匯發(fā)2022年53號銀行辦理結售匯業(yè)務管理辦法實施細則

101銀行辦理結售匯業(yè)務治理方法實施細則第一章總則第一條 行辦理結售匯業(yè)務依據(jù)《銀行辦理結售匯業(yè)務治理方法，制訂本實施細則。其次條 售匯業(yè)務應當遵守本細則和其他有關結售匯業(yè)務的治理規(guī)定。第三條 結售匯業(yè)務包括即期結售匯業(yè)務和人民幣與外匯品〔以下簡稱衍生產(chǎn)品〕業(yè)務。衍生產(chǎn)品業(yè)務限于人民幣外匯遠期、掉期和期權業(yè)務。第四條 結售匯業(yè)務，應當遵循“了解業(yè)務、了解客戶、盡職審查”的原則。書面形式記載。性質(zhì)。動態(tài)治理?！菜摹惨韵潞喎Q外匯局。第五條 應當建立“了解業(yè)務了解客戶盡職審查”原則相適應的內(nèi)部治理制度。一的業(yè)務操作程序，明確盡職要求。售匯業(yè)務風險掌握要求，生疏工作職責和盡職要求?！辰⒐ぷ鞅M職問責制，明確規(guī)定各個部門、崗位的職其次章市場準入與退出第六條 請辦理即期結售匯業(yè)務，應當具備以下條件：〔一〕具有金融業(yè)務資格?！捕尘邆渫晟频臉I(yè)務治理制度?！踩尘邆滢k理業(yè)務所必需的軟硬件設備。擁有具備相應業(yè)務工作閱歷的高級治理人員和業(yè)務人員。具備相應的外匯業(yè)務經(jīng)營資格。第七條 銀行申請辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務，應當具備以下條件：〔一〕取得即期結售匯業(yè)務資格?！捕薪∪难苌a(chǎn)品交易風險治理制度和內(nèi)部掌握制度業(yè)務所需要的專業(yè)人員。符合銀行業(yè)監(jiān)視治理部門有關金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務資格的規(guī)定。第八條 以依據(jù)自身經(jīng)營需要一并申請即期結售匯業(yè)務和衍生產(chǎn)品業(yè)務資格。對私結售匯業(yè)務。開辦對私結售匯業(yè)務的，應遵守以下規(guī)定：法合規(guī)辦理個人結售匯業(yè)務。外幣兌換標識。個人本外幣兌換標識式樣由銀行自行確定?！捕y行可自行開辦外匯掉期和貨幣掉期業(yè)務。第九條 行申請即期結售匯業(yè)務應提交以下文件和資料：〔一〕辦理結售匯業(yè)務的申請報告?！捕督鹑谠S可證》復印件?！踩聝?nèi)容：結售匯業(yè)務操作規(guī)程、結售匯業(yè)務單證治理制度、結售任制度、結售匯業(yè)務授權治理制度。〔四〕具備辦理業(yè)務所必需的軟硬件設備的說明材料。擁有具備相應業(yè)務工作閱歷的高級治理人員和業(yè)務人員的說明材料。的，還應提交外匯業(yè)務許可文件的復印件。第十條 總行申請衍生產(chǎn)品業(yè)務應提交以下文件和資料：〔一〕申請報告、可行性報告及業(yè)務打算書。內(nèi)容：業(yè)務流程和操作標準；來源；化治理指標、風險緩釋措施、頭寸平盤機制；會計核算制度，包括科目設置和會計核算方法；統(tǒng)計報告制度，包括數(shù)據(jù)采集渠道和操作程序。〔三〕主管人員和主要交易人員名單、履歷。符合銀行業(yè)監(jiān)視治理部門有關金融衍生產(chǎn)品交易業(yè)務資格規(guī)定的證明文件。有針對性與適用性的文件和資料。第十一條 申請辦理即期結售匯業(yè)務和衍生產(chǎn)品業(yè)務，依據(jù)以下程序申請和受理：〔一〔以下簡稱外匯分局〔地、、縣，應向所在地國家外匯治理局中心支局或支局申請，并逐級上報至外匯分局審批?！捕y行其他境內(nèi)分行所在地外匯分局。生產(chǎn)品業(yè)務的，可適當從簡，通過備案通知書方式下達。第十二條 構申請辦理即期結售匯業(yè)務依據(jù)以下規(guī)定執(zhí)行：銀行總行及申請機構的上級分支行應具備完善的結售B〔二〕銀行分支機構應持以下材料履行事前備案手續(xù)：銀行分行辦理即期結售匯業(yè)務，持《銀行辦理即期結售匯〔見附1〕一式兩份，總行及上級分行執(zhí)行外匯治理〔一〔二〔四、〔五〕供給材料，向所在地外匯局分支局備案。