個人借款、日常費用報銷、費用業(yè)務(wù)支付管理程序

3公司個人借款、日常報銷、費用支付管理程序 2.范圍 2.1適用區(qū)域 2.2適用單位 2.3適用工作 3.參考文件 4.責(zé)任 4.1總經(jīng)理部 4.2工管部、項目部及業(yè)務(wù)部門 5.程序 5.1個人借款 5.2日常費用報銷 5.2.1差旅費用報銷 5.2.2通訊費用報銷 5.2.3日常辦公用品費用報銷 5.2.4會議費用報銷 5.2.5業(yè)務(wù)招待費用報銷 5.2.6公車費用報銷 5.2.7福利費用報銷 5.2.8培訓(xùn)費用報銷 5.2.9一年兩次探親路費發(fā)放 5.2.10公務(wù)出行費用發(fā)放 5.3費用業(yè)務(wù)支付 6.附件 6.2附件二 6.3附件三 6.4附件四 6.5附件五 6.6附件六 42.1適用區(qū)域2.2適用單位2.3適用工作—(2016)09號《關(guān)于執(zhí)行職工固定備用金制度的通知》5公司個人借款、日常報銷、費用支付管理程序XX-G-25版次：G4.2工管部、項目部及業(yè)務(wù)部門各項目部人員的報銷由項目經(jīng)理簽字，各項目經(jīng)理以及工管部人員的報銷由工管部經(jīng)理(負(fù)責(zé)人)簽字，工管部經(jīng)理的報銷由工管部書記/副書記簽字，本部部門人員的報銷由部門主任簽字后再由總會計師簽字，個別業(yè)務(wù)需由總經(jīng)理(授權(quán)范圍內(nèi)的業(yè)務(wù)，見下文)加簽，部門主任的報銷由總會計師簽字，總經(jīng)理部成員的報銷由總會計師簽字，總會計師的報銷由總經(jīng)理簽字。按照程序要求，對經(jīng)濟業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性、真實性、完整性進行審核，辦理審批流程，并負(fù)責(zé)向財務(wù)部提供真實、有效4.3財務(wù)部負(fù)責(zé)經(jīng)濟業(yè)務(wù)的核算與監(jiān)督，核算業(yè)務(wù)包括：制單、審核、記賬、支付；監(jiān)督業(yè)務(wù)包括：審核附件的合法合規(guī)性及完整性、審核審批流程的合規(guī)性、審核是否超預(yù)算執(zhí)行、是否超標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行、單據(jù)的規(guī)范性等。5.1個人借款(1)借款范圍各單位員工因工作需要，用于項目備用金、差旅費、稅金、零星采購、其他確需支付的款項。(2)相關(guān)規(guī)定①借款原則：xx號《關(guān)于執(zhí)行職工固定備用金制度的通知》a.為規(guī)范公司職工備用金的管理，控制職工備用金總額規(guī)模，按(2016)09號《關(guān)于執(zhí)行職工固定備用金制度的通知》執(zhí)行職工固定備用金制度，各部門及各項目部相關(guān)崗位可固定持有限額內(nèi)的備用金，具體額度如下：本部xx辦公室、市場營銷部人員備用金額度最高為1萬元，項目部班子成員備用金額度最高為1萬元，項目部材料人員備用金額度最高為2萬元，項目部辦公室人員備用金額度最高為4萬元，小車司機備用金額度最高為5000元，食堂采購人員備用金額度最高為伙食費標(biāo)準(zhǔn)/月×就餐人數(shù)。如果存在一人身兼多種崗位的情況，其固定備用金額度可疊加，但最高額度為4萬元。如有特殊事項需額外借用備用金的，需發(fā)聯(lián)系單至財務(wù)部申請，同意后方可辦6公司個人借款、日常報銷、費用支付管理程序xx-GP-25版次：Gb.執(zhí)行固定備用金制度之后，固定備用金將作為各單位生產(chǎn)經(jīng)營活動的固定周轉(zhuǎn)資金，此類職工的報銷款將直接匯至其賬戶，使其持有的備用金保持在固定金額。