第1章 國際結算導論

國際結算李芳TEL-mail:maylee0018@中南財經(jīng)政法大學金融學院InternationalSettlement2023/2/32幾點說明按時上課，遵守課堂紀律；認真完成作業(yè)，積極參與討論；成績＝考試成績80%＋平時成績20%參考書：龐紅等：《國際結算》（第3版），中國人民大學出版社2009年版。蘇宗祥等：《國際結算》，中國金融出版社，2009年版。學習網(wǎng)站：

2023/2/33第一章國際結算概述國際結算概述1.國際結算的產(chǎn)生和發(fā)展2.國際支付清算體系3.國際結算業(yè)務中的銀行機構4.2023/2/34Contents國際結算概述1.國際結算的產(chǎn)生和發(fā)展2.國際支付清算體系3.國際結算業(yè)務中的銀行機構4.2023/2/35國際結算的基本問題一、國際結算的含義二、國際結算的分類三、國際結算的研究內(nèi)容四、國際結算的特點2023/2/36當今世界的經(jīng)濟A國B國國際貿(mào)易資本流動開放經(jīng)濟下的宏觀經(jīng)濟學2023/2/37國際收支賬戶貨物服務收入經(jīng)常轉移資本賬戶（含資本轉移及非生產(chǎn)、非金融資產(chǎn)的收買與放棄）金融賬戶（含直接投資、證券投資、其他投資、官方儲備）經(jīng)常賬戶資本與金融賬戶錯誤與遺漏賬戶2023/2/38一、國際結算的含義國際結算（InternationalSettlement）是指國際間由于政治、經(jīng)濟、文化、外交、軍事等方面的交往或聯(lián)系而發(fā)生的以貨幣表示的債權債務的清償行為或資金轉移行為。范圍：國際間原因：商品貿(mào)易/勞務提供/收入收付/經(jīng)常轉移國際資本流動角度：商業(yè)銀行性質(zhì)：學科：國際貿(mào)易＋國際金融業(yè)務：商業(yè)銀行中間業(yè)務/比國內(nèi)結算業(yè)務復雜2023/2/39比國內(nèi)結算業(yè)務復雜貨幣的比價不一致貨物賣斷在什么地方不一致買賣雙方離得很遠，運輸費用由誰來承擔貨物在運送途中常會遇到天災人禍，所以要進行保險，保什么險別，保費由誰來承擔各國度量衡也不盡一致還要有一些商品方面的知識還要懂得地理知識還要熟悉各國政府的海關和外匯管制方式2023/2/310二、國際結算的分類國際結算國際貿(mào)易結算國際非貿(mào)易結算有形貿(mào)易結算記帳貿(mào)易結算資本性貨物貿(mào)易結算綜合類經(jīng)濟交易中的貿(mào)易結算無形貿(mào)易結算（服務、收入）經(jīng)常轉移結算金融交易結算其他非貿(mào)易結算2023/2/311三、國際結算的研究內(nèi)容國際結算工具票據(jù)：匯票、本票、支票國際結算方式匯款/托收/信用證銀行保函/保付代理/包買票據(jù)國際結算的單據(jù)發(fā)票/保險單/運輸單據(jù)以銀行為中心的支付體系SWIFT：環(huán)球銀行金融電訊協(xié)會CHIPS：美國清算所同業(yè)支付系統(tǒng)CHAPS：英國交換銀行自動收付系統(tǒng)2023/2/312Contents國際結算概述1.國際結算的產(chǎn)生和發(fā)展2.國際結算的特征3.國際標準化貨幣符號及其應用4.2023/2/313一、國際結算的歷史演變過程背景：國際貿(mào)易＋金融業(yè)(商業(yè)銀行)＋通訊技術從現(xiàn)金結算發(fā)展到票據(jù)結算（Fromcashsettlementtonotesettlement）從憑實物結算發(fā)展到憑單據(jù)結算（Fromdealingingoodstodealingindocuments）從買賣雙方直接結算發(fā)展到通過銀行結算（Frompaymentbetweenbuyersandsellerstopaymenteffectedthroughforeignexchangebanks）國際結算與貿(mào)易融資相結合2023/2/314從現(xiàn)金結算發(fā)展到票據(jù)結算現(xiàn)金結算：直接用運送金屬鑄幣或條塊的方法進行風險大運費高時間長清點不方便票據(jù)結算：用代替現(xiàn)金起流通手段、支付手段的信用工具來結算國際間的債權債務關系克服現(xiàn)金結算的種種弊端2023/2/315票據(jù)結算的三個階段匯兌票據(jù)時期：11～12世紀，票據(jù)僅具有收據(jù)和兌換的作用。