中小企業(yè)授信管理辦法

中小企業(yè)授信治理方法目 錄

總則 1部門職責(zé) 3情景分析 4授信調(diào)查 5授信審批 6授信發(fā)放 13集團(tuán)授信 14附則 1410第一章 總則〔試行行開展小企業(yè)授信工作指導(dǎo)意見》等相關(guān)規(guī)定，制定本方法。其次條客戶范圍本方法所稱“中小企業(yè)”是指年銷售收入不超過1億元〔批發(fā)類企業(yè)年銷售有獨(dú)立融資權(quán)的非法人企業(yè)包括：1、依據(jù)我國法律規(guī)定，持有非法人營業(yè)執(zhí)照、貸款卡的非法人企業(yè)。執(zhí)照》和《合伙企業(yè)營業(yè)執(zhí)照業(yè)特點(diǎn)、進(jìn)展趨勢、信貸狀況、抗風(fēng)險(xiǎn)力量、國內(nèi)外需求變化等因素，分地區(qū)分行業(yè)確定中小企業(yè)模式具體客戶范圍、準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)及治理要求。治理連續(xù)按我行公司業(yè)務(wù)的現(xiàn)有規(guī)定進(jìn)展：1、《國家產(chǎn)業(yè)構(gòu)造調(diào)整名目》中明確為限制類和淘汰類的工程。2、融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)。3“K720“J6800J6900J7000J7100“K7300、商務(wù)效勞業(yè)中的投資與資產(chǎn)治理業(yè)“L741、教育業(yè)“P8400、衛(wèi)生行業(yè)中的醫(yī)院“Q8510〕等不適用于中小企業(yè)授信的行業(yè)1。4、產(chǎn)能過剩行業(yè)，以國務(wù)院確定的產(chǎn)能過剩行業(yè)為準(zhǔn)。5、電力、燃?xì)夂退纳a(chǎn)與供給業(yè)。6、集團(tuán)客戶僅具有治理職能的母公司。征的客戶或工程。8〔含目前階段尚未投〔GB/T4754—2023〕規(guī)定。產(chǎn)、或投產(chǎn)但在試運(yùn)行階段未實(shí)現(xiàn)正常產(chǎn)能的狀況。9、法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及相關(guān)政策制止或限制準(zhǔn)入的行業(yè)。第三條涉及規(guī)模變動(dòng)的中小企業(yè)認(rèn)定程序1、依據(jù)現(xiàn)行中小企業(yè)模式授信治理規(guī)定，已有授信客戶如連續(xù)兩年突破中小企業(yè)客戶定義，原則上應(yīng)移交公司業(yè)務(wù)條線進(jìn)展治理。對于銷售收入不超過定義標(biāo)準(zhǔn)的15%、且企業(yè)銷售維持平穩(wěn)區(qū)間的客戶，在客戶行為模式及風(fēng)險(xiǎn)特征未發(fā)生實(shí)質(zhì)變化的前提下，各行可本著客戶自愿，分行內(nèi)部協(xié)商原則，由中小企業(yè)業(yè)務(wù)部門維護(hù)相應(yīng)客戶。2、如大/中型企業(yè)由于生產(chǎn)經(jīng)營惡化、規(guī)?？s小而符合中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)的，在全部授信收回清戶前，不得認(rèn)定為中小企業(yè)。3經(jīng)分行中小企業(yè)業(yè)務(wù)部門審核后，可認(rèn)定為中小企業(yè)。第四條業(yè)務(wù)范圍中小企業(yè)業(yè)務(wù)范圍包括授信業(yè)務(wù)和其他金融效勞：1、各類貸款、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、保理、貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌、資金類產(chǎn)品等表內(nèi)外授信和融資業(yè)務(wù)；2、低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，特定客戶貿(mào)易融資或一年以內(nèi)非融資類保函業(yè)務(wù)的客戶，依據(jù)我行相關(guān)規(guī)定辦理；3、結(jié)算、財(cái)務(wù)參謀、代發(fā)工資、代理保險(xiǎn)、托付貸款、代理發(fā)債等中間業(yè)務(wù)。第五條中小企業(yè)授信治理的根本原則1、統(tǒng)一授信：對中小企業(yè)客戶的各類授信業(yè)務(wù)均納入統(tǒng)一授信治理；2、審貸分別：授信發(fā)起崗位的職能必需與授信審批崗位的職能保持相互獨(dú)立，避開潛在的利益沖突；3、貸放分控：貸款審批崗位與發(fā)放審核崗位相互獨(dú)立，分別治理與掌握，降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)；4、資產(chǎn)組合治理：在全面量化中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和收益的根底上，充高授信業(yè)務(wù)的資本收益率；5、收益掩蓋風(fēng)險(xiǎn)和本錢：運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)等量化工具，通過對授信條件的靈度。