①職工借備用金在貳萬元以內(nèi)由總會計師審核簽字，貳萬元以上由總經(jīng)理審核簽字 (涉及項目所在地預(yù)繳稅金的除外)。外出采購或進行經(jīng)營活動需要大額款項時，應(yīng)通過銀行轉(zhuǎn)賬結(jié)算，不得攜帶大額現(xiàn)金，特殊情況需要現(xiàn)金支付，一般現(xiàn)金借支最高額度2萬元。②各單位人員調(diào)離時，當(dāng)前備用金必須清零。③對于長期借出不使用的備用金，借款人應(yīng)及時退回。④個人借款應(yīng)由本人報銷沖賬。每年度6月、12月財務(wù)部發(fā)出清理通知，借款人在規(guī)定時間內(nèi)，完成備用金清理工作。年末備用金無法清零的，需提供相關(guān)說明并經(jīng)部門負(fù)責(zé)人/項目經(jīng)理審核、分管領(lǐng)導(dǎo)/工管部領(lǐng)導(dǎo)審批。5.2日常費用報銷(1)日常費用報銷實行年度預(yù)算總額控制，業(yè)務(wù)招待費實行年度預(yù)算單項控制。(2)本程序費用標(biāo)準(zhǔn)均為含稅的合計金額；每年度發(fā)票報銷，原則上不得超過當(dāng)年12月20日，最晚不得超過次年匯算清繳日(5月31日),逾期費用不予報銷。(3)集團或股東派駐的董事、監(jiān)事，其費用報銷標(biāo)準(zhǔn)按公司企業(yè)負(fù)責(zé)人標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，相關(guān)隨行人員報銷標(biāo)準(zhǔn)按照公司其他人員標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。5.2.1差旅費用報銷(1)境內(nèi)差旅費用。交通費及住宿費控制標(biāo)準(zhǔn)見附表：《乘坐交通工具等級、住宿標(biāo)準(zhǔn)明細(xì)表》,開支不得超標(biāo)準(zhǔn)。公司員工出差若乘坐飛機，只能乘坐普通經(jīng)濟艙。原則上不得報銷高速列車商務(wù)座票據(jù)、不得報銷飛機頭等艙、公務(wù)艙票據(jù)。a.公司負(fù)責(zé)人國內(nèi)出差，不得乘坐打折頭等艙和公務(wù)艙，因特殊、緊急情況乘坐的，應(yīng)嚴(yán)格履行本單位內(nèi)部審批流程，加強內(nèi)部控制，并做好登記。b.公司員工因特殊情況，超標(biāo)準(zhǔn)乘坐交通工具，應(yīng)在行程結(jié)束10個工作日內(nèi)填寫超標(biāo)準(zhǔn)乘坐交通工具專項說明(附件一),并同時提交標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)當(dāng)期同車次、航班相應(yīng)價格；經(jīng)公司總經(jīng)理、黨組織書記、總會計師、紀(jì)委書記審核，審核結(jié)束10個工作日內(nèi)，通過OA系統(tǒng)或線下報建設(shè)公司黨組織書記、總經(jīng)理、總會計7師、紀(jì)委書記四人審批，方可據(jù)實報銷。①報銷范圍：各部門員工及相關(guān)人員因公臨時到常駐辦公地以外地區(qū)出差所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、出差補助費。②報銷標(biāo)準(zhǔn)a.《乘坐交通工具等級、住宿標(biāo)準(zhǔn)明細(xì)表》(總會住宿費用(元/天)地區(qū)總經(jīng)理部成員硬臥二等座、動臥二等按實報銷到部分存在淡旺上上浮20%。(詳見附件三)其他人員硬臥二等座、動臥二等按實報銷b.各單位需乘坐飛機時均要通過本部xx辦公室購買，并由總會計師中單張機票價格大于2500元的需由總經(jīng)理加簽。