手冊(cè)集團(tuán)公司人力資源年度預(yù)算手冊(cè)

A團(tuán)有限公司人力資源年度預(yù)算手冊(cè)前言說明今年是A團(tuán)明晰公司發(fā)展戰(zhàn)略并付諸實(shí)施的第一年，從公司的組織構(gòu)架、業(yè)務(wù)發(fā)展、內(nèi)部運(yùn)作等方面公司都經(jīng)歷著較大的變革，從預(yù)算管理的角度，變化較快的企業(yè)內(nèi)部環(huán)境對(duì)預(yù)算的制定與執(zhí)行有著不利的影響，但從管理的角度，隨著公司傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的運(yùn)作與管理逐步成熟穩(wěn)定、新業(yè)務(wù)發(fā)展的初具雛形，加之公司高層系統(tǒng)化、規(guī)范化管理理念的落實(shí)，預(yù)算管理將對(duì)公司管理及運(yùn)作起到越來越重要的作用。因此，當(dāng)前公司的預(yù)算的編制、執(zhí)行與管理是公司在管理過程中進(jìn)行沉淀和創(chuàng)新的重要過程和必要環(huán)節(jié)。今年人力資源預(yù)算，將根據(jù)公司整體戰(zhàn)略發(fā)展及策略實(shí)施來進(jìn)行，在戰(zhàn)略發(fā)展及策略實(shí)施中將會(huì)涉及的人力資源的基礎(chǔ)管理、薪酬管理、福利政策、激勵(lì)體系、績(jī)效考核、員工培訓(xùn)等，所以，人力資源預(yù)算將以在此基礎(chǔ)上進(jìn)行展開。第一部分

預(yù)算環(huán)境條件及假設(shè)外部環(huán)境：一、宏觀經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)將帶來企業(yè)員工收入的增加，對(duì)企業(yè)而言，則意味著人工成本的不斷提高，公司預(yù)算應(yīng)考慮員工工資增長(zhǎng)因素■宏觀經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)對(duì)預(yù)算的影響：2016-GDP增率年份全國(guó)浙江省寧波市

2016812.513.2

9.11415.3

上半年9.715.516.1數(shù)據(jù)來源：統(tǒng)計(jì)年鑒、浙江省統(tǒng)計(jì)局、市統(tǒng)計(jì)局■職工平均工資對(duì)預(yù)算的影響：

年份全國(guó)職工平均工資全國(guó)制造業(yè)平均工資浙江職工平均工資浙江制造業(yè)職工平均工資寧波市城鎮(zhèn)職工平均工資

2015年108709774130761076710867

2016年1242211011187851329812422

年14040***16574*注：寧波市工資數(shù)據(jù)來自寧波市統(tǒng)計(jì)局網(wǎng)上信息，沒有說明統(tǒng)計(jì)口徑二、國(guó)家及地方政府對(duì)勞動(dòng)法規(guī)的執(zhí)法力度及員工法律意識(shí)的加強(qiáng)，以及國(guó)外關(guān)于社會(huì)責(zé)任的要求將會(huì)增加公司的成本，應(yīng)作為公司制定預(yù)算予以考慮的重要因素1隨著國(guó)家社會(huì)保障體系的建立，國(guó)家和地方政府將不斷加強(qiáng)對(duì)勞動(dòng)法規(guī)的執(zhí)法力度，同時(shí)，通過普法教育的深入，更多的員工法律意識(shí)和自我保護(hù)意識(shí)的增強(qiáng)，對(duì)公司員工關(guān)系管理的規(guī)范化操作越來越迫切；另外一方面，國(guó)外客戶對(duì)公司關(guān)于社會(huì)責(zé)任的要求，公司應(yīng)考慮逐步實(shí)施規(guī)范化管理。2家勞動(dòng)法規(guī)日益完善企業(yè)內(nèi)員工對(duì)勞動(dòng)法日益熟悉造成企業(yè)運(yùn)營(yíng)成本的擴(kuò)大，比如：■社保費(fèi)（勞動(dòng)法：對(duì)于勞動(dòng)密集性企業(yè)，參保率須達(dá)到65％以上）■勞動(dòng)工傷救治金及工傷補(bǔ)助和傷殘補(bǔ)貼■因合同到期的補(bǔ)償金（勞動(dòng)法：工作滿一年補(bǔ)貼一個(gè)月平均工資）■因不合格淘汰的以簽訂勞動(dòng)合同員工（勞動(dòng)法：須補(bǔ)償1-2個(gè)平均工資）■因員工退休的補(bǔ)償金■以上多項(xiàng)勢(shì)必會(huì)影響年的預(yù)算；內(nèi)部環(huán)境：一、公司發(fā)展戰(zhàn)略對(duì)人力資源預(yù)算的影響：公司戰(zhàn)略實(shí)施涉及組織構(gòu)架調(diào)整：