第六條本方法僅適用于總行及經(jīng)總行批準(zhǔn)，依據(jù)《xx銀行中小企業(yè)業(yè)務(wù)指引〔2023年版》實(shí)施中小企業(yè)業(yè)務(wù)模式的分行。行備案。其次章 部門職責(zé)第七條總行公司金融總部〔中小企業(yè)〕1、制定我行中小企業(yè)業(yè)務(wù)戰(zhàn)略規(guī)劃、方針和政策；2、建立與維護(hù)我行的中小企業(yè)業(yè)務(wù)品牌；3、在總行風(fēng)險(xiǎn)政策框架下，擬定中小企業(yè)業(yè)務(wù)的授信治理制度；4、指導(dǎo)、監(jiān)視、評價(jià)全行中小企業(yè)業(yè)務(wù)的開展和相關(guān)政策的執(zhí)行狀況；5、對全行中小企業(yè)業(yè)務(wù)實(shí)施組合治理；6、與風(fēng)險(xiǎn)治理部共同審定中小企業(yè)專業(yè)審批人的任職資格；7、研發(fā)中小企業(yè)相關(guān)產(chǎn)品；8、負(fù)責(zé)全行中小企業(yè)效勞的品質(zhì)治理。第八條總行風(fēng)險(xiǎn)治理部1、指導(dǎo)擬定全行中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)治理方法；2、監(jiān)測全行中小企業(yè)授信資產(chǎn)質(zhì)量；3、審定中小企業(yè)信用評級人員的任職資格；4、建立與維護(hù)中小企業(yè)評級模型。第九條總行授信執(zhí)行部1、對中小企業(yè)業(yè)務(wù)流程中的發(fā)放審核、押品治理、授后監(jiān)視及授信檔案治理工作的執(zhí)行狀況進(jìn)展檢查、指導(dǎo)和后評價(jià)；2、負(fù)責(zé)對按規(guī)定由授信執(zhí)行部門接收的中小企業(yè)不良授信進(jìn)展清收；3、負(fù)責(zé)審核中小企業(yè)授信呆、壞賬的核銷。第十條總行公司金融總部〔公司業(yè)務(wù)〕〔中小企業(yè)移交等業(yè)務(wù)進(jìn)展原則與實(shí)施措施。.第十一條總行公司金融總部〔國際結(jié)算〕第十二條總行公司金融總部〔國內(nèi)結(jié)算與現(xiàn)金治理〕1、負(fù)責(zé)建立網(wǎng)點(diǎn)與中小企業(yè)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)客戶營銷與業(yè)務(wù)受理的有效聯(lián)動(dòng)；2、負(fù)責(zé)中小企業(yè)客戶人民幣結(jié)算賬戶治理以及相應(yīng)的產(chǎn)品研發(fā)、推廣；3、針對網(wǎng)點(diǎn)開展有關(guān)對公效勞銷售流程、產(chǎn)品推廣及中小企業(yè)信貸工作等方面的專項(xiàng)培訓(xùn)。第十三條總行個(gè)人金融總部與公司金融總部〔中小企業(yè)〕建立信息溝通與聯(lián)動(dòng)機(jī)制。第十四條分行可參考總行部門職責(zé)，結(jié)合自身實(shí)際狀況，制定本行各部門職責(zé)。第三章 情景分析第十五條情景分析工作指通過對宏觀經(jīng)濟(jì)、市場環(huán)境、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)和銀行獲利掌握行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)及其他中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)準(zhǔn)入風(fēng)險(xiǎn)。第十六條一級分行應(yīng)在中小企業(yè)業(yè)務(wù)部門設(shè)立情景分析專崗，由專人負(fù)責(zé)情分行情景分析人員完成行業(yè)分析、行業(yè)預(yù)警、授信政策制定等工作。第十七條情景分析人員根本職責(zé)為：頻率每年不低于一次。業(yè)風(fēng)險(xiǎn)及其他中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)準(zhǔn)入風(fēng)險(xiǎn)。調(diào)研報(bào)告。第四章 授信調(diào)查第十八條授信調(diào)查工作由客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)。第十九條授信調(diào)查的根本原則1、授信發(fā)起人應(yīng)對授信申報(bào)材料的真實(shí)性及調(diào)查結(jié)論負(fù)責(zé)；2、對客戶的貸前調(diào)查應(yīng)由雙人參與、共同負(fù)責(zé)；和盈利指標(biāo)等財(cái)務(wù)信息的真實(shí)狀況，不單純依靠財(cái)務(wù)報(bào)表；重要依據(jù)。