風(fēng)險(xiǎn)管理制度

10寧夏永寧匯發(fā)村鎮(zhèn)銀行股份風(fēng)險(xiǎn)治理制度第一章 總則第一條為了增加寧夏永寧匯發(fā)村鎮(zhèn)銀行股份〔以下簡(jiǎn)稱本行〕防范和掌握風(fēng)險(xiǎn)的力量，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)治理的組織建設(shè)、機(jī)制建設(shè)和制度建設(shè)，促進(jìn)可持續(xù)進(jìn)展，依據(jù)國(guó)家金融方針政策和有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章及本行《章程》的規(guī)定，制定本制度。其次條風(fēng)險(xiǎn)治理的根本任務(wù)是：貫徹執(zhí)行國(guó)家關(guān)于防范和處置金融風(fēng)險(xiǎn)的各項(xiàng)政策措施，樹立全面風(fēng)險(xiǎn)治理理念，健全風(fēng)險(xiǎn)治理組織體系，改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)治理監(jiān)控方法，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)全程治理，增加識(shí)別、計(jì)量、預(yù)警、防范和處置風(fēng)險(xiǎn)力量，提高風(fēng)險(xiǎn)治理水平，確保風(fēng)險(xiǎn)在可控目標(biāo)之內(nèi)，確保安全經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)健進(jìn)展，確保風(fēng)險(xiǎn)收益的優(yōu)化。第三條風(fēng)險(xiǎn)治理遵循全面治理、制度優(yōu)先、預(yù)防為主、職責(zé)清楚的原則。全面治理原則。資產(chǎn)、負(fù)債、全部者權(quán)益和收入、支出、損益以及人員、薪酬、獎(jiǎng)懲等經(jīng)營(yíng)治理的各項(xiàng)事務(wù)和每個(gè)環(huán)節(jié)，都全面地進(jìn)展風(fēng)險(xiǎn)治理，涉及風(fēng)險(xiǎn)掌握人人參與、各司其職。和結(jié)果實(shí)行全程監(jiān)控。預(yù)防為主原則。各類風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)防范于未然，以預(yù)防預(yù)警為主，消滅問題準(zhǔn)時(shí)實(shí)行針對(duì)性措施予以處置化解。和損失的行為，依法追究相應(yīng)責(zé)任人的責(zé)任。其次章 風(fēng)險(xiǎn)治理的目標(biāo)和要素第四條風(fēng)險(xiǎn)是指對(duì)目標(biāo)產(chǎn)生不利〔負(fù)面〕影響的大事發(fā)生的可能性。風(fēng)險(xiǎn)類型包括：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流淌性風(fēng)險(xiǎn)等。所造成的風(fēng)險(xiǎn)。聲、信譽(yù)和公眾信任度下降所造成的風(fēng)險(xiǎn)。使自身的法律權(quán)利等所造成的風(fēng)險(xiǎn)。監(jiān)管懲罰、重大財(cái)務(wù)損失和聲譽(yù)損失的風(fēng)險(xiǎn)。〔利率、匯率、股票價(jià)格和商品價(jià)格〕的不利變動(dòng)所造成的表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。及系統(tǒng)或外部大事〔如自然災(zāi)難〕所造成的風(fēng)險(xiǎn)。成的風(fēng)險(xiǎn)。第五條全面風(fēng)險(xiǎn)治理是一個(gè)過程，它由董事會(huì)(包括監(jiān)事會(huì)，的各項(xiàng)活動(dòng)之中，旨在用于識(shí)別可能會(huì)影響的潛在大事，治理風(fēng)險(xiǎn)以使其在本行的風(fēng)險(xiǎn)承受力量或風(fēng)險(xiǎn)偏好之內(nèi)，并為既定目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)供給合理保證。第六條全面風(fēng)險(xiǎn)治理框架從不同的側(cè)面關(guān)注和治理風(fēng)險(xiǎn)，并力求實(shí)現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、報(bào)告目標(biāo)、合規(guī)目標(biāo)四個(gè)目標(biāo)，以此促進(jìn)可持續(xù)進(jìn)展。重大打算。的主要經(jīng)營(yíng)打算。〔通常為一個(gè)年度內(nèi)〕需要實(shí)現(xiàn)或完成的工作打算。標(biāo)之內(nèi)。