資產(chǎn)控制模板

資產(chǎn)控制（一）資產(chǎn)控制主要風險點及控制措施1.貨幣資金控制主要風險點及控制措施貨幣資金控制的主要目標包括：確認學校貨幣資金安全，避免貨幣資金被盜竊、挪用等意外情況發(fā)生；確保學校貨幣資金完整，避免侵占學校收入等違法行為發(fā)生；確保貨幣資金使用符合國家法律規(guī)定及單位內(nèi)部規(guī)章制度；確保學校各項記錄如實反映貨幣資金各項收支活動。序號業(yè)務節(jié)點風險點風險等級控制措施相關制度1支付申請資金使用申請人在向審批人提交支付申請時未明確注明款項的用途、金額、預算、限額、支付方式等內(nèi)容。C有關部門或個人用款時，提前向審批人提交貨幣資金支付申請，注明款項的用途、金額、預算、限額、支付方式等內(nèi)容?！秞xxx大學財務管理辦法》2支付審批審批人沒有按照嚴格的審批程序對資金支付申請的業(yè)務真實性、金額的準確性、票據(jù)或證明的合法性進行審批；對于重要的支付申請沒有實行集體決策和審批。B嚴格履行授權分級審批制度。審批人根據(jù)其職責、權限和相應程序對支付申請進行審批。3支付出納人員辦理資金支付以后沒有及時登記庫存現(xiàn)金或銀行存款日記賬。C出納根據(jù)經(jīng)審批的支付申請，按規(guī)定辦理貨幣資金支付手續(xù)。4盤點現(xiàn)金賬實不符；現(xiàn)金庫存過大，超限額保管。C出納人員每日盤點庫存現(xiàn)金并與現(xiàn)金日記賬的余額核對，保證賬實一致。對超限額保管的現(xiàn)金，應及時送存銀行。2.實物資產(chǎn)管理主要風險點及控制措施實物資產(chǎn)管理的目標主要包括：取得依據(jù)充分適當，決策和審批程序明確；驗收、領用、盤點、處置和轉移等環(huán)節(jié)流程清晰；避免實物資產(chǎn)流失或浪費，確保實物資產(chǎn)能夠得到合理配置和有效利用。實物資產(chǎn)配置業(yè)務主要風險點及控制措施序號業(yè)務節(jié)點風險點風險等級控制措施相關制度1準備環(huán)節(jié)可能存在調(diào)研不充分，申報依據(jù)不充足現(xiàn)象。C各單位購置預算應該充分調(diào)研，提交完備的支撐材料交由各單位領導小組或學術委員會審核通過后，依據(jù)申報類別分別上報?！秞xxx大學國有資產(chǎn)配置管理暫行辦法》（修訂稿）2論證環(huán)節(jié)編制資產(chǎn)配置預算數(shù)時對現(xiàn)存資產(chǎn)存量了解不充分，預算估計不足。B各單位及歸口管理單位應對各單位資產(chǎn)存量進行必要分析，對該項預算的申報內(nèi)容、績效目標、執(zhí)行進度等的可行性及必要性進行論證，并在預算年度資產(chǎn)配置限額以內(nèi)提出該項資產(chǎn)應當配置的最高限額。3執(zhí)行環(huán)節(jié)不按批復的配置標準進行購置，隨意調(diào)整預算；應該是用政府采購方式采購的，沒有進行政府采購。A學校根據(jù)批復的年度資產(chǎn)購置預算安排購置，并嚴格按照批復方式及預算實施，不得隨意調(diào)整預算，如確需調(diào)整的，須按原報批程序報經(jīng)批準。4入賬環(huán)節(jié)驗收不及時，或者出現(xiàn)未到貨驗收現(xiàn)象。C國有資產(chǎn)管理處應當對配置的資產(chǎn)進行驗收、登記，財務處根據(jù)配置資產(chǎn)有關記賬憑證等材料，及時進行賬務處理。資產(chǎn)使用業(yè)務主要風險點及控制措施序號業(yè)務節(jié)點風險點風險等級控制措施相關制度1校內(nèi)調(diào)劑環(huán)節(jié)調(diào)撥手續(xù)不完善，未在資產(chǎn)管理系統(tǒng)中及時進行信息變動，造成賬務混亂。C無論是從公物倉調(diào)撥還是從其他單位調(diào)撥，國有資產(chǎn)管理處均需要保存由雙方簽字的資產(chǎn)調(diào)撥單原件，按正常的資產(chǎn)調(diào)撥進行資產(chǎn)管理；交接后做好資料保管工作，包括對設備配件、附件、技術資料、保修卡等有關物品的驗收。建立了設備檔案的，要進行檔案移交。《xxxx大學國有資產(chǎn)使用管理辦法》（修訂稿）2校內(nèi)借用環(huán)節(jié)借用手續(xù)不完善，借用后不及時歸還。C借用資產(chǎn)應按照操作規(guī)程使用，保證借用資產(chǎn)完好無損，如因使用不當?shù)仍虬l(fā)生損壞或丟失，由使用部門負責修復或按照《xxxx大學儀器設備損壞丟失賠償辦法》中有關條款執(zhí)行。借用期滿應及時歸還。歸還時，借用雙方應對借用資產(chǎn)狀況進行檢查驗收。3維修保養(yǎng)環(huán)節(jié)隨意指定維修單位。C1.國有資產(chǎn)管理處對通用設備的維修單位進行遴選，將信息公布于國資處網(wǎng)站；2.國有資產(chǎn)管理處按規(guī)定比例支付各單位的維修金額，單項維修費用在20000元以下的，國有資產(chǎn)管理處支付70%，使用部門支付30%；單項維修費用在20000元（含）至50000元的，國有資產(chǎn)管理處與使用部門各支付50%；單項維修費50000元（含）以上的，酌情增加使用部門的支付比例。公共設施的維修視具體情況而定。辦公用品管理業(yè)務主要風險點及控制措施序號業(yè)務節(jié)點風險點風險等級控制措施相關制度1辦公用品采購和管理環(huán)節(jié)隨意指定供應商；庫房沒有及時盤點物資流失。沒有按照采購管理規(guī)定進行采購C1.由國有資產(chǎn)管理處負責定期進行辦公用品政府采購供應商資質審核，符合條件進行公示納入平臺2.按照學校采購管理規(guī)定進行采購，國資處審核上傳平臺商品，不定期抽查平臺供應商報價《xxxx大學小額貨物和服務采購管理辦法》；《xxxx大學招標與采購管理辦法（修訂）》資產(chǎn)驗收業(yè)務主要風險點及控制措施序號業(yè)務節(jié)點風險點風險等級控制措施相關制度1驗收準備環(huán)節(jié)對儀器設備安裝環(huán)境考慮不足，沒有制定驗收計劃。