xx辦公室在報銷員工因公出差的飛機票時，需向財務(wù)部提供明細(xì)表(列明：員工姓名、歸屬項目部、出差行程、金額),以確定費用的歸屬地。個別項目探親路費機票需作好記錄，與因公出差機票分開報銷。至出差目的地有多種交通工具可選擇的，出差人員在不影響公務(wù)、確保安全的前提下，應(yīng)當(dāng)選擇經(jīng)濟便捷的交通工具出行。各單位差旅費報銷應(yīng)做到“一事一單”,每份差旅費報銷單都應(yīng)對應(yīng)相同時段內(nèi)發(fā)生的住宿費、車費以及出差補助等，便于日后有據(jù)可查，另行發(fā)生的住宿費、車費、出差補助原則上不予報銷。c.各單位因公出行至公司本部的，需到本部簽約賓館住宿，內(nèi)部單位因公出行至各項目部，需到項目指定賓館進行住宿。d.公司員工到本部/項目部出差時所發(fā)生的差旅費需由本人在所在部門/項目部報e.明確費用發(fā)生的歸屬地。例：A項目部員工為B項目部事務(wù)出差，費用需計入B項目部成本。所發(fā)生的一切費用由A項目經(jīng)理簽字，并在報銷單上注明：此費用計入B項目部成本。隨后寄回財務(wù)部報銷，財務(wù)部根據(jù)費用歸屬計入B項目部成本。項目部與本部之間費用亦是如此。公司個人借款、日常報銷、費用支付管理程序HXX-G-5版次：G8f.差旅費報銷均需提供出差審批單。③出差補助標(biāo)準(zhǔn)a.差旅補貼按照自然(日歷)天數(shù)計算，包干使用，補貼標(biāo)準(zhǔn)為180/天，其中100元為誤餐補助，80元為出差目的地市內(nèi)交通包干費。超過100公里或跨地級市，享受出差補助；不足100公里并且不跨地級市，不享受補助；員工乘坐公車出差或司機開車出差僅發(fā)放誤餐補助100元/天；b.公派學(xué)習(xí)人員視同出差：培訓(xùn)費用中包含餐費時，培訓(xùn)停留期間不享受出差補助；培訓(xùn)費用中不包含餐費時，培訓(xùn)停留期間享受誤餐補助100元/天(被培訓(xùn)人員家在培訓(xùn)地時，培訓(xùn)停留期間不享受出差補助);c.公司人員至公司內(nèi)各單位出差或出差地與家庭所在地相同的，期間不再發(fā)放出差補助，僅發(fā)放往返出差地點的補助；d.專職小車司機每月固定補助：200元/月，已轉(zhuǎn)崗并享受管理崗薪酬檔級的兼職司機不享受每月固定補助；④相關(guān)規(guī)定a.境內(nèi)差旅費實行年度預(yù)算總額控制，標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)據(jù)實報銷。b.出差審批流程：線上審批--每次差旅行程開始前5日內(nèi)登錄OA系統(tǒng)填制出差申請單，并于結(jié)束后5日內(nèi)登錄OA系統(tǒng)發(fā)起銷假審批流程。(登陸OA系統(tǒng)選擇“出差管理模塊”點擊“我的出差申請”,選擇“增加”,填寫保存后發(fā)起審批流程。待差旅行程結(jié)束后五日內(nèi)，點擊“銷假”,即發(fā)起“銷假審批流程”,審批流程同上。完成審批流程后回到該界面點擊“打印”即可生成“出差明細(xì)”,隨同報銷附件一同遞交財務(wù)部。)或，線下審批--填寫附件二：出差明細(xì)單，并由上級領(lǐng)導(dǎo)審批。本部出差申請單審批流程：部門員工→部門主任部門主任→分管領(lǐng)導(dǎo)總經(jīng)理部成員、工管部經(jīng)理→總經(jīng)理總經(jīng)理→公司黨組織書記工管部出差申請單審批流程：工管部員工→工管部經(jīng)理項目部出差申請單審批流程：項目部員工→項目經(jīng)理項目經(jīng)理→工管部經(jīng)理→分管安全的副總經(jīng)理→總經(jīng)理9c.