市場票據(jù)時期：13世紀前后，票據(jù)開始有了支付的功能，但必須是到期的票據(jù)。流通票據(jù)時期：16～17世紀，有了背書制度，使得票據(jù)具有信用融資和流通轉讓功能。2023/2/316從憑實物結算發(fā)展到憑單據(jù)結算貨物單據(jù)化代表貨物所有權（B/L）交單=交貨履約證書化按時（B/L日期）按質(zhì)（質(zhì)量證書）按量（數(shù)量證書）

2023/2/317從直接結算到間接結算貿(mào)易范圍和規(guī)模的擴大銀行功能的豐富和完善交易中介信用中介風險中介信息中介優(yōu)點是快速、便捷、安全2023/2/318結算與融資相結合形式多樣付款交單憑信托收據(jù)借貨出口打包放款/出口押匯保付代理/包買票據(jù)票據(jù)貼現(xiàn)方法簡便促進銀行功能重組結算制度與慣例日益豐富完善2023/2/319二、國際結算制度的演變過程國際結算制度（SystemofInternationalSettlement）是各國之間結算債權債務關系的基本方法和總的原則。自由的多邊國際結算制度管制的雙邊國際結算制度多元混合型的結算制度2023/2/320自由的多邊國際結算制度多邊結算制度是指在外匯買賣自由的情況下，使用可兌換貨幣自發(fā)地在各國之間進行結算的一種制度——金本位制下內(nèi)容：外匯自由買賣資本自由輸出入黃金自由輸出入黃金外匯自由市場2023/2/321管制的雙邊國際結算制度是指兩國政府簽訂支付協(xié)定，開立清算賬戶，用集中抵消債權債務的辦法，清算兩國之間由于貿(mào)易和非貿(mào)易往來所產(chǎn)生的債權債務的一種結算制度。主要內(nèi)容：簽訂貿(mào)易和非貿(mào)易的支付協(xié)定互為對方建立清算賬戶規(guī)定清算范圍規(guī)定清算貨幣信用波動額度差額清償辦法2023/2/322多元混合型的結算制度全球自由的多邊結算制度區(qū)域性的多邊結算制度管制的雙邊結算制度有限的外匯自由兌換程度不同的外匯管制并存并存2023/2/323國際結算的特征按照國際慣例進行國際結算使用可兌換貨幣進行國際結算實行“推定交貨”原理商業(yè)銀行成為結算和融資的中心2023/2/324一、按照國際慣例進行國際結算原因：法律/制度——減少交易成本沒有各國都普遍遵守的法律國際慣例應運而生國際慣例：法律上沒有明文規(guī)定，但為國際所普遍接受的做法。約束力低于法律。國際慣例應具備的條件：在國際范圍內(nèi)被人們反復采用具有明確的、易于被人們接受的內(nèi)容在國際范圍內(nèi)為人們所公認并對當事人具有約束力2023/2/325常用的幾種國際慣例《國際貿(mào)易術語解釋通則，2000年/2010年》

INCOTERMS2000/2010《托收統(tǒng)一規(guī)則》

UniformRulesforCollections，URC522《跟單信用證統(tǒng)一規(guī)則》UniformCustomsandPracticeforDocumentaryCredits，UCP600《見索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》

UniformRulesforDemandGuarantees，URDG758《銀行間償付辦法》Bank-to-bankReimbursements，URR7252023/2/3國際慣例之一：貿(mào)易術語國內(nèi)商品報價大米：2300元/噸

國內(nèi)報價由計量單位、單位金額、計價貨幣三部分組成。單位金額計價貨幣計量單位2023/2/3國際商品報價Rice：USD280pertonF.O.B.Shanghai