C使用部門應當做好設備驗收前的各項準備工作，在儀器設備申購時，必須先考慮到設備購入后的驗收所涉及的水、電、氣、安裝地點等基本條件；單價100萬元以上儀器設備驗收前要制定驗收流程，確定驗收時間。《xxxx大學儀器設備驗收管理辦法》北工商校發(fā)〔2018〕17號2驗收環(huán)節(jié)未見實物就組織驗收。不按合同描述進行認真清點和檢查，不能及時發(fā)現(xiàn)問題。A1.數(shù)量驗收應以合同和裝箱單為依據(jù)，檢查主機、附件的分類和數(shù)量，并逐件清點核對；清點時應仔細核查主機和所附配件的型號、編號與裝箱單及合同是否一致；檢查隨機資料是否完備，如儀器設備說明書、操作規(guī)程、檢修手冊、產(chǎn)品合格證等；做好驗收記錄，寫明箱號、品名、應到和實到數(shù)量，以備必要時向廠家索賠；自行驗收單位價值1000元（含）至100萬元的儀器設備，由使用單位組織不少于3人的驗收小組自行負責驗收。組織驗收1.組織主體：單位價值100萬元（含）以上的儀器設備，由國有資產(chǎn)管理處依規(guī)組織或委托采購代理機構組織，驗收小組應由使用單位、供應商、技術專家以及儀器設備管理專家等組成。2.驗收小組人員選擇：技術專家由使用單位推薦確定，主要從儀器設備技術功能方面進行驗收；儀器設備管理專家由國有資產(chǎn)管理處推薦確定，主要從儀器設備手續(xù)完備方面進行驗收。3.驗收小組人員結構：驗收小組成員不少于5人，其中副高及以上職稱的人員不得少于3人，校外專家不少于3人。3賬務處理環(huán)節(jié)未形成固定資產(chǎn)就進行報銷，造成財務賬與資產(chǎn)賬不符。C財務處見到國有資產(chǎn)管理處入庫憑證后才能給予報銷。資產(chǎn)清查業(yè)務主要風險點及控制措施序號業(yè)務節(jié)點風險點風險等級控制措施相關制度1資產(chǎn)清查準備環(huán)節(jié)資產(chǎn)清查方案不清晰。C研究制定詳細的資產(chǎn)清查方案《xxxx大學資2自查環(huán)節(jié)自查不徹底，報告內(nèi)容不全面，資產(chǎn)清查報表及相關材料不具備。B提供詳細的自查報告，要包括資產(chǎn)清查基準日、范圍、內(nèi)容、實施過程、基準日資產(chǎn)占有使用及財務收支狀況、存在問題及整改措施等；產(chǎn)清查管理辦法》3審計環(huán)節(jié)未找符合資質的中介機構進行審計。C承擔資產(chǎn)清查專項審計及相關工作的社會中介機構應當依法設立，并具備與所承擔工作相適應的專業(yè)人員和專業(yè)執(zhí)業(yè)能力。學校組織的資產(chǎn)清查工作應當向主管部門提出申請，審核同意后報財政部門申請立項，財政部門和主管部門按照各自職責和審批權限對學校報送的資產(chǎn)清查結果進行核定及批復；市財政部門組織的資產(chǎn)清查，結果經(jīng)主管部門審核，結合中介機構審計，由市財政局批復。4清查結果上報及審核批復環(huán)節(jié)不按清查的真實情況上報。B市級主管部門或學校自行組織的資產(chǎn)清查，經(jīng)社會中介機構審計認定的資產(chǎn)盤盈、10年以上資金掛賬、價值50萬元以下存貨損失、單位價值50萬元或批量價值100萬元以下固定資產(chǎn)損失，由主管部門批復。同時，報財政部門備案。經(jīng)社會中介機構審計認定的貨幣資金損失、有價證券損失、對外投資損失、無形資產(chǎn)損失、10年（含10年）以下資金掛賬、價值50萬元（含50萬元）以上存貨損失，房屋、土地、車輛損失以及單位價值50萬元（含50萬元）或批量價值100萬元（含100萬元）以上固定資產(chǎn)損失，由主管部門審核，報財政部門批復。資產(chǎn)處置業(yè)務主要風險點及控制措施序號業(yè)務節(jié)點風險點風險等級控制措施相關制度1申請報廢環(huán)節(jié)各單位不按文件要求上報報廢資產(chǎn)信息，將未達到報廢年限或者仍可以使用的資產(chǎn)進行申請報廢。各單位未進行內(nèi)部技術鑒定和審核就進行上報。國有資產(chǎn)管理處把關不嚴格。B1.教學單位應成立相應的單位處置工作小組及技術鑒定小組，一般由3人或以上（單數(shù)）組成，包括單位領導、資產(chǎn)管理員、相關技術人員組成，其職責為根據(jù)相關處置文件要求，審核申請?zhí)幹觅Y產(chǎn)的現(xiàn)狀及申請原因是否合理，為學校處置審核領導小組提供處置依據(jù)。各單位提出的報廢申請須經(jīng)本單位技術鑒定小組鑒定，處置領導小組研究同意，資產(chǎn)負責人簽字后報國有資產(chǎn)管理處，申請報廢資產(chǎn)的使用人必須參加相關的會議討論。2.其他單位提出報廢申請的，由本單位及國有資產(chǎn)管理處、相關部門人員組成技術鑒定小組進行鑒定，資產(chǎn)負責人簽字后報國有資產(chǎn)管理處?！秞xxx大學國有資產(chǎn)處置管理辦法》（修訂稿）、《xxxx大學國有資產(chǎn)處置實施細則》（修訂稿）2審批環(huán)節(jié)未按照上級文件要求進行分級審批，應該由上級單位審批的，化整為零由學校審批。A1.單位價值在25萬元以下，批量價值在50萬元以下的其它國有資產(chǎn)的報廢處置由學校自行審批。國有資產(chǎn)管理處根據(jù)各單位的報廢申請、技術鑒定和審核意見，組織學校技術鑒定小組進行論證，學校國有資產(chǎn)處置審核小組審核，分管校領導審核，學校常委會暨校長辦公會審批。2.單位價值在25萬元以上（含）50萬元以下，批量價值在50萬元以上（含）100萬元以下的其它國有資產(chǎn)的報廢處置，由國有資產(chǎn)管理處根據(jù)各單位的報廢申請、技術鑒定和審核意見，組織學校技術鑒定小組進行論證，學校國有資產(chǎn)處置審核小組審核，后經(jīng)分管國有資產(chǎn)的副校長審核、學校常委會暨校長辦公會研究同意，報市教委審批。