第三章供應鏈庫存管理

供應鏈庫存管理

第三章本章內容庫存的基本理論庫存管理

需求不確定性和需求預測

經濟訂貨批量（EOQ）

定量訂貨法和定期訂貨法ABC庫存分類法和CVA法

供應鏈風險分擔和集中化供應鏈庫存管理新策略2庫存的基本理論庫存的定義狹義上的庫存是靜態(tài)的，是指倉庫中暫時處于儲存狀態(tài)的商品，它是存儲的一種表現(xiàn)形式。而廣義庫存是一種動態(tài)的概念，它表示用于將來目的而暫時處于閑置狀態(tài)的資源，不僅包括了在倉庫中存儲的原材料、零部件、半成品、產成品等，還包括在生產線上處于生產狀態(tài)的在制品，甚至包括在碼頭、車站和機場等物流節(jié)點上等待運輸?shù)呢浧芬约疤幱谶\輸途中的貨品。未使用性3庫存的基本理論庫存合理化就是指使用最經濟的方法實現(xiàn)存儲的功能。庫存合理化的主要標志質量標志數(shù)量標志時間標志費用標志結構標志地區(qū)分布標志供應鏈標志4庫存的基本理論庫存的分類（1）（按照庫存按照其作用可以分為）周轉庫存（CycleStock）安全庫存（SafetyStock）又稱保險庫存、緩沖庫存（BufferStock）在途庫存（In-transitStock）也稱中轉庫存加工庫存(In-processStock)季節(jié)性庫存(SeasonalStock)也稱調節(jié)庫存投機性庫存(SpeculativeStock)促銷性庫存(PromotionalStock)沉淀庫存(DeadStock)又稱積壓庫存5庫存的基本理論庫存的分類（2）（按照其所處的領域可以分為）

國家?guī)齑嫫髽I(yè)庫存庫存的分類（3）（按照需求的重復性可以分為）單周期庫存多周期庫存6庫存的基本理論庫存的分類（4）（按照需求的相關性可以分為）獨立需求庫存相關需求庫存庫存的分類（5）（按照生產過程中表現(xiàn)形式可以分為）原材料庫存在制品庫存產成品庫存配件庫存7庫存的基本理論庫存的作用帶來規(guī)模經濟效益調節(jié)供需差異緩沖不確定性因素提高客戶服務水平降低供應鏈成本8庫存的基本理論庫存的消極作用占用資金會計學中將庫存作為流動資金的一種。帶來庫存成本這些成本包括了庫存占用資金的利息、儲存保管費用、保險費用和價值損失費用等等。掩蓋生產經營中的問題使得需求虛增9庫存的基本理論圖3-1庫存的消極作用

10庫存管理庫存管理的概念總體而論是指利用科學的管理方法和現(xiàn)代化的技術手段管理庫存，實現(xiàn)庫存合理化的過程。11供應鏈的概念及特點庫存管理的目標庫存成本最低化保障程度最高化投機利潤最大化目標敏捷化目標資金限定目標12供應鏈的概念及特點庫存管理的指標體系客戶滿意度延期交貨庫存周轉次數(shù)13供應鏈的概念及特點供應鏈中的庫存管理出現(xiàn)的問題（1）缺乏供應鏈系統(tǒng)觀念（2）缺少績效評價指標（3）低效率的信息傳遞系統(tǒng)（4）忽視不確定性對庫存的影響（5）未能建立有效的合作和聯(lián)盟（6）庫存管理策略簡單化（7）忽視供應鏈業(yè)務流程重構中的庫存（8）供應鏈多環(huán)節(jié)的重復庫存14需求不確定性和需求預測

需求的概念供應鏈里所描述的需求不同于經濟學中的需求，它除了包括了消費者對產品的需求量和價格的對應的關系外，還需要明確用戶需要產品的類別、規(guī)格、數(shù)量和對其優(yōu)劣程度的要求，以及需要的時間和地點。按照重復性可以劃分成為單周期需求和多周期需求。按照獨立性還可以劃分成為獨立需求和相關需求15需求不確定性和需求預測需求不確定性供應鏈的不確定性包括了供應的不確定性、需求的不確定性和運作的不確定性。在這些不確定性中，最終產品市場上需求的不確定是供應鏈不確定性的主要表現(xiàn)。需求的不確定性主要是指客戶對于產品需求量上的不確定性，當然還包括了需求分布在時間、空間上的差異性，需求結構的變動等。牛鞭效應是供應鏈中需求不確定性的典型表現(xiàn)。16需求不確定性和需求預測訂貨提前期訂貨提前期是指從客戶提出訂貨到客戶收到該批貨物為止的這段時間根據需求是否確定和訂貨提前期（LeadTime）是否變化可以采用三種不同的方法計算安全庫存量