銀行支行及下轄機構辦理即期結售匯業(yè)務，持《銀行辦理續(xù)，但只能在下轄機構所在地外匯局分支局辦理。外匯局分支局收到銀行內(nèi)容齊全的即期結售匯業(yè)務備案存。第十三條 銀行分支機構開辦衍生產(chǎn)品業(yè)務經(jīng)上級有權機構授權后持授權文件和本級機構業(yè)務籌辦狀況說〔包括但不限于人員配備、業(yè)務培訓、內(nèi)部治理〕，于開辦業(yè)務前至少20日向所在地外匯局書面報告并確認收到后即可開辦業(yè)務。銀行應當加強對分支機構辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務的授權與治理。構，應當上收或取消其授權和交易權限。第十四條外匯局受理銀行即期結售匯業(yè)務和衍生產(chǎn)品業(yè)要的措施核實其軟硬件設備、人員狀況。第十五條銀行辦理結售匯業(yè)務期間，發(fā)生合并或者分立，以及重要信息變更的，依據(jù)以下規(guī)定執(zhí)行：寸應執(zhí)行本細則第五章的相關規(guī)定?！嘲l(fā)生名稱變更、營業(yè)地址變更的，銀行應持《銀行辦〔見附2〕和變更后金融許30自然承繼其在外匯局獲得的各項業(yè)務資格和有關業(yè)務額度。者分立，以及重要信息變更的，依據(jù)以下規(guī)定執(zhí)行：外匯局申請結售匯業(yè)務資格。〔見附2〕和變更后金30三7-1282月底前經(jīng)管轄行向所在地外匯局備案〔。30〔履行停辦備案手續(xù)。資格自動喪失。內(nèi)部操作；并妥當保管銀行申請、備案、報告等相關材料。第三章即期結售匯業(yè)務治理其次十條 銀行辦理代客即期結售匯業(yè)務應遵守國家外匯的有關規(guī)定辦理自身即期結售匯業(yè)務應遵守本章的相關規(guī)定，本章未明確規(guī)定的，參照境內(nèi)其他機構辦理。一納入外匯利潤治理，不得單獨結匯。其次十二條外資銀行結匯支付境內(nèi)外匯業(yè)務日常經(jīng)營所需人民幣開支的，應自行審核并留存有關真實性單證后依法辦依據(jù)實際開支結匯；當月預結未使用局部應結轉(zhuǎn)下月。總行統(tǒng)一辦理：〔一〕當年外匯利潤〔包括境內(nèi)機構外匯利潤、境外分支機可以在本年每季度后者以人民幣利潤購匯進展對沖?！踩硽v年留存外匯利潤結匯可在后續(xù)年度自行辦理。并留存以下資料備查?！惨弧迟Y產(chǎn)負債表、損益表及本外幣合并審計報告；〔二〕稅務備案表；賬通知。其次十五條 或營運資金本外幣轉(zhuǎn)換應依據(jù)如下規(guī)定，報所在地外匯分局批準后辦理：〔一〕銀行申請本外幣轉(zhuǎn)換的金額應滿足以下要求：〔外匯全部者權益+外匯營運資金〕人民幣全部者權益+人民幣營運資金〕／人民幣資產(chǎn)”根本相等?！埠Y匯后人民幣營運資金；外匯營運資金是外國銀行向境內(nèi)分行安排外匯利潤，但未安排外匯利潤為虧損的，不得扣除。開辦外匯業(yè)務的中資銀行或開辦人民幣業(yè)務的外資10%的資本金進展本外幣轉(zhuǎn)換。13131.申請報告。人民幣和外幣資產(chǎn)負債表。本外幣轉(zhuǎn)換金額的測算依據(jù)。準文件的復印件?！踩炽y行申請原則上每年不得超過一次。銀行購匯用于境外直接投資依據(jù)境內(nèi)銀行境外直接投資相關外匯治理規(guī)定執(zhí)行，不適用本條前述規(guī)定?！埠⑴c原結售匯〔外匯局另有規(guī)定除外售匯資金來源等的書面證明材料備查。法律糾紛等而不能自行辦理結售匯交易。〕銀行從債務人或其擔保人等處獲得的資金來源合法，產(chǎn)變現(xiàn)〔假設自用應由相關評估部門評估價值；扣收保證金等?！踩巢淮嬖趲椭鷤鶆杖硕惚芡鈪R治理規(guī)定的狀況。境外銀行境內(nèi)追索貸款等發(fā)生資產(chǎn)幣種與回收幣種本外幣行或子行；同一銀團貸款項下具有合作關系的銀行等。理相應的結售匯業(yè)務。其次十七條 銀行經(jīng)營外匯貸款等業(yè)務因無法回收或轉(zhuǎn)讓金或等值人民幣呆賬預備金自行購匯沖抵。