省小微企業(yè)融資困境及其解決方案分析研究 金融學(xué)專業(yè)

省小微企業(yè)融資困境及其解決方案摘要鑒于企業(yè)的融資狀況對企業(yè)的各個方面，從業(yè)務(wù)發(fā)展到產(chǎn)品經(jīng)營再到風(fēng)險防范所具有的深遠的影響，融資問題長期以來都被視為企業(yè)財務(wù)管理核心內(nèi)容之一。對于小微企業(yè)來說，由于其自身的種種弱勢，其融資問題顯得尤為嚴重。內(nèi)外部各種因素的制約致使我國小微企業(yè)能夠采用的融資方式非常有限。伴隨著嚴峻的融資困境的卻是現(xiàn)階段小微企業(yè)在我國經(jīng)濟社會中發(fā)揮的不可替代的重要作用。所以深入探索小微企業(yè)融資難的成因并提出切實可行的解決對策，是當(dāng)前急需解決的一個有重大意義的問題。同大局勢一樣，在遼寧省經(jīng)濟中小微企業(yè)也具有重要地位，但是遼寧省的小微企業(yè)發(fā)展起步比較晚，在探索適合小微企業(yè)發(fā)展方式方面取得的經(jīng)驗較少。雖然近幾年為促進遼寧省小微企業(yè)的發(fā)展、改善其融資環(huán)境，遼寧省有關(guān)部門先后采取了很多措施，但小微企業(yè)的融資困境依然是制約遼寧省經(jīng)濟發(fā)展的重要問題。本文的研究對象為遼寧省小微企業(yè)，首先對這些小微企業(yè)的基本特征和融資情況進行調(diào)查，在此基礎(chǔ)上分析當(dāng)前遼寧省小微企業(yè)的融資現(xiàn)狀。然后從多方位分析導(dǎo)致其融資困境的主要因素并提出了解決遼寧小微企業(yè)融資困境的建議和對策。關(guān)鍵詞：小微企業(yè)；融資困難；原因；對策

SmallmicroenterprisefinancingproblemsandtheirsolutionsinliaoningprovinceABSTRACTFromallaspectsofbusinessdevelopment,productsmanagementandriskprevention,financialconditionisofvitalimportanceforacertainenterprise,sofinancingisconsideredtobeoneofthecorepointsinenterprisefinancialmanagement.Thefinancingproblemisespeciallyseriousforsmallbusinessbecauseofitsownweakness.Therestrictionfrombothinternalandexternalmakesthefinancingwaysavailableforsmallbusinessareverylimited.Comingtogetherwiththeseverefinancingpredicamentistheirreplaceablerolesmallbusinessisplayingineconomyinourcountryatpresent.Soitismeaningfultoexplorethecauseofthefinancingdifficultiesforsmallbusinessandtocomeupwithsomefeasiblecountermeasure.SmallbusinessisalsoinanimportantpositionintheeconomyinLiaoningProvince,butwehadlittleexperienceinthisfieldbecausetheyarewithashorthistory.AlthoughinrecentyearsrelevantdepartmentsinLiaoningProvincehastakenmanymeasurestopromotethedevelopmentandimprovethefinancialenvironmentforsmallbusinessinLiaoning,butthefinancingproblemisstillthemostimportantproblemrestrictingthedevelopmentofeconomyinLiaoningProvince.TheobjectiveofthispaperisthesmallbusinessinLiaoningProvince.Inthisresearch,firstofall,aninvestigationintothebasicfeaturesandpresentfinancingsituationofsmallbusinessismade,andthenananalysisonthecurrentpredicamentwhichthesmallbusinessareinispresented.Onthebasicofthis,theelementsfromdifferentaspectsresultinthefinancingdifficultiesofsmallbusinessareformulated,andfinallysomesuggestionstosolvethefinancingdifficultiesofsmallbusinessinLiaoningProvincearemade.KEYWORDS：SmallBusiness，F(xiàn)inancingPredicament，Reason，Countermeasures目錄MACROBUTTONInsertCrossReferenceTOC\o"1-3"\h\z27011引言 