國際報價由計量單位、單位金額、計價貨幣和貿(mào)易術語四部分組成。貿(mào)易術語2023/2/3貿(mào)易術語用來表示商品的價格構成，說明交貨地點，確定風險、責任、費用劃分等問題的專門用語。理論臨界點1）風險臨界點(Criticalpointforrisk)2）費用臨界點(Criticalpointforcost)作用：有利于買賣雙方洽商交易和訂立合同有利于買賣雙方核算價格和成本有利于買賣雙方解決履約當中的爭議2023/2/3貿(mào)易術語國際慣例慣例名稱制訂者時間貿(mào)易術語《1941年美國對外貿(mào)易定義修正本》美國商業(yè)團體1919年ExPointofOrigin,FOB,FAS,C&F,CIF,ExDock《1932年華沙—牛津規(guī)則》國際法協(xié)會1928年CIF《2000年國際貿(mào)易術語解釋通則》國際商會2000年E、F、C、D四組13個貿(mào)易術語《2010年國際貿(mào)易術語解釋通則》國際商會2010年E、F、C、D四組11個貿(mào)易術語2023/2/3INCOTERMS2000E組（啟運）EXW(ExWorks)工廠交貨F組(主要運費未付)FCA（FreeCarrier）FAS（FreeAlongsideShip）FOB(FreeonBoard)貨交承運人裝運港船邊交貨裝運港船上交貨C組(主要運費已付)CFR(CostandFreight)CIF(Cost,InsuranceandFreight)CPT(CarriagePaidTo)CIP(CarriageandInsurancePaidTo)成本加運費成本加保險費、運費運費付至運費、保險費付至D組（到達）DAF(DeliveredAtFrontier)DES(DeliveredExShip)DEQ(DeliveredExQuay)DDU(DeliveredDutyUnpaid)DDP(DeliveredDutyPaid)邊境交貨目的港船上交貨目的港碼頭交貨未完稅交貨完稅后交貨2023/2/3INCOTERMS2010GroupEEXW(ExWorks)AlltypesoftransportationGroupFFCA（FreeCarrier）FAS（FreeAlongsideShip）FOB(FreeonBoard)AlltypesoftransportationWatertransportWatertransportGroupCCFR(CostandFreight)CIF(Cost,InsuranceandFreight)CPT(CarriagePaidTo)CIP(CarriageandInsurancePaidTo)WatertransportWatertransportAlltypesoftransportationAlltypesoftransportationGroupDDAT(DeliveredAtTerminal)DAP(DeliveredAtPlace)DDP(DeliveredDutyPaid)AlltypesoftransportationAlltypesoftransportationAlltypesoftransportationINCOTERMS2010AnyModeofTransportCIP–CarriageandInsurancePaidCPT–CarriagePaidToDAP–DeliveredAtPlaceDAT–DeliveredAtTerminalDDP–DeliveredDutyPaidEXW–ExWorksFCA–FreeCarrierSeaandInlandWaterwayTransportOnlyCFR–CostandFreightCIF–Cost,InsuranceandFreightFAS–FreeAlongsideShipFOB–FreeOnBoard2023/2/3322023/2/3六種常見貿(mào)易術語裝運港交貨的三種貿(mào)易術語FOB裝運港船上交貨CFR成本加運費CIF成本加保險費、運費適用于多式聯(lián)運的三種貿(mào)易術語FCA貨交承運人CPT運費付至CIP運費、保險費付至2023/2/3FOB術語FreeonBoard(···namedportofshipment)，即船上交貨（······指定裝運港），通常稱為“裝運港船上交貨”。以“船舷”為界劃分風險。適用于水上運輸方式。