第七條為效勞并實(shí)現(xiàn)全面風(fēng)險(xiǎn)治理的四個(gè)目標(biāo)，全面風(fēng)險(xiǎn)治理應(yīng)具備以下相互關(guān)聯(lián)的八個(gè)構(gòu)成要素：必要的步驟識(shí)別、計(jì)量、檢測(cè)和掌握這些風(fēng)險(xiǎn)?！膊俊秤行院褪欠裢晟七M(jìn)展監(jiān)測(cè)。掌握度建設(shè)。和人員等重要事項(xiàng)變動(dòng)，都不得由一人單獨(dú)打算。量的風(fēng)險(xiǎn)治理信息系統(tǒng)和高素養(yǎng)的風(fēng)險(xiǎn)分析人員。掌握體系，組織、催促各業(yè)務(wù)部門、各支行〔部〕建立和健全內(nèi)部掌握；審計(jì)等監(jiān)視部門負(fù)責(zé)組織檢查、評(píng)價(jià)內(nèi)部掌握的健全性和有效性，催促經(jīng)營(yíng)治理層訂正內(nèi)部掌握存在的問題。建立內(nèi)部掌握問題和缺陷的處理訂正機(jī)制，經(jīng)營(yíng)治理層依據(jù)內(nèi)部掌握的檢查狀況和〔部〕落實(shí)。建立內(nèi)部掌握的風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任制。董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)治理層對(duì)內(nèi)部掌握的有效性負(fù)責(zé)，并對(duì)內(nèi)部掌握失效造成的重大損失擔(dān)當(dāng)責(zé)任；內(nèi)部擔(dān)當(dāng)相應(yīng)的責(zé)任；業(yè)務(wù)部門和各支行〔部〕準(zhǔn)時(shí)訂正內(nèi)部掌握存在的問題，并對(duì)消滅的風(fēng)險(xiǎn)和損失擔(dān)當(dāng)相應(yīng)的責(zé)任；經(jīng)營(yíng)治理層的監(jiān)察部門對(duì)違反內(nèi)部掌握的員工，依據(jù)法律規(guī)定、內(nèi)部治理制度追究責(zé)任和予以處分，并擔(dān)當(dāng)處理不力的責(zé)任。進(jìn)展認(rèn)真、獨(dú)立地監(jiān)視。身應(yīng)當(dāng)是準(zhǔn)時(shí)牢靠的，隨時(shí)可以獲得，并且前后全都。有效的內(nèi)部掌握要求必需建立牢靠的信息系統(tǒng)，反映全部重大業(yè)務(wù)的狀況；所并且在意外大事發(fā)生時(shí)，有完善的措施作為備用手段。有效的內(nèi)部掌握必需有有效的信息溝通渠道，保證全部員工充分了解和遵守涉及其責(zé)任和義務(wù)的全部政策和程序，保證其他有關(guān)信息能夠向恰當(dāng)?shù)娜藛T溝通?！舶恕潮O(jiān)控。即：對(duì)內(nèi)部掌握是否有效進(jìn)展持續(xù)的監(jiān)測(cè)，對(duì)主合規(guī)部門、內(nèi)部審計(jì)部門對(duì)其進(jìn)展定期評(píng)價(jià)。合規(guī)部門強(qiáng)調(diào)的是對(duì)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)的識(shí)別、評(píng)估與監(jiān)測(cè)，重視對(duì)法律、法規(guī)、準(zhǔn)則最進(jìn)展的持續(xù)跟蹤、準(zhǔn)確理解與爭(zhēng)論消化，使之落實(shí)于本行的內(nèi)部制度、工作手冊(cè)、操作指引當(dāng)中，并在日常運(yùn)營(yíng)中隨時(shí)覺察、提示可能的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，同時(shí)參與改進(jìn)、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程，以有效防范風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。內(nèi)部掌握還包括完善有效的內(nèi)部審計(jì)制度，由獨(dú)立的、經(jīng)過良好訓(xùn)練的合格員工從事內(nèi)部審計(jì)工作；內(nèi)部審計(jì)是內(nèi)部掌握制度監(jiān)測(cè)工作的一局部，直接向董事會(huì)或其審計(jì)委員會(huì)報(bào)告，向經(jīng)營(yíng)治理層報(bào)告。對(duì)于內(nèi)部掌握中的缺陷，無論由業(yè)務(wù)部門、內(nèi)部審計(jì)部門或者其他員工覺察，都要準(zhǔn)時(shí)向相關(guān)部門報(bào)告，并準(zhǔn)時(shí)處理。內(nèi)部掌握的重大缺陷直接向經(jīng)營(yíng)治理層和董事會(huì)報(bào)告。建立有效的內(nèi)部掌握系統(tǒng)，同業(yè)務(wù)性質(zhì)、簡(jiǎn)單性以及表內(nèi)和表外業(yè)務(wù)中潛在風(fēng)險(xiǎn)相適應(yīng)，并且隨著外部環(huán)境和條件的變化而不斷完善。第八條認(rèn)定全面風(fēng)險(xiǎn)治理是否有效，是在對(duì)八個(gè)構(gòu)成要素是否存在和有效運(yùn)行進(jìn)展評(píng)估的根底之上所作的推斷。