■上海戰(zhàn)略實(shí)施；■內(nèi)貿(mào)業(yè)務(wù)的大力推進(jìn)；■特許產(chǎn)品業(yè)務(wù)的拓展；■B2B目的推進(jìn)；■廣告贈(zèng)品業(yè)務(wù)發(fā)展；■都將需要一定的人才計(jì)下半年將陸續(xù)到位員到位的時(shí)間及薪酬?duì)顩r將對(duì)整體預(yù)算產(chǎn)生影響；二、公司發(fā)展策略及管理結(jié)構(gòu)變化的影響：■■■

年二級(jí)子公司及分公司的調(diào)整（進(jìn)出口公事、內(nèi)貿(mào)年定崗定編的規(guī)范運(yùn)行；年業(yè)務(wù)增長(zhǎng)趨勢(shì)帶來的人工成本的增加三、內(nèi)部分配政策的影響：■■

年經(jīng)營(yíng)部門的薪資政策及銷售政策機(jī)制的出臺(tái)；年部分人員薪資的調(diào)整；預(yù)算假設(shè)說明：一、對(duì)影響預(yù)算的幾個(gè)計(jì)算指標(biāo)的假設(shè)：■假設(shè)集團(tuán)公司年度總目標(biāo)按計(jì)劃實(shí)現(xiàn)；■假設(shè)編制按

年定崗定編明細(xì)表來測(cè)算；■非計(jì)件工人崗位工資不作普調(diào)對(duì)中層鍵核心崗位以及不合理的崗位工資作調(diào)整，其他員工工資薪資結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整，取消全勤獎(jiǎng)，額度并入到崗位工資額度內(nèi)?！龇怯?jì)件工人工資按崗位工資和崗位編制人數(shù)來測(cè)算到崗時(shí)間預(yù)測(cè)月份到崗來測(cè)算；■非計(jì)件工人加班費(fèi)按照■非計(jì)件工人工齡費(fèi)按照

月實(shí)際平均加班費(fèi)來測(cè)算；月實(shí)際平均工齡費(fèi)來測(cè)算；■計(jì)件工資按照現(xiàn)有預(yù)測(cè)的定額和產(chǎn)量不變的前提下來測(cè)算制造成部門完成■高溫費(fèi)補(bǔ)貼四個(gè)月，高溫費(fèi)額度假設(shè)（非工人及工人）平均80元//，而人數(shù)以6789具體人數(shù)為準(zhǔn)；

■集團(tuán)公司員工午餐費(fèi)每人享受50月制度保持不變；■

年勞動(dòng)法對(duì)工人的保護(hù)日益全面避免產(chǎn)生給企業(yè)帶來不必要的影響將勢(shì)必增加參保人數(shù)：預(yù)計(jì)將增加400人（職能管理＋后勤管理＋生產(chǎn)管理■■

年非工人工資計(jì)算方法以滿勤來測(cè)算；年新增非工人崗位的工資按實(shí)際預(yù)測(cè)的到崗時(shí)間亞測(cè)算；■業(yè)務(wù)部門在不存在庫(kù)存和質(zhì)量索賠的前提下，根據(jù)年度的出貨額預(yù)測(cè)獎(jiǎng)金額度；■05計(jì)件工人獎(jiǎng)金按普獎(jiǎng)/人并以滿勤來測(cè)算?！龉べY、福利（社保、午餐和高溫1-10份按實(shí)際發(fā)生額來統(tǒng)計(jì)測(cè)算出份的工資、福利數(shù)據(jù)；再根據(jù)此結(jié)算出年整體的薪資水平（各崗第二部分