3.單位占有、使用的車輛的處置，流動性資產(chǎn)損失的核銷，以及單位價值在50萬元（含）以上，批量價值在100萬元（含）以上的其它國有資產(chǎn)的報廢處置，由國有資產(chǎn)管理處根據(jù)各單位的報廢申請、技術鑒定和審核意見，組織學校技術鑒定小組進行論證，學校國有資產(chǎn)處置審核小組審核，后經(jīng)分管校領導審核、學校常委會暨校長辦公會研究同意，經(jīng)市教委審核同意后，報市財政局審批。4.單位占有、使用的房屋建筑物、土地的處置需要規(guī)劃建設處依據(jù)學校規(guī)劃，同市規(guī)委、教委溝通協(xié)調(diào)后，依據(jù)要求辦理相關手續(xù)。3報廢資產(chǎn)的回收環(huán)節(jié)未按規(guī)定交財政指定回收公司。C必須選擇市財政局指定的廢棄物回收機構進行回收。（二）資產(chǎn)控制業(yè)務流程圖及流程描述1.貨幣資金支付業(yè)務流程圖及流程描述流程描述：有關部門或個人向審批人提交貨幣資金支付申請，注明款項的用途、金額（限額）、資金來源、支付方式等內(nèi)容，并附有效原始單據(jù)或相關證明；資金支付嚴格履行授權分級審批制度。審批人根據(jù)其職責、權限和相應程序對支付申請進行審批；財務人員對批準后的貨幣資金支付申請進行復核，復核無誤后，交由出納人員辦理支付手續(xù)；出納根據(jù)經(jīng)審批的復核無誤后的支付申請辦理支付，及時登記庫存現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。（5）每日收付業(yè)務結束后，出納人員盤點庫存現(xiàn)金并與現(xiàn)金日記賬余額核對，出現(xiàn)長款或短款應于當日查清原因，并進行會計處理，保證賬實相符。2.實物資產(chǎn)配置業(yè)務流程圖及流程描述準備階段：各單位上報購置預算，填寫《xxx市級行政單位經(jīng)費支出項目申報書（A）》，報歸口管理單位論證、審核后，財務處匯總，提交校長辦公會審批，納入項目庫，形成學校購置計劃；申報階段：學校編制資產(chǎn)配置預算數(shù)，以項目形式向市教委申報。市教委、市財政根據(jù)學校資產(chǎn)存量狀況和有關資產(chǎn)配置標準，審核、批復學校資產(chǎn)購置計劃；配置階段：根據(jù)市教委、市財政批復意見，按照政府采購要求應采盡采；入賬階段：國有資產(chǎn)管理處應當對配置的資產(chǎn)進行驗收、登記，財務處根據(jù)配置資產(chǎn)的有關記賬憑證等材料，及時進行賬務處理。

3.國有資產(chǎn)使用業(yè)務流程圖及流程描述校內(nèi)調(diào)劑流程使用部門向國有資產(chǎn)管理處提出書面申請，經(jīng)國有資產(chǎn)管理處審核后，決定從公物倉或從其他單位調(diào)撥；從學校公物倉調(diào)撥的，由國有資產(chǎn)管理處在資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中完成調(diào)撥單據(jù)，并與使用部門共同簽署調(diào)撥單，使用部門進行資產(chǎn)的搬運接收；從其他單位調(diào)撥的，資產(chǎn)調(diào)出部門負責清點移交并在資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中做好單位調(diào)劑單據(jù)，使用部門負責搬運接收，國有資產(chǎn)管理處負責協(xié)調(diào)；在實物交接時，交接雙方應做好清點及驗收工作。校內(nèi)借用流程使用部門向資產(chǎn)所有部門提出借用申請，提交《xxxx大學資產(chǎn)借用登記表》或《公用倉資產(chǎn)借用申請表》，經(jīng)審核同意后，雙方進行資產(chǎn)交接，使用后進行歸還。維修保養(yǎng)流程通用設備：使用部門發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)出現(xiàn)故障后，自行聯(lián)系在國有資產(chǎn)管理處網(wǎng)站上公示的維修服務商進行現(xiàn)場查看和報價；專用設備：使用部門聯(lián)系采購合同中供應商進行維修報價；資產(chǎn)管理員在資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)進行信息錄入，并下載和填寫《xxxx大學維修申請單》，報國有資產(chǎn)管理處審批后方可進行維修；資產(chǎn)維修完成并經(jīng)有關人員驗收合格后，由資產(chǎn)管理員持維修發(fā)票到國有資產(chǎn)管理處辦理支付比例確認后，至財務處辦理報銷手續(xù)。4.國有資產(chǎn)處置業(yè)務流程圖及流程描述使用部門確認有待報廢資產(chǎn)后，在資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)進行登記，并向國有資產(chǎn)管理處提交報廢申請；國有資產(chǎn)管理處對各單位提交的資產(chǎn)信息進行年限審核，經(jīng)現(xiàn)場確認后，將可以處置的資產(chǎn)信息反饋給使用部門；使用部門請單位處置領導小組及技術鑒定小組對待報廢資產(chǎn)進行技術鑒定和審核，提交《xxxx大學校內(nèi)固定資產(chǎn)處置審批表》、《xxxx大學校內(nèi)固定資產(chǎn)處置技術鑒定表》；國有資產(chǎn)管理處組織校級處置領導小組及技術鑒定小組進行校級技術鑒定和審核，并報主管校長進行審核；根據(jù)文件規(guī)定，按照報廢資產(chǎn)金額的不同，分別報學校、市教委、市財政審批；審批同意后，由國有資產(chǎn)管理處聯(lián)系市財政指定處置公司回收報廢資產(chǎn)；國有資產(chǎn)管理處與財務處根據(jù)處置相關資料核銷處置資產(chǎn)賬務。