報銷提供附件：OA出差明細(xì)單或線下出差明細(xì)單(附件二)、日常費用報銷單、超標(biāo)準(zhǔn)差旅專項說明(如有，見附件一)、符合規(guī)定的票據(jù)等。部門出差事由培訓(xùn)起止時間實際返回時間部門負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)，其中100元以上的出租車票(含網(wǎng)約車)需由總經(jīng)理加簽后方可報銷。報銷網(wǎng)約車發(fā)票時必須向財務(wù)部提供滴滴出行--行程單(包括上車時間、起點、終點、城市、金額等)。各類人員出差需乘坐飛機時，經(jīng)總會計師批準(zhǔn)后由公票價格大于2500元的需由總經(jīng)理加簽，個人購買的機票原則上不予報銷。出差人員從當(dāng)日晚7時至次晨7時時間段內(nèi)乘車5小時(含)以上或連續(xù)乘車超過8小時的，乘坐列車可以購買同席臥鋪票。不鼓勵員工自駕私家車或乘坐非專職司機駕駛的e.公司本部人員公務(wù)出行費用實行發(fā)放(包干)制度。公務(wù)出行費用指本部員工因公務(wù)出差，從公司本部至揚州市內(nèi)各機構(gòu)所在地、揚公司主要負(fù)責(zé)人公務(wù)出行保障用車，本部其他員工公務(wù)出行費用按建設(shè)公司規(guī)定隨工資包干發(fā)放(詳見5.2.10),不再報銷公務(wù)出行票據(jù)。符合公車改革后公務(wù)用車范圍，因車輛不足等原因未予安排，而產(chǎn)生的市內(nèi)出行費用，按照本單位審批流程執(zhí)行后，據(jù)f.住宿費是指各單位人員及相關(guān)人員因公入住賓館(包括飯店、招待所、酒店等)發(fā)生的費用。住宿費應(yīng)當(dāng)在規(guī)定等級標(biāo)準(zhǔn)限額內(nèi)(《乘坐交通工具等級、住宿標(biāo)準(zhǔn)明細(xì)表》),選擇安全、經(jīng)濟、便捷的賓館住宿，不能住宿套間。公司員工參加重要活動、會議或培訓(xùn)期間，入住主辦方指定酒店(標(biāo)準(zhǔn)間)的，超過標(biāo)準(zhǔn)的需提供通知文件等相關(guān)證明，可以據(jù)實報銷住宿費。超過標(biāo)準(zhǔn)是指入住酒店住宿費金額超過適用標(biāo)準(zhǔn)。g.差旅補助是指對員工因公出差期間給予的補助費用。差旅補貼按照自然(日歷)天數(shù)計算，包干使用。出差期間不再報銷差旅目的地的市內(nèi)交通費用票據(jù)，但以下情況除外：需跨市、縣中轉(zhuǎn)，方可到達差旅目的地，中轉(zhuǎn)地至目的地交通費用據(jù)實報銷。中轉(zhuǎn)路途應(yīng)選擇公共交通工具(公交、地鐵、大巴),如遇特殊情況選擇其他交通工具，按照本單位審批流程執(zhí)行后，據(jù)實報銷。h.公司員工出差或工作調(diào)動期間，經(jīng)事前請假批準(zhǔn)回家探親辦事的，往返交通費按照不高于出差直線路途費用標(biāo)準(zhǔn)報銷，超出部分自理。探親辦事期間的住宿費自理，且不發(fā)放出差補助。員工節(jié)假日居家期間被臨時安排出差的，據(jù)實際路線按出差標(biāo)準(zhǔn)報銷交通費。i.公司員工從外埠調(diào)入本單位工作，報到時所發(fā)生的城市間交通費、住宿費、差旅補貼費等按本程序標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。發(fā)生的行李、家具托運費，按每公里1元的標(biāo)準(zhǔn)為限憑票據(jù)實報銷，且只報銷一次。隨行家屬費用一律自理。外埠應(yīng)屆畢業(yè)生，可憑票據(jù)報銷火車二等座、硬臥(乘坐飛機的按照不超過二等座同等價格)單程差旅費及每人50公斤的火車行李托運費。畢業(yè)學(xué)校已發(fā)放派遣費用的，不再另行報銷差旅費。