預(yù)算目標(biāo)1人力資源預(yù)算服務(wù)于集團(tuán)公司年度銷售額億元人民幣，稅后利潤(rùn)總額為7000元人民幣的總體預(yù)算目標(biāo)；2勞動(dòng)生產(chǎn)率目標(biāo)：不低于2.0元人；3本控制目標(biāo)獎(jiǎng)總額增長(zhǎng)率低于銷售額增長(zhǎng)率金總額增長(zhǎng)率低于稅后利潤(rùn)增長(zhǎng)率；工獎(jiǎng)總額占銷售額比重及獎(jiǎng)金占利潤(rùn)總額比重低于或略低于

年水平；4員工滿意目標(biāo)：?jiǎn)T工平均收入有所增加，增加幅度不高于去年水平；第三部分

預(yù)算單位一、二級(jí)預(yù)算單位分解（各部門）附件：

年預(yù)算最終/

年預(yù)算單位.xls說明：對(duì)

年二級(jí)預(yù)算單位的說明請(qǐng)參照“編制說明”列（詳見表格）二、三級(jí)預(yù)算單位分解（定崗定編及對(duì)比）■附件：

年各部門人員1-12詳細(xì)編制及說明年預(yù)算最終/人編制注解：對(duì)

年各部門從1到12份每個(gè)月將到位的人數(shù)作了詳細(xì)的分解；■

年各部門各崗位人員1-12詳細(xì)崗位編制細(xì)分及說明附件：

年預(yù)算最終/

年崗位及人工預(yù)算

注解：對(duì)

年各部門所定崗的每個(gè)崗位從月到份的到位情況作了詳細(xì)的分解；第四部分

預(yù)算項(xiàng)目定義（注：此為集團(tuán)公司人工成本預(yù)算詳細(xì)分解，對(duì)于有關(guān)公司的培訓(xùn)、招聘等所涉及的費(fèi)用預(yù)算將在“人力資源部門”的預(yù)算手冊(cè)中體現(xiàn)，在此“集團(tuán)公司人工成本預(yù)算手冊(cè)”不作表述“人工成本”項(xiàng)目定義及計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)：人工成本本）為集團(tuán)公司因員工的增減或員工崗位調(diào)動(dòng)而變化的費(fèi)用成本；見下圖（1人工成本應(yīng)

發(fā)

工

資

獎(jiǎng)

金工資

補(bǔ)貼

福利

其它崗

計(jì)

加

工

全

夜

午

高

養(yǎng)

醫(yī)

失

工

總

特

管項(xiàng)

年位

件

班

齡

勤

餐

餐

溫

老

療

業(yè)

傷

裁

殊

理目

終工

工

費(fèi)

費(fèi)

貼

貼

金

金

金

保

基

貢

進(jìn)獎(jiǎng)資

資

險(xiǎn)

金

獻(xiàn)

步獎(jiǎng)