賣方義務：在約定的時間和裝運港，將貨物裝到買方指定的船上，并及時通知買方。承擔貨物交至裝運港船上之前的一切費用和風險。辦理出口結關手續(xù)。提交約定的各項單證或相等的電子信息。2023/2/3FOB術語買方義務：1、負責租船訂艙，支付運費，并將船名、裝貨地點和要求交貨的時間及時通知賣方。2、按約定受領貨物并支付貨款。3、承擔受領貨物之后所發(fā)生的一切費用和風險。4、自負風險和費用，辦理進口結關手續(xù)。2023/2/3FOB風險與費用的圖解前段之運費主要運費到達之運費臨界點RiskCost出口國家進口國家出口清關進口清關2023/2/3Case1某合同出售一級大米300噸，按FOB條件成交，裝船時貨物經(jīng)公證人檢驗，符合合同規(guī)定的品質(zhì)條件，賣方在裝船后已及時發(fā)出裝船通知。但航行途中由于海浪過大，大米被海水浸泡，品質(zhì)受到影響。當貨物到達目的港時，只能按三級大米的價格出售，因而買方要求賣方賠償差價損失。試問在上述情況下，賣方對該項損失是否負責？為什么？2023/2/3CFR術語CostandFreight(···namedportofdestination)，即成本加運費（······指定目的港）。又稱“運費在內(nèi)價”。以“船舷”為界劃分風險。適用于水上運輸方式。賣方義務：1、提供合同規(guī)定的貨物；租船訂艙和支付運費；裝船后及時通知買方。2、承擔貨物在裝運港越過船舷之前的一切費用和風險。3、自負風險和費用，辦理出口結關手續(xù)。4、按合同規(guī)定提供有關單證或相等的電子信息。2023/2/3CFR術語買方義務：1、受領賣方提供的有關單證，受領貨物，并按合同規(guī)定支付貨款。2、承擔貨物在裝運港越過船舷以后的一切風險。3、自負風險和費用，辦理進口結關手續(xù)。2023/2/3CFR風險與費用的圖解前段之運費主要運費到達之運費臨界點RiskC＋F出口國家進口國家出口清關進口清關臨界點2023/2/3Case2

某出口公司以CFR合同出口一批貨物，貨物已裝船出港，但賣方未及時發(fā)出通知，船在公海遇風浪沉沒。買方因此向賣方要求賠償，問：買方這種要求能否成立？為什么？2023/2/3CIF術語CostInsuranceandFreight(···namedportofdestination),即成本加保險費、運費(······指定目的港）。以“船舷”為界劃分風險。適用于水上運輸方式.賣方義務：1、負責租船訂艙和支付運費；按約定裝船，裝船后及時通知買方。2、承擔貨物在裝運港越過船舷之前的一切費用和風險。3、按照買賣合同的約定，自負費用辦理水上運輸保險。4、自負風險和費用，辦理出口結關手續(xù)。5、按合同規(guī)定提供有關單證或相等的電子信息；自費向買方提供保險單據(jù)。2023/2/3CIF術語買方義務：1、接受賣方提供的有關單據(jù)，受領貨物，并按合同規(guī)定支付貨款。2、承擔貨物在裝運港越過船舷之后的一切風險。3、自負風險和費用，辦理進口結關手續(xù)。2023/2/3CIF風險與費用的圖解前段之運費主要運費到達之運費臨界點RiskC＋I＋F出口國家進口國家出口清關進口清關臨界點2023/2/3Case3我方與荷蘭某商以CIF條件成交一筆交易，合同規(guī)定以信用證為付款方式。賣方收到買方開來的信用證，及時辦理了裝運手續(xù)，并制作好一整套單據(jù)。在賣方準備到銀行辦理議付手續(xù)時，收到買方來電，得知載貨船只在航海運輸途中遭遇意外事故，大部分貨物受損，據(jù)此，買方表示將等到具體貨損情況確定以后，才同意銀行向賣方支付貨款。問：（1）賣方可否及時收回貨款？為什么？（2）買方應如何處理此事？2023/2/3FOB、CFR、CIF三者的比較相同點1）運輸方式相同2）交貨地點相同3）風險劃分相同4）交貨性質(zhì)相同不同點1）買賣雙方承擔的責任不同2）買賣雙方承擔的費用不同2023/2/3FOB、CFR、CIF三者的比較FOBCFR+F（國外運費）CIF+I（國外保險費）FOB=成本+國內(nèi)費用+凈利潤TestYourUnderstanding對出口方來說，最有利的貿(mào)易術語是FOB、CFR還是CIF？？？