北京工商大學資產(chǎn)北京工商大學資產(chǎn)處置一體化管理流程牽頭單位管理流程關鍵點（風險點）責任人前期準備階段儀器使用人，各單位用戶單位技術鑒定階段國有資產(chǎn)管理處（實驗室管理辦公室）用戶單位、國有資產(chǎn)管理處（實驗室管理辦公室）審批階段國有資產(chǎn)管理處（實驗室管理辦公室）、計劃財務處國有資產(chǎn)管理處（實驗室管理辦公室）使用人向學院提出報廢處置申請國有資產(chǎn)管理處初審（資產(chǎn)使用年限，使用狀況）二級單位組織技術鑒定二級單位資產(chǎn)管理員在“北京市教委高校資產(chǎn)管理系統(tǒng)”進行登記有賬無物低于財政規(guī)定的處置年限未按權限審批、化整為零，自行處置未按程序將資產(chǎn)交環(huán)保處置或拍賣，自行處置國資處組織學校技術鑒定財務處審核國資處分管校領導審核上報教委、財政審批審批通過后環(huán)保處置或拍賣國有資產(chǎn)清查業(yè)務流程圖及流程描述市財政、市教委下達資產(chǎn)清查任務；成立學校資產(chǎn)清查工作機構具體負責組織實施，制定清查方案；按照資產(chǎn)清查工作實施方案，根據(jù)國家和xxx市資產(chǎn)清查政策，結合有關財務、會計制度和學校內(nèi)部控制制度，組織學校各單位進行自查；根據(jù)國家有關規(guī)定，由社會中介機構對學校資產(chǎn)自查結果進行專項審計，出具審計報告；上報資產(chǎn)清查結果，財政部門和主管部門按照各自職責和審批權限對學校報送的資產(chǎn)清查結果進行核實，并予批復；學校依據(jù)財政部門或主管部門批復文件進行賬務處理，調(diào)整資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)。

辦公用品管理業(yè)務流程圖及流程描述各單位在低值易耗品管理平臺下訂單購買；各單位“一支筆”審核；供應商送貨到各單位；各單位到貨驗收無誤，將《采購申請表》按照財務規(guī)定簽字交到國資處；國資處統(tǒng)一與供應商結算。采購總金額超過2萬的訂單，按照采購管理規(guī)定辦理手續(xù)。國資處不定期抽查各單位驗收情況

國有資產(chǎn)管理處辦公用品采購一體化管理流程國有資產(chǎn)管理處辦公用品采購一體化管理流程牽頭單位管理流程關鍵點（風險點）責任人遴選階段國資處國資處負責人采購階段使用單位國資處使用單位負責人國資處負責人驗收階段使用單位使用單位負責人支付階段使用單位國資處計財處使用單位負責人國資處負責人計財處相關人員資質文件的完整性合同簽訂的規(guī)范性采購計劃的合理性采購行為的真實性報銷材料的完整性五、建設項目控制建設項目包括學校自行或者委托其他單位進行的建造與安裝活動。包括：建造房屋及建筑物、基礎設施建設、大型修繕等。學校建設項目管理的目標主要包括：貫徹執(zhí)行國家有關法律、行政法規(guī)、方針政策；依法、合理、及時地籌集和使用建設資金，做好基本建設資金的預算編制、執(zhí)行、控制、監(jiān)督和考核工作；加強基本建設管理，嚴格項目審批程序，確保項目質量；有效節(jié)約建設資金，控制建設成本，提高投資效益。建設項目主要風險點及控制措施序號業(yè)務節(jié)點職權名稱行使依據(jù)風險點風險等級控制措施1工程立項立項權市發(fā)改委、市教委等部門審批要求1.立項前期準備，包括項目建議書的提出根據(jù)不足，內(nèi)容不完整，項目的用途和必要性模糊以及對建設項目的論證不充分，管理缺乏可行性研究或可行性研究流于形式等。2.立項管理過程，包括建設項目管理評審流于形式，項目未經(jīng)適當審批或超越授權審批以及建設項目管理決策失誤，管理過程中的不專業(yè)、不認真等。C1.對項目建議和可行性研究報告的編制、項目決策程序等作出明確規(guī)定。決策過程應有完整的書面記錄。項目建設方案應充分征求使用部門的意見，并要求相關部門提出書面記錄。2.正式施工前，依法取得建設用地、城市規(guī)劃、環(huán)境保護、安全、施工許可等方面的手續(xù)。2招標招標權《中華人民共和國招標投標法實施條例》、《中華人民共和國政府采購法實施條例》、《xxx市招標投標條例》、《xxx市工程建設項目招標范圍和規(guī)模標準規(guī)定》、《xxxx大學招標與采1.招標資格審查，如招標人未做到公平、合理。招標廉政，如串標，圍標等。2.招標過程管理，如開標不公開、不透明，招標人向評標委員會施加影響以及評標委員會與投標人串C招標程序控制，包括通過市標辦進行工程項目的招投標工作，保證項目在第三方的監(jiān)管下進行，遵循公開、公正、平等競爭的原則，擇優(yōu)選取中標單位。項目招標控購管理辦法（試行）》《校園建設處招投標管理辦法》通作弊，損害招標人利益等。制價的編制與審核，包括采取委托具有相應造價資質的中介機構編制，審核控制價中計價內(nèi)容、計價依據(jù)的準確性和合理性以及對控制價做好保密工作，不得泄露。3合同簽訂合同簽訂權《中華人民共和國合同法》、《xxx市房屋建筑和市政工程施工招標資格預審文件標準文本(2017版)》、《建設工程施工合同（示范文本）》（GF-2013-0201）、《xxxx大學合同管理辦法（試行）》《校園建設處合同管理辦法》1.訂立合同的前提和依據(jù)不規(guī)范，未招標而簽訂合同；應招標而以議標形式簽訂合同。2.在合同約定條款、付款方式上故意偏向乙方。C1.嚴格合同簽訂流程，明確合同內(nèi)容，按學校規(guī)定執(zhí)行審批程序；2.加強合同管理，對于在合同有效期內(nèi)產(chǎn)生的糾紛，及時上報，通過法律途徑解決。