獎(jiǎng)非工人工人

√√√√√√√√√√√√√√√√√√√

一、應(yīng)發(fā)工資1工資人及工人工資）1.1工資（非工人）＝基本工資＋績(jī)效工資＋崗位津貼＋工齡費(fèi)＋加班費(fèi)＋全勤獎(jiǎng)計(jì)算方法（如下）本工資＋績(jī)效工資＋崗位津貼＝經(jīng)公司核定的員工每月全額工資放標(biāo)準(zhǔn)集團(tuán)公司薪資管理規(guī)定B、工齡費(fèi)＝員工入司一年以上每月工資額中加上10，依此類推；C、加班費(fèi)＝按照公司薪資管理辦法即基本工資＋績(jī)效工效＋崗位津貼元的非工人員工，可以有加班費(fèi)；D、全勤獎(jiǎng)＝非工人每月以50元為單位計(jì)算，實(shí)際金額以實(shí)際出勤為準(zhǔn)理級(jí)人員除外■統(tǒng)計(jì)范圍非工人）1.2工資（工人）＝計(jì)件工資＋夜餐貼■計(jì)算方法如下）、計(jì)件工資＝工時(shí)定額×生產(chǎn)產(chǎn)量B、夜餐貼＝工人上班至晚上9點(diǎn)以后為1.5，工人上班至后以3元計(jì)算；■統(tǒng)計(jì)范圍工人）2補(bǔ)貼：2.1補(bǔ)貼＝午餐貼＋高溫費(fèi)■計(jì)算方法：、午餐貼＝50/人/，實(shí)際金額以實(shí)際出勤為準(zhǔn)B、高溫費(fèi)＝平均以/*4月＝280元來測(cè)算受■統(tǒng)計(jì)范圍全員）3福利：3.1社保＝養(yǎng)老金＋失業(yè)金＋醫(yī)療金■計(jì)算方法：、年將按國(guó)家新確定基數(shù)平均元合計(jì)比例為（企業(yè)繳納為

＝406元基數(shù)繳納；失業(yè)保險(xiǎn)按社?；鶖?shù)2繳納；醫(yī)療保險(xiǎn)按社?；鶖?shù)11％納＋5大病保險(xiǎn)）■統(tǒng)計(jì)范圍：集團(tuán)公司非工人中除輔助性崗位人員（如打包工等）約計(jì)1260人左右；（工人除外，合計(jì)：1260人*406*12月＝元3.2工傷保險(xiǎn)■計(jì)算方法：按每個(gè)工人年50.88元/年計(jì)算，共計(jì)約：50.88*800人＝40704元；（

年在商業(yè)保險(xiǎn)中體現(xiàn)）■統(tǒng)計(jì)范圍：集團(tuán)公司部分工人（重點(diǎn)操作設(shè)備的工人，大約800；二、獎(jiǎng)金獎(jiǎng)金測(cè)算根據(jù)公司業(yè)績(jī)完成情況、歷史獎(jiǎng)金分配額度結(jié)合05年度的預(yù)計(jì)情況來預(yù)測(cè)分析05度的獎(jiǎng)金總額；1、年終獎(jiǎng)：1.1（營(yíng)銷）年終獎(jiǎng)：■計(jì)算方法：銷部門（含國(guó)際業(yè)務(wù)部一、二、三部、進(jìn)出口公司、內(nèi)貿(mào)公司、業(yè)務(wù)管理部、關(guān)務(wù)部、市場(chǎng)部、市場(chǎng)拓展部）根據(jù)營(yíng)銷政策來提成獎(jiǎng)金；1.2（研發(fā)）年終獎(jiǎng)：■計(jì)算方法按單月工資計(jì)發(fā)但須不超過研發(fā)部門根據(jù)政策研發(fā)部門同集團(tuán)公司簽訂的目標(biāo)責(zé)任狀及激勵(lì)政策確定獎(jiǎng)金總額，由研發(fā)部門內(nèi)部確定內(nèi)部分配機(jī)制；1.3（工人）年終獎(jiǎng)：■計(jì)算方法：按每位工人500/額度發(fā)放；1.4（職能后勤管理）年終獎(jiǎng)：■計(jì)算方法按每位員工的年度內(nèi)單月工資為基準(zhǔn)發(fā)放金總額-營(yíng)銷部門獎(jiǎng)金-研發(fā)獎(jiǎng)金計(jì)件工人獎(jiǎng)金后的額度內(nèi)）1.5中高層：計(jì)算在總裁獎(jiǎng)勵(lì)基金內(nèi)。1總裁基金：為中高層管理者及有特殊貢獻(xiàn)人員提供的獎(jiǎng)項(xiàng)；■計(jì)算方法：不定（年測(cè)算方法以