2023/2/3482023/2/3FCA術語FreeCarrier（NamedPlace）貨交承運人（指定地），適用于多式聯(lián)運。賣方義務提供符合合同規(guī)定的貨物辦理出口手續(xù)按照規(guī)定的時間和地點，將貨物交與買方指定的承運人，迅速通知買方移交有關的貨運單據(jù)或電子數(shù)據(jù)貨交承運人以前的一切費用貨交承運人以前的一切風險2023/2/3FCA與FOB的異同相同點：雙方責任劃分基本相同貨價構成一樣合同性質(zhì)一樣：均屬裝運性質(zhì)的合同不同點適用范圍不同風險轉移不同裝運費用的負擔不同2023/2/3CPT術語CarriagePaidto（NamedPlaceofDestination）運費付至（指定目的地）。適用于多式聯(lián)運。指賣方支付貨物運至目的地的運費。在貨物被交由（第一）承運人保管時，貨物滅失或損壞的風險即從賣方轉移至買方，買方負責由于貨物交給承運人后發(fā)生的事件引起的費用。賣方負責辦理出口清關手續(xù)，并支付有關費用和稅捐。

2023/2/3CIP術語CarriageandInsurancePaidTo（NamedPlaceofDestination）運費、保險費付至（指定目的地）。適用于多式聯(lián)運。指賣方除了須承擔在CPT術語下同樣的義務外，還須對貨物在運輸途中滅失和損壞的買方風險取得貨物保險，訂立保險合同，并支付保險費。2023/2/3Case4從一起CIF合同拒付案看“貨交承運人”貿(mào)易術語在實務中的運用山東某公司向英國公司出口男式套裝一批，合同規(guī)定價格條件為CIF倫敦，信用證結算。國外客戶開來信用證規(guī)定：提供全套的海運裝船提單，但在信用證補充條款中增列“聯(lián)合運輸提單可接受”。于是該公司辦妥將貨物陸運到香港再轉海運到倫敦的手續(xù)之后，提交收妥待運格式聯(lián)運提單向開證行收匯，但遭到開證行拒付，原因為提單上未注明“已裝船”批注。該公司只好改用其他方式收款。2023/2/3常用貿(mào)易術語關系圖適用于海洋或內(nèi)河運輸FOB+FCFR+ICIFFCA適用于多式聯(lián)運+CCPT+ICIP對應裝運港越過船弦貨交第一承運人2023/2/32023/2/356二、使用可兌換貨幣進行國際結算可兌換貨幣：外匯外匯：以外國貨幣表示的、能用來清算國際收支差額的資產(chǎn)。應具備的條件：自由兌換性－該外幣資產(chǎn)能與主要國際貨幣進行自由兌換，即在經(jīng)常賬戶和資本賬戶都可自由兌換；普遍接受性－該外幣資產(chǎn)在國際經(jīng)濟往來中被各國普遍地接受和使用；可償性－該外幣資產(chǎn)是可以保證得到償付的。2023/2/357貨幣的可兌換性完全不能自由兌換貨幣有限自由兌換貨幣完全可自由兌換貨幣國際貨幣人民幣：有限自由兌換貨幣2023/2/358貨幣的穩(wěn)定性分析背景：1973年以來布雷頓森林體系崩潰，匯率自由浮動，匯率風險加大。收硬幣付軟幣－“一廂情愿”可用的策略：利用金融衍生工具：遠期合約/期權合約/期貨合約調(diào)整收付匯時間：提前或挪后貨幣的時間價值與加速收匯貨幣具有時間價值——無風險收益率/保留收益率運用多種渠道加速收匯2023/2/359國際標準化貨幣符號及其應用各國使用的貨幣不同交易成本較高國際標準化組織（ISO）：ISO－4217三字符貨幣代碼常用的幾種貨幣代碼鏈接：/sourcedb/whpj/2023/2/360國家或地區(qū)貨幣符號ISO標準代碼中國人民幣元RMB￥CNY香港港元HK$HKD美國美元$USD日本日元￥JPY德國德國馬克DMDEM法國法國法郎FFFRF歐元區(qū)歐元€EUR瑞典瑞典克朗SKrSEK瑞士瑞士法郎SFCHF英國英鎊￡GBP2023/2/361三、實行“推定交貨”原理貨運單據(jù)成為貨物的代表貨運單據(jù)在一定程度上成為有價證券只認單據(jù)，不認貨物節(jié)約了交易成本2023/2/362四、商業(yè)銀行成為結算和融資的中心商業(yè)銀行的職能：結算中心＋信貸中心交易中介/信用中介/風險中介/信息中介結算中心－利用商業(yè)銀行國際間的網(wǎng)絡信貸中心付款交單憑信托收據(jù)借貨出口打包放款/出口押匯保付代理包買票據(jù)票據(jù)貼現(xiàn)2023/2/363Contents國際結算概述1.