其次十條授信調(diào)查的根本內(nèi)容1、企業(yè)借款資格、資信狀況、經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況、關(guān)聯(lián)企業(yè)狀況；2、企業(yè)業(yè)主個(gè)人的資產(chǎn)負(fù)債狀況、資信狀況；3、擔(dān)保品或保證人的狀況；4、資金需求測算；其次十一條授信調(diào)查的根本要求1、客戶經(jīng)理須現(xiàn)場查看中小企業(yè)經(jīng)營場所，須對中小企業(yè)實(shí)際掌握人〔或〕進(jìn)展面談?，F(xiàn)場查看及訪談內(nèi)容需有書面記錄。授信上報(bào)前客戶經(jīng)理應(yīng)進(jìn)展深入的現(xiàn)場調(diào)查，對于授信總量較大或者風(fēng)險(xiǎn)較大的工程應(yīng)提高現(xiàn)場調(diào)查頻率。資料與原始憑證或者實(shí)物核對，確保上報(bào)資料及調(diào)查內(nèi)容真實(shí)性?！不驑I(yè)務(wù)端有權(quán)簽字人〕共同參與。4、業(yè)務(wù)端有權(quán)簽字人須協(xié)作客戶經(jīng)理調(diào)查中小企業(yè)資信，對于授信總量超500〔含信，同時(shí)與實(shí)際掌握人進(jìn)展面談，并有書面記錄。各分行應(yīng)結(jié)合市場狀況，標(biāo)準(zhǔn)面談與現(xiàn)場調(diào)查內(nèi)容。第五章 授信審批第一節(jié) 授信審批模式和流程其次十二條在分行中小企業(yè)業(yè)務(wù)部門的各級銷售單位設(shè)立業(yè)務(wù)端有權(quán)簽字風(fēng)險(xiǎn)負(fù)責(zé)。業(yè)務(wù)端有權(quán)簽字人可由銷售單位的各級負(fù)責(zé)人兼任。其次十三條業(yè)務(wù)端有權(quán)簽字人可依據(jù)資格與水平分成假設(shè)干等級，分別有權(quán)審業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)官認(rèn)定。其次十四條每一筆中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)必需由一位業(yè)務(wù)端有權(quán)簽字人和一位中其次十五條流程示意圖流程發(fā)起流程發(fā)起審核審查審批流程發(fā)起審核審查審批崗 位 客戶經(jīng)理 業(yè)務(wù)端有權(quán)簽字人 信用審查 專業(yè)審批人信用恢復(fù)流程示意圖：崗 位 信用恢復(fù)人員 授后治理單位負(fù)責(zé)人 信用審查 專業(yè)審批人其次節(jié) 客戶信用評級和準(zhǔn)入其次十六條我行進(jìn)展客戶信用評級的目的是對授信客戶和授信擔(dān)?？蛻舻馁Y授信審批決策、授信風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)、產(chǎn)品組合治理的重要參考依據(jù)。其次十七條中小企業(yè)及相關(guān)保證企業(yè)〔含信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)〕信用評級由授信發(fā)認(rèn)定，經(jīng)分行風(fēng)險(xiǎn)治理部同意后可進(jìn)展轉(zhuǎn)授權(quán)。其次十八條分行中小企業(yè)業(yè)務(wù)部負(fù)責(zé)除向上推翻以外的信用評級的終審認(rèn)離，可上收評級認(rèn)定權(quán)限。其次十九條評級專業(yè)人員的任職資格由總行風(fēng)險(xiǎn)治理部統(tǒng)一認(rèn)定。第三十條 級的不同，將中小企業(yè)客戶劃分為三類，便于對其進(jìn)展分類治理。1BBB－〔含〕以上的客戶；2BBB+的客戶；3B－、CCC的客戶。第三十一條中小企業(yè)客戶授信的根本準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)：1、企業(yè)營業(yè)執(zhí)照和貸款卡有效且經(jīng)過年審；2CCC〔含〕以上；3、企業(yè)經(jīng)營年限在2年以上〔持續(xù)經(jīng)營跨兩個(gè)年度，且能夠供給至少一個(gè)完整會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)表，可視為“企業(yè)經(jīng)營年限在2要股東或?qū)嶋H掌握人有2年以上持續(xù)經(jīng)營同一業(yè)務(wù)的歷史，且建企業(yè)2年以上4、企業(yè)法定代表人/4年以上；5、信用記錄良好。第三十二條對于客戶信用等級、經(jīng)營年限和法定代表人/實(shí)際掌握人業(yè)主從業(yè)業(yè)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人核準(zhǔn)，超過分行中小企業(yè)業(yè)務(wù)部門風(fēng)險(xiǎn)官審批權(quán)限10%之內(nèi)。