實習(xí)生所在學(xué)校不在實習(xí)單位本地的，準(zhǔn)予報銷學(xué)校與實習(xí)單位之間的往返路費各一次。j.參加各種董事會、監(jiān)事會以及對方點名邀請的出差人員，差旅費原則上由邀請單位承擔(dān)，所在單位不再報銷任何費用及出差補助。特殊情況，對方單位不承擔(dān)相應(yīng)費用的，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審批可據(jù)實報銷。k.公司已為各單位在職人員統(tǒng)一辦理交通意外傷害保險(含飛機、輪船、火車、汽車等),今后差旅費中不再報銷保險費用。聘用、掛職及借調(diào)等人員，可報銷旅客人身意外保險。1.公司員工因出差所發(fā)生的的簽轉(zhuǎn)費、退票費憑票據(jù)實報銷，訂票費按單程最高限額30元標(biāo)準(zhǔn)報銷。退票費報銷需注明退票原因。m.當(dāng)報銷人差旅費發(fā)票(車票、住宿費發(fā)票、飛機票等)因員工個人原因丟失時，報銷人需向財務(wù)部提供相應(yīng)證明材料(能證明費用發(fā)生時間、人員姓名、金額、地點等)后，履行正常報銷手續(xù)按80%報銷。n.公司車輛的違章罰款按80%報銷。o.出差人員應(yīng)確保發(fā)票來源合法，內(nèi)容真實、完整且合規(guī)。發(fā)票或財政票據(jù)應(yīng)印有稅務(wù)部門或財政部門的票據(jù)監(jiān)制章。購買方應(yīng)填制公司全稱及相應(yīng)納稅人識別號等信息，發(fā)票應(yīng)蓋有出票單位的發(fā)票專用章(OFD格式的增值稅電子發(fā)票除外)。飛機票開具經(jīng)紀(jì)代理服務(wù)無行程單的需提供登機牌或其他能夠顯示艙位信息(2)境外差旅費①報銷范圍：因公臨時出國(境)產(chǎn)生的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、公雜費和其他費用。②報銷標(biāo)準(zhǔn)飛機高速列車住宿伙食費公雜費國際列車國外段超過6小時補助公司全體人員艙二等座硬臥12美元/天③相關(guān)規(guī)定因公臨時出國(境)差旅費：包括國際旅費、伙食費、公雜費、住宿費等，其標(biāo)準(zhǔn)須嚴(yán)格按照《財政部外交部關(guān)于印發(fā)因公臨時出國經(jīng)費管理辦法的通知》、《財政部外交部關(guān)于調(diào)整臨時出國住宿費標(biāo)準(zhǔn)等有關(guān)事項的通知》、《xx建設(shè)有限公司因公出國經(jīng)費管理辦法》、xx-GS-63《接待管理程序-D版》等文件規(guī)定執(zhí)行。a.境外差旅費實行年度預(yù)算總額控制，標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)憑票據(jù)實報銷。b.每次差旅行程結(jié)束后10個工作日內(nèi)填制相應(yīng)單據(jù)，發(fā)起審批流程。c.附件：日常費用報銷單、任務(wù)批件、護照復(fù)印件(簽證、出入境記錄)、出訪報告(如有)、整理并黏貼的票據(jù)(同時提交票據(jù)復(fù)印件)等。d.伙食費、公雜，按照出差日歷天數(shù)計算，包干使用，不再報銷相應(yīng)費用。e.嚴(yán)禁報銷民航包機或私人、企業(yè)和外國航空包機票據(jù)。5.2.2通訊費用報銷①報銷范圍：公司員工進行公務(wù)活動所發(fā)生的移動通訊費用(不含固定通信費、網(wǎng)絡(luò)通信費)。②報銷標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)準(zhǔn)(元/年)公司領(lǐng)導(dǎo)班子成員6000本部部門正副職；工管部/項目部經(jīng)理助理其他人員公司輔助人員；實習(xí)人員③相關(guān)規(guī)定a.