1295441理論基礎(chǔ) 2165901.1信息不對稱理論 256731.2莫迪利亞尼一米勒理論（MM理論） 274601.3信號傳遞理論 2296971.4優(yōu)序融資理論 2269281.5關(guān)系信貸理論 394072小微企業(yè)對于遼寧老工業(yè)基地發(fā)展的重要性

4182922.1提供更多的就業(yè)機會 4110382.2小微企業(yè)在人才培養(yǎng)上的優(yōu)勢 4309632.3增加財稅收入 5205853遼寧省小微企業(yè)融資現(xiàn)狀分析 6176273.1融資成本高 6322463.2融資渠道不夠通暢 6149773.3融資強調(diào)時效，可承擔(dān)較高融資成本 630014小微企業(yè)融資難成因分析 821014.1小微企業(yè)自身層面因素 8297664.1.1企業(yè)內(nèi)源性融資水平低 8137504.1.2內(nèi)部管理不規(guī)范，財務(wù)透明度不高 886884.1.3小微企業(yè)生命周期短、違約概率高 8182574.1.4企業(yè)自身經(jīng)營風(fēng)險大 9260994.1.5小微企業(yè)抵押擔(dān)保能力有限 9140644.2金融機構(gòu)層面因素 9291214.2.1缺少專門服務(wù)于小微企業(yè)的金融機構(gòu) 9232024.2.2商業(yè)銀行的支持力度受到信貸審批權(quán)限的制約 9112484.2.3適合小微企業(yè)的信貸產(chǎn)品缺乏 9195574.2.4國有商業(yè)銀行對小微企業(yè)貸款有偏見 10177524.2.5擔(dān)保機構(gòu)作用不明顯 10177194.3政府層面因素 10226264.3.1小微企業(yè)融資缺乏有效的法律保護 10117064.3.2目前金融體制不完善 10275474.3.3征信體制和信用環(huán)境欠缺 11309574.3.4所處的信用擔(dān)保體系不完善 11148504.3.5缺乏風(fēng)險補償機制 11168495解決融資難問題的對策 12303845.1企業(yè)自身方面 12109805.1.1加強企業(yè)信用建設(shè)，樹立良好的企業(yè)形象 12119715.1.2提高企業(yè)信用，與銀行建立和諧關(guān)系 12140505.1.3促進小微企業(yè)之間聯(lián)保同貸的合作 13173435.1.4加大力度尋找多種融資渠道 13195035.1.5實現(xiàn)小微企業(yè)技術(shù)進步和結(jié)構(gòu)調(diào)整 1324865.1.6完善企業(yè)財務(wù)制度，保證經(jīng)營的規(guī)范化 13247815.2金融機構(gòu)方面 13122815.2.1大力發(fā)展面向小微企業(yè)的金融機構(gòu) 13314405.2.2健全組織機構(gòu)，優(yōu)化運營方式 1441385.2.3轉(zhuǎn)變服務(wù)方式、創(chuàng)新金融產(chǎn)品 14209105.2.4加大支持力度 1478975.2.5擴大擔(dān)保物的范圍 15324835.3政府宏觀方面 15210155.3.1完善政府公共服務(wù)和社會管理職能 15247545.3.2推進小微企業(yè)信用擔(dān)保體系建設(shè) 15137375.3.3鼓勵發(fā)展民間借貸市場 15102655.3.4加快建立風(fēng)險補償機制 1625021參考文獻 174906后記 18引言商品經(jīng)濟的迅速發(fā)展，使得小微企業(yè)的產(chǎn)生和發(fā)展成為一種必然，因為小微企業(yè)適應(yīng)能力強，能緊跟瞬息萬變的市場趨勢，同時還具有頑強的生命力。從我國改革開放至今，經(jīng)過三十多年的發(fā)展，小微企業(yè)在市場經(jīng)濟的浪潮中不斷的變大變強，目前已經(jīng)在國民經(jīng)濟中占據(jù)了無法替代的重要地位。在國際金融局勢持續(xù)低迷的大背景下，我國小微企業(yè)的健康穩(wěn)定發(fā)展也面臨著諸多問題，其中根本問題是小微企業(yè)的融資難問題。