4工程造價設計變更、工程洽商權、建筑材料選樣、采購、核價權、《中華人民共和國政府采購法》、《xxx工程造價信息》、《xxx市推廣、限制、禁止使用建筑材料目錄》、《xxxx大學關于加強學校基建工程造價管理的規(guī)定》、《校園建設處基本建設工程材料設備認質、認價管理辦法》、《xxxx大學x二期新建工程變更及工程簽證管理辦法（試行）》、《校園建設處基礎設施改造工程項目工程變更及簽證管理辦法》、《校園建設處基本建設項目竣工驗收管理辦法》、《校園建設處工程項目負責人管理辦法》國家、行業(yè)1.洽商方面。包括項目負責人審核不嚴格、監(jiān)督不到位、專業(yè)性不夠，引發(fā)費用超支、過程延誤等。以及變更后降低原有施工技術標準或不按施工規(guī)范，可能導致質量問題。2.材料設備認價方面。包括材料設備的選型過程以及供貨驗收不夠嚴格。3.結算文件上報不及時、結算資料的不齊全造成的工程結算價款與實際發(fā)生不符。4.基建工程設計及概預算。包括設計單位不符合資質要求、工程造價信息不對稱、概預算脫離實際等。C1.加強立項階段的準備工作，與用戶單位反復溝通、確認；嚴格要求咨詢公司專業(yè)水平過硬，監(jiān)理單位應當具備相應的資質和良好的職業(yè)操守以及在項目負責人方面，嚴格遵守工程項目洽商、設計變更管理辦法。2.材料設備價格采取多方比較，進場監(jiān)督以及監(jiān)理控制的方法。3.建立竣工結算的控制制度，依據(jù)國家法律、法規(guī)的規(guī)定、建立竣工結算審計制度，及時組織竣工結算審計。4.嚴格審查設計單位證書的等現(xiàn)行的相關規(guī)范及相關標準級，擇優(yōu)錄取。組織相關部門及專業(yè)技術人員對設計方案進行分階段審核以及重點審查編制依據(jù)、項目內(nèi)容、工程計量、定額套用等方面是否真實、完整、準確。5工程建設工程質量監(jiān)督權《房屋建筑和市政基礎設施工程質量監(jiān)督管理規(guī)定》、《中華人民共和國建筑法》、《建設工程安全生產(chǎn)管理條例》、《校園建設處基本建設工程管理實施辦法》、《校園建設處基建工程安全管理辦法》、《校園建設處工程項目負責人管理辦法》、《校園建設處工程項目資金支付管理辦法》1.監(jiān)理單位監(jiān)督不到位，分項分部工程質量不合格。甲方監(jiān)督力度不夠、管理不嚴，導致工期延誤、進入現(xiàn)場工程材料質量不合格等。2.沒有按合同簽訂的支付進度，超額支付工程款。C加強職業(yè)道德建設、規(guī)章制度學習，嚴格遵守《中華人民共和國建筑法》、《建設工程質量管理條例》和《工程質量評定驗收標準》；6工程竣工驗收工程質量監(jiān)督權《房屋建筑和市政基礎設施工程質量監(jiān)督管理規(guī)定》、《中華人民共和國建筑法》、《建設工程安全生產(chǎn)管理條例》、《校園建設處基本建設工程管理實施辦法》、《校園建設處基本建設項目竣工驗收管理辦法》、《校園建設處竣工移交、保修管理辦法》?？⒐を炇詹灰?guī)范，質量檢驗把關不嚴，竣工驗收權責不明，驗收不及時，驗收資料不合格等。C加強職業(yè)道德建設、規(guī)章制度學習，嚴格遵守《中華人民共和國建筑法》、《建設工程質量管理條例》和《工程質量評定驗收標準》。建設項目業(yè)務流程圖及流程描述基本建設項目管理的業(yè)務流程可劃分為工程立項、工程招標、工程設計與概預算（造價控制）、工程建設與工程竣工驗收等主要環(huán)節(jié)。1.建設項目管理基本建設項目管理的業(yè)務流程可劃分為工程立項、工程招標、工程設計與概預算（造價控制）、工程建設與工程竣工驗收五個主要環(huán)節(jié)，每個環(huán)節(jié)具有更細化的業(yè)務活動。工程立項流程：學校根據(jù)事業(yè)發(fā)展規(guī)劃、校園建設整體規(guī)劃、分期分步實施計劃，結合學校的現(xiàn)實情況，提出項目建議書或立項報告；在提交校黨政聯(lián)席會備審的同時，組織調(diào)查研究和專家論證后，制作詳實的可行性研究報告；經(jīng)校黨政聯(lián)席會審批并作出決策，規(guī)劃建設處根據(jù)會議紀要中，項目應對照學校事業(yè)發(fā)展規(guī)劃和校園建設整體規(guī)劃的符合性和必要性起草相關文件。工程設計與概預算流程：根據(jù)批準的可行性研究報告，進行初步設計；根據(jù)批準的初步設計，進行施工圖設計。工程招標流程：招標、投標、開標、評標和中標，簽訂施工合同。工程建設流程：根據(jù)批準的施工圖設計文件，進行施工前的各項準備工作，包括征地、拆遷和場地平整等；組織工程施工和設備安裝。工程竣工驗收流程：進行竣工驗收；竣工驗收合格后，進行竣工結算與竣工決算，辦理資產(chǎn)移交手續(xù)；進行會計核算與項目檔案管理。2.工程項目立項2.1學校綜合考慮國家政策、學校根據(jù)事業(yè)發(fā)展規(guī)劃、校園建設整體規(guī)劃、分期分步實施計劃，結合學校的現(xiàn)實情況提出工程建設意向。2.2學校根據(jù)工程投資意向，新建工程項目在提出項目建議書或立項報告的同時，必須進行調(diào)查研究和專家論證。論證的首要因素：項目實施的必要性；項目與本校規(guī)劃的符合性。其次是建設方案、擬建規(guī)模和建設地點的初步設想；投資估算、資金籌措方案設想；項目的進度安排；經(jīng)濟效果和社會效益的初步估計；環(huán)境影響的初步評價等?；A設施改造類專項在立項時需根據(jù)財政要求對可行性、績效目標、必要性等因素進行分析。3.工程招投標3.1招標項目按照國家有關規(guī)定需要履行項目審批手續(xù)的，應當先履行審批手續(xù)，取得批準。3.2招標前期，應準備好招標文件。3.2.1學校應按照政府主管部門批復文件中確定的招標標準執(zhí)行相關環(huán)節(jié)，包括組織方式、招標方式、劃分標段等，國家對招標項目的技術、標準有規(guī)定的，招標人應當在招標文件中提出相應要求。3.2.2招標文件等需經(jīng)過校內(nèi)相關部門及學校辦公室法律事務室審議通過后執(zhí)行。3.3發(fā)布招標公告或邀請函，招標活動應當公開、透明，嚴格按照項目特點確定投標人的資格要求。