國際結算的產(chǎn)生和發(fā)展2.國際支付清算體系3.國際結算業(yè)務中的銀行機構4.2023/2/3一、支付系統(tǒng)概述支付系統(tǒng)(PaymentSystem)是由提供支付清算服務的中介機構和實現(xiàn)支付指令傳送及資金清算的專業(yè)技術手段共同組成，用以實現(xiàn)債權債務清償及資金轉移的一種金融安排，有時亦稱清算系統(tǒng)(ClearingSystem)。種類：按經(jīng)營者身份的不同劃分中央銀行擁有并經(jīng)營私營清算機構擁有并經(jīng)營各銀行擁有并運行的行內(nèi)支付系統(tǒng)2023/2/3支付系統(tǒng)概述按支付系統(tǒng)的服務對象及單筆業(yè)務支付金額劃分大額支付(資金轉賬)系統(tǒng)小額支付系統(tǒng)(零售支付系統(tǒng))按支付系統(tǒng)服務的地區(qū)范圍劃分境內(nèi)支付系統(tǒng)國際性支付系統(tǒng)2023/2/3二、支付系統(tǒng)中的基本問題銀行轉賬的原則銀行票據(jù)成為轉移資金的重要工具，即成為存款賬戶的支付憑證。任何一筆收付，銀行總是先借后貸。同一銀行的支票，內(nèi)部轉賬；不同銀行的支票，交換轉賬。

支付系統(tǒng)的基本要素付款人；付款人的開戶行；票據(jù)交換所；收款人的開戶行；收款人。2023/2/3二、支付系統(tǒng)中的基本問題票據(jù)交換、軋差、平衡原理國際上通常把在票據(jù)交換所里形成交換報告表的過程，包括計算出總交換額和總軋差額的全過程，視為清算(交換)。而把轉賬劃撥，真實的記賬視為結算(交割)。在票據(jù)交換所里，交換的金額很大，而真正交割的余額卻很小。在票據(jù)交換所里結算的資金稱為“當天資金”(SameDayFunds)。在票據(jù)交換所里的總平衡是算統(tǒng)賬。2023/2/3二、支付系統(tǒng)中的基本問題國際支付體系的基本要素任何外幣票據(jù)不能進入本幣票據(jù)交換所?？鐕鲃拥钠睋?jù)，其出票人和收款人可以是全球任何地方的個人或企業(yè)，但是票據(jù)的付款人或擔當付款的人必須是所付貨幣清算中心的銀行。為了遵守國際支付系統(tǒng)對付款人的嚴格要求，各國銀行紛紛將外幣存款賬戶開設在該種外幣的發(fā)行和清算中心，以便順利地完成跨國的貨幣收付。在國際經(jīng)濟交往中，付款貨幣不同，所涉及的要素就有所不同。有的貨幣收付，不用通過票據(jù)交換所，有的則必須通過票據(jù)交換所。2023/2/3三、主要國家的支付清算體系美國的支付體系美國支付體系的主要特點“紙交換”發(fā)展得較晚，“電交換”出現(xiàn)得較早有眾多的提供支付、清算、結算服務的金融中介

有各種各樣的支付工具和結算機制美國制約支付活動的法律框架以及監(jiān)控提供支付服務的金融機構的法規(guī)非常復雜技術革新和競爭促進了美國支付體系的現(xiàn)代化美國金融市場規(guī)模巨大2023/2/3美國的支付體系FEDWIRE資金電劃系統(tǒng)(實時、全額、貸記)FEDWIRE是美國境內(nèi)美元收付系統(tǒng)，它屬于美國聯(lián)邦儲備委員會所有。FEDWIRE資金轉賬主要用于銀行間隔夜拆借、銀行間結算業(yè)務、公司之間付款以及證券交易結算等。FEDWIRE支付信息通過連接12個聯(lián)邦儲備銀行跨區(qū)的通信網(wǎng)絡和聯(lián)邦儲備銀行轄區(qū)內(nèi)連接聯(lián)儲銀行和其他金融機構的當?shù)赝ㄓ嵕W(wǎng)絡來傳遞。來自金融機構的支付信息被傳送到當?shù)芈?lián)儲銀行的主機系統(tǒng)上進行處理。FEDWIRE資金轉賬系統(tǒng)70%以上的用戶(占業(yè)務量的99%)以電子方式與聯(lián)儲相連接。2023/2/3美國的支付體系清算所同業(yè)支付系統(tǒng)(ClearingHouseInterbankPaymentSystem,CHIPS)是一個由紐約清算協(xié)會擁有并運行的一個私營支付系統(tǒng)。