小微企業(yè)融資難的問題在全國范圍內(nèi)具有普遍性，而遼寧省作為東北老工業(yè)基地，也面臨著同樣的問題。目前小微企業(yè)己經(jīng)成為帶動遼寧省經(jīng)濟發(fā)展的中堅力量。但由于各方面原因造成的融資問題，一直是小微企業(yè)自身和各相關(guān)部門的困擾。正是基于這一思考，本文選擇了遼寧省小微企業(yè)融資困境及解決方案作為研究內(nèi)容，希望通過本次研究傳遞的信息，能拓寬解決小微企業(yè)融資困境的思路，也能給政府、銀行等相關(guān)組織機構(gòu)和部門一些啟示，從而幫助小微企業(yè)擺脫融資困境。在此背景和研究目標下，本文的貢獻在于：第一，幫助小微企業(yè)走出融資困境，保證其持續(xù)發(fā)展。可以合理確定，小微企業(yè)一旦解決了融資困難問題，便會突破規(guī)模的限制，實現(xiàn)更加迅速的發(fā)展。第二，幫助金融機構(gòu)實現(xiàn)信貸向投資轉(zhuǎn)換，開拓小微企業(yè)融資業(yè)務(wù)。在正規(guī)的金融活動基礎(chǔ)上，小微企業(yè)獲得資金從事經(jīng)營活動會實現(xiàn)自身的增值，相應(yīng)的，向小微企業(yè)提供信貸資金的金融企業(yè)也會收獲價值的增值。第三，有助于小微企業(yè)突破發(fā)展瓶頸，進而促進國民經(jīng)濟發(fā)展。小微企業(yè)作為國民經(jīng)濟的重要組成部分，在很大程度上決定了一國國民經(jīng)濟的運行狀況，消除小微企業(yè)發(fā)展中的瓶頸問題，對于促進和保證整個國民經(jīng)濟的健康持續(xù)發(fā)展，具有十分重大的意義。理論基礎(chǔ)信息不對稱理論20世紀70年代，英國經(jīng)濟學(xué)家Joseph·E·Stiglitz、George·A·Akerlof以及A·Michael·Spence經(jīng)過大量的研究，歸納提出信息不對稱理論。從20世紀80年代起，信息不對稱理論被廣泛應(yīng)用于金融市場的研究，并且已經(jīng)被視為現(xiàn)代信息經(jīng)濟學(xué)的基礎(chǔ)與核心。在金融市場中，不同的經(jīng)濟主體對信息的掌握情況存在著差異，掌握信息更多的一方往往會處于有利的地位。莫迪利亞尼一米勒理論（MM理論）1958年，美國經(jīng)濟學(xué)家Modigliani和Miller在《美國經(jīng)濟評論》上發(fā)表了文章《資本成本、公司財務(wù)與投資管理》，提出并證明了MM理論，在理論界瞬間引起很大反響?；谔桌?，在不考慮稅收影響和信息完全的前提下，該理論認為企業(yè)的融資結(jié)構(gòu)與市場價值無關(guān)。1963年，Modigliani和Miller二人將所得稅因素引入原來的模型中，對原有的理論進行進一步修正：由于負債的利息支付可以抵稅，在存在公司所得稅的情況下，企業(yè)的負債越大，避稅就越多，企業(yè)的價值也就越大，所以企業(yè)應(yīng)在最大程度上使用財務(wù)杠桿。信號傳遞理論信號傳遞理論是在信息不對稱理論的基礎(chǔ)上衍生出來的，最初由Leland和Pyle二人將該理論引入資本結(jié)構(gòu)的研究，在此之后，信號傳遞理論被廣泛應(yīng)用于企業(yè)再融資行為的決策。在信息不對稱的條件下，相比于外部投資者，企業(yè)內(nèi)部的經(jīng)營管理者擁有更多的信息，然而外部投資者作出經(jīng)濟決策的唯一依據(jù)就是企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營者對外公開的信息。優(yōu)序融資理論Myers的優(yōu)序融資理論認為，企業(yè)經(jīng)營者普遍認可的融資順序為：內(nèi)部融資優(yōu)于外部融資，在外部融資中，債券融資又優(yōu)于股權(quán)融資。關(guān)系信貸理論關(guān)系融資是存在于小微企業(yè)和中小金融機構(gòu)之間的一種融資關(guān)系，這種關(guān)系下，是否提供融資的依據(jù)不再是企業(yè)經(jīng)營的財務(wù)狀況、抵押比率、信用級別等等，這些客觀硬件條件，而是更多的依賴企業(yè)人員素質(zhì)、發(fā)展前景、人文環(huán)境、政治和經(jīng)濟環(huán)境等軟性實力來決定是否提供融資支持。在這種關(guān)系融資中，金融企業(yè)不再要求貸款企業(yè)有足夠的抵押品，并且財務(wù)信息達標，所以關(guān)系融資比較適合固定資產(chǎn)不多或者企業(yè)財務(wù)等信息不透明的鄉(xiāng)鎮(zhèn)小微企業(yè)。青木昌彥、MetchellA.Petersen和RaghuramG.Rajan認為關(guān)系融資這一方式可以有效的促使中小金融機構(gòu)的發(fā)展。小微企業(yè)對于遼寧老工業(yè)基地發(fā)展的重要性