因此，構(gòu)成要行的風(fēng)險(xiǎn)容忍度之內(nèi)。第三章 風(fēng)險(xiǎn)治理的組織體系第九條風(fēng)險(xiǎn)治理層級(jí)包括整個(gè)董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)治理層、各職能〔部。各個(gè)層級(jí)都要堅(jiān)持同樣的四個(gè)目標(biāo)；每個(gè)層次都必需從八個(gè)全面風(fēng)險(xiǎn)治理要素方面實(shí)行全程風(fēng)險(xiǎn)治理。第十條標(biāo)準(zhǔn)、完善的法人治理機(jī)制通過合理劃分股東、董事、經(jīng)營(yíng)治理層之間的權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任，確保決策的科學(xué)性、內(nèi)部監(jiān)視的有效性和鼓勵(lì)約束的合理性。第十一條風(fēng)險(xiǎn)治理的組織體系是指由受董事會(huì)直接領(lǐng)導(dǎo)，以董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)治理委員會(huì)為核心，以董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)治理委員會(huì)辦公室實(shí)施操作，以各職能部門、各支行〔部〕的風(fēng)險(xiǎn)掌握人員為主要參與人員組成的組織構(gòu)造體系。風(fēng)險(xiǎn)治理實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，垂直治理，分級(jí)負(fù)責(zé)。第十二條本行董事會(huì)下設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)治理委員會(huì)，風(fēng)險(xiǎn)治理委員會(huì)對(duì)董事會(huì)負(fù)責(zé)，對(duì)轄內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)治理實(shí)行統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)。對(duì)轄內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展垂直治理。風(fēng)險(xiǎn)治理委員會(huì)辦公室作為日常部門開展工作。〔部〕均設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)掌握人員。各職能部門、各支行〔部〕的風(fēng)險(xiǎn)掌握人員對(duì)本級(jí)負(fù)責(zé)人只擔(dān)當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告任務(wù)；下一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)掌握人員對(duì)上一級(jí)風(fēng)險(xiǎn)掌握人員負(fù)責(zé)，直到對(duì)風(fēng)險(xiǎn)治理委員會(huì)負(fù)責(zé)。各支行主管會(huì)計(jì)作為合規(guī)聯(lián)絡(luò)員，是派駐單位風(fēng)險(xiǎn)掌握的關(guān)鍵人員之一，對(duì)于內(nèi)部掌握中的缺陷以及存在的重大風(fēng)險(xiǎn)隱患，應(yīng)在在特別緊急狀況下，可直接向董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)治理委員會(huì)辦公室報(bào)告。過程和結(jié)果分級(jí)負(fù)責(zé)。董事會(huì)對(duì)轄內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)治理負(fù)最終責(zé)任。第十三條風(fēng)險(xiǎn)治理委員會(huì)的主要職責(zé)是：并提出建議；對(duì)信貸、投資和其他資產(chǎn)運(yùn)作中風(fēng)險(xiǎn)分類治理的重要規(guī)定、政策和措施進(jìn)展?fàn)幷摬⑻岢鼋ㄗh；對(duì)預(yù)防經(jīng)營(yíng)和治理中的全局性、突發(fā)性、傾向性重大風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)展戰(zhàn)略爭(zhēng)論并提出防范建議；〔四〕對(duì)風(fēng)險(xiǎn)治理的工作目標(biāo)進(jìn)展前瞻性分析并提出建議；擬定系統(tǒng)突發(fā)性支付風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急預(yù)案和重大風(fēng)險(xiǎn)問題解決方案；〔六〕對(duì)須經(jīng)董事會(huì)批準(zhǔn)的相關(guān)重大事項(xiàng)進(jìn)展?fàn)幷摵吞岢鼋ㄗh；〔七〕對(duì)以上事項(xiàng)的實(shí)施進(jìn)展督查，并向董事會(huì)報(bào)告；〔八〕董事會(huì)授權(quán)的其他事項(xiàng)。