通訊費用實行年度預(yù)算總額控制，標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)憑票據(jù)實報銷，超出部分由個人承擔(dān)，每年7月、次年1月以部門/項目部為單位統(tǒng)一報銷；報銷時應(yīng)提供移動運營商開具的載明實際通信費的發(fā)票，購買充值卡所取得的定額發(fā)票不得作為報銷依據(jù)。公司如有從事海外工作的人員，因業(yè)務(wù)需要較長時間在境外開展工作的，通信費年度報銷標(biāo)準(zhǔn)原則適當(dāng)上浮20%以內(nèi)。其中“較長時間”指一個日歷年累計60天在境外開展b.月中調(diào)離人員，月出勤滿15天，通訊費按全月報銷，否則，按照半月報銷。c.報銷通訊費的員工需以本人注冊和使用的電話號碼，向紀(jì)檢部門(鄭有新處)備案。備案號碼不超過2個，如需更換號碼及時向紀(jì)檢部門人員更改備案，財務(wù)部以紀(jì)檢部門備案的號碼發(fā)生的費用進行報銷；d.報銷附件：增值稅發(fā)票、通用機打發(fā)票，發(fā)票抬頭需開立：姓名+手機號碼，發(fā)票內(nèi)容涉及“充值卡”、“預(yù)付卡”字眼的不予報銷，無姓名、電話號碼的發(fā)票不予報e.報銷通訊費的員工涉及職務(wù)變動、晉升、調(diào)轉(zhuǎn)及離職，從而影響通訊費標(biāo)準(zhǔn)的，以人力資源部出具的崗位變動證明材料，參照通訊費標(biāo)準(zhǔn)核定報銷金額。f.嚴(yán)禁報銷非本單位人員的通訊票據(jù)。5.2.3日常辦公用品費用報銷①報銷范圍：公司員工因工作需要的辦公文具(紙張、計算器、文件夾等)、電腦耗材(墨盒、硒鼓等)、印刷費(文件、辦公用表格等)、印章刻制、書籍報刊、郵寄②相關(guān)規(guī)定a.日常辦公用品實行年度預(yù)算總額控制制度。公司本部由xx辦公室負(fù)責(zé)集中采購，各部門上報需求，由xx辦公室統(tǒng)一購買，編制領(lǐng)取記錄臺賬并發(fā)放。各工管部及項目部由工管部/項目部綜合辦負(fù)責(zé)集中采購，經(jīng)工管部經(jīng)理及項目經(jīng)理(負(fù)責(zé)人)審批后，憑票據(jù)實報銷。b.提供附件：日常費用報銷單、銷貨清單等。c.辦公用品需提供銷貨方出具的清單并加蓋印章，開具增值稅專用發(fā)票的，清單必須為稅控系統(tǒng)所開出；d.嚴(yán)禁報銷百科全書、中外名著、古籍文獻等與工作無關(guān)的裝飾性圖書票據(jù)。5.2.4會議費用報銷①報銷范圍：包括會議住宿費、交通費及其他開支(包括伙食費、會議室租金、文件印刷費、醫(yī)藥費等),交通費是指用于會議代表接送站，以及會議統(tǒng)一組織的代表考察、調(diào)研等發(fā)生的交通支出。②報銷標(biāo)準(zhǔn)參會人員(一類會議/二類會議)其他城市(一類會議/二類會議)50人(含)以下4000元/3000元(均為半天，下同)51人至100人101人至200人12000元/10000元(160人以內(nèi))10000元/8000元(160人以內(nèi))201人至240人20000元/二類不允許15000元/二類不允許餐費200元/人/天(二類150元/人/天)其他費用(會議辦公用品、會議租車、資料費、文印費)100/人/天用工作餐，標(biāo)準(zhǔn)為人均不超過200元(陪餐人數(shù)不超過2人)整個外部用餐總費用不超過會議(培訓(xùn))餐費總額的20%。g.一類、二類會議的會期原則上不超過1.5天，三類會議不得超過1天。一類、公司個人借款、日常報銷、費用支付管理程序xx-GP-25會議會場一律不擺花草(指為會議臨時擺放，不包括會議室固定擺放的綠植)。