小微企業(yè)是小型企業(yè)、微型企業(yè)、家庭作坊式企業(yè)、個體工商戶的統(tǒng)稱，主要指產(chǎn)權(quán)和經(jīng)營權(quán)高度統(tǒng)一，產(chǎn)品（服務(wù)）種類單一，規(guī)模和產(chǎn)值較小，從業(yè)人員較少的經(jīng)濟組織。在遼寧，截止2011年年末，小微企業(yè)就達180.10萬戶，從業(yè)人員1073.09萬人，占全省就業(yè)人數(shù)的45%，營業(yè)收入達53292.15億元，超出全省規(guī)模以上的工業(yè)企業(yè)營業(yè)收入44094.14億元。2012-2015年間，在省政府各部門的大力扶持下，小微企業(yè)發(fā)展勢頭良好。遼寧作為老工業(yè)基地，大企業(yè)比較多，近幾年來隨著外貿(mào)形勢日益嚴峻和國內(nèi)經(jīng)濟增長放緩，大企業(yè)正處于生產(chǎn)收縮，經(jīng)濟低迷之時。在這一困難時期，在增加就業(yè)和保持社會和諧穩(wěn)定，促進經(jīng)濟增長等方面小微企業(yè)發(fā)揮了重要積極作用。具體表現(xiàn)在：提供更多的就業(yè)機會小微企業(yè)已逐漸成為社會進步和國民經(jīng)濟發(fā)展不可或缺的一部分，在遼寧經(jīng)濟市場中，促進競爭、增加就業(yè)、方便大眾生活、調(diào)整社會經(jīng)濟結(jié)構(gòu)中的作用越來越不可小覷。當(dāng)然這與小微企業(yè)自身的特點是分不開的。雖然遼寧小微企業(yè)不比大企業(yè)的成熟完善，但是基本的服務(wù)、管理崗位大體相通，再加上相關(guān)崗位的提供，較大程度上解決了目前就業(yè)問題。

小微企業(yè)在人才培養(yǎng)上的優(yōu)勢小微企業(yè)雖然沒有什么名氣和實力，但對于剛出道的年輕人還是能學(xué)到很多東西的，因為創(chuàng)業(yè)者都是職場中相對的優(yōu)秀人才。首先，小微企業(yè)更民主、更有人情味。因為人少，老板也沒有那么高高在上，普通員工都能進言，老板也能用商量的口氣做決定，這使小企業(yè)沒有大公司的隔閡，比較適合人才的培養(yǎng)。其次，人才的發(fā)展空間大。小微企業(yè)如果發(fā)展勢頭好，在從小到大的過程中必然出現(xiàn)比大公司多得多的機會，對個體員工來說有等多的升遷機會。所以大企業(yè)給不了小企業(yè)能夠提供的鍛煉機會，在小微企業(yè)獨當(dāng)一面，比在大企業(yè)察言觀色要強。增加財稅收入遼寧小微企業(yè)除了提供就業(yè)機會、人才培養(yǎng)上的優(yōu)勢以外，還大比率的增加了遼寧省財稅收入。雖然小微企業(yè)在很多方面不如大企業(yè)完備，但是基本的稅收項目是相同的，主要體現(xiàn)在增值稅、營業(yè)稅、消費稅、關(guān)稅等主要流轉(zhuǎn)稅上。財政的支出離不開稅收的支持，雖然有相應(yīng)的稅收優(yōu)惠政策針對小微企業(yè)，但是遼寧小微企業(yè)數(shù)量較多，大幅度增加了財政收入的稅源，所以小微企業(yè)在很多程度上增加了遼寧省財政的收入，為財政支出提供了前提。

遼寧省小微企業(yè)融資現(xiàn)狀分析融資成本高融資成本包括用資成本和籌資成本兩大方面，也就是資金使用者在用資過程中需要支付給資金所有者的費用和在整個融資過程中發(fā)生的各類交易費用，例如付出的貸款利息、承擔(dān)的擔(dān)保費用、抵押或質(zhì)押的登記費用等。除此之外，還包括一些所謂的“隱成本”，其中比較典型的是企業(yè)為獲得融資付出的招待成本和關(guān)系維護成本，這些成本雖然不作為財務(wù)費用入賬，但是確實是企業(yè)為實現(xiàn)融資付出的成本。通過廣泛的調(diào)查，我們了解到，現(xiàn)階段民間借款成本畸高，有的小額信貸公司要求的利率竟然達到20%，民間借款利率的一般狀況也為10%到15%之間的高水平。小微企業(yè)面臨的一個尷尬的局面是，即使有幸從銀行獲得了貸款，同時也要承擔(dān)高額的貸款利息。不難看出，無論融資渠道如何，相比于其他一些大中型企業(yè)，小微企業(yè)承擔(dān)的融資成本往往較高，融資貴的問題十分突出。融資渠道不夠通暢目前，我國小微企業(yè)資金主要來源還是企業(yè)內(nèi)部。當(dāng)小微企業(yè)試圖在金融市場上尋求外源融資時，由于金融市場對直接融資的要求較高，小微企業(yè)自身很難滿足要求，依靠自身的力量在金融市場直接獲得融資，而是更多的通過銀行等金融機構(gòu)來完成此項工作。如果這一方式無法使用，小微企業(yè)只好放棄在金融市場直接融資，而轉(zhuǎn)向民間金融市場。