年為基礎(chǔ)）■統(tǒng)計(jì)范圍：集團(tuán)公司中高層管理者及特殊貢獻(xiàn)人員；

2其它步獎(jiǎng)＋杰出貢獻(xiàn)獎(jiǎng)）公司特別制定政策給為公司在管理上有特殊表現(xiàn)及為公司作為杰出貢獻(xiàn)的人員專設(shè)的獎(jiǎng)項(xiàng)；第五部分

預(yù)算編制基礎(chǔ)及方法說明人力資源預(yù)算編制的基礎(chǔ)一、年預(yù)算單位■說明算單位增單位作了時(shí)間界定增單位的每月人員也作出了預(yù)測(cè)，并以此為基礎(chǔ)，作出年的人工成本預(yù)算；附件：年預(yù)算最終/二、年定崗定編：

年預(yù)算單位■說明崗定編是人力資源預(yù)算編制的基礎(chǔ)團(tuán)的崗位與編制的管理一直沒有明確的規(guī)范與要求，本次預(yù)算編制過程中的定崗定編是在案的基礎(chǔ)上再與各位分管領(lǐng)導(dǎo)確認(rèn)后所定下的方案；

年月份確定各部門定崗定編方附件：年預(yù)算最終/三、年薪資政策：■說明：

年定崗定編1

年無新的薪資管理辦法以在

年的基礎(chǔ)上作出年的崗位薪資預(yù)測(cè)本上以

年

月份崗位薪資標(biāo)準(zhǔn)為依據(jù)；2年新增崗位的薪資以現(xiàn)有集團(tuán)公司的同性崗位為基準(zhǔn)；3薪資結(jié)構(gòu)：見圖（1三、年激勵(lì)政策：■說明：1具體須等四、福利政策：

年激勵(lì)政策；■說明：1目前條件尚不能完全按照國(guó)家法律法規(guī)的要求進(jìn)行預(yù)算時(shí)總體的福利政策不變；人力資源預(yù)算編制的方法

具體分項(xiàng)人工成本項(xiàng)目圖）人工成本應(yīng)發(fā)工資資貼

利

獎(jiǎng)金

其它

項(xiàng)目

計(jì)時(shí)工資

計(jì)件工資

加班費(fèi)

工齡

全勤

夜餐費(fèi)

午餐貼

高溫貼

養(yǎng)老金

醫(yī)療金

失業(yè)金

工傷保險(xiǎn)

年終獎(jiǎng)

總裁基金

特殊貢獻(xiàn)

理進(jìn)步獎(jiǎng)非工人工人

獎(jiǎng)√√√√√√√√√√√√√√√√√√√一、工資：■計(jì)時(shí)工資預(yù)算制定方法：預(yù)算單位－確定崗位－確定編制－核定崗位工資－預(yù)測(cè)加班費(fèi)、工齡工資－計(jì)算該崗位年度工資預(yù)算－統(tǒng)計(jì)本預(yù)算單位的年度工資預(yù)算總額■計(jì)件工資：根據(jù)定額產(chǎn)量來測(cè)算計(jì)件工資（生產(chǎn)部門提供）

本次預(yù)算提交的工資預(yù)算總額為二、補(bǔ)貼：

年1-5月份實(shí)際工資加上

月份預(yù)算工資?！鑫绮唾M(fèi)：每月每人50，銷售公司上海辦公人員每月每人；■高溫費(fèi)：補(bǔ)貼四個(gè)月(6-9月)，每月有空調(diào)單位60/，沒有空調(diào)單位80/；本次提交預(yù)算數(shù)據(jù)：三、福利：■養(yǎng)老保險(xiǎn)按社保基數(shù)20％納；■失業(yè)保險(xiǎn)按社?；鶖?shù)2繳納；■醫(yī)療保險(xiǎn)按社?；鶖?shù)11％納＋5大病保險(xiǎn)■工傷保險(xiǎn)按社平工資17670.4■社保：