17需求不確定性和需求預測（1）需求隨機變化，訂貨提前期為常數(shù)的情形SS=

其中，－在訂貨提前期內，需求的標準差；Ｌ－訂貨提前期；

Z－安全系數(shù)

18需求不確定性和需求預測（2）需求確定，訂貨提前期隨機變化的情形SS=Z其中:－提前期的標準差；

Z－安全系數(shù)；d－提前期內的日需求量；19需求不確定性和需求預測（3）需求和訂貨提前期都隨機變化的情形SS=Z

Z－安全系數(shù)；－訂貨提前期的標準差；－在訂貨提前期內，需求的標準差；－訂貨提前期內的平均日需求量；－平均提前期水平；20需求不確定性和需求預測需求預測三條原則：任何預測都是不真實的；預測的時間周期越長，預測的誤差就越大，其可信程度就越低；綜合預測（Aggregateforecast）的結果要更準確，所謂綜合預測是一種根據產品或客戶資料的同類特性把他們歸類而達成的綜合預測方案。21需求不確定性和需求預測需求預測五個步驟：（1）確定預測目標需要清楚這些問題：預測的目的是什么？預測結果被如何使用？是否用于企業(yè)計劃進入的市場？預測是否需要體現(xiàn)對現(xiàn)金的控制?預測是否能滿足指導生產、庫存及物流工作的要求？（2）統(tǒng)計資料的搜集整理和分析（3）初步預測將來的需求量（4）調整需求預測的結果（5）執(zhí)行和評估22需求不確定性和需求預測需求預測的方法：(1)判斷法（Judgmentmethods）(2)市場調查法（Marketresearchmethods）(3)時間序列法（Timeseriesmethods）(4)因果法（Causalmethod）23經濟訂貨批量（EOQ）