遼寧省的小微企業(yè)在起步時大多依賴自有資金和民間融資，即使當(dāng)企業(yè)不斷做大做強，規(guī)模和實力均有所擴大，依然擺脫不了對民間融資的依賴。但是民間融資由于固有的各方面因素的限制，一直無法全面參與社會發(fā)展，充分發(fā)揮作用，進而滿足小微企業(yè)的融資需求。就外源融資的直接融資來說，靠債權(quán)融資和股權(quán)融資，來滿足我國小微企業(yè)的資金需求尚不現(xiàn)實。融資強調(diào)時效，可承擔(dān)較高融資成本調(diào)查結(jié)果顯示，大多數(shù)小微企業(yè)對貸款審批時效要求特別高，通常要求審批時間不得超過十天，有的甚至更短，各企業(yè)紛紛表示，審批期間對于他們十分重要，一旦審批耗用時間超過預(yù)期，融資的作用將被降低，甚至變的無效。目前傳統(tǒng)貸款渠道，例如銀行貸款的審批期限往往較長，很多金融機構(gòu)已做出相應(yīng)的調(diào)整以縮短審批時間，但這一改變很難在短時間內(nèi)奏效。有一種觀點認為小微企業(yè)是無力承擔(dān)高水平的融資成本的。但實際情況卻恰恰相反：小微企業(yè)資金缺口通常不大，企業(yè)資金周轉(zhuǎn)率又很快，大多數(shù)企業(yè)都可以通過正常經(jīng)營彌補資金成本，因此即使融資成本相對較高，對于小微企業(yè)來說，也是可以承擔(dān)的。假設(shè)信貸機構(gòu)要求的融資成本為法定基準貸款利益的4倍，我們對小微企業(yè)業(yè)主的態(tài)度進行了調(diào)查，結(jié)果顯示，有75.6%的小微企業(yè)主表示可以接受。小微企業(yè)融資難成因分析小微企業(yè)自身層面因素企業(yè)內(nèi)源性融資水平低企業(yè)內(nèi)源性融資的水平，一方面與企業(yè)內(nèi)部潛在資金的可挖掘水平有關(guān)，另一方面與企業(yè)內(nèi)部資金使用效率水平有關(guān)。相比于大企業(yè)，絕大多數(shù)的小微企業(yè)在初期規(guī)模普遍較小，加上本身的利潤空間不大，盈利水平也較低。這就要求企業(yè)的所有者對企業(yè)的控制權(quán)、投資機會、再生產(chǎn)、與債權(quán)人的關(guān)系等個方面因素要有通盤的考慮。所以，企業(yè)當(dāng)期收益在彌補以前年度的支出后，通常不能全部分掉剩余的收益。更嚴重的是，有的小微企業(yè)收益質(zhì)量較差，企業(yè)根本沒有分派利潤的能力。內(nèi)部管理不規(guī)范，財務(wù)透明度不高小微企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營管理相對薄弱，財務(wù)管理缺乏制度約束。就目前情況看，存在不少小微企業(yè)隨意編制會計報表，甚至有的小微企業(yè)為分別應(yīng)付主管部門、稅務(wù)部門和銀行而編有多套不同的財務(wù)報表。小微企業(yè)普遍財務(wù)管理制度不健全、因此存在財務(wù)透明度普遍不高的現(xiàn)象，甚至有的企業(yè)財務(wù)信息嚴重失真，這些問題使得其在尋求外部融資時，與金融機構(gòu)之間存在著較為嚴重的信息不對稱現(xiàn)象。這樣會使金融機構(gòu)收集企業(yè)真實信息變得困難，無法正確分析企業(yè)信用水平，從而造成商業(yè)銀行對小微企業(yè)惜貸。小微企業(yè)生命周期短、違約概率高統(tǒng)計資料表明，我國小微企業(yè)的平均壽命只有3年，有一半的小微企業(yè)在成立之后的3年內(nèi)宣告破產(chǎn)，剩下的一半中又有五成在5年內(nèi)宣告破產(chǎn)，也就是說只有25%的企業(yè)維持超過五年，成功渡過了成長期。小微企業(yè)從銀行獲得貸款之后，由于經(jīng)營困難，難以如期歸還貸款，甚至中途出現(xiàn)破產(chǎn)，這就使得小微企業(yè)貸款違約概率高于其他企業(yè)。企業(yè)自身經(jīng)營風(fēng)險大小微企業(yè)先天規(guī)模較小，而且大多數(shù)的小微企業(yè)成立時間較短，自有資金少，資金積累底子薄，抵抗風(fēng)險能力差。這樣的經(jīng)營狀況嚴重縮短了了小微企業(yè)的生命周期，增加了其破產(chǎn)的可能性。因為任何一個資金持有者都是本著穩(wěn)健性原則，以安全和盈利為目的進行投資活動的，小微企業(yè)較高的經(jīng)營風(fēng)險直接提高了資金持有者對其投資的風(fēng)險，使大量的資金持有者不愿對其投資。小微企業(yè)抵押擔(dān)保能力有限目前我國的小微企業(yè)主要以個體或合伙形式存在，自身資金積累薄弱，擔(dān)保能力低。而同時，絕大多數(shù)的小微企業(yè)中存在固定資產(chǎn)較少、流動資產(chǎn)變化速度快、無形資產(chǎn)難以計量、廠房設(shè)備數(shù)量少等問題，很少有小微企業(yè)具有土地使用權(quán)、門面房、商品房等金融機構(gòu)愿意接受的抵押資產(chǎn)。