第三節(jié)授信總量治理第三十三條客戶的授信總量應(yīng)依據(jù)借款人經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)特征及應(yīng)收賬款、人的實(shí)際需求發(fā)放授信。第三十四條除總行規(guī)定的低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)外，授信產(chǎn)品按不同風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)凹凸分為六類產(chǎn)品。貿(mào)易融資產(chǎn)品、保函產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)以《XX銀行貿(mào)易融資及保函業(yè)〔1〕其他產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)：0。開立銀行承兌匯票、中小企業(yè)置業(yè)貸款、法人帳戶透支、出口1。第三十五條中小企業(yè)客戶的授信總量由足額抵質(zhì)押額度轉(zhuǎn)換成的產(chǎn)品額度、保證額度和免擔(dān)保額度三局部組成：保額度

授信總量=抵質(zhì)押物評估價(jià)值×抵質(zhì)押率×轉(zhuǎn)換系數(shù)+保證額度＋免擔(dān)1、保證額度是合格保證人保證的額度。2、免擔(dān)保額度高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品不得超過最近年度銷售收入8％。3、產(chǎn)品額度是足額抵質(zhì)押額度與相應(yīng)轉(zhuǎn)換系數(shù)的乘積。產(chǎn)品額度可分為6換系數(shù)的累加值不得超過足額抵質(zhì)押額度。4600%500%、400%〔2〕550％。建企業(yè)授信總量不適用本條款。6投資工程資本金最低比例金額。7、授信總量核定后，在擔(dān)保條件不變的前提下，授信產(chǎn)品由高風(fēng)險(xiǎn)向低風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品依據(jù)1：1調(diào)劑，須報(bào)備信貸工廠授信審批團(tuán)隊(duì)和授信治理團(tuán)隊(duì)；其它授信產(chǎn)品的調(diào)劑須向相應(yīng)權(quán)限的中小企業(yè)專業(yè)審批人報(bào)批。8審查。9、如授信總量或各類額度超過上限，業(yè)務(wù)端有權(quán)簽字人須現(xiàn)場調(diào)查，核實(shí)5%之內(nèi)。第三十六條對于既不能供給抵質(zhì)押物也不能供給保證的中小企業(yè)客戶，可以無擔(dān)保授信條件不能弱于他行向該客戶授信的擔(dān)保條件。I類客戶的信用授信用于敘做風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)為1的授信產(chǎn)品的總量不得超過其年銷售收入的8%。II類客戶的信用授信額度僅可用于敘做風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)小于1〔不包含1〕III類客戶僅可敘做風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)小于0.75〔不包含0.75〕的授信產(chǎn)品。第三十七條按上述原則測算的授信總量是我行可供給應(yīng)客戶的最高授信量，實(shí)際授信總量應(yīng)依據(jù)客戶的實(shí)際資金需求量核定。第三十八條授信總量的年度審核10％，依據(jù)該比例掌握要求，分行應(yīng)自行制定批量化年審的范圍和具體的實(shí)施細(xì)則。第三十九條批量化年審客戶必需同時(shí)到達(dá)以下標(biāo)準(zhǔn)：1300萬元〔含〕的客戶；2、抵質(zhì)押全額掩蓋授信；3、客戶年審時(shí)無預(yù)警信號，且授信期間無嚴(yán)峻預(yù)警信號。第四節(jié) 授信審批第四十條 業(yè)務(wù)部設(shè)置信用審查崗，負(fù)責(zé)對企業(yè)資質(zhì)、工程質(zhì)量、保證狀況等狀況進(jìn)展審查對授信材料的合規(guī)性有效性和完整性進(jìn)展審查推斷授信業(yè)務(wù)是否符合我行中小企業(yè)業(yè)務(wù)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)和行業(yè)政策以及有關(guān)法律、法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定及監(jiān)管政策，評估客戶授信總量需求的合理性，并向相應(yīng)權(quán)限的審批人出具審查意見。