其次十八條 銀行假設以外幣計提營業(yè)稅、利息稅或其他稅需要結匯為人民幣繳納稅務部門應當自行審核并留存有性單證后辦理屬于銀行自身應繳納的稅收計入自身結售匯；屬于依法代扣代繳的稅收，計入代客結售匯。其次十九條 不具備結售匯業(yè)務資格銀行的自身結售匯業(yè)通過其他具備結售匯業(yè)務資格的銀行辦理具備結售匯業(yè)務資格銀行的自身結售匯業(yè)務，不得通過其他銀行辦理。第四章衍生產(chǎn)品業(yè)務治理水平相適應的衍生產(chǎn)品交易。的外匯收支依據(jù)外匯治理規(guī)定可以辦理即期結售匯業(yè)務。第三十二條 成衍生產(chǎn)品交易前銀行應確認客戶辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務符合實需交易原則，并獵取由客戶供給的聲確認函等能夠證明其真實需求背景的書面材料內(nèi)容包括但不限于：與衍生產(chǎn)品交易直接相關的根底外匯資產(chǎn)負債或外匯收支的真實性與合規(guī)性?！捕晨蛻暨M展衍生產(chǎn)品交易的目的或目標。匯收支相關的尚未結清的衍生產(chǎn)品交易敞口。第三十三條 遠期業(yè)務應遵守以下規(guī)定：遠期合約到期時，銀行應比照即期結售匯治理規(guī)定為客戶辦理交割，交割方式為全額結算，不允許辦理差額結算。遠期合約到期前或到期時，假設客戶因真實需求背景以人民幣結算。第三十四條期權業(yè)務應遵守以下規(guī)定：額或差額結算，反向平倉和差額結算的貨幣為人民幣。銀行對客戶辦理的單個期權或期權組合業(yè)務的主要風的實際規(guī)模。第三十五條 外匯掉期業(yè)務應遵守以下規(guī)定：〔一〕對于近端結匯/遠端購匯的外匯掉期業(yè)務，客戶近端結匯的外匯資金應為依據(jù)外匯治理規(guī)定可以辦理即期結匯的外匯資金?！捕硨τ诮速弲R/遠端結匯的外匯掉期業(yè)務，客戶近端金所產(chǎn)生的利息，銀行可以為客戶辦理結匯。外匯掉期業(yè)務中因客戶遠端無法履約而形成的銀行外匯敞口，應納入結售匯綜合頭寸統(tǒng)一治理。第三十六條 貨幣掉期業(yè)務應遵守以下規(guī)定：貨幣掉期業(yè)務的本金交換包括合約生效日和到期日兩形式?！捕泿诺羝跇I(yè)務中客戶在合約生效日和到期日兩次均實際交換本金所涉及的結匯或購匯，遵照外匯掉期業(yè)務的治理規(guī)銀行由此形成的外匯敞口應納入結售匯綜合頭寸統(tǒng)一治理。貨幣掉期業(yè)務的利率由銀行與客戶依據(jù)商業(yè)原則協(xié)商確定，但應符合中國人民銀行的利率治理規(guī)定?！菜呢泿诺羝跇I(yè)務中銀行從客戶獲得的外幣利息應納入本行外匯利潤統(tǒng)一治理，不得單獨結匯。第三十七條銀行對客戶辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務的幣種、期限、定。應是境內(nèi)真實、有效的市場匯率。第三十八條 理衍生產(chǎn)品業(yè)務的客戶范圍限于境內(nèi)機構〔暫不包括銀行自身，個體工商戶視同境內(nèi)機構。敞口，銀行可以依據(jù)實需交易原則為其辦理衍生產(chǎn)品業(yè)務。第三十九條銀行應當高度重視衍生產(chǎn)品業(yè)務的客戶治理，夠的風險承受力量。等內(nèi)部治理制度，限制此類客戶后續(xù)開展衍生產(chǎn)品業(yè)務。第四十條 銀行開展衍生產(chǎn)品業(yè)務應遵守結售匯綜合頭寸定，準確、合理計量和治理衍生產(chǎn)品交易頭寸。銀行分支理代客衍生產(chǎn)品業(yè)務應由其總行〔部〕統(tǒng)一進展平盤、敞口治理和風險掌握。第四十一條 機構參與境外市場衍生產(chǎn)品交易，應符合外匯治理規(guī)定。第四十二條 國家外匯治理局組織銀行等外匯市場參與者場自律機制完善衍生產(chǎn)品的客戶治理風險掌握等行業(yè)標準，維護外匯市場公正競爭環(huán)境。第五章銀行結售匯綜合頭寸治理第四十三條 銀行結售匯綜合頭寸按以下原則治理：不對銀行分支機構另行核定〔外國銀行分行除外。?！