單據(jù)審批流程及規(guī)定

公司運(yùn)作流程訂單物控采買質(zhì)量原材入庫銷售跟單收到訂單物控依據(jù)訂單，給采采買依據(jù)物料需求，制檢查原資料可否合格，副總簽字，給一份給購下發(fā)物料需求。。作采買訂單，交副總簽合格貼合格標(biāo)簽，不合財(cái)務(wù)，一份給物控。字，給一份給財(cái)務(wù)。格退回供給商。產(chǎn)品入庫質(zhì)量生產(chǎn)制造制造部領(lǐng)料生產(chǎn)部依據(jù)質(zhì)量查驗(yàn)結(jié)產(chǎn)品送質(zhì)量查驗(yàn)。依據(jù)工程部供給BOM單果，做良品入庫和不良領(lǐng)料，進(jìn)行生產(chǎn)，資料品入庫。不足開超領(lǐng)單。

庫倉，管開將入庫合單格。產(chǎn)品入出開倉貨出管章貨根產(chǎn)品出庫出票據(jù)貨，出。交貨財(cái)計(jì)務(wù)劃蓋，公司采買審流程申請(qǐng)人填寫采買申購單主管/副總簽字/總經(jīng)理簽字采買員制作采買訂單和付款審批單公司付款審批流程采買員審批單副總簽審查財(cái)務(wù)審查總經(jīng)理審查董事長審查出納付款采買流程的一般規(guī)定月結(jié)客戶：1）采買員做好付款審批單交副總簽字后交財(cái)務(wù)申請(qǐng)貨款2）貨款申請(qǐng)到財(cái)務(wù)會(huì)通知采買員，采買員再通知供給商來領(lǐng)款3）月結(jié)日前10天交制作的好的付款票據(jù)交財(cái)務(wù)部.現(xiàn)金客戶：1）如需現(xiàn)金購買，提前2天知會(huì)財(cái)務(wù)，財(cái)務(wù)申請(qǐng)現(xiàn)金，采買做好票據(jù)走完所有流程，客戶送貨時(shí)付款.2）急需物料/維修零件，可向財(cái)務(wù)申請(qǐng)借款，如財(cái)務(wù)沒有現(xiàn)金，申請(qǐng)人/采買員可早先墊付，物料買回，補(bǔ)齊流程票據(jù)交財(cái)務(wù)報(bào)銷。3）購買中單占有采買制作。票據(jù)制作規(guī)范（采買粘貼/填寫）付款審批單中如少以下票據(jù)，財(cái)務(wù)將退回票據(jù)給采買。(一)付款審批單（原資料）采買訂單送貨單查收單對(duì)賬單（月結(jié)供給商供給）退貨單（有不良退貨）(二)付款審批單（輔料/機(jī)修配件/辦公用品）部門請(qǐng)購單采買訂單送貨單查收單對(duì)賬單（月結(jié)供給商供給）退貨單（不良退貨）花費(fèi)報(bào)銷的一般規(guī)定（一）報(bào)銷人依據(jù)：一定獲得相應(yīng)的合法票據(jù)(相關(guān)規(guī)定見發(fā)票管理制度)，填寫報(bào)銷單；如果有發(fā)票的，發(fā)票反面有經(jīng)辦人簽字。（二）填寫報(bào)銷單應(yīng)注意：1、依據(jù)花費(fèi)性質(zhì)填寫對(duì)應(yīng)票據(jù)；2、嚴(yán)格按票據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫，注明附件張數(shù)；金額大小寫須完整一致（不得涂改）；3、一定簡述花費(fèi)內(nèi)容或事由。（三）按規(guī)定的審批程序報(bào)批。（四）報(bào)銷1000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款。公司花費(fèi)報(bào)銷審批流程報(bào)銷人粘貼報(bào)銷票據(jù)