OEOQQTC庫存費用材料費用訂購費用總費用24定量訂貨法和定期訂貨法定量訂貨法是指預先設定一個訂貨點，當實際庫存量降到訂貨點時，就按照固定的訂購數(shù)量（可以用經濟訂貨批量的方法來確定），提出訂購計劃的一種方法。；定期訂貨法是預先規(guī)定一個訂購時間，按固定的時間間隔檢查貨物的庫存量，并根據庫存量提出訂購，補充到一定的庫存量。這種策略的特點是訂購時間、進貨時間固定，但是訂購量不固定。25定量訂貨法和定期訂貨法R時間SSLLLabfcde庫存水平圖3-5定量訂貨法庫存狀態(tài)圖26定量訂貨法和定期訂貨法時間SS訂購周期TLacbdfeghi庫存水平圖3-6定期訂貨法庫存狀態(tài)圖27定量訂貨法和定期訂貨法定量訂貨法定期訂貨法產品單價金額小大需求變動小大需求預測較難較易訂購時間固定也可以必須固定品種數(shù)多也可以少為好訂貨量固定必須可變標準化有標準有標準也可以28ABC庫存分類法也稱為“80/20原則”ABC庫存分類法是一種應用非常廣泛的基本庫存管理策略。A類是年度貨幣量最高的庫存，這些品種可能只占庫存總數(shù)的15%，但用于它們的庫存成本卻占到總數(shù)的70%-80%；B類是年度貨幣量中等的庫存，這些品種占全部庫存的30%，占總價值的15%-25%；那些年度貨幣量較低的為C類庫存品種，它們只占全部年度貨幣量的5%，但卻占庫存總數(shù)的55%。。29ABC庫存分類法也稱為“80/20原則”ABC庫存分類法是一種應用非常廣泛的基本庫存管理策略。A類是年度貨幣量最高的庫存，這些品種可能只占庫存總數(shù)的15%，但用于它們的庫存成本卻占到總數(shù)的70%-80%；B類是年度貨幣量中等的庫存，這些品種占全部庫存的30%，占總價值的15%-25%；那些年度貨幣量較低的為C類庫存品種，它們只占全部年度貨幣量的5%，但卻占庫存總數(shù)的55%。。30ABC庫存分類法也稱為“80/20原則”ABC庫存分類法是一種應用非常廣泛的基本庫存管理策略。A類是年度貨幣量最高的庫存，這些品種可能只占庫存總數(shù)的15%，但用于它們的庫存成本卻占到總數(shù)的70%-80%；B類是年度貨幣量中等的庫存，這些品種占全部庫存的30%，占總價值的15%-25%；那些年度貨幣量較低的為C類庫存品種，它們只占全部年度貨幣量的5%，但卻占庫存總數(shù)的55%。。31ABC庫存分類法也稱為“80/20原則”ABC庫存分類法是一種應用非常廣泛的基本庫存管理策略。A類是年度貨幣量最高的庫存，這些品種可能只占庫存總數(shù)的15%，但用于它們的庫存成本卻占到總數(shù)的70%-80%；B類是年度貨幣量中等的庫存，這些品種占全部庫存的30%，占總價值的15%-25%；那些年度貨幣量較低的為C類庫存品種，它們只占全部年度貨幣量的5%，但卻占庫存總數(shù)的55%。。32ABC庫存分類法33ABC庫存分類法ABC庫存管理策略的實現(xiàn)有一個標準步驟：(1)搜集和整理數(shù)據,例如每種庫存品的平均庫存量和銷售單價(2)編制ABC庫存分析表(3)根據分析表確定A類、B類和C類(4)繪制ABC庫存分析圖(5)確定A類、B類和C類的管理標準3435ABC庫存分類法36ABC庫存分類法不同類型庫存的管理策略庫存類型特點（按貨幣量占用）管理方法A品種數(shù)約占庫存總數(shù)的5%—15%，平均資金占用額累計比率約占60%—80%進行重點管理?，F(xiàn)場管理要更加嚴格，應放在更安全的地方；為了保持庫存記錄的準確性要經常進行檢查和盤點；預測時要更加仔細。B品種數(shù)約占庫存總數(shù)的20%—30%，平均資金占用額累計比率約占20%—30%進行次重點管理?，F(xiàn)場管理不必投入比A類更多的精力；庫存檢查和盤點的周期可以比A類要長一些。C平均資金占用額累計比率也許只占5%—15%，但品種數(shù)量或許是庫存總數(shù)的60%—80%只進行一般管理?，F(xiàn)場管理可以更粗放一些；但是由于品種多，差錯出現(xiàn)的可能性也比較大，因此也必須定期進行庫存檢查和盤點，周期可以比B類長一些。37CVA管理法關鍵因素分析法（CriticalValueAnalysis，簡稱CVA）CVA的基本思想是把存貨按照關鍵性分成3-5類，即:最高優(yōu)先級。這是經營的關鍵性物資，不允許缺貨；較高優(yōu)先級。這是指經營活動中的基礎性物資，但允許偶爾缺貨；中等優(yōu)先級。這多屬于比較重要的物資，允許合理范圍內的缺貨；較低優(yōu)先級。經營中需用這些物資，但可替代性高，允許缺貨。38CVA管理法CVA法庫存種類及其管理策略庫存類型特點管理措施最高優(yōu)先級經營管理中的關鍵物品，或A類重點客戶的存貨不許缺貨較高優(yōu)先級生產經營中的基礎性物品，或B類客戶的存貨允許偶爾缺貨中等優(yōu)先級生產經營中比較重要的物品，或C類客戶的存貨允許合理范圍內缺貨較低優(yōu)先級生產經營中需要，但可替代的物品允許缺貨39供應鏈風險分擔和集中化倉庫市場1市場2市場1市場2倉庫倉庫供應商供應商圖3.-8集中化和分散化模型模式1模式240供應鏈風險分擔和集中化小思考相對于同樣的服務水平即同樣的缺貨概率，這兩個模型中哪一個倉庫的庫存水平低？相對于同樣的庫存水平，哪一個倉庫可以獲得更高的服務水平即更低的缺貨概率？有哪些因素會影響到兩種模式的選擇？41供應鏈風險分擔和集中化倉庫市場1市場2市場1市場2倉庫倉庫供應商供應商圖3.-8集中化和分散化模型模式1模式2√42供應鏈風險分擔和集中化風險分擔是指匯集各種產品或各種不同時間或各種不同市場的總需求，以減少需求的變動，降低供應的風險，最終達到降低庫存的目的。需求的變動幅度

需求的變動關系

風險分擔43供應鏈風險分擔和集中化集中化庫存模式策略，就是當一個市場的需求低于平均需求而另一個市場的需求高于平均需求時，將原本計劃分配給一個市場的庫存分配給另一個市場。