年月份社保按實(shí)際發(fā)生額來統(tǒng)計(jì)并在此基礎(chǔ)上統(tǒng)計(jì)出

年11-12月份社保繳納數(shù)據(jù)，以此測(cè)算出年的社保數(shù)據(jù)參見表四、獎(jiǎng)金：獎(jiǎng)金測(cè)算根據(jù)公司業(yè)績(jī)完成情況、歷史獎(jiǎng)金分配額度結(jié)合04年度的實(shí)際情況來預(yù)測(cè)分析05度的獎(jiǎng)金總額；■計(jì)件工人按編制人數(shù)以500/人來預(yù)算；■營(yíng)銷部門（含國(guó)際業(yè)務(wù)部一、二、三部、進(jìn)出口公司、內(nèi)貿(mào)公司、業(yè)務(wù)管理部、關(guān)務(wù)部、市場(chǎng)部、市場(chǎng)拓展部）根據(jù)營(yíng)銷政策來提成獎(jiǎng)金；■研發(fā)部門根據(jù)政策研發(fā)部門同集團(tuán)公司簽訂的目標(biāo)責(zé)任狀及激勵(lì)政策確定獎(jiǎng)金總額，由研發(fā)部門內(nèi)部確定內(nèi)部分配機(jī)制；■獎(jiǎng)金總額扣減營(yíng)銷部門、研發(fā)部門、計(jì)件工人的獎(jiǎng)金后剩下為管理部門獎(jiǎng)金；第七部分

預(yù)算分析一、分析原則：1、數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)口徑■

年總計(jì)應(yīng)發(fā)工資＝

年1-10份實(shí)際＋

年11-12預(yù)算；■

年總計(jì)應(yīng)發(fā)工資：?jiǎn)T工單月工資以

年11份單月工資為基準(zhǔn)，原則上不作調(diào)動(dòng)薪資政策如果出臺(tái)，再可依據(jù)總體增比來測(cè)算年工資總額）

■

年及

年終獎(jiǎng)皆以單月工資為基準(zhǔn)；■年的總裁獎(jiǎng)勵(lì)基金是在■年?duì)I銷部門的獎(jiǎng)金是在2、分析方法

年的基礎(chǔ)上測(cè)算出，基本上無大浮動(dòng)；年的基礎(chǔ)上以增比20％算出；■從

年到年的數(shù)據(jù)對(duì)比來分析年預(yù)算數(shù)據(jù)的可行性；■從年的銷售發(fā)展及部門發(fā)展和定崗定編來分析年預(yù)算數(shù)據(jù)的可能性；■從人工成本的各組成結(jié)構(gòu)間對(duì)比來分析年人工成本的必要性；■分應(yīng)發(fā)工資與獎(jiǎng)金分析對(duì)比進(jìn)行分析；第八部分一、人工成本結(jié)構(gòu)圖表一：人工成本結(jié)構(gòu)圖

工獎(jiǎng)總額及銷售收入分析人工成本發(fā)工資-2補(bǔ)

金-1工資

利

其它貼項(xiàng)

-1

計(jì)

計(jì)

工

-3

-4目

加

夜

午

高

養(yǎng)

醫(yī)

失

年終

總裁時(shí)

件

工

全

傷

特殊

管理班

餐

餐

溫

老

療

業(yè)

獎(jiǎng)

基金工

工

齡

勤

保

貢獻(xiàn)

進(jìn)步費(fèi)

費(fèi)

貼

貼

金

金

金資

資

險(xiǎn)

獎(jiǎng)

獎(jiǎng)非工人

√√√√√√√√√√√√√

工√人二、工獎(jiǎng)總額圖表二：2016～

√√√√√年度工獎(jiǎng)總額分析表～

年度工資獎(jiǎng)金預(yù)算分析對(duì)比表（單位：萬元）03年

04年

比03年05年05年預(yù)算比項(xiàng)目實(shí)際

實(shí)際

增長(zhǎng)

預(yù)算

04年增長(zhǎng)銷售總額

5441880297

32

104890

23利潤(rùn)總額年度平均人數(shù)全部獎(jiǎng)金總額全部工獎(jiǎng)?lì)A(yù)算

363342214196491

4800467810577947

9227－34％18

7784501812799829

33161719全部工獎(jiǎng)總預(yù)算占銷售額比

9.9012％

17.60－1.13％例全部獎(jiǎng)金占利潤(rùn)總額比例人均勞動(dòng)生產(chǎn)率人均工獎(jiǎng)