第十四條風(fēng)險(xiǎn)治理委員會(huì)由本行局部董事、經(jīng)營(yíng)治理層、相關(guān)職能部門假設(shè)干名委員組成。第十五條風(fēng)險(xiǎn)治理委員會(huì)下設(shè)辦公室。辦公室設(shè)在風(fēng)險(xiǎn)治理職能部門，風(fēng)險(xiǎn)治理職能部門主要負(fù)責(zé)人兼任辦公室主任。部〕設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)治理小組，行長(zhǎng)〔總經(jīng)理〕擔(dān)當(dāng)組長(zhǎng)，〕經(jīng)營(yíng)班子、局部信貸人員〔或內(nèi)勤人員〕組成，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)治理委員會(huì)負(fù)責(zé)。第十六條本行風(fēng)險(xiǎn)治理委員會(huì)對(duì)全行的風(fēng)險(xiǎn)治理工作進(jìn)展統(tǒng)一指導(dǎo)和協(xié)調(diào)。第四章 風(fēng)險(xiǎn)治理的理念和文化第十七條風(fēng)險(xiǎn)治理是全方位與全員參與的治理。風(fēng)險(xiǎn)治理涉及業(yè)務(wù)治理的各個(gè)環(huán)節(jié)，因此需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展全方位的治理。風(fēng)險(xiǎn)存在于業(yè)務(wù)的每個(gè)環(huán)節(jié)之中，風(fēng)險(xiǎn)治理需要全員參與，全體員工必需營(yíng)造“全員重視、樂觀參與、獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策、齊抓共管”的全面風(fēng)險(xiǎn)治理理念和文化。第十八條產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)的各業(yè)務(wù)部門和交易領(lǐng)域，應(yīng)將風(fēng)險(xiǎn)信息準(zhǔn)時(shí)準(zhǔn)確向風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部門報(bào)告，使風(fēng)險(xiǎn)合規(guī)部門和業(yè)務(wù)部門保持親熱有效聯(lián)系；同時(shí)建立清楚的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路線，除了縱向?qū)蛹?jí)之間的報(bào)告，還應(yīng)包括橫向之間的溝通，實(shí)現(xiàn)信息共享，建立一套具體的風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告模式，標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的格式和傳遞路徑，使風(fēng)險(xiǎn)政策能得到很好的貫徹。第十九條通過加強(qiáng)對(duì)員工風(fēng)險(xiǎn)治理理念和文化的灌輸、培育和提高，全員繳納風(fēng)險(xiǎn)金，有效增加員工風(fēng)險(xiǎn)治理工作的主觀能動(dòng)性、樂觀性和自覺性。第五章 風(fēng)險(xiǎn)治理的范圍和過程其次十條風(fēng)險(xiǎn)治理的范圍涵蓋各個(gè)層級(jí)的業(yè)務(wù)單位和各類型的風(fēng)險(xiǎn)。要實(shí)行通盤治理，將戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流淌性風(fēng)險(xiǎn)等不同類型的風(fēng)險(xiǎn)納入到統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)治理范圍，并針對(duì)每一類風(fēng)險(xiǎn)的特征實(shí)行相應(yīng)的治理流程和方法。其次十一條風(fēng)險(xiǎn)治理需要實(shí)行全程治理。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、風(fēng)險(xiǎn)承受、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)雀鱾€(gè)環(huán)節(jié)劃清職責(zé)、分別把關(guān)、風(fēng)險(xiǎn)落實(shí)、治理到位。