàng)債權(quán)債務(wù)?管理，及時(shí)?清理和回收?外欠款，做?好分包款撥?付及外欠設(shè)?備備、材料?款等的清償?工作，從而?減輕企業(yè)的?資金周轉(zhuǎn)壓?力。(二?)強(qiáng)化財(cái)務(wù)?監(jiān)察和審計(jì)?監(jiān)督職能?認(rèn)真執(zhí)行《?財(cái)務(wù)監(jiān)察辦?法》，通過(guò)?全面檢查、?重點(diǎn)抽查、?專(zhuān)項(xiàng)檢查、?自查等多種?形式，加強(qiáng)?對(duì)項(xiàng)目日常?會(huì)計(jì)工作和?內(nèi)控制度執(zhí)?行的監(jiān)督。?通過(guò)財(cái)務(wù)、?審計(jì)、監(jiān)察?部門(mén)的聯(lián)合?執(zhí)法檢查，?對(duì)各單位的?資金使用、?資產(chǎn)管理、?成本費(fèi)用支?出、分包管?理及效益情?況等進(jìn)行監(jiān)?督，保證各?項(xiàng)制度的落?實(shí)和各項(xiàng)工?作的順利進(jìn)?行。這也對(duì)?企業(yè)內(nèi)部管?理和控制，?保護(hù)企業(yè)資?產(chǎn)安全，堵?塞效益漏洞?，融通資金?，提高企業(yè)?的管理水平?和盈利水平?起到積極作?用。(三?)提高財(cái)務(wù)?人員業(yè)務(wù)水?平和素質(zhì)?會(huì)計(jì)人員不?僅要具備熟?練的專(zhuān)業(yè)知?識(shí)，更重要?的是以此為?基礎(chǔ)的實(shí)際?工作能力。?首先，在過(guò)?去的兩年里?，企業(yè)大部?分財(cái)務(wù)人員?在實(shí)際的會(huì)?計(jì)核算、尤?其是財(cái)務(wù)報(bào)?表編制等方?面的能力得?到了大幅度?提高，但是?財(cái)務(wù)分析的?經(jīng)驗(yàn)及創(chuàng)新?能力還是欠?缺，這個(gè)應(yīng)?該是未來(lái)的?一個(gè)努力方?面。其次是?處理人際關(guān)?系及密切協(xié)?作的能力。?面對(duì)不確定?的、復(fù)雜的?或新出現(xiàn)的?情況，能夠?以所掌握的?知識(shí)及本領(lǐng)?作出判斷并?能夠應(yīng)付。?最后是心理?素質(zhì)的提高?。提高會(huì)計(jì)?人員的心理?素質(zhì)，首先?要保持心理?獨(dú)立性，恪?守財(cái)會(huì)職業(yè)?道德，不趨?炎附勢(shì)、不?隨波逐流，?加強(qiáng)心理磨?煉，成為正?直、忠誠(chéng)、?敬業(yè)、有責(zé)?任心的