415.901.90

22.01％181.70

－130.004

16.43％201.96

－4.0120.345注：工獎(jiǎng)總額增長(zhǎng)率低于銷售額增長(zhǎng)率，獎(jiǎng)金總額增長(zhǎng)率低于稅后利潤(rùn)增長(zhǎng)率；工獎(jiǎng)總額占銷售額比重及獎(jiǎng)金占利潤(rùn)總額比重低于或略低于

年水平；

五、應(yīng)發(fā)工資分析圖表五：～

年應(yīng)發(fā)工資結(jié)構(gòu)及對(duì)比表應(yīng)發(fā)工資（單位：萬元）人數(shù)

資

貼

福利午餐

高溫

社保

合計(jì)年度

非工

非工工人

工人

非工

工

非工

工

非工

工人

人年950247220552380年1199347932472944年1351378332814245

人人2116814778220

人3442

79

人88133

人347303618

人50725968907586941.1單位員工及應(yīng)發(fā)工資對(duì)比分析圖表六：～

年單位員工對(duì)比比

年

年比

年部門

非工

非工

非工工人

工人

工人

非工人

工人

非工人

工人人

人

人綜合管理部89

157

17749.711.3門后勤管理部107

121

1102.7-10.0門

生產(chǎn)管生理產(chǎn)部生產(chǎn)制門造業(yè)務(wù)部營(yíng)門銷部業(yè)務(wù)管門理研發(fā)部門

126424843387

23915418.2-55.2％2375326346444137693.931.4％26.18.111420158.243.3364017.510.097202152281461.811.4合計(jì)9502472119934791351378329.728.9％11.3％

8.0圖表說明：詳見附表：

年預(yù)算最終/員編制■綜合管理部門：投資發(fā)展部、企業(yè)管理部的新增及整合；■生產(chǎn)管理部門：生產(chǎn)機(jī)制改變，品管部、采購(gòu)部120人轉(zhuǎn)至生產(chǎn)分廠；■業(yè)務(wù)部門口公司重新整合公司重新整合營(yíng)銷部門及廣告贈(zèng)品項(xiàng)目、B2B目的新增；■研發(fā)部門：二級(jí)單位的重新整合圖表七：

年～

年單位應(yīng)發(fā)工資對(duì)比年

年

年

比

年

年比

年部門

非工

非工

非工工人

工人

工人

非工人

工人

非工人

工人人綜合管理部門445

人725

人91051.120.3

后勤管理部門生產(chǎn)管

1531481551.54.3％313

47735712.3-33.5％生產(chǎn)部門

理生產(chǎn)制704

260690934881009467330.225.3％9.925.4造業(yè)務(wù)部277

34753047.734.4營(yíng)銷部門

門業(yè)務(wù)管100

10211915.614.7理研發(fā)部門合計(jì)

47367190547.825.924662606337934883986467338.125.3％15.225.4圖表八：

年新增及重組部門應(yīng)發(fā)工資對(duì)比部門投資發(fā)展部企業(yè)管理部品管部采購(gòu)部生產(chǎn)分廠進(jìn)出口公司

年69523310137

年00214884398139

年06120665683171

05044227-95-21128532

內(nèi)貿(mào)公司特許產(chǎn)品廣告贈(zèng)品B2B目研發(fā)部門

43000473

100000671

165361720906

65361720235合計(jì)4084

5615

7252

1636圖表九：

年新增及重組部門應(yīng)發(fā)工資占總工資成本的比例圖表說明：■

年新增部門及重組部門與

年的差額為1636萬元，占總差額1804萬元的91，所以，年新增及重組部門的工資增加是影響工資總額增加的重要因素；獎(jiǎng)金分圖表十三：～

年獎(jiǎng)金對(duì)比圖表部門

年

年

年

比

年

年比

年

綜合管理部門后勤管理部門生生產(chǎn)管理

非工人工人非工人工人非工人工人96102129101212473527