（1）安全庫存水平（2）服務水平和缺貨成本（3）一般管理費用（4）響應程度（5）運輸成本是否集中化應考慮的因素44供應鏈風險分擔和集中化集中化決策和級庫存管理策略所謂級庫存（EchelonInventory）管理策略是指供應鏈上的各節(jié)點企業(yè)根據自身企業(yè)級庫存的情況，集中考慮，進行庫存決策，最終達到優(yōu)化供應鏈庫存的目的。制造商零售商零售商零售商分銷商45供應鏈風險分擔和集中化級庫存管理策略幾個基本概念：（1）級（Echelon）供應鏈上每個節(jié)點企業(yè)，即供應鏈的每個階段或每一層次，通常被稱為一級，如制造商級、分銷商級和零售商級。（2）級庫存（EchelonInventory）是指該級的現(xiàn)有庫存量加上所有下游庫存（downstreamInventory）。如分銷商級庫存是分銷商的庫存加上所有零售商和的現(xiàn)有庫存和在途庫存。（3）級庫存狀況（EchelonInventoryPosition）是指級庫存加上本級的在途庫存減去缺貨量。（4）級提前期(EchelonLeadTime)本級的訂購提前期加上所有下級的訂購提前期46供應鏈風險分擔和集中化分銷商零售商零售商零售商分銷商級庫存分銷商級提前期制造商圖3-10分銷商級庫存47供應鏈庫存管理新策略1.準時制（JustInTime，簡稱JIT）2.供應商管理庫存（VenderManagedInventory，簡稱VMI）3.聯(lián)合庫存管理（JointlyManagedInventory，簡稱JMI)4.合作計劃、預測和補給（CollaborativePlanningForecasting&Replenishment，簡稱CPFR）48準時制（JustInTime，簡稱JIT）JIT指的是--------將恰當?shù)牧慵郧‘數(shù)臄?shù)量在恰當?shù)臅r間送到生產線，并且只將所需要的零件、只以所需要的數(shù)量、只在正好需要的時間送到生產線。這是為適應消費的多樣化、個性化而建立的一種生產體系。JIT庫存管理的核心-------就是要削減庫存，直至實現(xiàn)零庫存，同時又能使生產流程順利進行

49準時制（JustInTime，簡稱JIT）JIT庫存管理的主要方法削減庫存量至最低保證與供應商的合作為最佳縮短交貨期至最小減少事故發(fā)生率為零50準時制（JustInTime，簡稱JIT）JIT零缺陷

零機器調整時間

零設備故障

零浪費零庫存

零廢棄

51準時制（JustInTime，簡稱JIT）JIT有無劣勢52供應商管理庫存（VenderManagedInventory，簡稱VMI）

VMI定義國外學者的定義是：“VMI是一種在用戶和供應商之間進行的合作性策略，以對雙方來說都是最低的成本優(yōu)化產品的可獲得性，在一個相互同意的目標框架下由供應商管理庫存，這樣的目標框架被經常性地監(jiān)督和修正以產生一種連續(xù)改進的環(huán)境?！蔽覈膰鴺硕x是：“供應商等上游企業(yè)基于其下游客戶的生產經營和庫存信息，對下游客戶的庫存進行管理與控制?！?3供應商管理庫存（VenderManagedInventory，簡稱VMI）表3-9供應商管理庫存與傳統(tǒng)庫存管理的區(qū)別供應商管理庫存策略傳統(tǒng)的庫存管理策略庫存關系供應商掌握庫存，用戶可以不設置倉庫，可實現(xiàn)零庫存。用戶掌握庫存，供需雙方都要設置倉庫，庫存水平高雙方的關系友好，雙贏的合作關系敵對，互斥的競爭關系信息關系信息共享信息保密進貨方式多批次、小批量少批次、大批量貨檢工作免檢嚴檢協(xié)議程度強弱供應鏈庫存成本低高54供應商管理庫存（VenderManagedInventory，簡稱VMI）VMI需要有一定的前提條件（1）明智的高層決策（2）通暢的信息交互系統(tǒng)（3）雙方的信任機制VMI需要有一定的前提條件（1）條碼技術（Barcode）（2）電子數(shù)據交換（ElectronicDataInterchange,EDI)（3）決策支持系統(tǒng)（DecisionSupportedSystem，DSS）55供應商管理庫存（VenderManagedInventory，簡稱VMI）VMI的具體實施步驟簽訂合同和契約架構一體化的信息系統(tǒng)完善和改進供應商的生產和配送資金流的實現(xiàn)56供應商管理庫存（VenderManagedInventory，簡稱VMI）VMI一些問題：（1）庫存所有權問題（2）風險性問題（3）保密性問題（4）績效評估標準問題57供應商管理庫存（VenderManagedInventory，簡稱VMI）表3-10我國VMI的實施情況實施結果行業(yè)分類制造業(yè)批發(fā)業(yè)零售業(yè)沒有實施VMI企業(yè)98.6%100%97%實施VMI的企業(yè)1.4%03%58聯(lián)合庫存管理（JointlyManagedInventory，簡稱JMI）

JMI是一種在VMI的基礎上發(fā)展起來的供應商與用戶權利責任平衡和風險共擔的庫存管理模式。與VMI的供應商單方面地管理庫存不同，聯(lián)合庫存管理(JMI)是供應商與客戶同時參與，共同制定庫存計劃，利益共享、風險分擔的供應鏈庫存管理策略。59聯(lián)合庫存管理（JointlyManagedInventory，簡稱JMI）供應商原材料庫存零售商分銷商零售商制造商原材料和成品庫存成品庫存最終客