嚴(yán)格執(zhí)行會議用餐、住宿標(biāo)準(zhǔn)，房間內(nèi)不得另配洗漱用品、鮮花。不得使用會議費購置電腦、復(fù)印機、打印機、傳真機等固定資產(chǎn)以及列支與本次會議無關(guān)的其他費用不得組織會議代表旅游和與會議無關(guān)的參觀；嚴(yán)禁以任何名義發(fā)放紀(jì)念品；嚴(yán)禁組5.2.5業(yè)務(wù)招待費用報銷①公司人員為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營業(yè)務(wù)的需要，接待客戶、合作方以及其他外部關(guān)系人員活動的支出(含內(nèi)部食堂接待),包括：宴請客餐、接待客餐、紀(jì)念品等。②招待定義：招待活動分為商務(wù)招待、外事招待、其他公務(wù)招待、內(nèi)部招待四央企人員(包括總部和下屬單位)地方國企均屬商務(wù)招待；外事招待是指因公招待③招待場所規(guī)定：原則上安排在本單位餐廳就餐，單位餐廳不具備接待來客條④宴請菜肴規(guī)定：不得提供用野生保護動物制作的菜肴，不得提供魚翅、燕窩⑤宴請煙酒規(guī)定：嚴(yán)禁報銷煙草制品發(fā)票。嚴(yán)禁報銷高檔白酒、紅酒發(fā)票，用酒不能為茅臺和五糧液，白酒不超過500元/500ml,紅酒不超過500元/750ml。集團公司領(lǐng)導(dǎo)到基層慰問(重大科研、工程或重要生產(chǎn)單位)、完成重大科研或⑥紀(jì)念品規(guī)定：紀(jì)念品等接待用品采購，需提供銷貨方出具的清單并加蓋印職務(wù)商務(wù)、外事招待活動其他公務(wù)招待活動內(nèi)部招待(客戶、合資合作方、外賓、外籍人(黨、政、軍、人大、政協(xié)(集團公司內(nèi)人員)特別重要重要一般重要一般重要一般宴請招待(含酒紀(jì)念品宴請(含酒紀(jì)念品宴請(含酒紀(jì)念品宴請招待宴請/招待招待(工作招待(工作總經(jīng)理部成員其他人員 人數(shù)不超過接待對象的二分之一。接待對象在10人以內(nèi)的(含),陪餐人數(shù)不得超過3人；超過10人的，不得超過接待對象的三分之一。餐，每次人均不得超過100元，費用為工作人員餐費，報銷時需在招待清單中說明。a.審批權(quán)限：本部公務(wù)接待由總會計師審批，其中招待費(含酒水)金額大于3000元的需由總經(jīng)理加簽；項目部公務(wù)接待由項目經(jīng)理(負(fù)責(zé)人)審批；業(yè)務(wù)招待b.提供附件：客餐申請單、日常費用報銷單、接待用品驗收公司個人借款、日常報銷、費用支付管理程序xx-GP-25c.業(yè)務(wù)招待費事前申請由業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審批，事后報銷按照報銷流程進行(詳見6.4附件四),實行招待費用總額和人均費用雙控管理，嚴(yán)格控制陪同人數(shù)。d.禁止旅游和公務(wù)活動無關(guān)的參觀。e.規(guī)范本部及項目部采購接待用品(含酒水)出入庫手續(xù)。具體方案如下：①各單位辦公室作為各單位接待用品的歸口管理部門；負(fù)責(zé)接待用品的采購，庫存管理及領(lǐng)用手續(xù)辦理等工作。財務(wù)部是接待用品的費用監(jiān)管部門。紀(jì)檢監(jiān)察室是接待用品管理的監(jiān)督部門，履行監(jiān)督職責(zé)。②公司本部/項目部辦公室統(tǒng)一購買的接待用品及酒水，嚴(yán)格履行入庫手續(xù)(附件六),驗收貨品要與發(fā)票相符；在接待用品及酒水領(lǐng)用時，需按實際使用情況，如實填寫領(lǐng)料單，涉及外來宴請/接待，還需將酒水領(lǐng)用單與客餐申請單一并交至財務(wù)部(見附件四)。無論在公司餐廳或在外就餐時，均需由主辦單位填寫《公司業(yè)務(wù)接待申請表(附件四)》。