捕皇琴Y金實際收付日〕計入頭寸?！沧匀恢堋持卫眍^寸，周內(nèi)各個工作日的平均頭寸應保持在外匯局核定限額內(nèi)。〔五違規(guī)的狀況進展處理?；蚨ㄆ谡{(diào)整。第四十五條第四十四條以外的銀行由所在地外匯分局負責核定頭寸限額，并按年度調(diào)整?！惨?售匯業(yè)務資格的，結售匯綜合頭寸上限為5000-3001103-500〔三〕1010-1000依照前述標準核定結售匯綜合頭寸上限無法滿足銀行實際上限。第四十六條 國家外匯治理局因國際收支和外匯市場狀況對結售匯綜合頭寸限額臨時調(diào)控的，應適用相關規(guī)定，暫停依據(jù)第四十四條、第四十五條核定的綜合頭寸限額。第四十七條 即期結售匯業(yè)務資格的銀〔未開辦人民幣業(yè)務的外資銀行除外，外匯局應同時核定其結售匯綜合頭寸限額。已獲得即期結售匯業(yè)務資格但開辦人民幣業(yè)務的外資銀30會批準其辦理人民幣業(yè)務的許可文件。第四十八條 銀行主動申請停辦結售匯業(yè)務或因違規(guī)經(jīng)營局取消結售匯業(yè)務資格的應在停辦業(yè)務前將其結售匯業(yè)務綜合頭寸余額清零?！惨韵潞喎Q集中治理行，對境內(nèi)各分行頭寸實行集中治理。材料應包括以下內(nèi)容：總行同意實行頭寸集中治理的授權文件。銀監(jiān)會對外資金融機構在境內(nèi)常駐機構批準書。核算方法以及技術支持狀況說明?！捕y行各分行所在地外匯分支局?！踩?0備。四測算的應使用該外國銀行境內(nèi)全局部支行的匯總數(shù)據(jù)?！参鍘艑Ｓ觅~戶余額應折算為美元以負值計入集中治理行的頭寸。第六章附則第五十條 銀行應依據(jù)國家外匯治理局的規(guī)定報送銀行結衍生產(chǎn)品業(yè)務統(tǒng)計銀行結售匯綜合頭寸等相關報表和資料，具體統(tǒng)計報告制度另行規(guī)定。第五十一條 各外匯分局應按年以電子郵件方式向國家外匯治理局報送〔地區(qū)〕結售匯業(yè)務金融機構信息表〔見附〔地區(qū)轄內(nèi)金融機構結售匯綜合頭寸限額核定狀況表〔見附報送時間為每年1月底前電子信箱為： 第五十二條 掛牌匯價未開辦人民幣業(yè)務的外資銀行結售局另行標準。第五十三條銀行辦理結售匯業(yè)務違反本細則相關規(guī)定的，懲罰。執(zhí)行，國家外匯治理局另有規(guī)定的除外。2023111銀行辦理即期結售匯業(yè)務備案表備案銀行備案銀行營業(yè)地址機構編碼批準機關金融機構標識碼編號□已賦碼□未賦碼號碼為：上級行授權時間結售匯業(yè)務備案類型 □對公結售匯業(yè)務 □對私結售匯業(yè)務銀行結售匯統(tǒng)計數(shù)據(jù)報送方式并入上級行報送上級行名稱：本行單獨報送填寫〕是否已滿足網(wǎng)絡接入和設備要求：是 □否個人外匯業(yè)務監(jiān)測系統(tǒng)使用身份：用上級行代碼登錄上級行名稱：用本行代碼登錄職責姓名部門職務聯(lián)系聯(lián)系人員主管行長聲明：以上狀況全部屬實，如有不真實，愿擔當由此引起的法律責任。授權銀行簽章備案銀行簽章年 月 日年 月 日〔簽章〕年月 日附注：1、本表僅適用于銀行分支機構。2、42銀行辦理結售匯業(yè)務機構信息變更備案表金融許可證標識碼

□已賦碼號碼為：□未賦碼

編號機構信息變更事項□ 原機構名稱變更后機構名稱變更后金融許可證機構編碼批準機關□ 原營業(yè)地址變更后營業(yè)地址變更后金融許可證機構編碼批準機關□ 分支機構合并、分立或者其他

編號批準時間編號批準時間聲明：以上狀況全部屬實，如有不真實，愿擔當由此引起的法律責任。行簽章年月 附注：1、變更以金融許可證頒發(fā)日期為準。。維護。3銀行辦理結售匯業(yè)務機構信息變更備案報表序號序號名稱地址原金融許 變更后 變更后 變更后金融可證編號銀行名稱營業(yè)地址許可證編號填報日期： 填報銀行名稱及簽章：4授權停辦結售匯業(yè)務的上級行名稱上級行授權時間授權停辦結售匯業(yè)務的上級行名稱上級行授權時間結售匯業(yè)務停辦時間結售匯業(yè)務停辦緣由說明聲明：以上狀況全部