第四十一條在中小企業(yè)業(yè)務(wù)部門設(shè)置中小企業(yè)專業(yè)審批人，負(fù)責(zé)依據(jù)統(tǒng)一的行中小企業(yè)專業(yè)審批人權(quán)限的，按總行相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第四十二條對關(guān)系人申請的授信業(yè)務(wù)，客戶經(jīng)理、審查人和授信審批人應(yīng)申請回避。第四十三條信用審查人員對工程的審查須包括以下內(nèi)容：1、準(zhǔn)入審查。對中小企業(yè)客戶授信工程的根本準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)展審查。2、對資料完整性，合規(guī)性進(jìn)展審查。3并對工程提出主要風(fēng)險(xiǎn)防范措施。4、依據(jù)供給的資料分析，測算中小企業(yè)申請授信總量及產(chǎn)品的合理性。5、滿足以下條件之一，審查人員必需現(xiàn)場盡責(zé)：申請授信金額超過600萬元的客戶；固定資產(chǎn)貸款或者中長期貸款；信用審查人員∕審批人認(rèn)為需要進(jìn)展現(xiàn)場檢查。第四十四條分行中小企業(yè)業(yè)務(wù)部門每季度應(yīng)將當(dāng)期批復(fù)匯總后報(bào)備至同級分行風(fēng)險(xiǎn)治理部。第五節(jié)擔(dān)保治理第四十五條擔(dān)保治理的根本原則1、中小企業(yè)授信業(yè)務(wù)的抵質(zhì)押物范圍、抵質(zhì)押率按我行相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；23、中小企業(yè)授信可承受第三方保證，保證人應(yīng)對授信總量擔(dān)當(dāng)連帶責(zé)任。保證人資格需符合第四十六條、四十七條規(guī)定；4、各分行應(yīng)通過多種風(fēng)險(xiǎn)緩釋方式來降低中小企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)。5、在落實(shí)以上擔(dān)保方式的根底上，中小企業(yè)授信還應(yīng)爭取企業(yè)實(shí)際掌握人或主要股東供給個(gè)人連帶責(zé)任保證。第四十六條融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)保證1、分行中小企業(yè)業(yè)務(wù)部門依據(jù)各地區(qū)實(shí)際狀況，選擇當(dāng)?shù)刭Y信較好的融資風(fēng)險(xiǎn)治理部門負(fù)責(zé)對融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入和擔(dān)保額度進(jìn)展審批。2、承受中小企業(yè)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)供給的擔(dān)保需符合七部委聯(lián)合下發(fā)的《融〔20233號。3、我行可承受政府出資〔含政府與其他出資人共同出資〕的中小企業(yè)融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)供給的擔(dān)保，注冊資本〔實(shí)繳貨幣資本〕不得低于500萬元。4、可承受的商業(yè)性融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)同時(shí)符合以下準(zhǔn)入條件：5000B+級；大違規(guī)行為和違約記錄，原則上持續(xù)穩(wěn)定經(jīng)營兩年〔含〕以上；閱歷和資質(zhì)的專業(yè)人才，治理層擁有較為豐富的經(jīng)濟(jì)、金融行業(yè)閱歷；和代償力量；在我行開立根本結(jié)算賬戶或一般存款賬戶，保持肯定的存款余額；融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)遵守國家機(jī)關(guān)、行業(yè)主管部門以及地方政府對擔(dān)任余額原則上不超過融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)凈資產(chǎn)的5倍，最高不超過10倍。對單一債務(wù)人供給的擔(dān)保余額累計(jì)不超過信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)凈資產(chǎn)的10%。第四十七條除融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)以外的法人或其他組織作為保證人應(yīng)具備以下條件：1、 保證人營業(yè)執(zhí)照和貸款卡有效且通過年審；2、 人信用評級在BB－級〔含〕以上；3、 保證人無不良信用記錄；4、 對外擔(dān)保額度不超過其凈資產(chǎn)。關(guān)聯(lián)企業(yè)擔(dān)保。第四十八條關(guān)于保證擔(dān)保，本方法未作明確規(guī)定的，依據(jù)《xx銀行公司保證擔(dān)保治理方法》執(zhí)行。第六節(jié) 授信復(fù)議第四十九條對于中小企業(yè)專業(yè)審批人拒絕或有條件同意的授