③臺賬登記：“接待用品、酒水出入庫臺賬”(詳見附件五),逐筆登記發(fā)生接待用品、酒水的入庫、出庫，保證臺賬的真實性、及時性、完整性。臺賬由各單位辦公室自行保管，于月末同實際庫存進行核對，做到賬實相符，并存檔備查。盤點：半年及年末將與實際庫存核對無誤的“接待用品及酒水出入庫臺賬”,交至財務(wù)部。5.2.6公車費用報銷①報銷范圍公司公務(wù)活動車輛的運行管理費，包括油料費、車輛修理費、停車過路費等。②相關(guān)規(guī)定參照xx號<關(guān)于升版《xx工程有限公司本部公務(wù)用車管理辦法》的通知>執(zhí)行③相關(guān)要求a.公車費用報銷實行年度預(yù)算總額控制，憑票據(jù)實報銷。b.每次業(yè)務(wù)結(jié)束后10日內(nèi)填制相應(yīng)單據(jù)，發(fā)起審批流程。c.提供附件：油料出入庫單、油料分配單、車輛保養(yǎng)維修申請單、費用結(jié)算清單、日常費用報銷單等。d.油料辦理出入庫手續(xù)；按照車輛使用情況，進行油料分配；車輛保養(yǎng)維修申請經(jīng)審批同意，方可報銷相應(yīng)費用。5.2.7福利費用報銷①報銷范圍：公司為職工發(fā)放的各項補貼、非貨幣性福利、按規(guī)定發(fā)放的其他職工福利費，包括：子女入園費、四年一次的探親路費(已婚員工探父母②業(yè)務(wù)歸口審核③報銷標(biāo)準(zhǔn)a.子女入園費：單職工450元/學(xué)期，雙職工900元/學(xué)期(華興范圍內(nèi)女方用發(fā)票原件報銷，男方用發(fā)票復(fù)印件報銷)。探親可報銷高鐵、動車二等座、其他火車硬座、長途汽車票價；價。因故乘坐飛機的，可按高鐵、動車二等座或其他火車硬分由員工自理。探親人員從當(dāng)日晚7時至次日晨7時時間段內(nèi)乘車5小時(含)以上或連續(xù)乘車≥8小時的，可以報銷普通列車同席硬臥車票或高鐵、動車臥鋪車④相關(guān)要求b.四年一次的探親路費以部門為單位，每半年報銷一次，6月20日、12月20日前，填制日常費用報銷單，發(fā)起審批流程；其他業(yè)務(wù)結(jié)束后10個工作日內(nèi)，填制日5.2.8培訓(xùn)費用報銷公司個人借款、日常報銷、費用支付管理程序xx-GP-25b.業(yè)務(wù)結(jié)束后10個工作日內(nèi)，發(fā)起審批流程。主辦培訓(xùn)：培訓(xùn)工作聯(lián)系單、簽到表、費用明細(xì)匯總表(講師費、資料費、培訓(xùn)工作餐費等)、日常費用報銷單等。的國(境)外培訓(xùn)；嚴(yán)禁報銷外方資助的與公司業(yè)務(wù)無關(guān)的出國(境)外培訓(xùn)。5.2.9一年兩次探親路費發(fā)放①范圍：一年兩次的探親路費(未婚員工探父母，已婚員工探配偶),起點為工作所在程，每公里0.55元的標(biāo)準(zhǔn)，折算為限額。5.2.10公務(wù)出行費發(fā)放①發(fā)放范圍：公務(wù)出行費用是指公司本部員工因公務(wù)出差，從公司本部至揚州市內(nèi)②發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)：職務(wù)標(biāo)準(zhǔn)(元/月)公司副總經(jīng)理公司總經(jīng)理助理本部部門正職本部部門副職本部部門主管本部其他人員③發(fā)放方式：每月隨工資發(fā)放，計入工資總額，扣個人所得稅，④辦公常駐地點在項目部的副總經(jīng)理，單月在本部出勤天數(shù)為1-15天時，公務(wù)出行費用按半月發(fā)放，出勤天數(shù)大于15天時，按全月發(fā)放。⑤從執(zhí)行之日起，揚州市轄區(qū)內(nèi)的市內(nèi)交通費不再予以報銷，符合公務(wù)