完善業(yè)務(wù)流程各環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)治理制度和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法，保證全部環(huán)節(jié)的各類風(fēng)險(xiǎn)都能得到有效掌握，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，加強(qiáng)操作風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)的防范。第六章 風(fēng)險(xiǎn)治理的計(jì)量和方法其次十二條風(fēng)險(xiǎn)治理需要不斷探究的方法。主要有：〔一〕既重視審貸分別，又重視全程治理；既重視單一信用風(fēng)險(xiǎn)治理，又重視信用、市場(chǎng)、操作、流淌性多種類型風(fēng)險(xiǎn)治理；〔三〕既重視審批授信治理，又重視問題授信治理；既重視單筆交易單一風(fēng)險(xiǎn)，又重視全部信用敞口總體風(fēng)險(xiǎn)；〔五〕事前主動(dòng)引導(dǎo)和事后被動(dòng)督導(dǎo)并重治理；〔六〕懲戒功能和鼓勵(lì)功能并重治理；〔七〕單一行業(yè)和資產(chǎn)組合并重治理；〔八〕表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)和表外風(fēng)險(xiǎn)并重治理；〔九〕源頭掌握治理和末端治理治理相結(jié)合；〔十〕定性分析治理和定量分析治理相結(jié)合。其次十三條通過定性和定量方法，歸集、分析在不同時(shí)期、不同客戶、不同部門、不同業(yè)務(wù)以及每個(gè)環(huán)節(jié)的各類風(fēng)險(xiǎn)，全面衡量自身總體風(fēng)險(xiǎn)承受力量。通過對(duì)資本、收益、風(fēng)險(xiǎn)的衡量，推斷局部風(fēng)險(xiǎn)對(duì)整體風(fēng)險(xiǎn)的影響程度以及是否可承受，理性處理風(fēng)險(xiǎn)治理和業(yè)務(wù)進(jìn)展的關(guān)系。收集歷史資料和數(shù)據(jù)，設(shè)立歷史數(shù)據(jù)庫，逐步開發(fā)適應(yīng)本行自身特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)分析和掌握模型。定量分析主要結(jié)合以下指標(biāo)進(jìn)展?！惨弧迟Y本充分指標(biāo)1、資本充分率=資本凈額/〔風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5資本〕×100%〔按監(jiān)管評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值≥10%〕2、核心資本充分率=核心資本凈額/〔風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)+12.5市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本〕×100〔按監(jiān)管評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值≥6%〕〔二〕信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)1、不良資產(chǎn)率=不良信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)/100%。(按2%;按商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，指標(biāo)值≤4%)〔次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款〕/各項(xiàng)貸款×1003%;按商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，指標(biāo)值≤5%。3、資產(chǎn)損失預(yù)備充分率=信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)實(shí)際計(jì)提預(yù)備/信用風(fēng)險(xiǎn)100120%;按商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，指標(biāo)值≥100%)。4/貸款應(yīng)提預(yù)備×100120%;按商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，指標(biāo)值≥100%)。5、撥備掩蓋率=〔貸款損失專項(xiàng)預(yù)備金+貸款損失特種預(yù)備金+〕/〔次級(jí)類貸款+可疑類貸款+損失類貸款〕×100%。(指標(biāo)值≥100%)。/資本10%;按商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，指標(biāo)值≤15%)。7/資本凈額×100〔按商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，指標(biāo)值≤10%。