會(huì)計(jì)審查簽字

副總審批

總經(jīng)理審批

董事長審批

出納付款票據(jù)制作規(guī)范（報(bào)銷人填寫）花費(fèi)報(bào)銷審批單供給出差單報(bào)銷車票（供給乘車發(fā)票）報(bào)銷餐費(fèi)（供給就餐發(fā)票）油費(fèi)/過路費(fèi)報(bào)銷（供給加油發(fā)票/過路費(fèi)發(fā)票）借款管理規(guī)定（一）出差借款：出差人員憑審批后的《出差申請(qǐng)表》按同意額度辦理借款，出差返回7個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)。（二）工作暫時(shí)借款：業(yè)務(wù)費(fèi)、購買零星設(shè)備等，借款人員應(yīng)實(shí)時(shí)報(bào)帳，在工作事項(xiàng)完成后的7日內(nèi)一定辦理報(bào)銷手續(xù)，除周轉(zhuǎn)金外其余借款原則上不同意跨月借支。(三)工人借用生活花費(fèi)：當(dāng)月借款，當(dāng)月領(lǐng)取薪水時(shí)歸還。（四）各項(xiàng)借款金額高出1000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。（五）借款銷賬規(guī)定：借款銷帳時(shí)應(yīng)以借款申請(qǐng)單為依據(jù)，據(jù)實(shí)報(bào)銷，高出申請(qǐng)單范圍使用的，須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意，不然財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕銷帳；2.借領(lǐng)支票者原則上應(yīng)在7個(gè)工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借支者轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從當(dāng)月薪水中扣回。審批流程（誰簽批，誰肩負(fù)連帶責(zé)任）主管部門審查簽字

財(cái)務(wù)部門復(fù)核

副總審批

公司總經(jīng)理審批

董事長審批

出納付款票據(jù)制作規(guī)范借款審批單填寫借款審批單薪水核算工薪福利等支出范圍包含薪水、暫時(shí)薪水、社會(huì)保險(xiǎn)及各項(xiàng)福利等，此類花費(fèi)依據(jù)資本支出制度相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。工薪福利支付流程(一)職工工薪收入支付流程：1、每個(gè)月10日前，由生產(chǎn)技術(shù)部統(tǒng)計(jì)完成職工的生產(chǎn)計(jì)劃執(zhí)行狀況、計(jì)件（完成生產(chǎn)任務(wù)的數(shù)目、質(zhì)量）狀況匯總表→物質(zhì)主管審查→財(cái)務(wù)部。2、每個(gè)月10日前，由人力資源部將本月職工《出勤核查狀況統(tǒng)計(jì)表》→財(cái)務(wù)部。3、每個(gè)月10日前，由人力資源部將本月職工薪水支付標(biāo)準(zhǔn)（含人員變動(dòng)、額度變動(dòng)、扣款、社會(huì)保險(xiǎn)及住宅公積金等信息）→財(cái)務(wù)部4、每個(gè)月10日前，各部門進(jìn)行核查賞罰，經(jīng)副總審批后編制《賞罰兌現(xiàn)統(tǒng)計(jì)表》→財(cái)務(wù)部。5、每個(gè)月10日前，財(cái)務(wù)部依據(jù)各部門交來的統(tǒng)計(jì)表及支付標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行復(fù)核審計(jì)，抽查原始票據(jù)，編制標(biāo)準(zhǔn)格式的本月《職工薪水表》。6、每個(gè)月10-12日，審批復(fù)核：財(cái)務(wù)部編制的《職工收入發(fā)放花名表》→副總審查簽字→公司總經(jīng)理審批董事長簽字7、每個(gè)月25日左右由財(cái)務(wù)部發(fā)放現(xiàn)金或經(jīng)過銀行代發(fā)形式支付薪水；8、每個(gè)月底從前職工到財(cái)務(wù)部領(lǐng)薪水條并與薪水卡內(nèi)資本進(jìn)行核實(shí)。（二）暫時(shí)薪水支付流程：1、試用期薪水或暫時(shí)薪水支付流程：由生產(chǎn)技術(shù)部將其工作狀況統(tǒng)計(jì)表→副總審查→財(cái)務(wù)部。2、由人力資源部將其《出勤核查狀況統(tǒng)計(jì)表》、薪水定額標(biāo)準(zhǔn)→財(cái)務(wù)部。3、財(cái)務(wù)部依據(jù)各部門交來的統(tǒng)計(jì)表進(jìn)行復(fù)核審計(jì)，抽查原始票據(jù)，編制其暫時(shí)薪水表→總經(jīng)理審批→到出納處發(fā)放.庫房管理庫房管理相關(guān)規(guī)定一、物質(zhì)入庫、出庫管理1、凡購買的物質(zhì)一定查收合格后方可入庫，2、采買的物質(zhì)入庫后方能領(lǐng)用。3、物質(zhì)出庫一定有經(jīng)同意的領(lǐng)用部門開據(jù)的領(lǐng)料單或物質(zhì)出庫單，庫房照單發(fā)貨。4、執(zhí)行先入先出原則。5、對(duì)不按入庫、出庫手續(xù)的事件要追查辦理。二、物質(zhì)保留1、倉儲(chǔ)物一定保證無霉變、無損壞。2、倉儲(chǔ)物質(zhì)應(yīng)按規(guī)格型號(hào)，按品種分類保留，禁止亂放。3、搞好庫