不具備自行招標能力的，應當委托具有相應資質的招標機構代理招標。3.4組織資格預審（如有）。3.5招標人根據(jù)招標項目的具體情況，可以組織投標人踏勘現(xiàn)場，以便投標人更深入地了解項目情況。3.6投標預備會上，招標人對項目進行工程交底并解答投標人對工程項目提出的具體疑問。3.7招標單位接收投標人按照招標文件的要求編制的投標文件。3.8投標工作結束后，組織開標。3.9由招標人依法組建的評標委員會，按照招標文件確定的評標標準和方法，對投標文件進行評審和比較，推薦合格的中標候選人；并按照規(guī)定的權限和程序從中標候選人中確定中標人，向中標人發(fā)出中標通知書。3.10中標人確定后，應在規(guī)定期限內(nèi)與中標人訂立書面合同。4.工程造價業(yè)務4.1xxxx大學基建工程項目洽商、設計變更（基礎設施改造類）4.1.1基礎設施改造工程建設過程中，使用及管理部門因自身工作需要提出圖紙功能外的需求，需經(jīng)相關部門處長、分管校領導審批后報校園建設處。。4.1.2對原施工圖提出的方案變更、功能變更、材料變更或其他工程導致增加投資的變更，必須按第九條規(guī)定的審批權限審批，變更申請單位提供相關會議紀要或批準文件，校園建設處據(jù)此書面委托設計單位在規(guī)定時限內(nèi)進行變更設計。變更資料由工程項目負責人進行統(tǒng)一匯總，竣工驗收后歸檔。4.1.3對不增加造價或減少造價且不降低施工質量的變更洽商及簽證，由項目負責人直接會商施工、監(jiān)理人員后出具變更文件，組織施工，并向分管處長、處長匯報有關變更情況。4.1.4增加造價情況。A.單項變更洽商或簽證的估算金額在0-30萬元（含）且不超過學校批復預算金額的15%，經(jīng)總監(jiān)理工程師批準后，由項目負責人、分管工程副處長、分管預算副處長審批，處務會形成紀要后，處長審批后執(zhí)行。B.單項變更洽商或簽證的估算金額在30-50萬元以內(nèi)或單項變更洽商、簽證的預算金額為學校批復預算金額15%以外，經(jīng)總監(jiān)理工程師批準后，由項目負責人、分管工程副處長、分管預算副處長審批，處務會形成紀要后，處長審批，經(jīng)審計處審批后（全過程跟蹤審計項目），通報分管副校長批準后執(zhí)行。C.單項變更洽商或簽證的預算金額在50萬元以上，經(jīng)審計處審批（全過程跟蹤審計項目），分管副校長批準后，報學校校長辦公會同意后執(zhí)行。4.1.5依據(jù)經(jīng)濟變更估算及相關洽商資料，項目負責人按照審批權限要求執(zhí)行審核程序。同時，分類別按專業(yè)，形成變更洽商及工程簽證臺賬。4.1.6變更洽商及簽證批準后，校園建設處項目負責人應及時委托設計單位進行變更設計或變更說明，以變更設計圖紙、變更說明等相關資料作為工程結算和工程審計依據(jù)。工程變更資料由校園建設處項目負責人按程序交由工程監(jiān)理單位及施工單位。4.1.7項目負責人負責工程變更的具體落實，應會同監(jiān)理單位對工程變更的實施進行跟蹤管理。4.2xxxx大學基建工程項目洽商、設計變更（新建項目類）4.2.1x校區(qū)二期新建工程建設過程中，因圖紙的設計深度、需求變化及不可預見的因素等產(chǎn)生的不涉及造價變化或造價節(jié)約的變更或因國家政策、法規(guī)、強制性標準等調(diào)整必須實施的工程變更經(jīng)審計處審核后，由校園建設處處長批準實施。4.2.2對原施工圖提出的方案變更、功能變更、材料變更或其他工程導致增加投資的變更，必須按規(guī)定的審批權限審批，變更申請單位提供相關會議紀要或批準文件，校園建設處據(jù)此書面委托設計單位在規(guī)定時限內(nèi)進行變更設計。變更資料由校園建設處進行統(tǒng)一歸檔。4.2.3工程變更審批權限劃分如下：A.工程變更造價估算在施工合同金額0.1%以下的，由項目負責人（專業(yè)）提出，項目總監(jiān)理工程師審批，報校園建設處主管工程副處長審核，填寫xxxx大學新建項目工程變更審批表，經(jīng)工程預算部初審，報校園建設處處務會討論，處長簽字后，審計處負責審核，并出具審計意見后實施。B.工程變更造價估算在施工合同總價0.1%-0.3%的，由項目負責人（專業(yè)）組織審計處、設計、施工、監(jiān)理單位討論，并由項目總監(jiān)理工程師審批，報校園建設處主管工程副處長審核，填寫xxxx大學新建項目工程變更審批表，經(jīng)工程預算部初審，校園建設處處長簽字，審計處負責審核，并出具審計意見。報主管副校長批準后實施。C.工程變更造價估算在施工合同總價0.3%~0.5%的，由項目負責人組織審計處、設計、施工、監(jiān)理單位負責人召開專家論證會，并形成會議紀要，必要時進行相關考察或調(diào)研，填寫xxxx大學新建工程項目工程變更，由工程預算部初審，校園建設處處長審批，審計處負責審核，并出具審計意見。二期新建工程小組討論同意并形成會議紀要，報主管副校長批準后實施。D.工程變更造價估算在超過施工合同總價0.5%以上的，應由項目負責人組織審計處、設計、施工、監(jiān)理單位參加專家論證會，并形成會議紀要，必要時進行相關考察或調(diào)研，由項目總監(jiān)理工程師審批后，報校園建設處主管工程副處長批準，填寫xxxx大學新建工程項目工程變更審批表，由校園建設處預算管理部初審，校園建設處處長審批，審計處負責審核，并出具審計意見，主管副校長簽字后，經(jīng)學校黨委常委會/辦公會討論批準后實施。4.2.4校園建設處負責工程變更的技術論證和造價估算的初審，所有經(jīng)批準實施的變更的造價由審計處負責審定，并出具審計意見。4.2.5依照變更審批表，由校園建設處負責辦理工程變更及簽證手續(xù)，并組織實施。4.2.6工程變更批準后，校園建設處應及時委托設計單位進行變更設計或變更說明，以變更設計圖紙、變更說明等相關資料作為工程結算和工程審計依據(jù)。工程變更資料由校園建設處按程序交由工程監(jiān)理單位、審計單位及施工單位。