所以擔(dān)保貸款方式和抵押貸款方式對于小微企業(yè)來說，不是十分可行。金融機構(gòu)層面因素缺少專門服務(wù)于小微企業(yè)的金融機構(gòu)目前的金融機構(gòu)大多以大中型企業(yè)為服務(wù)對象，小微企業(yè)很難從這些機構(gòu)獲得融資服務(wù)。以小微企業(yè)為服務(wù)對象的金融體系嚴重缺乏，這是目前小微企業(yè)融資難的又一主要因素，考慮到無法收回款項的風(fēng)險，大部分商業(yè)銀行不愿向小微企業(yè)放貸，所以依靠現(xiàn)有的金融體系來解決小微企業(yè)融資困境是很難實現(xiàn)的。商業(yè)銀行的支持力度受到信貸審批權(quán)限的制約商業(yè)銀行普遍采用的信貸審批制度為，由上級機構(gòu)對基層分支機構(gòu)實行集中審批，這樣的審批制度十分嚴格，但是審批耗時長，否決率也高。小微企業(yè)向銀行申請一次數(shù)額不多的貸款至少要經(jīng)過十道手續(xù)，用時有時需要幾個月，少則也要幾周，這些原因使得小微企業(yè)和基層銀行都不愿費時費力申請和處理貸款。適合小微企業(yè)的信貸產(chǎn)品缺乏調(diào)查表明，目前我國主流的信貸產(chǎn)品是針對中型企業(yè)的，基本保持著簡單的以房地產(chǎn)作抵押的流動資金貸款，以不動產(chǎn)作為抵押是最主要的擔(dān)保方式。貸款形式本身就很單一，而金融機構(gòu)針對小微企業(yè)信貸產(chǎn)品更是少之又少。加上眾多小微企業(yè)經(jīng)營范圍多種多樣，企業(yè)規(guī)模不一，導(dǎo)致其對信貸產(chǎn)品的需求差異很大；另外金融機構(gòu)基本上只接受房地產(chǎn)作為貸款抵押品，而小微企業(yè)擁有的房地產(chǎn)通常不多，獲取信貸缺乏擔(dān)保，因而很困難。國有商業(yè)銀行對小微企業(yè)貸款有偏見我國現(xiàn)在的金融體系正逐步走向多樣化，目前金融機構(gòu)中，除了國有商業(yè)銀行，還包括政策性金融機構(gòu)、股份制商業(yè)銀行和非銀行金融機構(gòu)，但是國有商業(yè)銀行的主導(dǎo)地位依然無法撼動，也是金融機構(gòu)中的主導(dǎo)力量。國有商業(yè)銀行雖然是支持小微企業(yè)的主要資金來源，卻對小微企業(yè)存在很嚴重的歧視。主要表現(xiàn)在：支持體制上的國有而非私營、支持擔(dān)保而非信用、支持長期經(jīng)營而非短期經(jīng)營、支持大規(guī)模企業(yè)而非小型企業(yè)。擔(dān)保機構(gòu)作用不明顯目前我國存在的擔(dān)保機構(gòu)并沒有發(fā)揮其預(yù)期應(yīng)該起到的作用：擔(dān)保公司數(shù)量很少，對小微企業(yè)的幫助也很微弱；很少有公司開始使用信用擔(dān)保的模式，不利于小微企業(yè)取得貸款；擔(dān)保公司的程序繁瑣，耗時較長，業(yè)務(wù)進展十分緩慢；擔(dān)保公司普遍接受的抵押品仍然是土地和不動產(chǎn)，沒有針對小微企業(yè)的以廠房設(shè)備等作為抵押品的擔(dān)保項目。政府層面因素小微企業(yè)融資缺乏有效的法律保護首先，體現(xiàn)在金融法律上，當(dāng)小微企業(yè)發(fā)生信用危機的時候，沒有可以遵循的法律對其進行懲治和處理。然后，我國目前也沒有扶持小微企業(yè)的政策體系，在很多政策方面，優(yōu)惠、鼓勵政策是按照規(guī)模或所有制來規(guī)定是實施的。最后，目前在對商業(yè)銀行的評價考核中，國家沒有嚴格區(qū)分開各種企業(yè)類型，然后制定不同的制度和規(guī)范，使用不同的標準進行評價，而是混為一談。目前金融體制不完善首先，在銀行體系方面，在現(xiàn)階段的我國，地方性和區(qū)域性的中小銀行數(shù)量仍然很少，市場競爭也不夠充分。雖然很多銀行機構(gòu)都根據(jù)國家要求設(shè)立了各自的小微企業(yè)部，但目前大多處在試水階段，這種情況下的分部很難滿足小微企業(yè)的實際融資需要。其次，我國的資本市場尚未成熟，制度也尚不完善。另外，對非正規(guī)金融機構(gòu)，我國目前對其保持著抑制態(tài)度。征信體制和信用環(huán)境欠缺在征信管理方面，我國現(xiàn)階段的法律幾乎處于空白階段。各征信機構(gòu)很少依照法律法規(guī)對信息進行收集和披露，導(dǎo)致沒有一個統(tǒng)一的標準來界定信息和數(shù)據(jù)。更為嚴重的是，行業(yè)中存在大量的偽造資料、信息冒用和機密外漏的現(xiàn)象。對于小微企業(yè)，沒有一個可以信任的數(shù)據(jù)庫。