8、授信集中度=最大十家集團(tuán)客戶授信總額/資本凈額×100%。(按監(jiān)管評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值≤100%)。9、單一客戶關(guān)聯(lián)度=最大一家關(guān)聯(lián)方授信余額/資本凈額×100〔按商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易治理方法，指標(biāo)值≤10%〕10/資本100%〔按商業(yè)銀行與內(nèi)部人和股東關(guān)聯(lián)交易治理方法，指標(biāo)值≤15%〕11、全部關(guān)聯(lián)度=全部關(guān)聯(lián)方授信總額/資本凈額×100%〔按商50%；按監(jiān)管評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值＜10%〕12、正常貸款遷徙率=〔期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額〕/〔期初正常類貸款余額-期初正常類貸款期間削減金額+期初關(guān)注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間削減金額〕×100%〔按監(jiān)管評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)口徑，要低于行業(yè)平均〕13、次級(jí)類貸款遷徙率=期初次級(jí)類貸款向下遷徙金額/〔期初次級(jí)類貸款余額-期初次級(jí)類貸款期間削減金額〕×100〔按監(jiān)管50%以上〕14、可疑類貸款遷徙率=期初可疑類貸款向下遷徙金額/〔期初可疑類貸款余額-期初可疑類貸款期間削減金額〕×100〔按監(jiān)管50%以上〕〔三〕流淌性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)1、流淌性比例=流淌性資產(chǎn)/100%。(按監(jiān)管評(píng)級(jí)35%;按商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，指標(biāo)值≥25%)/90100%。0%;按商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，指標(biāo)值≥-10%)3、核心負(fù)債依存度=核心負(fù)債/總負(fù)債×100%。(按監(jiān)管評(píng)級(jí)標(biāo)75%;按商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，指標(biāo)值≥60%。兩口徑計(jì)算方法不同)4、人民幣超額備付金率=〔在中國(guó)人民銀行超額預(yù)備金存款+庫100%。(按監(jiān)管評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值≥5%)5、存貸款比例=各項(xiàng)貸款余額〔不含貼現(xiàn)〕/各項(xiàng)存款余額×60%;按銀監(jiān)其他要求，指標(biāo)值≤75%)〔四〕市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)1、累計(jì)外匯敞口頭寸比例=累計(jì)外匯敞口頭寸/資本凈額×5%；按商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，指標(biāo)值≤20%〕〔五〕盈利性指標(biāo)1/資產(chǎn)平均余額×1001%；按商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，指標(biāo)值≥0.6%)2、資本利潤(rùn)率=稅后利潤(rùn)/〔全部者權(quán)益+少數(shù)股東權(quán)益〕平均余額×10020%；按商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，指標(biāo)值≥11%)/平均加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)×100%×折年系數(shù)。(按監(jiān)管評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)口徑，指標(biāo)值≥1.8%)4、本錢收入比率=〔營(yíng)業(yè)支出-營(yíng)業(yè)稅金及附加〕/營(yíng)業(yè)凈收入×10040%；按商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)口徑，指標(biāo)值≤35%)〔〕平均余額=〔〕/2N數(shù)據(jù)日期的月份數(shù)。前述按監(jiān)管評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)口徑的指標(biāo)值均為評(píng)級(jí)得分為100分時(shí)的指標(biāo)值。