4.2.7主管工程副處長負責工程變更的具體落實，應會同學校審計處、監(jiān)理單位對工程變更的全過程進行跟蹤管理，工程項目所有涉及造價增減的工程變更，由工程預算部收集匯總，及時報校園建設處統(tǒng)一編號后備案。4.3建設工程材料設備認質、認價4.3.1材料設備認質、認價的適用范圍：A.招標文件中規(guī)定以暫列金額、暫估價格進入工程量清單報價的設備及材料。B.施工方申報的材料與投標文件和招標文件要求一致，若建設方需更換材料品牌、質量，則需進行認質定價。C.施工過程中設計變更、洽商后增加的新設備、新材料。4.3.2材料設備認質、認價程序A.施工方應根據(jù)施工進度并依據(jù)施工合同、招標文件、工程量清單報價表或定額、施工圖紙要求，對需要認質、認價材料設備匯總后，編制材料計劃書報監(jiān)理方審批（材料計劃書上面必須注明規(guī)格、型號、數(shù)量、使用部位、使用時間、質量要求等）。非新建項目如若無監(jiān)理單位直接交由甲方項目負責人審批。B.監(jiān)理方對材料及設備資質進行認證，對價格進行咨詢后出具相關建議，如同意認質認價，施工方需提前20天向甲方項目負責人提交《xxxx大學工程材料及設備認價申請單》。C.甲方項目負責人對詢價材料質量確認，確定材料參考品牌及檔次。D.校園建設處相關人員針對審核確認的認價申請單，進行市場詢價工作。二期新建工程同時委托審計處進行認價。E.二期新建工程涉及的材料、設備價格經(jīng)過審計處確認后，出具由其委托的造價咨詢公司出具的詢價報告。F.校園建設處應依據(jù)造價咨詢公司出具的工程項目詢價報告下達《xxxx大學工程材料、設備認價確認通知》。非新建項目經(jīng)校園建設處認價后，可直接出具認價確認通知。由項目負責人交付施工方，施工方接到通知后方能采購、安裝、施工，下達的確認通知按確認的時間順序分專業(yè)進行統(tǒng)一的連續(xù)編號管理。G.工程材料或設備的認質、認價過程中所涉及的申請書、審批單以及其他文本材料，學校校園建設處、施工方都應備案保存，作為工程結算的依據(jù)。H.供貨商在供貨時，監(jiān)理方、施工方、校園建設處項目負責人需按照標準樣品或設備樣本資料進行材料檢驗，并組織收集相關資料。嚴禁不合格材料設備用于工程建設。4.3.3工程材料及設備認價申請單應包含工程名稱、工程材料設備認質認價單編號、材料設備名稱、品牌、規(guī)格、型號、質量等級、數(shù)量、價格等，每種材料附供應商的報價清單和說明（需加蓋公章）。4.3.4不同時施工的兩個以上工程，需要同一種材料設備時，應分別辦理材料設備認質認價手續(xù)。當需要材料設備時間相差在一年之內(nèi)時，后一個工程可以沿用前一個工程材料設備認價結果。認價確認后的主要建筑材料施工方應及時組織項目負責人、監(jiān)理方進行材料封樣工作。4.3.5如果施工方申請認質、認價的材料設備在工程造價信息中包含，參照同期工程造價信息中價格，經(jīng)雙方認可后執(zhí)行。3.6符合認質、認價范圍，但不經(jīng)認質、認價的工程材料及設備，監(jiān)理方應該拒絕進場使用，已使用的，學校校園建設處有權追究監(jiān)理方和施工方的責任。5.工程建設業(yè)務5.1質量控制1.1工程設計交底程序A．設計交底準備工作建設單位項目負責人督促施工單位和監(jiān)理單位分專業(yè)審看圖紙，提出問題，根據(jù)讀圖情況，確定進行工程圖紙設計交底會時間；施工單位總工程師負責組織各專業(yè)工程師對圖紙?zhí)岢龅膯栴}進行匯總，并將書面匯總材料上報建設單位，經(jīng)建設單位同意后，送交設計院負責人，作為各專業(yè)設計師答疑索引。B．設計交底會建設單位主持設計交底會并介紹參建各方人員；設計院工程主設計人（一般是建筑專業(yè)設計師）介紹工程設計基本情況；各專業(yè)設計特點、提示施工中應該注意的問題等；按土建結構和建筑、電氣、暖通等不同專業(yè)分組，由設計院專業(yè)設計師分別做交底；施工單位技術負責人根據(jù)設計師對問題的解答意見，負責整理圖紙會審記錄，并由相關設計師簽字，形成第一份技術文件歸檔保管。5.1.2建筑材料采購意向、考察、訂貨A．施工單位對圖紙要求使用的建筑材料、設備向建設單位和工程監(jiān)理提出采購意向；并提出不少于3家具有商品供貨資質、社會信譽較好的廠家。B．對于數(shù)量大、涉及使用功能及觀感質量的建筑材料（暖氣片、保溫材料、潔具、門窗等），建設單位和工程監(jiān)理與施工單位到廠家進行考察，確認廠家資格，對保障產(chǎn)品進行預控質量。C．工程監(jiān)理對建設單位確定后的材料、設備進行封樣保管，并以此作為進場材料的驗收標準。施工單位進行材料進場報驗工作，經(jīng)監(jiān)理驗收合格后，方可使用。不合格材料退場，需留存退場材料的影像資料（包含監(jiān)理，施工單位，材料名稱，型號，批次及退場時間等信息）。D．按建委規(guī)定材料的品種、規(guī)格、數(shù)量進行第三方檢測；確因工程進度需要，檢測報告需要等待報告結果，施工單位向工程監(jiān)理上報《建筑工程材料質量承諾書》，需項目經(jīng)理簽字。若檢測報告合格，施工單位繼續(xù)施工；若檢測結果不合格，施工單位對使用不合格材料的施工部位負責返工，費用由施工單位自行承擔。5.1.3實施工程先制作樣板的制度A．施工單位由技術負責人負責編制《工程樣板制作計劃》，提出準備制作樣板間的時間、制作部位、材料準備、施工隊組的計劃，報監(jiān)理審批；B．“樣板間”使用建筑材料向監(jiān)理進行報驗，主要材料還需請建設單位確認。C．“樣板間”經(jīng)建設單位驗收合格（重要部位樣板間還需要設計單位參加驗收），施工單位方可大面積展開施工。5.1.4施工前編制《施工方案》并向班組進行技術交底A．由施工單位技術員依據(jù)《施工組織設計》，負責編制單項工程的《施工方案》，項目技術負責人或項目經(jīng)理簽字，報工程監(jiān)理審批。B．