對于商業(yè)銀行來說，很難通過征信機構(gòu)來了解小微企業(yè)以及掌握其動態(tài)；即使有了相關(guān)數(shù)據(jù)，鑒于其行業(yè)內(nèi)的混亂，商業(yè)銀行也不完全認可。對于小微企業(yè)來說，這種環(huán)境對其信息的安全構(gòu)成了嚴重的威脅。所處的信用擔(dān)保體系不完善雖然目前擔(dān)保體系在多樣性方面已經(jīng)有了很大的改善，但是仍存在很多地方只有政策性的信用擔(dān)保機構(gòu)，而沒有市場自發(fā)的小微企業(yè)之間互相提供信貸或者商業(yè)性的信用擔(dān)保機構(gòu)。對于已經(jīng)存在的擔(dān)保機構(gòu)來說，各地擔(dān)保機構(gòu)也比較孤立，沒有建立起業(yè)務(wù)合作、分散風(fēng)險的機制。擔(dān)保機構(gòu)自身的經(jīng)營管理存在缺陷，對風(fēng)險和損失沒有一套科學(xué)合理的應(yīng)對方案；國家財政資金的發(fā)出方式也有不完善之處，缺乏定期補償?shù)母拍詈蜋C制，財政資金通常情況下都是按量全部一次下?lián)埽桓飨嚓P(guān)國家機關(guān)，比如商務(wù)部、財政部和各銀行之間的協(xié)調(diào)配合力度也不夠，使問題的及時解決、有效解決、切實解決成為困難。缺乏風(fēng)險補償機制政府沒有拿出專項資金，以便在小微企業(yè)信用擔(dān)保出現(xiàn)風(fēng)險的時候，按照一定的辦法及時進行補償。二是小微企業(yè)獲得政府補貼的會計處理沒有一個統(tǒng)一的標準，財政部門沒有制訂統(tǒng)一補償核算制度。三是各個商業(yè)銀行機構(gòu)和銀行監(jiān)管部門沒有充分發(fā)揮其作用，設(shè)立足夠的小微企業(yè)貸款風(fēng)險補償基金。解決融資難問題的對策在對遼寧省小微企業(yè)融資現(xiàn)狀有了詳細的了解，并對遼寧省小微企業(yè)融資難問題的成因進行了深入透徹的分析之后，通過大量閱讀關(guān)于解決小微企業(yè)融資難問題的文獻，更新相關(guān)的知識，并對國內(nèi)外先進的個案進行了深入的研究。在這些研究和積累的基礎(chǔ)上，現(xiàn)提出了幾點關(guān)于解決遼寧省小微企業(yè)融資難問題的建議：企業(yè)自身方面加強企業(yè)信用建設(shè)，樹立良好的企業(yè)形象由于小微企業(yè)存在信用不佳，到期不還本付息、逃廢銀行債務(wù)等行為，目前存在的銀行對小微企業(yè)惜貸甚至是拒貸的現(xiàn)象。所以小微企業(yè)這種行為雖然得到了短暫的好處，長遠來看卻嚴重敗壞了自身的信用。所以，小微企業(yè)必須要注重企業(yè)的長遠利益，樹立正確良好的信用觀念，嚴格遵守信用關(guān)系，不斷加強誠信教育。小微企業(yè)只用通過這些途徑樹立良好的企業(yè)信用形象，為企業(yè)自身建立融資基礎(chǔ)，才能保證企業(yè)持續(xù)穩(wěn)定的發(fā)展。提高企業(yè)信用，與銀行建立和諧關(guān)系小微企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營過程中要樹立并時刻保持信用觀念，維持良好的企業(yè)形象，提高企業(yè)信用等級。同時，也要與銀行等金融機構(gòu)建立良好的合作關(guān)系，向銀行提供真實、準確的信息，并將資金使用情況及時通報銀行，以實際行動取信銀行。誠實守信是企業(yè)生存發(fā)展之本，特別是我國市場經(jīng)濟制度不斷完善，契約精神日益深入人心的情況下，小微企業(yè)要樹立信用意識，實現(xiàn)自我約束，只有在銀行和社會中樹立良好的信譽才能獲得長久的發(fā)展。促進小微企業(yè)之間聯(lián)保同貸的合作對于單個的小微企業(yè)通常難以提供足夠的信用，但是多家企業(yè)聯(lián)合起來組成信用共同體，共同承擔(dān)信貸風(fēng)險，便可以有足夠的信用從商業(yè)銀行等金融機構(gòu)獲得大量貸款。這種“共同聯(lián)合，遵守盟約，共擔(dān)風(fēng)險”的信用共同體模式給小微企業(yè)融資帶來新的靈感，把多個互相信任的小微企業(yè)綁在同一條風(fēng)險責(zé)任線上，而且給商業(yè)銀行帶來大量業(yè)務(wù)貸款，實現(xiàn)小微企業(yè)與金融機構(gòu)的互惠雙贏。加大力度尋找多種融資渠道借助各種平臺和渠道，通過各種方法和手段，及時獲取關(guān)于相關(guān)政策和金融產(chǎn)品的信息，同時積極交流融資信息，增加獲得融資的機會。另外，小微企業(yè)要拓展思維方式，尋找金融機構(gòu)以外的融資渠道和資金籌措對象。例如利用財務(wù)上的銀行承兌匯票交易、內(nèi)部股權(quán)融資和引進投資基金等，都能在一定程度上解決企業(yè)的融資難題。