前述指標(biāo)如有的體系或標(biāo)準(zhǔn)值，按標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。第七章 風(fēng)險(xiǎn)治理的重點(diǎn)其次十四條政策。本行以效勞“三農(nóng)”為宗旨和經(jīng)營(yíng)方向，以“流淌、小額、分散、效益”為信貸策略。要重視國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)進(jìn)展和產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整的分析和爭(zhēng)論，降低因政策面或宏觀經(jīng)濟(jì)變化對(duì)各產(chǎn)業(yè)〔貸款客戶的行業(yè)、進(jìn)展對(duì)象〕的負(fù)面影響。其次十五條法律。法律風(fēng)險(xiǎn)是本行面臨的一種商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，法律風(fēng)險(xiǎn)可能造成經(jīng)濟(jì)損失。法律風(fēng)險(xiǎn)的緣由通常包括違反有關(guān)法律〔例如學(xué)問產(chǎn)權(quán)法律參謀留意事前防范和事中掌握，而律師則是事后訴訟。法律風(fēng)險(xiǎn)可以通過強(qiáng)化法人法律治理來掌握。具備充分的內(nèi)部和外部法律專業(yè)人員以及其他法律資源的法律部門是法律風(fēng)險(xiǎn)防范系統(tǒng)的心與面臨的風(fēng)險(xiǎn)成正比。其次十六條授權(quán)。本行對(duì)高級(jí)經(jīng)營(yíng)治理層、各職能部門、各和業(yè)務(wù)崗位授權(quán)開展業(yè)務(wù)的品種、審批的限額都要明確、清楚和適度；授權(quán)有權(quán)審批人員或組織審批品種和審批限額要與其掌握和治理信用風(fēng)險(xiǎn)的力量相適應(yīng)；既要管好授權(quán)，又要嚴(yán)格掌握轉(zhuǎn)授權(quán)。其次十七條授信。本行實(shí)行統(tǒng)一授信治理，健全客戶信用風(fēng)不得合二為一；防止對(duì)單一客戶、關(guān)聯(lián)客戶和集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)的高度集中；防止違反信貸原則發(fā)放人情貸款和向關(guān)系人發(fā)放信用貸款；防止信貸資金違規(guī)投向高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域〔包括國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策淘汰類、限制類行業(yè)〕和用于違法活動(dòng)。實(shí)行最高授信額度治理，對(duì)同一客戶實(shí)施最高額度授信，在最高授信額度下對(duì)中長(zhǎng)期授信實(shí)行單筆授權(quán)治理。其次十八條資金業(yè)務(wù)。本行對(duì)資金業(yè)務(wù)對(duì)象和產(chǎn)品實(shí)行統(tǒng)一〔做到前臺(tái)交易與后臺(tái)結(jié)算分別、自營(yíng)業(yè)務(wù)與代理業(yè)務(wù)分別、業(yè)務(wù)操作與風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控分別，建立中臺(tái)風(fēng)防止因違規(guī)操作和風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別缺乏導(dǎo)致的重大損失。其次十九條存款及柜臺(tái)業(yè)務(wù)。本行對(duì)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、要害部門和重點(diǎn)崗位實(shí)施有效監(jiān)控，嚴(yán)格執(zhí)行賬戶治理、會(huì)計(jì)核算制度和各項(xiàng)操作規(guī)程，防止內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)和違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為，防止內(nèi)部挪用、侵占以及洗錢、金融詐騙、逃匯、騙匯等非法活動(dòng)，確保本行和客戶資金安全。第三十條中間業(yè)務(wù)。本行開展中間業(yè)務(wù)首先要取得有關(guān)主管部門核準(zhǔn)的機(jī)構(gòu)資質(zhì)、人員從業(yè)資格和內(nèi)部的業(yè)務(wù)授權(quán)，建立并落實(shí)相關(guān)的規(guī)章制度和操作規(guī)程，按托付人指令辦理業(yè)務(wù)，防范或有負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)。第