施工單位的專業(yè)工長依據(jù)《施工方案》負責編寫向施工隊組進行技術交底書面材料，要求施工隊組全員參加，并在技術交底方案上簽字。C．技術交底的組織方式：可在室內(nèi)進行，也可以在樣板間前進行交底；重要項目的技術交底要求項目經(jīng)理或項目技術負責人參加。D．技術交底是重要施工技術資料，可追逆性較強，要求及時送交資料員妥善保管。5.1.5質量控制措施A．施工過程中，項目部工長、質量檢查員負責質量檢查控制工作。B．監(jiān)理人員巡視檢查對重要部位和工序的質量控制要求及時跟進檢查。C．監(jiān)理人員要針對發(fā)現(xiàn)的問題及時要求施工單位進行整改，并及時簽發(fā)《工作聯(lián)系單》，重大問題簽發(fā)《監(jiān)理通知》，并及時通報項建設單位項目負責人。D．建設單位組織人員不定期抽查，對監(jiān)理人員反饋的質量問題及缺陷及時到現(xiàn)場進行處理。5.1.6隱蔽驗收的質量控制A．施工單位技術負責人負責“隱蔽工程驗收”的組織工作。B．項目隱蔽驗收時間，需要提前通知工程監(jiān)理部，按約定時間進行隱蔽項目驗收，重要部位的隱蔽驗收還要請建設單位及設計單位參加。C．隱蔽驗收前，施工單位準備好《隱蔽工程驗收記錄單》，要求填寫規(guī)范：檢查時間、檢查部位、節(jié)點詳細做法、圖紙編號等填寫真實。D．《隱蔽工程驗收記錄單》施工單位相關人員簽字齊全，不容許他人代簽。E．隱蔽工程部位的照片：照片要求清晰并注明攝制時間、部位軸線編號、照相人姓名。F．對于驗收中提出的問題，認真進行整改，由工程監(jiān)理進行復查，合格后方可進行下一步施工后進行覆蓋。G．《隱蔽工程驗收記錄單》是重要的工程資料，填寫份數(shù)滿足要求并及時登記歸檔。5.1.7檢驗批、分項、分部工程的驗收A．施工過程中，施工單位的質量檢查人員，要對施工項目及時進行檢驗批質量驗收的檢查?！稒z驗批質量驗收記錄表》依據(jù)要符合《工程質量管理規(guī)程》的要求，檢驗內(nèi)容要求齊全、數(shù)據(jù)要真實，參加檢查人員簽字齊全。B．《隱蔽驗收記錄單》和《檢驗批質量驗收記錄表》是相互依存、相互支撐的技術檢查資料，要及時歸檔管理。C．檢驗批資料要求相關人員簽字及時并齊全，要避免后補現(xiàn)象的出現(xiàn)。D．《分項工程質量驗收記錄表》是土建、電氣、暖通各專業(yè)均要進行的檢查質量驗收文件，要求驗收時間、部位等填寫內(nèi)容要與進度計劃和工序流程向吻合。E．分部驗收參加人員要符合資質要求：項目經(jīng)理、工程總監(jiān)、項目責任單位代表均要求參加；重要部位的分部驗收，如：地基與基礎、結構工程等，要求工程設計院、地質勘查院負責人參加驗收。F．分部驗收時，施工單位要將施工過程資料收集、整理齊全。G．各《分部工程質量驗收記錄表》驗收時間要符合實際，不得出現(xiàn)時間倒置問題。5.2安全控制5.2.1.施工現(xiàn)場安全生產(chǎn)實行項目經(jīng)理負責制。建立健全安全組織保障體系，制定和完善安全生產(chǎn)管理制度，人員到位、責任到人。5.2.2.施工現(xiàn)場必須具備良好的施工環(huán)境和作業(yè)條件，進入施工現(xiàn)場的所有人員必須遵守施工現(xiàn)場安全管理規(guī)定。5.2.3.施工人員上崗前必需進行三級安全教育，特殊工種須經(jīng)專業(yè)培訓，保證持證上崗，監(jiān)理工程檢查后形成書面記錄。5.2.4.施工現(xiàn)場必須做好防火、防觸電和防墜物等必要防護工作。必須遵守國家有關消防規(guī)定，各種消防設施配備齊全，并由專人負責，經(jīng)常檢查和定期更換。5.3進度控制5.3.1.進度計劃的報審A.施工單位編制《總進度計劃》，項目經(jīng)理簽字后報送工程監(jiān)理審批；B.總監(jiān)理工程師對總進度計劃審核簽字確認，負責審核；5.3.2.對《工程進度計劃》的動態(tài)管理A.工程監(jiān)理按照施工單位編制的《周進度計劃》或《月進度計劃》對施工現(xiàn)場的形象部位進行跟蹤檢查，檢查每天工程進展、勞動力數(shù)量、工種配套是否滿足要求。B.發(fā)現(xiàn)工程延誤，監(jiān)理單位要進行分析，屬于施工單位管理問題及時下發(fā)《工作聯(lián)系單》、《監(jiān)理通知》的對施工單位進行提示或警告。C.要求施工單位編制周報每周監(jiān)理例會前報建設單位和工程監(jiān)理，周報要明確：本周完成計劃、下周計劃、質量和安全生產(chǎn)存在問題及要求建設單位解決等問題。D.采用監(jiān)理例會的辦法對施工單位遇到的各種問題進行集中協(xié)調(diào)解決。5.4施工過程中的投資控制5.4.1.施工單位進場后組織相關人員，根據(jù)《招標文件》、《工程量清單》、《施工合同》相關資料，對工程實體進行《設計圖紙》、《工程量清單》的核對工作，如有異議，按施工合同及《建設工程工程量清單計價規(guī)范》規(guī)定執(zhí)行。5.4.2.根據(jù)項目責任單位組織的“設計圖紙交底會”的記錄，及時簽署《圖紙會審記錄》文件，作為第一份工程技術資料歸檔并成為經(jīng)濟變更的依據(jù)；5.4.3.施工單位根據(jù)《圖紙會審記錄》確認的變更內(nèi)容，整理并簽署《工程變更洽商記錄》，要求各單位簽字人員的資格符合要求，字體清晰。5.4.4.根據(jù)《工程變更洽商記錄》編制工程預算書，報建設單位審核批準。5.4.5.施工過程中發(fā)生需要進行“技術處理”和“設計變更”的，必須先報請建設單位同意，同時設計單位要明示具體處理意見，施工單位依據(jù)項目責任單位、設計的意見，編制《工程變更洽商記錄》書面稿，報相關單位負責人簽字確認，形成正式工程文件歸檔。5.4.6.施工單位預算人員按《工程洽商》編制工程預算書，報建設單位審核批準。5.4.7.對于施工過程中技術洽商的造價控制原則：A.工程洽商正式簽認生效B.工程預算項目建設單位正式批準6.