實現(xiàn)小微企業(yè)技術(shù)進步和結(jié)構(gòu)調(diào)整第一，鼓勵小微企業(yè)提高生產(chǎn)產(chǎn)品的質(zhì)量和企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的能力。支持小微企業(yè)加大力度進行研究開發(fā)，使小微企業(yè)的產(chǎn)品能夠適用于先進的技術(shù)和設(shè)備，并提升產(chǎn)品質(zhì)量。加強品牌觀念的建設(shè)，保護知識產(chǎn)權(quán)，并引導(dǎo)小微企業(yè)自主的創(chuàng)建屬于自己的品牌。第二，支持小微企業(yè)探索新技術(shù)、新工藝、新設(shè)備和新材料，不斷進行技術(shù)更新和改造。第三，推進小微企業(yè)節(jié)能減排和清潔生產(chǎn)。第四，致力于提高企業(yè)協(xié)作配套水平。完善企業(yè)財務(wù)制度，保證經(jīng)營的規(guī)范化對小微企業(yè)來說，完善企業(yè)自身的財務(wù)制度，一方面會使企業(yè)的經(jīng)營管理走上科學(xué)規(guī)范合理的道路，而保證企業(yè)經(jīng)營的規(guī)范化對小微企業(yè)的發(fā)展有顯著的促進作用；另一方面，這還將提高金融機構(gòu)對小微企業(yè)的認可程度，提高金融機構(gòu)向其貸款的信心和熱情。金融機構(gòu)方面大力發(fā)展面向小微企業(yè)的金融機構(gòu)在融資方面小型金融機構(gòu)的作用不容小覷，應(yīng)發(fā)展和鼓勵創(chuàng)立更多的小型金融機構(gòu)，為小微企業(yè)提供更多的融資渠道，促進小微企業(yè)擺脫融資困境。同時，要引導(dǎo)民間資本投入到小額貸款公司，進一步鼓勵和促進小額貸款公司在解決小微企業(yè)融資問題方面重要作用的發(fā)揮。為滿足小微企業(yè)融資的現(xiàn)實需要,應(yīng)放寬民間資本進入金融領(lǐng)域的條件，允許使用民間資本創(chuàng)立社區(qū)銀行和村鎮(zhèn)銀行，完善金融服務(wù)體系。同時，應(yīng)將進入金融領(lǐng)域的民間資金納入金融監(jiān)管范疇，促進和保證其發(fā)展的規(guī)范化，使其成為金融體系的正規(guī)組成部分。健全組織機構(gòu)，優(yōu)化運營方式商業(yè)銀行只有首先健全自己的組織機構(gòu)，才能更好地服務(wù)于小微企業(yè)，例如搭建專門的綠色通道為小微企業(yè)提供信貸，可以為小微企業(yè)提供方便快捷的服務(wù)。同時還應(yīng)重點推行客戶經(jīng)理制和產(chǎn)品經(jīng)理制。最后，要確立“立足本地區(qū)域，服務(wù)小微企業(yè)”的發(fā)展戰(zhàn)略，提升服務(wù)水平。小微企業(yè)信貸融資具有資金數(shù)量少、頻次多、效率要求高、期限短等特點，相應(yīng)的要求貸款銀行要在審批時間和審批流程上進行優(yōu)化提升，有相對靈活的經(jīng)營方式和運行辦法，為解決小微企業(yè)融資難的問題做最大努力。轉(zhuǎn)變服務(wù)方式、創(chuàng)新金融產(chǎn)品商業(yè)銀行必須加大產(chǎn)品創(chuàng)新的力度，立足于自身實際情況，針對不同特點和需求的小微企業(yè)設(shè)計不同的金融產(chǎn)品。商業(yè)銀行還應(yīng)結(jié)合所處地區(qū)的特殊情況，向該地區(qū)內(nèi)的小微企業(yè)針對性的提供信貸。另外，還要為小微企業(yè)的金融服務(wù)進行綜合籌劃，保證統(tǒng)籌兼顧。加大支持力度各商業(yè)銀行必須承擔(dān)起主要融資渠道的作用，大力發(fā)展適應(yīng)小微企業(yè)融資特點的融資業(yè)務(wù)，提高向小微企業(yè)發(fā)放貸款占總貸款額的比例。作為民間金融組織的地方性商業(yè)銀行和農(nóng)村信用合作社也要把小微企業(yè)作為主要服務(wù)對象，滿足其合理的貸款要求。要簡化貸款審批程序，普遍降低貸款業(yè)務(wù)流程耗用時間，特別是對于那些符合政策導(dǎo)向的企業(yè)或者項目，銀行應(yīng)予以大力支持，可根據(jù)需要適當(dāng)放寬審批權(quán)限，提高審批效率。擴大擔(dān)保物的范圍另外，擴大擔(dān)保物的范圍也是一個緩解小微企業(yè)融資壓力的好辦法。目前企業(yè)貸款抵押物主要還是以房地產(chǎn)為代表的企業(yè)的不動產(chǎn)，而小微企業(yè)這類不動產(chǎn)嚴重缺乏，特別是商業(yè)企業(yè)不動產(chǎn)更少，但是小微企業(yè)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中應(yīng)收賬款占據(jù)很大份額，如果充分發(fā)揮應(yīng)收賬款的作用，將其作為抵押物，小