它是作為替代紙質(zhì)票據(jù)清算的一個電子系統(tǒng),與FEDWIRE類似，清算所支付系統(tǒng)是一個貸記轉賬系統(tǒng)。與FEDWIRE不同的是，清算所支付系統(tǒng)要累計多筆支付業(yè)務的發(fā)生額，并且在日終進行凈額結算。清算所同業(yè)支付系統(tǒng)的參與者可以是商業(yè)銀行、國際條例公司和紐約州銀行法所定義的投資公司或者在紐約設有辦事處的商業(yè)金融機構的附屬機構。一個非參與者要想通過清算所同業(yè)支付系統(tǒng)進行資金轉賬必須雇用一個清算所支付系統(tǒng)參與者作為他的代理者。2023/2/3瑞士跨行清算系統(tǒng)瑞士跨行清算系統(tǒng)(SIC，

SwissInterbankClearingSystem)的職能是對存放在瑞士國民銀行的資金每日24小時執(zhí)行最終的、不可取消的、以瑞士法郎為單位的跨行支付。瑞士跨行清算系統(tǒng)是瑞士惟一的、以電子方式執(zhí)行銀行間支付的系統(tǒng)。它是一個全額系統(tǒng)，即所有的支付都逐筆在參與者的賬戶上進行結算(借記支付指令發(fā)起行的賬戶，貸記接收行的賬戶)。瑞士跨行清算系統(tǒng)既是大額支付系統(tǒng)也是小額零售支付系統(tǒng)，它沒有金額的限制。2023/2/3英鎊清算系統(tǒng)交換銀行自動收付系統(tǒng)(ClearingHouseAutomatedPaymentSystem，CHAPS)。英國的11家清算銀行加上英格蘭銀行共12家交換銀行集中進行票據(jù)交換，其他商業(yè)銀行則通過其往來的交換銀行交換票據(jù)。非交換銀行須在交換銀行開立賬戶，以便劃撥差額，而交換銀行之間交換的最后差額則通過它們在英格蘭銀行的賬戶劃撥。2023/2/3英鎊清算系統(tǒng)CHAPS訂有四條基本規(guī)定：該系統(tǒng)不設中央管理機構，各交換銀行之間只在必要時才進行合作(指最低限度的合作)。付款電傳一旦發(fā)出并經(jīng)通道認收后，即使馬上被證實這一付款指令是錯誤的，發(fā)報行也要在當天向?qū)Ψ浇粨Q銀行付款。各交換銀行在規(guī)定的營業(yè)時間內(nèi)必須保證通道暢通，以便隨時接收其他通道發(fā)來的電傳。各交換銀行必須按一致通過的協(xié)議辦事。2023/2/3日本銀行金融網(wǎng)絡系統(tǒng)日本銀行金融網(wǎng)絡系統(tǒng)(BOJ-NET)于1988年10月開始運行，它是一個用于包括日本銀行在內(nèi)的、金融機構間的、電子資金轉賬的聯(lián)機系統(tǒng)。該系統(tǒng)由日本銀行負責管理。金融機構要想成為日銀網(wǎng)絡資金轉賬服務的直接使用者，就必須在日本銀行開設賬戶。系統(tǒng)的參與者包括銀行、證券公司和代辦短期貸款的經(jīng)濟人，以及在日本的外國銀行和證券公司。日銀網(wǎng)絡處理的資金轉賬一般是貸記轉賬，但如果是內(nèi)部資金轉賬，也可以執(zhí)行借記業(yè)務。一個發(fā)送銀行可以傳遞一條附有發(fā)送行或者商業(yè)銀行客戶信息的支付指令。為第三方進行轉賬的最低金額定為3億日元。2023/2/3日本銀行金融網(wǎng)絡系統(tǒng)日本銀行提供的大多數(shù)支付業(yè)務都可由日銀網(wǎng)絡處理。該系統(tǒng)可以用于處理下列業(yè)務：金融機構間涉及行間資金市場和證券的資金轉賬。同一金融機構內(nèi)的資金轉賬(內(nèi)部資金轉賬)。由私營清算系統(tǒng)產(chǎn)生的頭寸結算。金融機構和日本銀行之間的資金轉賬(包括國庫資金轉賬)。2023/2/3歐元實施后的歐洲支付系統(tǒng)歐洲跨國大批量自動實時快速清算系統(tǒng)(TransEuropeanAutomatedReal-timeGrossSettlementExpressTransfer，TARGET)于1999年1月1日正式啟用。該系統(tǒng)聯(lián)接各成員國中央銀行的大批量實時清算系統(tǒng)，按法蘭克福時間每日運行11個小時(早7時至晚6時)。1999年歐元實施后，除了TARGET系統(tǒng)以外，歐元區(qū)內(nèi)各商業(yè)銀行至少有5個清算渠道與區(qū)內(nèi)及全球各往來銀行進行資金清算劃撥。2023/2/3歐元實施后的歐洲支付系統(tǒng)1．通過各自的中央銀行清算中心與國內(nèi)銀行清算或在歐洲跨國大批量自動實時快速清算系統(tǒng)上與其他成員國銀行清算。2．通過歐洲銀行協(xié)會的結算網(wǎng)絡系統(tǒng)清算。這個系統(tǒng)目前共有18個國家的91個銀行成員。3．通過環(huán)球銀行電信協(xié)會(SWIFT)進行清算。4．通過對清算賬戶的直接借記和貸記清算。5．通過國際銀行組織電子銀行協(xié)會(ElectronicBankingAssociation)清算。2023/2/3四、國際性清算組織環(huán)球銀行金融電訊協(xié)會(SocietyforWorldwideInterbankFinancialTelecommunications，SWIFT)是一個國際銀行間的非營利合作組織。SWIFT的籌建是伴隨著歐洲經(jīng)濟與政治一體化而進行的。SWIFT有如下優(yōu)點:直接、準確、快速、安全標準統(tǒng)一，制度嚴格嚴密的、合理的機構設置，采用現(xiàn)代化電腦設備與網(wǎng)絡多樣化、大眾化的服務2023/2/3四、國際性清算組織國際清算銀行(BankforInternationalSettlement,BIS)于1930年在瑞士的巴塞爾注冊成立，是世界上最古老的國際金融機構。BIS的額定股本是15億金法郎，每單位金法郎含純金0.29克，與1936年貶值前的瑞士法郎的含金量相同。參加BIS全體大會的代表機構共29個，其中24個是歐洲國家的中央銀行，另外5個是其他洲成員，包括美國、加拿大、日本、澳大利亞和南非。到目前為止，在BIS有存款的中央銀行有80余家，我國的中央銀行(中國人民銀行)于1984年與BIS建立了業(yè)務聯(lián)系，在該行存有外匯和黃金。

2023/2/3BIS的主要業(yè)務(1)自行或向各國中央銀行購買或出售金幣或金塊。(2)在各國中央銀行保有自己的專項黃金。(3)接受各國中央銀行的黃金托管。(4)憑黃金、匯票或其他屬于優(yōu)等流動資產(chǎn)的短期債券或經(jīng)認可的證券，向各國中央銀行貸款或借款。(5)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)、購買或背書或不背書地轉讓匯票、支票或其他屬于優(yōu)等流動資產(chǎn)的債券，包括國庫券和其他可即時出售的政府短期債券。(6)自行或為各國中央銀行購買或出售外匯及除股票以外的可轉讓證券。(7)為各國中央銀行取自本身營業(yè)的票據(jù)貼現(xiàn)，憑取自本身營業(yè)的票據(jù)向各國中央銀行再貼現(xiàn)。(8)在各國中央銀行開立并保有往來或存款賬戶。(9)接受有關存款。(10)擔保國際清算的受托人或代理人。2023/2/382Contents國際結算概述1.國際結算的產(chǎn)生和發(fā)展2.國際支付清算體系3.國際結算業(yè)務中的銀行機構4.2023/2/3一、國際金融業(yè)務中的銀行機構銀行開展國際結算業(yè)務，必須有海外分支機構或代理行的合作。否則，業(yè)務就無法順利進行。根據(jù)與本行的關系，可將往來銀行分為兩種類型：聯(lián)行sisterbank一家商業(yè)銀行內(nèi)部的總行、分行及支行之間的關系。包括橫向關系（分行之間，主體）；縱向關系（總行與分行之間）。代理行correspondentbank兩家不同國籍的銀行，互相委托，互為辦理國際銀行業(yè)務發(fā)生往來關系。一般由雙方銀行的總行之間建立。2023/2/3聯(lián)行代表處RepresentationOffice非營業(yè)性機構，不能經(jīng)營真正的銀行業(yè)務。主要提供信息。代理處AgencyOffice能夠轉移資金、發(fā)放工商業(yè)貸款，不能經(jīng)營消費者個人貸款，不能吸收當?shù)卮婵?。海外分（支）行Branch不具